tín dụng chứng từ

1 Phương thức thanh toán Documentary credits Hối phiếu 1 !!!!!!!!!!!!!!!!BILL$OF$EXCHANGE$ N$0:$05/07$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$Tokyo,$July$09$2010$ For$:$USD$28,000.00$ At$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$sight$of$this$first$of$Bill$of$exchange$ $($Second$of$the$same$tenor$and$date$being$unpaid$)$pay$to$the$order$of$ Tokyo$Bank$the$sum$of$US$dollars$twenty$eight$thousand$only$ Dwawn$under$:Bank$for$Foreing$trade$of$Vietnam$Ho$Chi$Minh$Branch$ Irrevocable$L/C$No$50LA0179$date$June$25$2010$ To$ :$ Bank$for$Foreign$trade$of$VN$ Ho$Chi$Minh$Br$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$Sony$,Corp$ $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$Signed$$$$$$ 2 UCP Uniform customs and practice For documentary credits Quy tắc thực hành và thống nhất về Tín dụng chứng từ 1933 1951 1962 1974 1983 1994 2006 ISBP URR 3 PT tín dụng chứng từ ? Là một sự thỏa thuận trong đó một NH (NH mở thư TD) đáp ứng nhu cầu của khách hàng (Người xin mở thư TD) cam kết sẽ trả một số T nhất đònh cho người hưởng lợi hay cho phép NH khác chi trả hoặc chấp nhận hối phiếu do người hưởng lợi ký phát khi người này xuất trình BCT thanh tóan phù hợp với những quy đònh trong thư tín dụng 4 2 TDCT HĐMB" Đơn" (Yêu cầu)" L/C" 5 Ñoái töôïng The Applicant The Beneficiary The Opening Bank , The Issuing Bank 6 The Advising Bank The Confirming Bank The Paying Bank The Negotiating Bank 7 The Transfering Bank The accepting Bank The Nominating Bank 8 3 QT TT TDCT NH mở thư NH TB NH ĐCĐ Người hưởng lợi XK Người xin mở thư NK HĐMB 1 Đơn 2 LC LC 4 HHDV 5 BCT 6 BCT 7 thanh tóan 8 BC 9 TT& BCT Quy trình tổng quát 3 9 Quy trình nghiệp vụ Phương thức TDCT Giai đọan mở L/C Giai đọan thanh tóan 10 3 Trường hợp chủ yếu Một NH thông báo Hai NH thông báo Thư có xác nhận Một NH thông báo 12 NGÂN HÀNG PHÁT HÀNH L/C NH TB L/C NGƯỜI THỤ HƯỞNG Thơng báo L/C 4 Quy trình mở thư NH mở thư NH thông báo Người hưởng lợi XK Người xin mở thư NK HĐMB 1 Đơn 2 LC 3 LC ** 13 Hồ sơ mở thư Đơn mở thư Điều kiện mở thư Ký quỹ  Thư yêu cầu phát hành thư ( đơn mở thư )  Hợp đồng NT  Giấy phép NK 14 Lưu ý nội dung trên đơn mở thư  Là c/s viết L/C, c/s p/lý giải quyết tranh chấp viết đúng mẫu và nội dung chính xác  Cân nhắc đ/k ràng bụôc  Tránh mâu thuẫn HĐ  Không ghi ngày mở L/C 15 Ký quỹ X % ( 0 % 100 % ) X%  Khả năng tài chính  Hiệu quả hợp đồng  Tín nhiệm  Trả ngay/trả chậm Phân loại KH 16 5 Quy trình mở thư NH mở thư NH thông báo Người hưởng lợi XK Người xin mở thư NK HĐMB 1 Đơn 2 LC 3 LC ** 17 Quy trình mở thư NH mở thư NH TB 1 Người