138 Đề án thực hành thanh toán quốc tế tại trường cho sinh viên ngành tài chính - Ngân hàng

Trang 1

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM

CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU KHOA HỌC Tên để tài :

Sg

DE ANTHUC HANH THEAH OAH QUC TE TA TRUE

! A

CHOSINH VEN CHUVENNVGANK TAICHIMH «AGA HENG

Nhĩm thực hiện :

1 TS Lé Phan Digu Thdo Chủ nhiệm đề tài 2.CN Nguyễn Phước Kinh Kha — Thư ký

3 Ths Lé Thi Anh Đào Uỷ viên

4.CN Hồ Trung Bửu Uỷ viên

DAI AHIC NGAN HANG

PR WO cit M!

THU VIEN |

b/c 2296

TP Hé Chi Minh, thang 0

Trang 2

LỜI NĨI ĐẦU

Nâng cao chất lượng dảo tạo của Trưởng Đại học Ngân hàng TP.HCM là vấn

đề luơn được nhà trường quan tâm và được đặt lên thành van dé quan trong hang đầu, Để làm được điều đĩ, một trong những, vẫn để quan trọng là phải gắn liền được việc

giảng day lý thuyết với cơng việc thực tiễn tại các ngân hàng, giúp sinh viên cĩ cách

nhin tồn diện về vấn đề minh đang nghiên cứu và cơng việc sẽ làm trong tương lai Theo phân cơng của nhà trường và thực hiện kể hoạch cơng tác chuyên mơn của Khoa,

nhĩm thực hiện đã nghiên cứu và xây dựng được: “ Đề án thực hành thanh tốn quốc tế tại trường cho sinh viên chuyên ngành tài chính — ngân hang”

Đây là chương trình thiết thực gĩp phan bd sung và hồn thiện những lĩnh vực về thanh tốn quốc tế, song song đĩ chương trình cũng cung, cấp cho sinh viên thực tập

một số tác nghiệp cụ thể về lĩnh vực này như soạn thảo một số mẫu điện SWIFT théng

dụng trên máy; kiểm tra hd so trong phương thức thanh tốn chuyển tiễn; lập được điện, thư chuyên tiễn; kiểm tra được bộ chứng từ trong phương thức thanh tốn nhờ thu; kiểm tra và nim vững những yêu cầu trong chỉ thị nhờ thu, soạn được các điện thêng báo, thanh tốn trong phương thức nhờ thụ, kiểm tra được bộ chứng từ trong phương thức thanh tốn tín dụng chứng từ, mở được thư tín dụng, điện ru chỉnh thư tín

dụng, Tĩm lại, đây là một cơng trình nghiên cứu cĩ ý nghĩa rất thiết thực, cĩ thế áp

dụng được ngay vả đạt được những kết quả nhất đỉnh

Để hồn thành để án này, nhĩm nghiên cứu đã sưu tắm các tài liệu thực tế, biên tập lại các bộ chứng từ, sao cho vừa phản ánh được tỉnh chất thực tế của bộ chứng từ,

vừa phù hợp với cách tiếp cận tết nhất cho sinh viên Nhĩm nghiên cửu cịn sưu tầm

các tình huống thực tiễn, phân tích và đặt những câu hỏi nhằm giúp sinh viên cĩ thể

tiếp cận được các tỉnh huỗng trên với hiệu quả cao nhất Ngồi ra về các mẫu điện

SWIFT, nhĩm nghiên cứu cịn mồ phỏng theo những mẫu điện chỉnh thường được sử dụng trong các phương thức thanh tốn tại ngân hàng thương mại như MT103, MT202, MT400, MT700, MT707, Phuong phap nghién etru chu yếu được sử dụng,

để nghiên cửu đề tài là phương pháp logic, tổng hợp và phân tích hệ thống vấn để,

Trang 3

Đề án được kết cầu thành 6 phần lớn như sau:

> Giới thiệu mơ hình tổ chức phịng thanh tốn quốc tế

v Các văn bản pháp lý điều chính hoạt động thanh tốn quốc tế của ngân hàng Các quy trình thanh tốn quốc té

