Tài liệu môn tài chính tiền tệ 1 (phần 1)

Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 1 TÀI CHÍNH TIỀN TỆ P.1: TIỀN TỆ (Dùng cho sinh viên năm th ứ nh ấ t kh ố i ngành Kinh t ế ) Giảng viên: NCS.ThS. Nguyễn Thị Kim Liên Khoa Tài chính Ngân hàng Trường ĐH Công nghiệp Tp.HCM GIỚI THIỆU MÔN HỌC TC- TT. P1 1/ Tên học phần : Tài chính - Tiền tệ P1 2/ Số đơn vị học trình : 2 đvht 3/ Trình độ : Sinh viên năm thứ 1 or 2 4/ Phân bổ thời gian: - Lý thuyết : 26 tiết - Tiểu luận : 03 tiết - Kiểm tra : 01 tiết 5/ Điều kiện tiên quyết: Kiến thức phần giáo dục đại cương và kinh tế học 6/ Mục tiêu của học phần: Trang bị kiến thức về Tài chính - Tiền tệ làm nền tảng cho việc nghiên cứu các học phần chuyên ngành và bổ trợ chuyên ngành. •11:33 PM •2 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 2 GIỚI THIỆU MÔN HỌC TC- TT. P1 7/ Mô tả vắn tắt nội dung học phần: Miêu tả các khái niệm cơ bản về tiền tệ: Bản chất, chức năng của tiền tệ, lạm phát tiền tệ; cung cầu tiền tệ và ngân hàng trung ương. Đồng thời, giới thiệu khái quát về hệ thống tiền tệ. 8/ Nhiệm vụ của sinh viên:  Tham dự lớp học >= 80% thời lượng của môn học  Hoàn thành tiểu luận theo nhóm đạt điểm >=4  Thi giữa kỳ đạt >=4 điểm  Thi cuối kỳ đạt >=4 điểm •11:33 PM •4 GIỚI THIỆU MÔN HỌC TC- TT. P1 9/ Tài liệu học tập : - Giáo trình Tài chính - Tiền tệ do Khoa TC –KT trường ĐHCN biên soạn năm 2007 - Sách tham khảo: + Tiền tệ, ngân hàng và thị trường tài chính Frederic S.Mishkin – Nhà xuất bản khoa học và kỹ thuật, 1999 + Tiền tệ, ngân hàng, thị trường tài chính PGS.TS Lê Văn Tư (chủ biên) – Nhà xuất bản tài chính năm 2004 + Lý thuyết Tài chính -TS Dương Đăng Chinh, Nhà xuất bản Tài Chính, 2003 •11:33 PM •5 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 3 GIỚI THIỆU MÔN HỌC TC- TT. P1 10/ Đánh giá môn học nhƣ sau: (Tín chỉ) •11:33 PM •6 ĐẠT ĐẠT ĐẠT KHÔNG ĐẠT KHÔNG ĐẠT Học lại từ đầu KHÔNG ĐẠT KHÔNG ĐẠT Học lại từ đầu ĐẠT THI KẾT THÚC MÔN MÔN HỌC TIỂU LUẬN THI GIỮA MÔN HỌC Xét vớt ĐẠT GIỚI THIỆU MÔN HỌC TC- TT. P1 11/ Tiêu chuẩn đánh giá sinh viên: (hệ tín chỉ) a. Thi giữa môn: Thi trắc nghiệm (45 phút) b. Thi kết thúc môn: Thi trắc nghiệm (60 phút). c. Cách tính kết quả môn học:  Điểm giữa học kỳ được tính 20%  Điểm tiểu luận được tính 30%  Điểm thi kết thúc môn được tính 50% •11:33 PM •7 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 4 12/ Thang điểm: 10/10 13/ Nội dung chi tiết Học phần: (tín ch ỉ ) Stt Tên chương Số tiết Lý thuyết Tiểu luận Kiểm tra 1 Những vấn đề chung về tiền tệ 7 4 3 2 Các chế độ tiền tệ 8 4 4 1 3 Cung cầu tiền tệ 7 3 3 1 4 Lạm phát 8 4 4 TỔNG CỘNG 30 15 14 1 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TIỀN TỆ Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 5 1.1.1 Sự ra đời của tiền tệ: Trong quan hệ trao đổi, giá trị được biểu hiện qua 4 hình thái:  Hình thái giá trị giản đơn (hay ngẫu nhiên): giá trị 1 vật được biểu hiện bng mt vật khác  Hình thái giá trị ton b (hay mở rng):  Giá trị 1 vật được biều hiện ở giá trị s dụng của nhiều HH khác, c tác dụng lm vật ngang giá  Có nhiều vật ngang giá đặc thù, tồn tại song song, quyền lực như nhau •11:33 PM •11 1.1.1 Sự ra đời của tiền tệ: (tt)  Hình thái giá trị chung:  Mọi hng ha biểu hiện giá trị của mình ở 1 hàng hóa tượng trưng