hưởng lợi XK Người xin mở thư NK HĐMB 1 Đơn LC 2 4 LC NH TB 2 LC 3 2 NHTB 18 Ví dụ : From : HSBC, Hongkong To : Vietcombank, HCM “Advising through OCB,VN “ HSBC, HK Vietcombank HCM OCB,VN L/C L/C 19 Tóm lại,việc thơng báo L/C qua 2 NH khi: 20 Ngân hàng phát hành L/ C NH thơng báo thứ nhất X L/C Thơng báo L/C NH thơng báo thứ hai Người thụ hưởng Thơng báo L/C Kiểm tra tính xác thực của L/C Kiểm tra nội dung của L/C, chữ kí hoặc mã test của NH thơng báo thứ I CĨ QUAN HỆ ĐẠI LÝ KHƠNG CĨ QUAN HỆ ĐẠI LÝ “ADVISING THROUGH…(tên NH thơng báo thứ II)” 6 Quy trình mở thư NH mở thư NH thông báo Người hưởng lợi XK Người xin mở thư NK HĐMB 1 Đơn 3 LC NH xác nhận L/C L/C (Thư tín dụng có xác nhận) Confirmed irrevocable L/C 21 Theo UCP 600 Thanh tóan ( honour )  Trả ngay  Trả chậm Cam kết trả- Trả đúng hạn  Chấp nhận Chấp nhận HP- Trả đúng hạn 22 Giai đoạn thanh tóan Thư tín dụng Trả ngay ( At sight ) Trả sau Thư quy đònh thương lượng ( Negotiation ) Tại NH mở L/C Tại NH chỉ đònh Trả chậm (Deffered payment ) Chấp nhận Acceptance 23 Thanh tóan tại NH phát hành Available by payment at Issuingbank‘ s counter Available with Issuing bank by payment NHPH là NH trả Tiền Trả tiền ngay 24 7 NH XK Người hưởng lợi XK 4 HHDV Tại NH PH NH mở thư Người xin mở thư NK 5 BCT 6 BCT 7 thanh tóan 8 BC 9 TT& BCT Trả tiền ngay Citibank NHĐCĐ NHXTCT 25 Thanh tóan tại NH chỉ đònh Available by payment at Advising bank‘ s counter Available with SACOMBANK by payment NHPH không phải NH trả Tiền Trả tiền ngay 26 NH mở thư NH được chỉ đònh Người hưởng lợi XK Người xin mở thư NK 4 HHDV 5 BCT Tại NH chỉ đònh trên L/C 6 TT 7 BCT 8 hòan trả TT& nhận BCT 9 Trả tiền ngay NHTB Sacombank 27 Available by deferred payment at Issuing bank‘ s counter Deferred payment L/C 28 8 NH ĐCĐ Người hưởng lợi XK 4 HHDV NH mở thư Người xin mở thư NK 5 BCT 6 BCT 7 Điện cam kết 8 BCT Citibank 10 T/T ( đến hạn ) 9 T/ T 6 bc TLCT 11 Deferred payment L/C 29 NH ĐCĐ Người hưởng lợi XK 4 HHDV NH mở thư NH chấp nhận Người xin mở thư NK 5 BCT 6 BCT 7 Ký CN 8 BCT Citibank 10 T/T ( đến hạn ) 9 T/ T 6 bc 11 Acceptance L/C 30 Thư quy đònh thương lượng CT Negotiating bank OCB NH bất kỳ Available with advising bank ( OCB ) by negotiation NHTB Available any bank in beneficiary' country by negotiation 31 NH mở thư NH TL Người hưởng lợi XK Người xin mở thư NK 4 HHDV 5 BCT 6 CK 6 BCT / CT 7 hòan trả 9 BCT & TT 8 NH đại lý 7 hòan trả 7 TB 32 9 Thư tín dụng Letter of credit Khái niệm Các lọai thư Nội dung Tính chất 33 Thư tín dụng ? BCT hợp lệ Trả T,Cam kết trả tiền, chấp nhận HP 34 Nội dung J J + n Iss date Exp date  Thời hạn