Các mẫu điện SWIFT chính được sử dụng trong thanh tốn quốc tế,

VY

Một số mẫu biểu của ngân hàng

Vv Bộ chứng từ Thanh tốn quốc tế

Với những nội dung được chuẩn bị như trên, sinh viên cĩ thể tiếp cận với

những thao tác cơng việc cụ thể, phan nao nim duge những cơng việc thực tế tại các ngắn hàng thương mại Và thơng qua chương trình nảy, nhĩm nghiên cứu mong muốn

gĩp một phan dé từng bước hồn thiện và nâng cao chất lượng đảo tạo, hồn thành

Trang 4

MỤC LỤC

1 Tinh cp thiét cla 48 ti ce eee ee erent XeyEt-c¿c6-Xzs00134

r8: 8n ố a ằ ẽa -a

3, Thời lượng, phương pháp nghiên cứu và đánh giá kết quả thực tập

4 Nội dung thực tập

4.1 Giới thiệu mơ hình tổ chức phịng thanh tốn quốc tẾ e-cccccheireheee

4.2 Các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động thanh tốn quốc tế của ngân hàng

4.2.1 Các văn bản pháp lý quốc tẾ .àccnềhrrrtrrrrrrerdrrrrrrrrrrrreie

4.2.2 Các văn bản pháp lý của Việt Nam ccccseeerrrrrrrrrtrrtrrrrrerrrret 4.3 Các quy trình thanh tốn QUỐC tỄ à cà etnrnrteeerrrrrrerrrerrrrttrererrtr

4.3.1 Các quy trinh nghiệp vụ

43.2 Một số quy trình cụ thể

4.3.3 Hướng dẫn thực hiện một số quy trình thanh tốn cu The cee eens 443.4 Giới thiệu quy trình thanh tốn của các ngân hàng Đ 4.4 Các mẫu điện SWIFT chính được sử dụng trong, thanh tốn quốc teres exonece

4.5 Một số mẫu biểu của ngân hàng +cscrnnnthnthhttrrettretrrirdtte

4.6 Bộ chứng từ thực tế thanh tốn quốc TỶ 5

Trang 5

1 TÍNH CAP THIET CUA DE TAI

Trong lãnh vực ngân hàng Thanh tốn quốc tế là một nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và là nghiệp vụ tiên quyết tạo tiền đề để phát triển các nghiệp vụ ngân hảng quốc tế

khác như kinh doanh ngoại hối, tải trợ ngoại thương, bảo lãnh quốc tế v.v “Trong lanh vực đảo tạo, Thanh tốn quốc tế lả mơn học cĩ đối tượng nphiên cứu độc lập và phương pháp nghiên cứu chuyên biệt, đã trở thành mơn học bắt buộc khơng chỉ đối với

các trường thuộc khối Ngân hàng Tài chính, Kinh tế mà cịn là mơn học hấp hẫn đối

với các sinh viên thuộc lãnh vue dao tạo khác như kuật, Du lịch v.v Chính vì sự cần

thiết vả tính hap dan cia mén học; cho nên, hiện nay, trong các tiêm sách, thư viện các trường đại học, sách thanh tốn quốc tế chiếm số lượng đáng kế về số lượng đầu sách và phong phú vẻ thể loại: tài liệu tham khảo, sách giáo khoa, cẩm nang v.v Các tải liệu này đã gĩp phần đáng kể trong việc đảo tao nghiệp vụ thanh tốn quốc tế ở nhiều

cấp độ khác nhau, Tuy nhiền, với kinh nghiệm của những người trực tiếp giảng dạy

mơn học và với nhu câu của các nhà tuyển dụng, nhĩm nghiên cứu nhận thấy sinh viên

chuyên ngành Tải chính - Ngân hàng cần gia tăng kỹ năng thực hành các kiến thức đã

học để thu hẹp khoảng cách giữa kiến thức đã học ở nhà trường với thực tiễn của hoạt

động ngân hàng trong tiến trình hội nhập “Để án thực hành thanh tốn quốc tế tại

trường cho sinh viên chuyên ngành Tài chính ~ Ngân hàng” hình thành nhằm đáp ứng

các yêu cầu sau:

