Đang tải... (xem toàn văn)
LỜI CẢM ƠNTrước khi thực hiện bài báo cáo này, em xin phép được gửi lời cảm ơn tới các thầy cô trường Đại học Công nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh – Cơ sở Thanh Hóa, nhất là các thầy cô khoa Kinh tế đã dạy dỗ em trong thời gian học tập tại trường.Hơn hết là lời cảm ơn tới giảng viên thạc sỹ Nguyễn Thị Phương đã hướng dẫn em trong thời gian thực tập, cô đã nhiệt tình giúp đỡ chúng em, góp ý và bổ sung những kiến thức cho chúng em hoàn thành bài báo cáo này.Cùng với sự nhiệt tình tâm huyết của các cô chú, anh chị tại công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh Hóa, nhất là chú Nguyễn Văn Thái và chị Đào Thị Mai đã nhiệt tình giúp đỡ em, cung cấp cho em những số liệu và tài liệu của công ty. Em xin cảm ơn Ban lãnh đạo và toàn thể các thành viên trong công ty và chúc công ty ngày càng lớn mạnh.Trong thời gian hoàn thành đề tài này em đã có nhiều sự cố gắng và nổ lực nhưng không tránh khỏi sự sai sót. Em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp từ Ban Giám Đốc và Quý Thầy cô để đề tài được hoàn thiện hơn.Em xin chân thành cảm ơnSinh viên thực hiệnNguyễn Thị PhươngDANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ,BẢNG BIỂUDANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒDANH MỤC SƠ ĐỒSơ đồ 1.1: Sơ đồ tổ chức của công ty TNHH Môi trường và công trình đô thị Thanh Hóa6Sơ đồ 1.2: Trình tự tổ chức hoạt động của dịch vụ duy trì10chăm sóc công viên, cây xanh10DANH MỤC BIỂU ĐỒBiểu đồ 2.1: Tổng tài sản và tổng nguồn vốn của công ty qua 3 năm21Biểu đồ 2.2: Tài sản ngắn hạn qua 3 năm22Biểu đồ 2.3: Vốn bằng tiền qua 3 năm23Biểu đồ 2.4: Các khoản phải thu ngắn hạn qua 3 năm24Biểu đồ 2.5: Hàng tồn kho qua 3 năm25Biểu đồ 2.6: Tài sản dài hạn qua 3 năm25Biểu đồ 2.7: Nợ phải trả qua 3 năm27Biểu đồ 2.8: Vốn chủ sở hữu qua 3 năm28Biểu đồ 2.9: Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ qua 3 năm29Biểu đồ 2.10: Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ qua 3 năm30Biểu đồ 2.11: Giá vốn hàng bán qua 3 năm31Biểu đồ 2.12: Doanh thu hoạt động tài chính qua 3 năm32Biểu đồ 2.13: Chi phí tài chính qua 3 năm32Biểu đồ 2.14: Chi phí quản lý kinh doanh qua 3 năm33Biểu đồ 2.15: Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh qua 3 năm34Biểu đồ 2.16: Tổng lợi nhuận trước thuế qua 3 năm35Biểu đồ 2.17: Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp qua 3 năm36Biểu đồ 2.18: Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp qua 3 năm37 DANH MỤC BẢNG BIỂUBảng 2.1: Tỷ lệ giữa các khoản phải thu và nguồn vốn38Bảng 2.2: Tỷ số nợ39Bảng 2.3: Tỷ số thanh toán nhanh bằng tiền mặt40Bảng 2.5: Tỷ số khả năng thanh toán nhanh42Bảng 2.6: Vòng quay hàng tồn kho44Bảng 2.7: Vòng quay các khoản phải thu45Bảng 2.8: Vòng quay tài sản cố định48Bảng 2.9: Vòng quay tổng tài sản49Bảng 2.10: Vòng quay vốn chủ sở hữu50Bảng 2.11: Tỷ số nợ so với tổng tài sản51Bảng 2.12: Tỷ số nợ trên vốn chủ sở hữu52Bảng 2.13: Tỷ số lợi nhuận trên doanh thu53Bảng 2.14: Tỷ số lợi nhuận trước thuế và lãi vay so với tổng tài sản54Bảng 2.15: Tỷ số lợi nhuận ròng trên tổng tài sản55 KÝ HIỆU CÁC CỤM TỪ VIẾT TẮTBTC:Bộ tài chínhBHXH:Bảo hiểm xã hộiBHYT:Bảo hiểm y tếBHTN:Bảo hiểm thất nghiệpGTGT:Giá trị gia tăngĐVT:Đơn vị tínhLĐTL:Lao động tiền lươngMTCTĐT TH:Môi trường và Công trình đô thị Thanh HóaNCTT:Nhân công trực tiếpNVL,CCDC:Nguyên vật liệu, Công cụ dụng cụKPCĐ:Kinh phí công đoànTK:Tài khoảnTSCĐ:Tài sản cố địnhUBND:Ủy ban nhân dânUBTH:Ủy ban Thanh HóaXDCBXây dựng cơ bản MỤC LỤCLỜI CẢM ƠNiNHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪNiiDANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ,BẢNG BIỂUiiiKÝ HIỆU CÁC CỤM TỪ VIẾT TẮTvMỤC LỤCviLỜI MỞ ĐẦU11. Lý do chọn đề tài12. Mục đích nghiên cứu13. Đối tượng nghiên cứu14. Phương pháp nghiên cứu25. Phạm vi nghiên cứu26. Bố cục đề tài2CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CÔNG TY TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CÔNG TRÌNH ĐÔ THỊ THANH HÓA31.1. GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY31.2. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN31.3. ĐẶC ĐIỂM TỔ CHỨC QUẢN LÍ VÀ TỔ CHỨC KINH DOANH CỦA CÔNG TY51.3.1. Đặc điểm tổ chức quản lí của công ty51.3.2. Đặc điểm tổ chức kinh doanh của công ty81.3.3. Lĩnh vực hoạt động và quy trình dịch vụ duy trì chăm sóc công viên, cây xanh trong địa bàn thành phố Thanh Hóa tại công ty8CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CÔNG TRÌNH ĐÔ THỊ THANH HÓA112.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH112.1.1. Khái niệm, ý nghĩa và mục đích của phân tích báo cáo tài chính112.1.1.1.Khái niệm về báo cáo tài chính112.1.1.2.Ý nghĩa của việc phân tích báo cáo tài chính122.1.1.3.Mục đích của việc phân tích báo cáo tài chính122.1.2. Nhiệm vụ, mục tiêu của phân tích báo cáo tài chính132.1.2.1.Nhiệm vụ của phân tích báo cáo tài chính132.1.2.2.Mục tiêu của phân tích báo cáo tài chính132.1.3. Tài liệu và phương pháp phân tích báo cáo tài chính.142.1.3.1.Tài liệu phân tích142.1.3.2.Phương pháp phân tích báo cáo tài chính152.1.4. Phân tích khái quát báo cáo tài chính162.1.4.1. Phân tích khái quát bảng cân đối kế toán162.1.4.2. Phân tích khái quát báo cáo kết quả hoạt hoạt động kinh doanh162.1.4.3. Phân tích báo cáo tài chính thông qua các tỷ số162.2. PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÔNG TY TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CÔNG TRÌNH ĐÔ THỊ THANH HÓA202.2.1. Phân tích tình hình tài sản và nguồn vốn của công ty202.2.1.1.Đánh giá về mối quan hệ cân đối giữa tài sản và nguồn vốn202.2.1.2.Phân tích các chỉ tiêu tác động đến tổng tài sản222.2.1.3. Phân tích các chỉ tiêu tác động đến tổng nguồn vốn262.2.2. Phân tích sự biến động của bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty282.2.3. Phân tích các tỷ số tài chính của công ty372.2.3.1. Phân tích khả năng thanh toán372.2.3.2. Phân tích hiệu quả hoạt động của công ty432.2.3.3. Phân tích tìnhhình và khả năng sử dụng đòn bẩy tài chính của công ty50CHƯƠNG 3: NHẬN XÉT VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ VẤN ĐỀ TÀI CHÍNH ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TNHH MTV MÔI TRƯỜNG VÀ CÔNG TRÌNH ĐÔ THỊ THANH HÓA583.1. NHẬN XÉT CHUNG583.1.2. Nhận xét chung về công ty583.1.2. Nhận xét chung về tình hình tài chính của công ty583.2. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỀ VẤN ĐỀ TÀI CHÍNH ĐỂ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY59KẾT LUẬN61DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO62 LỜI MỞ ĐẦU1. Lý do chọn đề tàiTrong nền kinh tế thị trường hiện nay, sự hội nhập kinh tế quốc tế của nước ta cùng sự phát triển, sự cạnh tranh giữa các doanh nghiệp ngày càng trở nên gay gắt hơn. Điều này làm cho các nhà đầu tư cần phải cân nhắc kỹ lưỡng hơn khi quyết định đầu tư vào một kênh kinh doanh nào đó, và họ mong muốn với sự đầu tư này sẽ đem lại lợi nhuận cao nhất với doanh thu tốt nhất. Vậy để làm được điều này ngoài việc bỏ nguồn vốn ra các nhà đầu tư, các doanh nghiệp luôn luôn phải tìm hiểu và đưa ra những giải pháp, chiến lược, chính sách đưa doanh nghiệp đến thành công. Ngoài các chiến lược, chính sách đưa ra các nhà đầu tư, doanh nghiệp cũng phải xác định và nắm bắt được