hiệu lực thư X Ship date n ngày x ngày Y ngày N ngày phải hợp lý 35 Nội dung  Thời hạn xuất trình chứng từ ( Period for presentation ) :  Xuất trình trong thời hạn hiệu lực thư  Xuất trình tại NH thanh tóan ( Presented date is within 8 days after delivery ) ( Docs must be presented within 8 days after B/L date but with the validity of L/C )   L/C khộng quy đònh ( ngày x/trình trong vòng 21 ngày từ ngày giao hàng / ngày hết hạn L/C ) 36 10 Nội dung  Thời hạn trả tiền ( Date of payment )   At sight L/C :  Deferred/ Acceptance L/C X X J J + n J+x J+ m 37 Nội dung X J J + n J+x J+ m  Thời hạn trả tiền ( Date of payment ) Trả T Xuất trình/ Chấp nhận  Deferred/ Acceptance L/C 38 Nội dung  Giao hàng từng phần ( partial shipment )  partial shipment : allowed  ( partial shipment ) : not allowed/ prohibited/ not permitted  Chuyển tải ( Transhipment )  Transhipment : allowed  Transhipment : not allowed/ prohibited 91 39 Nội dung Điều 31 UCP 600: “ Việc xuất trình nhiều các bộ chứng từ vận tải chỉ rõ giao hàng trên nhiều p/tiện chuyên chở trong cùng một phương thức vận tải sẽ được coi như là giao hàng từng phần, ngay cả khi các phương tiện chuyên chở rời cùng một ngày để đến cùng một nơi đến “ Partial shipment ? 40 [...]... dung Tính chất   hứng từ xuất trình (DOCUMENTS REQUIRED) C   iệt kê các lọai CT L   ố bản CT S   ốc/ phụ G   gười ký phát N Cốt lõi Độc lập   ách gửi CT C   am kết trả tiền C   iều khỏan đặc biệt khác( Đ Cơ sở TT Chỉnh sửaHĐ T thế HĐ ADDITIONAL CONDITIONS ) 45 46 Thời gian ? Thủ tục ? Vai trò NH ? Nhập khẩu ? Các lọai Thư tín dụng Rủi ro ? Xuất khẩu ? Phí ? 47 Thích hợp ? 48 12 BỘ CHỨNG TỪ Bộ chứng. .. thế HĐ ADDITIONAL CONDITIONS ) 45 46 Thời gian ? Thủ tục ? Vai trò NH ? Nhập khẩu ? Các lọai Thư tín dụng Rủi ro ? Xuất khẩu ? Phí ? 47 Thích hợp ? 48 12 BỘ CHỨNG TỪ Bộ chứng từ hợp lệ ? Thành phần bộ chứng từ Tiêu chuẩn Bộ chứng từ hợp lệ Tiêu chuẩn ? Kiểm tra BCT Cơ sở ? Xử lý BCT bất hợp lệ 49 50 Tiêu chuẩn BCT hợp lệ "  Xuất trình BCT đúng thời hạn "   CT phải đầy đủ B "   òan chỉnh về mặt hình thức . documentary credits Quy tắc thực hành và thống nhất về Tín dụng chứng từ 1933 1951 1962 1974 1983 1994 2006 ISBP URR 3 PT tín dụng chứng từ ? Là một sự thỏa thuận trong đó một NH (NH mở. Xuất khẩu ? Thích hợp ? 48 13 BỘ CHỨNG TỪ Thành phần bộ chứng từ Tiêu chuẩn Bộ chứng từ hợp lệ Kiểm tra BCT Xử lý BCT bất hợp lệ 49 Bộ chứng từ hợp lệ ? Tiêu chuẩn ? Cơ sở ? 50. & TT 8 NH đại lý 7 hòan trả 7 TB 32 9 Thư tín dụng Letter of credit Khái niệm Các lọai thư Nội dung Tính chất 33 Thư tín dụng ? BCT hợp lệ Trả T,Cam kết trả tiền, chấp nhận