Thử nhất, thục hiện phương chấm “pắn lý thuyết với thực hành” của nhà trường Phương châm này được khẳng định trong buổi hội thảo nắng cà chất tượng đào tạo đại học, nĩ được xem là một trong những yếu tế then chốt gop phan nang cao chat lugng dao tao, khẳng định vị thế chuyên biệt của Trường Đại học Ngân hàng TP Hằ Chí Minh trên dia ban và trong khu vực Đề thực hiện phương châm này, các mơn học phải đảm bảo lý thuyết gắn liên thực tiễn, giảng viên phải giúp sinh viên làm được

các thao tác cụ thể trong từng nghiệp vụ của ngân hàng thương mại và các nghiệp vụ

Š, bên cạnh phần lý luận, chương trình thực hành

liên quan Với mơn thanh tốn quốc

thanh toản quốc tế sẽ giúp các bạn sinh viên thực hiện các thao tác cụ thể trên bộ chứng từ, trực tiếp xử lý các tình huống giả định, soạn thảo các bức điện thanh tốn

v.v Từ thực tiễn và thơng qua thực tiễn, sinh viên sẽ cảng hiểu rõ bản chất, nguyên tắc của những vấn để mình đã nghiên cứu từ đĩ gĩp phần hồn thiện va nâng cao chất

Trang 6

2 MỤC TIỂU

Sau khi hồn tắt Chương trinh thực tập mơn thanh tốn quốc tế tại trường, sinh

viên cần đạt được những yêu cầu sau:

ø Hiểu được cách tổ chức cơng việc thanh tốn quốc tế tại các ngân hàng thương mại, thơng qua đĩ nắm được cơng việc cụ thé ma minh cĩ thể đàm nhận, cũng như biết được mỗi liên hệ giữa nĩ với các cơng việc khác, bộ phận khác trong,

ngân hàng

e = Nấm được quy trình thực hiện nghiệp vụ thanh tốn quốc tế, hiểu được cách xử

lý các tỉnh huéng phát sinh, nhất là các tình huỗng đặc biệt này sinh trong thanh tốn quốc tế,

ø _ Làm được các cơng việc cụ thể sau:

e

° ° ư

Lập được thu, điện chuyển tiền MT103; để thanh tốn và thơng báo

thanh tốn trong nhờ thu M1202, MT400; mở được thu tin dung MT700,

MT701, tu chỉnh thư tín dụng MT707; thơng báo bất hợp lê MT750, tir chỗi thanh tốn MT734, thơng báa thanh tốn MT756 và điện thanh tốn

MT910

Kiểm tra được tính hợp pháp, nội dung của các bức thư, điện do ngân hàng nước ngồi chuyển dén

Kiểm tra được bộ hề sơ chuyển tiền, bộ hồ sơ trong phương thức thanh

tốn nhờ thu, bộ hễ sơ trong phương thức tin đụng chứng từ

Lập được chỉ thị nhờ thu,

Kiếm tra được đơn để nghị mở thư tín dụng

Xử lý được các tình huồng phát sinh trong, thanh tốn quốc tế

3 THỜI LƯỢNG, PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VA DANH GIA KET QUA

THUC TAP

3,1 Thời lượng mơn học:

Theo chương trình đào tạo, thời lượng mơn học Thanh tốn quốc tế đành cho

sinh viên hệ cao đẳng chuyên ngành Tài chính - Ngân hảng là 105 tiết trong đĩ:

e — Phần lý thuyết: 45 tiết

« — Phần thực hành: 60 tiết

Phan thực hành 60 tiết sẽ được giảng day theo dé cương thực tập (Xem phụ lục 1)