dòng tiền của mình lưu chuyển ra sao. Vì vậy các doanh nghiệp, nhà đầu tư cần phải có một đội ngũ, để giúp doanh nghiệp, các nhà đầu tư phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp một cách đầy đủ và đúng đắn. Trong quá trình thực tập tại Công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh Hóa, em nhận thấy công ty cần phải nắm rõ nguyên nhân và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố trên đến tình hình tài chính của mình. Do đó em quyết định chọn đề tài: “Phân tích báo cáo tài chính Công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh Hóa để làm bài thực tập tốt nghiệp của mình.2. Mục đích nghiên cứuThực hiện đề tài này với mục đích nghiên cứu tình hình tài chính của công ty thông qua các báo cáo tài chính. Trên cơ sở đó đánh giá và đưa ra những giải pháp thích hợp để gia tăng nguồn vốn công ty và nâng cao hơn nữa hoạt động kinh doanh của công ty.3. Đối tượng nghiên cứuTình hình tài chính của Công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh Hóa , bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.4. Phương pháp nghiên cứuBằng việc áp dụng một số phương pháp khoa học như: phương pháp tại bàn, phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, so sánh và phân tích báo cáo tài chính của công ty. 5. Phạm vi nghiên cứuĐề tài giới hạn trong phạm vi hoạt động tài chính tại Công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh Hóa thông qua các số liệu thống kê trong bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của năm 2010, năm 2011, năm 2012.6. Bố cục đề tàiĐề tài hoàn thành với nội dung 3 chương.Chương 1: Giới thiệu chung về công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh HóaChương 2: Phân tích tình hình tài chính của công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh Hóa .Chương 3: Nhận xét và một số kiến nghị về vấn đề tài chính để nâng cao hiệu quả hoạt động của công ty TNHH MTV Môi trường và Công trình đô thị Thanh Hóa.
LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đề tài thực hiện, số liệu tơi thu thập từ phịng Kế tốn Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Nơng Cống, Tơi khơng có thay đổi số liệu không chép lại nguồn khác Tơi xin chịu hồn tồn trách nhiệm trước nhà trường lời cam đoan DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nước NHPHT Ngân hàng phát hành thẻ NHTTT Ngân hàng toán thẻ ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TCTTT Tổ chức toán thẻ TCPHT Tổ chức phát hành thẻ HDKD Hoạt động kinh doanh DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Các loại thẻ toán 10 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ quy trình nghiệp vụ tốn thẻ 15 Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức chi nhánh NHNN&PTNT Huyện Nông Cống 27 Bảng 2.1 Kết huy động vốn chi nhánh Nông Cống 29 Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng nguồn vốn theo kì hạn 30 Biểu đồ 2.2 Tăng trưởng nguồn vốn theo loại tiền 30 Biểu đồ 2.3 Tăng trưởng nguồn vốn theo thành phần kinh tế: 30 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn chi nhánh Nơng Cống 31 Biểu 2.4 Thị phần loại thẻ thị trường (31/12/2012) 35 Biểu 2.5 Thị phần thẻ theo tính chất toán(31/3/2010) 35 Bảng 2.3 Hạn mức tin dụng thẻ success 37 Bảng 2.4 Hạn mức giao dịch thẻ ghi nợ quốc tế 38 Bảng 2.5 Hạn mức tín dụng tối đa hạng thẻ tín dụng nội địa 39 Bảng 2.6 Hạn mức tín dụng thẻ tín dụng quốc tế 40 Bảng 2.7 Tình hình phát hành thẻ ghi nợ nội địa success chi nhánh Nông Cống năm 2010 – 2012 40 Biểu 2.6 Thị phần thẻ chi nhánh so với toàn hệ thống 43 (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD thẻ Agribank Nông Cống ) 43 Bảng 2.8 Số máy ATM Agribank Nông Cống 44 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH DANH MỤC SƠ ĐỒ MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Mục đích nghiên cứu Kết cấu đề tài Phương pháp nghiên cứu .8 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN thẻ ngân hàng 1.1.1 Sự hình thành phát triển thẻ toán .9 1.1.2 Khái niệm hình thức thẻ tốn 1.1.2.1 Khái niệm thẻ 1.1.2.2 Hình thức thẻ 10 1.1.2.3 Phân loại thẻ toán 10 1.1.2.4 Vai trò thẻ 11 1.2 Tổng quan nghiệp vụ phát hành toán thẻ 11 1.2.1 Khung pháp lý cho hoạt động kinh doanh thẻ .11 1.2.2 Các chủ thể tham gia vào trình phát hành tốn thẻ 12 1.2.3 Quy trình nghiệp vụ tốn thẻ 14 * Quy trình nghiệp vụ phát hành 15 1.2.4 Lợi ích sử dụng thẻ toán .17 1.2.4.1 Với chủ thẻ .17 1.2.4.2 Với đơn vị chấp nhận thẻ .17 1.2.4.3 Đối với ngân hàng phát hành thẻ 18 1.2.4.4 Đối với ngân hàng toán thẻ 18 1.2.4.5 Đối với việc phát triển kinh tế xã hội .19 1.2.5 Rủi ro phòng ngừa rủi ro nghiệp vụ phát hành toán thẻ 19 1.2.5.1 Rủi ro loại rủi ro nghiệp vụ phát hành va tốn thẻ 19 1.2.5.2 Phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ 21 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới nghiệp vụ phát hành toán thẻ ngân hàng 22 1.3.1 Các nhân tố thuộc ngân hàng 22 1.3.1.1 Chiến lược phát triển sản phẩm .22 1.3.1.2 Chất lượng thẻ 22 1.3.1.3 Trang thiết bị máy móc 23 1.3.1.4 Nguồn nhân lực .23 1.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 23 1.3.2.1 Sự ổn định môi trường kinh tế 23 1.3.2.2 Chính sâch quản lý nhà nước 23 1.3.2.3 Trình độ dân trí .23 1.3.2.4 Thói quen giao dịch qua ngân hàng người dân 24 Kêt luận chương .24 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ CỦA NHNN & PTNT - CHI NHÁNH NÔNG CỐNG 25 2.1 Giới thiệu chung NHNN & PTNT Nông Cống 25 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Nông Cống 25 2.1.1.1 Giới thiệu chung NHNN & PTNT Việt Nam 25 2.1.1.2 Giới thiệu chung NHNN & PTNT chi nhánh Nông Cống 25 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Nông Cống 28 2.1.2.1 Công tác nguồn vốn 29 2.1.2.2 Công tác sử dụng vốn .31 2.2 Thực trạng dịch vụ phát hành toán thẻ chi nhánh ngân hàng NN& PTNT Nông Cống .34 2.2.1 Khái quát thị trường thẻ Việt Nam 34 2.2.2 Thực trạng dịch vụ phát hành toán thẻ chi nhánh NHNN& PTNT Nông Cống .36 2.2.2.1 Sản phẩm thẻ NHNN& PTNT Nông Cống 36 2.2.2.2 Thực trạng nghiệp vụ phát hành tốn thẻ chi nhánh NHNN& PTNT Nơng Cống .40 2.3 Đánh giá thực trạng nghiệp vụ phát hành, toán thẻ chi nhánh NHNN& PTNT Nông Cống 44 2.3.1 Những kết đạt 44 2.3.2 Hạn chế 45 2.3.3 Nguyên nhân 46 Kết luận chương 48 CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM THÚC ĐẨY NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TOÁN THẺ TẠI NHNN & PTNT NÔNG CỐNG 49 3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHNN & PTNT NÔNG CỐNG thời gian tới 49 3.1.1 Cơ hội phát triển hoạt động kinh doanh thẻ 49 3.1.2 Thách thức phát triển hoạt động kinh doanh thẻ 49 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHNN& PTNT Nông Cống50 3.2 Giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHNN & PTNT Nông Cống 50 3.