làm vật ngang giá chung,  phổ biến trong xã hi  Hình thái tiền tệ: tiền xuất hiện thay thế vật ngang giá chung, gip trao đổi HH d dng hơn Tiền tệ ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế hàng hóa •11:33 PM •12 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 6 1.1.2 Bản chất của tiền tệ: Tiền là vật ngang giá chung, làm phương tiện để trao đổi hàng hóa, dịch vụ và thanh toán các khoản nợ Tiền là sản phẩm tất yếu của nền kinh tế hàng hóa. Tiền l phương tiện trao đổi được luật pháp thừa nhận •11:33 PM •13 1.2 CHỨC NĂNG CỦA TIỀN TỆ: 1.2.1 Phương tiện trao đổi: - Tiền làm phương tiện trao đổi khi được dùng để thanh toán lấy hàng hoá và dịch vụ. - Chức năng ny giúp đẩy mạnh hiệu quả nền kinh tế, khuyến khích chuyên môn hoá và phân công lao đng XH. - Điều kiện để tiền lm tốt chức năng ny: + Được tạo ra hàng loạt d dàng để thuận tiện cho việc xác định giá trị của nó + Được chấp nhận mt cách rng rãi + D dàng chia nhỏ + D chuyên chở + D bảo quản, không bị hư hỏng nhanh chóng •11:33 PM •14 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 7 1.2 CHỨC NĂNG CỦA TIỀN TỆ: 1.2.2 Đơn vị để tính toán (đo lường giá trị) - Tiền được dùng để đo giá trị của các hng hoá v dịch vụ trước khi trao đổi - Trong nền kinh tế, tiền gip định giá cho tất cả các mặt hàng. - Nền sản xuất xã hi cng phát triển, SP cng phong ph thì lợi ch của chức năng đo lường giá trị cng tăng. •11:33 PM •15 Stt Số mặt hàng Số lượng giá trị trong một nền kinh tế đổi chác (H-H) Số lượng giá trị trong một nền kinh tế tiền tệ 1 3 3 3 2 10 45 10 3 100 4.950 100 4 1.000 499.500 1.000 5 10.000 49.995.000 10.000 •11:33 PM •16 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 8 1.2.3 Phương tiện dự trữ về mặt giá trị:  Tiền dự trữ được giá trị trong mt thời gian nhất định, gip hoãn việc mua hng hoá từ lc c thu nhập đến lc tiêu dùng.  Các hng ha khác cng c khả năng chứa giá trị nhưng c nhiều hạn chế  Tiền l phương tiện dự trữ giá trị tốt nhất vì tiền l ti sản c tnh thanh khoản cao nhất, d dàng trao đổi lấy hàng hoá khác mà không cần phải qua trung gian . •11:33 PM •17 1.3 SỰ PHÁT TRIỂN CÁC HÌNH THÁI TIỀN TỆ: 1.3.1 Tiền tệ dưới dạng hàng hóa –hoa tệ: - Thời kỳ đầu, quan hệ trao đổi được thể hiện: H-H - Giai đoạn kế tiếp: H –vật trung gian– H: đánh dấu sự xuất hiện của tiền là những hàng hoá đng vai trò là vật trung gian trong trao đổi Vật trung gian thông thường là những vật dụng quan trọng bậc nhất hay những của cải quý hiếm sẵn có của địa phương. •11:33 PM •18 (dân tộc cổ đại) (quần đảo Thái Bình Dương và Châu Phi) Trung Quốc Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 9 1.3.2 Tiền tệ kim lọai: Tiền tệ kim loại ra đời để khắc phục những hạn chế của hoá tệ Ban đầu, tiền là những kim loại kém giá như: kẽm, sắt, nhôm,… sau đ cố định ở bạc, vàng Tiền kim loại được cố định ở vàng vì vàng có nhiều đặc tính ưu việt:  Tính đồng nhất rất cao  D phân chia  D mang theo, với mt thể tích và khối lượng nhỏ có thể đại diện cho giá trị mt khối lượng HH lớn  Đ bền và giá trị cao: thuận tiện trong việc thực hiện chức năng dự trữ giá trị •11:33 PM •19 1.3.3. Tiền giấy (Giấy bạc ngân hàng) Sản xuất hàng hóa và nhu cầu trao đổi ngày càng phát triển mạnh mẽ, vàng không đủ đáp ứng nhu cầu lưu thông trao đổi  s dụng tiền giấy