Trang 7

3.2 Phương pháp nghiên cứu và đánh giá kết quả thưc tap

Dễ đảm bảo mục tiêu đã nêu, sinh viên phải thực hành tốt nghiệp vụ thanh tốn quốc tế sinh viên theo các bước sau:

phương thức thanh tốn; khảo sảt vả thực hành các quy trình thanh tốn,

hướng dẫn các quy trình; soạn thảo, xử lý bộ chứng từ thực tế ngay tại Phịng Thực tập Qua các bộ chứng từ được sưu tâm từ thực tế và đã được biên soạn

lại, sinh viên phải trả lời được các cầu hỏi cho mỗi laai tài liêu khác nhau

Sinh viên cĩ thể làm việc riêng lẻ hoặc lắm việc theo nhĩm (theo yêu cau của

giảng viên) Kết quả thực tập sẽ được đánh giá dựa trên bài thi cuối khĩa (thi

viết) và sự đánh giá của Giảng viền trong suốt quá trình thực tập Điểm tối đa

cla phan nay là 5 điểm

° Thực hành tại Phịng máy: Tại phịng máy, sinh viên sẽ được hướng dẫn mơ hình tổ chức hoạt động thanh tốn quốc tế của ngân hàng thương mại; sẽ được

hướng dẫn soạn thảo các bức điện SWTFT chủ yếu; và sẽ tạo lập, kiểm tra một

số mẫu biểu của ngân hàng và các chứng từ thương mại Kết quả thực tập được đánh giá dựa vào bài thi được làm trên máy Điểm tổi đa của nội dung

này là 5 điểm 4 NOL DUNG THUC TAP

Để đảm bảo mục tiêu của chương thực hảnh thanh tốn quốc tế tại trường, sinh

viên chuyên ngành Tài Chính — Ngân hàng sẽ dược hướng dẫn để thực hành các nội

đụng thực tập sau:

4.1 Giới thiêu mơ hình tổ chức phịng thanh tốn quốc tế:

Trang 8

SƠ ĐỎ TƠ CHỨC CỦA MỘT NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

(MỘT ĐIỆN HÌNH Ở VIỆT NAM)

HOI DONG QUAN TRI

—

PHONG 10 CHC - PHONG PHỊNG THANH PHỊNG TÍN |

HÀNH CHÍNH KẾ IỐN || TỐN QUỐC TẾ, DUNG Ị bị

|

SWIFT - TELEX - MA |

1

GIAO DICH MAU DICH T GIAO DICK PI MAL DICH — = ]

[ ữ — ]

QUAN HE QUỐC TẾ | [ THANH TỐN

CRUYEN NHO THU Tis DUNG CHUYEN BO FITAN

TIEN CHING Tit TIEN THE

I

[ l

NHỠ TIU NIV THU TĐCT HÀNG THCT HÀNG

XUẮT NHẬP XLÁT NHAP

Phan nay sẽ giới thiệu cho sinh viên hai cách tổ chức cơng việc chính trong

phịng thanh tốn quốc tế hiện nay, đối với mơ hình quản lý theo nhĩm các doanh

nghiệp, mỗi thanh tốn viên sẽ được phân cơng quản lý một số lượng doanh nghiệp cụ thé, và theo đĩ thanh tốn viên nảy sẽ phải thực hiện tất cả các nghiệp vụ phát sinh từ

nhĩm đoanh nghiệp mình quản lý Ưu điểm của mơ hình này là thanh tốn viên nắm

được tình bình các doanh nghiệp minh quản lý rất tốt và từ đĩ cĩ thể chủ động cao

trong cơng việc Tuy nhiên, mỗi thanh toản viên sẽ phải làm nhiều việc chuyên mên ở tất ca các phương thức thanh tốn, nên tốc dộ thực hiện thanh tốn thường chậm Mơ hình tổ chức theo dạng này sẽ giúp cho các thanh tốn viên cĩ điều kiện tiếp cận và làm việc ở tất cả các phương thức thanh tốn nên thơng thường, thanh tốn viên cĩ

Trang 9

EMS) hinhi quan) (yitheo'nhom: doanhinghiép

hanh tốn viên “2

Z2 1kKiĩm sốt vien

Đối với mỗ hình quản lý theo các dich vụ cung cấp khách hàng, mỗi thanh tốn

viên được phân cơng chuyên mơn hố một cơng việc cụ thể, và tất nhiên thanh tốn viên này chỉ cần làm tốt cơng việc được phân cơng Ưu điểm của mơ hình nay là do

mức độ chuyên mơn cao nên cơng việc được tiến hành rất nhanh Tuy nhiên, thanh

tốn viên sẽ khơng cĩ cơ hội để thao tác các nghiệp vụ ở những phần mình khơng được đảm nhận

Mo hinh quan ly: theo; di ích an cũng: “cáp khách Hàng

Doanh Nghiệp ` PH Y, Trvié

Poe S `

Kiểm sốt viên

Doanh Nghiệp

Trang 10

4.2 Các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt đơng thanh tốn quốc tế của ngân hàng

Phan này trình bảy những văn bản pháp quy chủ yếu quy

hiện các nghiệp vụ liên quan đến hoạt động thanh tốn « (luc tẾ của ngân hị

mại hiện nay Các văn bản này được déng th 1 tập đây 102 trar

gồm các nội dụng cụ thể sau: (xem Tập hợp v ấp quy a thanh toắn quốc tẻ và ngoại hồi - Tập 1 và Tập 2)

thương:

ban [

4.2.1 Các văn bản nháp lý quốc tễ:

ø_ Trích "Luật thống nhất về 116i phiéu”, 1930

«- Diễu lệ và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ - The Uniform Customs and Practice for documentary Credits 1993, Revision ICC Publication No 500

(UCP 500)

©_ Quy tắc thống nhất về hồn trả giữa các ngân hàng theo hình thức thanh tốn tin

dung chimg tr - The Uniform Rules for Bank — to - Bank Reimbursement under Documentary Credit (URR 525)

4.2.2 Các văn bản nháp lý của Viét Nam:

«_ Nghị định số 159/2003/NĐ — CP ngày 10/12/2003 của Chính phủ về cung ứng

và sử dụng séc

« - Nghị định số 32/2001/NĐ - CP ngày 05/07/2001 của Chính phủ hướng dẫn chỉ

tiết thi hành Pháp lệnh thương phiếu

ôâ Mt s ngh nh, thơng tư, quyết định về quản lý ngoại hếi, ngoại thương cĩ

liên quan đến hoạt động thanh tốn quốc tế, và các văn bản pháp lý về thanh

tốn quốc tế,

4.3 Các quy trình thanh tốn quấc tế:

4.3.1 Các quy trình nghiệp vụ (Phụ lục 2) e Phuong thie thanh tốn chuyển tiền

«_ Phương thức thanh tốn nhờ thu xuất

©_ Phương thúc thanh tốn nhờ thu nhập

e Phuong thức thanh tốn tín dụng chứng từ nhập

Trang 11

4.3.2 Một số quy trình cu thé ( Phu luc 3)

“QT0I ' Thơng báo LC xuất khẩu

_ QT02_ | Thanh tốn LC xuất khâu QT03 | Phát hành LC nhập khâu

ÍQT04 Sửa đối LC nhập khẩu

| QTOS | Ky hau B/L và thanh tốn LC nhập khẩu

4.3.3 Hướng dẫn thực hiện một số quy trình thanh tốn cu thé (Phu luc 4)

4.01

| PLO nhập

| L04 02 | Sia đối LC nhập với x - tL04,0 các điêu khỏan đặc biệt Kiểm tra chứng từ xuất trình theo LC

PL04.03

PLD04.04 ' Thanh tốn LLC nhập

PL04.05 | Thơng báo LC xuất Xử lý chứng từ bất hợp PL04 06 lệ của LC nhập PLO4.07 | ** : lé cua LC xuat PLO4.O8 | g

điều khĩan đặc biệt

Đồi tiễn bộ chứng từ và

thanh tốn thea LC

xuất PL01.09

PL04.10 ' Tất tốn LC nhập

Hồ sơ giao dịch LC

Xử lý chứng từ bất hợp

Phát hành I.C nhập với | át hàn nhập Với | pr 0 18

PLO4.11 PL04.12 PL04.13 PL04.14 PL04.15 PL04.16 PL04.17 PL04.19 PL04.20 Nhận và xử lý chứng từ Nhờ thu hang nhập

Hoi tiền Nhờ thu hàng xuất

| Kiểm tra điều kiện thực hiện lệnh

chuyển tiền đến

Tra sốt, địi phí, sửa đổi, hủy bỏ

lệnh chuyển tiên đến

Kiểm tra hỗ sơ chuyển tiền đi

Thực hiện chuyển tiền đi và tra sốt lệnh chuyển tiễn

của | | Kiểm tra tính xác thực thư/điện giao dịch Ký hậu B/L và bảo lãnh nhận hàng | Kiểm sốt điện, chứng từ giao dịch |