thay tiền kim loại Những thuận tiện:  Gọn nhẹ, d mang theo  Có đ bền nhất định, d bảo quản  D dàng chia nhỏ: tiền được in với nhiều mệnh giá khác nhau  Chế đ đc quyền phát hành giấy bạc với những qui định nghiêm ngặt của Chính phủ giúp tiền giấy có thể giữ được giá trị của nó •11:33 PM •20 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 10 1.3.4 Các hình thức tiền tệ khác 1.3.4.1. Tiền qua ngân hàng (Bút tệ)  Là tiền giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng  S dụng bút tệ bng cách mở tài khoản tiền gi không kỳ hạn ở NH và nạp tiền vào tài khoản. Khi cần trả tiền, yêu cầu NH trích tiền từ tài khoản của mình để trả cho KH.  Bút tệ chiếm 90% - 95% trong tổng khối lượng tiền M  Công cụ: Sec, chuyển khoản, dùng lệnh bng điện tín, qua mạng Internet Ưu điểm:  Giảm chi phí lưu thông tiền mặt  Nhanh chóng, thuận tiện  Bảo đảm an toàn, hạn chế tiêu cực  Thuận lợi trong quản lý và điều tiết tổng lượng tiền M •11:33 PM •21 1.3.4 Các hình thức tiền tệ khác 1.3.4.2 Hệ thống giao dịch tiền điện tử: Là hệ thống cho phép người s dụng có thể thanh toán khi mua hàng nhờ truyền đi các con số từ máy tính này sang máy tính khác. Tiền mặt điện tử (E-cash) Là những tấm thẻ có in những dãy số bí mật, đại diện cho mt lượng tiền thật theo mệnh giá ghi trên thẻ đ Đặc trưng của tiền mặt điện tử  Mỗi tờ tiền điện t được phát hành bởi mt ngân hàng và đại diện cho 1 lượng tiền thật  Giống tiền giấy: vô danh và có thể s dụng lại  Không chứa bất kỳ thông tin về người chủ thẻ •11:33 PM •22 [...]... tiền chung theo thoả hiệp)  Nhà nước có thể dùng tiền của quốc gia làm công cụ để nắm được chủ quyền kinh tế và chính trị 11 :33 PM NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên •32 15 Tài chính tiền tệ 1 CHƢƠNG 2: CÁC CHẾ ĐỘ TIỀN TỆ 2 .1 CÁC CHẾ ĐỘ TIỀN TỆ: * Khái niệm: Chế độ tiền tệ là hình thức tổ chức lưu thông tiền tệ của một quốc gia, được qui định bằng pháp luật Các yếu tố của chế độ tiền tệ Bản vị tiền tệ. .. • 51 2.2 CHẾ ĐỘ LƢU THÔNG TIỀN TỆ Ở VN (tt) 2.2.3 Thời kỳ cách mạng dân tộc dân chủ (9 /19 45 đến 4 /19 75) Tháng 11 /19 46 Quốc hội khoá 1 giao Bộ tài chính phát hành tiền giấy trong cả nước Tập trung Vùng tự do: lưu hành giấy bạc Việt Nam Phi tập trung Vùng địch kiểm soát: • tiêu tiền Đông dương • tiền tài chính địa phương • "tiền VN hoá" 11 :33 PM NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên •52 25 Tài chính tiền tệ 1. .. ngoại tệ) • Quy định tỷ giá đồng Đông Dương với FRF 1 đồng Đông Dương 1 FRF = 10 FRF = 0.0655 gram vàng Đồng Đông Dương bị Chính phủ VNDCCH cấm lưu hành trên lãnh thổ VN từ tháng 4 /19 48 (đến 19 54 mới thực hiện được) 11 :33 PM NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên •50 24 Tài chính tiền tệ 1 2.2 CHẾ ĐỘ LƢU THÔNG TIỀN TỆ Ở VN (tt) 2.2.3 Thời kỳ cách mạng dân tộc dân chủ (9 /19 45 đến 4 /19 75) 19 45 – 19 51 Vấn đề tài chính, ... bằng tiền điện tử: chuyển tiền bằng điện 11 :33 PM •27 1. 4 VAI TRÒ CỦA TIỀN TỆ 1. 