Trang 12

4.3.4 Giứi thiêu quy trình thanh tốn của ngăn hàng:

Nhằm piúp sinh viên bớt ngỡ ngàng trong khi tiếp cận với hoạt động thanh tốn quốc tế sau khi ra trường, chương trình đã sưu tâm và giới thiệu cho sinh viên quy trình thanh toản của một ngân hàng cĩ bề dày truyền thống và cĩ hoạt động thanh tốn

quốc tế nổi bật: Ngân hàng ngoại thương Việt Nam (Tập hợp văn bản pháp quy về

thanh tốn quốc tế và ngoại hối - Tap 2)

4.4 Các mẫu điện SWIFT chính được sử dung trong thanh tốn quốc tế:

Soạn thảo chính xác các bức điện trong thanh tốn quốc tế là việc làm quan trọng đổi với một thanh tốn viên Để làm tốt điều nảy, chương trình đã mơ phỏng và cài đặt các mẫu điện SWIFT chu yéu trên phịng máy của trường Sinh viên phải thực

hành tốt các mẫu điện do giảng viên yêu cầu Đây là một trong những cơ sở đề giảng viên đánh giá kết quả thực hành của sinh viên Các mẫu điện bao gềm: (Phụ lục 5, các mẫu điện nảy dược lưu ở phịng máy thực tập, sinh viên cĩ thể trực tiếp thao tác trên máy)

MT103 | Single Customer Credit Transfer

| MT202 | General Financial Institution Transfer

| MT400 | Advice of Payment (Collection) — |

| MT00 | — — Issueofa Documentary Credit — |

| MT70I Ỉ Issue of a Documentary Credit |

| MT707 | - Amendment to a Documentary Credit |

| MT70 | Transfer of a Documentary Credit |

| wind | “Advice of Refusal |

[ MT7U | Advice of Discrepancy — — |

| MT756 | - Advice of Reimbursement for Payment |

MT910 - Confirmation of Credit |

Trang 13

4.5 Mật số mẫu biểu cũa ngân hàng (Phụ lục 6)

Bên cạnh phẩn xử lý trên máy tính, nhân viên thanh tốn phải lập và kiểm tra được các nội dung trên các chứng từ thanh tốn quốc tế cơ bản của ngân hàng Nội

dung các văn bản này rất đa dạng và phụ thuộc vào đặc điểm, tính chất của từng phương thức thanh tốn Đĩ là các văn bản:

BM-01 HỘ rin in LC (hoặc sửa đơi ting tri gid LC)

_BM-02 | Đơn đề nghị mở LC BM-03 | hàng nhập

| Thơng bảo nộp tiên vào tài

BM-04 khoản thanh tốn LC / Nhờ | thu

| | BM- 05 Bảo lãnh nhận hàng | Phiểu trình ky hậu B/L hoặc “ "

BM-06 Giầy de nghi cấp thư bảo lãnh | nhận hàng / ky hau B/L

BM-07 | Chấp nhận thanh tốn LC

| Giấy để nghị tính test-key /

kiểm tra test-key / chit ky

| BM-09 | Thong báo LC xuất khẩu

BM-08

BM-10

nhờ thu hàng nhập

(Thơng báo qua ngân hàng

| thơng báo thứ hai (LC)

| Chỉ dẫn thanh tốn khi gửi bộ

chứng từ xuất khẩu theo LC

BM-13 | Đơn xin sửa đổi LC

BM-II BM-12 BM-14 | Tất toan LC nhập khẩu Thơng báo kỳ hạn nợ chấp pM) nhận theo LC trả châm

Phiêu kiểm tra chứng từ LC

Giấy để nghị xử lý chứng từ | „

| Thư bảo lãnh nhận hàng khi | chưa cĩ B/L gốc

BM-17 | Giấy cam kết thanh tốn LC

BM-16

BM-18 | Phiéu kiém chimg tir hang xuat

BM-19 ' Thơng báo bộ chứng từ nhờ thu

Í Thơng báo mở LC trả ngay / trả

chậm (hoặc sửa đổi)