4 .1 Sự phát triển của vai trò tiền tệ 3 giai đoạn phát triển kinh tế xã hội Giai đoạn SX trực tiếp Tiền chưa xuất hiện 11 :33 PM NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên Giai đoạn SX gián tiếp hàng đổi hàng H-H H-VTG-H Giai đoạn SX gián tiếp sử dụng tiền làm phương tiện trao đổi H-T-H •28 13 Tài chính tiền tệ 1 1.4.2 Vai trò của tiền. .. THÔNG TIỀN TỆ Ở VN (tt) 2.2.3 Thời kỳ cách mạng dân tộc dân chủ (9 /19 45 đến 4 /19 75) •Tháng 5 /19 51: Thành lập ngân hàng quốc gia VN, phát hành Tiền giấy “NHQGVN” thay đồng tiền tài chính Tỷ lệ thu đổi: 10 đồng tài chính = 1 đồng ngân hàng Đổi tiền diễn ra trong 20 tháng: rất dài •Tháng 2 /19 59: Cải cách tiền tệ lần 2, phát hành tiền mới thu đổi tiền cũ với tỷ lệ 1 đồng NH mới = 10 00đ NH cũ Khi đó 1 đồng... đồng tiền Trường sơn” hay còn gọi là "phiếu bách hóa” • Hiện tượng tiền tệ kỳ diệu phân phối nhu yếu phẩm linh hoạt 11 :33 PM NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên •54 26 Tài chính tiền tệ 1 2.2 CHẾ ĐỘ LƢU THÔNG TIỀN TỆ Ở VN (tt) 2.2.3 Thời kỳ cách mạng dân tộc dân chủ (9 /19 45 đến 4 /19 75) Chế độ tiền của chính quyền Ngụy Sài gòn từ 19 54 – 19 75 Nghiêm cấm lưu hành tiền miền Bắc và tiền Đông Dương 19 54 - 19 60 19 60... HH,DV hoặc thanh toán nợ: tiền giấy, tiền kim loại, tiền 11 :33 PM ghi sổ, tiền điện tử •34 NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên 16 Tài chính tiền tệ 1 2 .1. 1 Chế độ lưu thông tiền kim loại 2 .1. 1 .1 Chế độ bản vị bạc: Đồng tiền một quốc gia được đảm bảo bằng một trọng lượng bạc nhất định theo pháp luật * Yếu tố cần thiết của bản vị bạc: 1 Nhà nước không hạn chế việc đúc tiền bạc 2 Tiền giấy được ban hành song... thành lập và phát hành tiền Đông Dương • Đồng Đông Dương lúc bấy giờ đúc bằng Bạc (bản vị Bạc) và giấy bạc ngân hàng 11 :33 PM NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên •48 23 Tài chính tiền tệ 1 2.2 CHẾ ĐỘ LƢU THÔNG TIỀN TỆ Ở VN (tt) 2.2.2 Thời kỳ thực dân Pháp xâm lược (đến 8 /19 45) Sử dụng đồng tiền Đông Dƣơng 18 75 18 80 18 80- 19 30 19 30 -19 36 Tiền Đông Dương Tiền đúc, tiền giấy (bản vị bạc) • Tiền Đông Dương (bản... chính, tiền tệ được đặc biệt quan tâm; là một vũ khí sắc bén, trực tiếp của cả 2 nhiệm vụ: kháng chiến và kiến quốc • 19 45 – 19 51: Đồng tiền tài chính với chất liệu nhôm đầu tiên lọai 2 hào được phát hành • Ngày 21/ 1 /19 46: Phát hành đồng tiền nhôm loại 5 hào • Ngày 31/ 1 /19 46: Phát hành tiền giấy gọi là "giấy bạc Việt Nam" đầu tiên ở miền Trung • Ngày 13 /08 /19 46 Phát hành giấy bạc trên toàn miền Bắc 11 :33... lệ đó 3 Tiền vàng được lưu thông không hạn chế phổ biến ở thế kỉ XIX và đầu thế kỉ XX 11 :33 PM NCS ThS Nguyễn Thị Kim Liên •36 17 Tài chính tiền tệ 1 2 .1. 1.3 Chế độ song bản vị: Đồng tiền 1 nƣớc  xác định bằng một trọng lượng cố định của hai kim loại Vàng Bạc Ví dụ, năm 17 92 ở Mỹ 1 đôla vàng = 1, 603g vàng ròng, 1 đôla bạc =24,06g bạc ròng Trọng lượng 1 đôla bạc nặng gấp 15 lần trọng lượng 1 đôla . một nền kinh tế tiền tệ 1 3 3 3 2 10 45 10 3 10 0 4.950 10 0 4 1. 000 499.500 1. 000 5 10 .000 49.995.000 10 .000 11 :33 PM 16 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 8 1. 2.3 Phương tiện. cầu tiền tệ 7 3 3 1 4 Lạm phát 8 4 4 TỔNG CỘNG 30 15 14 1 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TIỀN TỆ Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 5 1. 1 .1 Sự ra đời của tiền tệ: Trong quan hệ. của Chính phủ giúp tiền giấy có thể giữ được giá trị của nó 11 :33 PM •20 Tài chính tiền tệ 1 NCS. ThS. Nguyễn Thị Kim Liên 10 1. 3.4 Các hình thức tiền tệ khác 1. 3.4 .1. Tiền qua ngân hàng (Bút tệ) 