Í Chấp nhận thanh tốn bộ chứng Í từ nhờ thu

aR | Giấy yêu cấu gửi chứng từ

¡ hàng xuất | | BM-24 | Lệnh chuyển tiền BM-20 BM-21 BM-23 ` Chí thị nhờ thu hàng xuất

BM-25 | Hỗ sơ chuyển tiền

Trang 14

4.6 _ Bơ chúng từ thanh tốn quốc tế

Một nguyên tắc cơ bản trong thanh toản quốc tế của ngân hàng là ngân hàng chỉ giao dịch trên cơ sở chứng từ, Nhìn vào bộ chứng từ, thanh tốn viên phải đánh giá được mức độ hồn thành nghiã vụ giao hàng của nhả xuất khẩu từ đĩ đưa ra quyết định chuyển tiên

hay từ chối thanh tốn, Vì vây, việc đọc, hiểu, xử lý bộ chứng từ là việc làm tối thiểu đối

với một thanh tốn viên Để giúp sinh viên làm quen với nhiều dạng chứng từ, nhĩm nghiên cứu đã thu thập, biên tập, dat cdu hoi hướng dẫn thực hành trên 27 bộ chúng từ với đủ loại hình thanh tốn Các bộ chứng từ này được đĩng thành 6 tập, mỗi tập copy thành

20 bản, cụ thể như sau: (6 tập Hồ sơ thực tép Thanh toan quốc tế (từ tập A đến tập F}

+ Phương thức thanh tốn chuyên tiền xuất: 05 hồ sơ

® Phương thức thanh toản nhờ thu xuất: 02 hề sơ

¢ _ Phương thức thanh tốn nhờ thu nhập: 05 hỗ sơ

« Một số thư tín dụng tham khảo

§8.KÉT LUẬN

Xuất phát từ mục tiêu thụ hẹp khoảng cách giữa kiển thức đã học ở nhà trường với

thực tiễn hoạt động tại các ngân hàng thương mại, thực hiện phương châm “gắn lý thuyết

án

với thực hành” của nhà trường, nhĩm nghiên cứu đã xây dựng và hồn thành “Đã thực hành mơn thanh tốn quốc tế tại trường cho sinh viên chuyên ngành Tài chính ~ Ngân hàng” Với những nội dung đã được chuẩn bị cho đề án, sinh viên sẽ được tiếp cận

với cơng việc thực tế của hoạt động thanh tốn quốc tế, nắm được quy trình thực hiện

cơng việc, những quy định về thanh tốn quốc tế và thao tác được một số cơng ví

thể Trước mắt, để án hỗn toản cĩ thê đáp ứng được mục tiêu tổ chức phẩn thực hành tốt

nghiệp rại trưởng cho sinh viên hệ cao đẳng Điều này sẽ gĩp phân giảm bớt được những

khỏ khăn và áp lực đã nêu Hơn nữa, đề án cĩ thể xem là bước thử nghiệm ban đầu cho

Bộ phận thanh tốn quốc lễ trong Mê hình Ngân hàng Thực hành của nhà trường trong tương lai

Hồn thành để án là nỗ lực cao của nhĩm nghiên cứu Tuy nhiên, trong khoảng

thời gian giới hạn, cùng với những khĩ khăn nhất định trong việc tiếp cận chứng từ thực tế

nên để án chắc chắn cịn những hạn chế nhất định Nhĩm nghiên cứu mong muốn nhận được nhiều ý kiến đĩng gĩp để để án ngày càng hồn thiện và đạt hiệu quả cao hơn

Trang 40

PHỤ LỤC 3

MOT SO QUY TRÌNH CỤ THE

QT01 Thơng báo LC xuất khẩu

QT02 Thanh tốn LC xuất khâu

QT03 Phát hành LC nhập khẩu

QT04 Sửa đổi LC nhập khẩu

QT05 Ký hậu B/L và thanh tốn LC nhập khẩu

Định dạng
Số trang	125
Dung lượng	4,06 MB