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh hợp lý .50 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động Marketing 50 3.2.3 Tăng cường đầu tư cho công nghệ thông tin 51 3.2.4 Liên kết với ngân hàng khác đơn vị tham gia tốn thẻ 52 3.2.5 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ thẻ 52 3.2.6 Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ 53 3.3 Một số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHNN& PTNT Nông Cống .53 3.3.1 Kiến nghị với NHNN & PTNT Việt Nam 53 3.3.2 Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam 54 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước : 55 KẾT LUẬN 56 TÀI LIỆU THAM KHẢO 57 LỜI MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Ngay từ đời phát triển đến nay, tầm quan trọng ngân hàng ngày khẳng định; nay, mà tồn cầu hóa trở thành xu tất yếu tiến trình phát triển kinh tế giới Để tiếp thu thành tựu khoa học kĩ thuật.Các nước phát triển có Việt Nam phải nỗ lực hội nhập vào xu chung Sự phát triển đất nước thời kì mở cửa, địi hỏi ngành ngân hàng phải đổi hoạt động, mở rộng phạm vi, đối tượng phục vụ đẩy mạnh ứng dụng khoa học công nghệ đáp ứng nhu cầu kinh tế Thẻ ngân hàng sản phẩm cơng nghệ đại, trở nên phổ biến nhiều nước giới,thẻ với tính chất an tồn, nhanh chóng, tiện lợi, gọn nhẹ mà cần dùng tiền mặt đời bước thay phương thức tốn cổ điển khơng cịn phù hợp với phát triển kinh tế giới Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam nay, thẻ đóng vai trị quan trọng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội, có ảnh hưởng đến sách tiền tệ hiệu kinh doanh ngân hàng Đối với ngân hàng thương mại dịch vụ thẻ định hướng cho hoạt động kinh doanh ngân hàng với mục đích tăng thu nhập mở rộng quy mơ, giảm bớt rủi ro tín dụng từ hoạt động tín dụng truyền thống Sớm nhận thức điều đó, 10 năm trở lại đây, ngân hàng thương mại như: ngân hàng Nông Nghiệp, Vietcombank, DongABank,…đang ngày trọng vào hoạt động kinh doanh thẻ để đạt hiệu cao Không nằm hệ thống ngân hàng này, NHNN & PTNT Việt Nam thực kế hoạch đầu tư vào nhân lực công nghệ nhằm phát triển dịch vụ thẻ Là thành viên tham gia sau hoạt động kinh doanh thẻ NHNN & PTNT Việt Nam có thành tựu định, nhiên so sánh với ngân hàng khác số lượng thẻ phát hành cịn ít, doanh thu từ dịch vụ thẻ chưa cao, tiện ích cung cấp hạn chế, chưa khai thác tiềm dịch vụ thẻ thị trường.từ thực tiễn đề tài “Phân tích tình hình quản lý cung cấp thẻ chi nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thơn Huyện Nơng Cống” MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Nghiên cứu vấn đề lý thuyết nghiệp vụ phát hành tốn thẻ Đánh giá tình hình phát hành toán thẻ thời gian năm 2010-2012 Đề xuất giải pháp nhằm thúc đẩy nghiệp vụ phát hành toán thẻ chi nhánh NHNN&PTNT Huyện Nông Cống KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Ngoài phần Mở đầu phần Kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm phần chính: Chương Cơ sở lý luận thẻ Ngân hàng Chương Thực trạng phát hành toán thẻ NHNN & PTNT Huyện Nông Cống Chương Định hướng giải pháp nhằm nâng cao hoạt động phát hành toán thẻ NHNN & PTNT Huyện Nông Cống PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Sử dụng phương pháp: Phương pháp phân tích – tổng hợp Phương pháp thống kê Phương pháp vật biện chứng, đặt vấn đề mối liên hệ với Kết hợp nghiên cứu lý luận thực tiễn hoạt động NHNH&PTNT Huyện Nông Cống CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN THẺ CỦA NGÂN HÀNG 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THẺ NGÂN HÀNG 1.1.1 Sự hình thành phát triển thẻ toán Thẻ xuất lần giới Mỹ vào năm 1914, tổng công ty xăng dầu California (nay công ty Mobile) cấp thẻ cho nhân viên & số khách hàng họ thấy cách sử dụng tiện dụng việc toán Năm 1950, Frank Mc Namara doanh nhân người Mỹ khác, Palph Scheneider sản xuất thẻ tín dụng với tên gọi Diners Club Với lệ phí hàng năm 5USD người mang thẻ “Diners Club” ghi nợ ăn 27 nhà hàng nằm ven thành phố New York Theo chân Diners Club, năm 1955 hàng loạt thẻ đời: Trip Charge, Golden Key, Gourment Club, Esquire Club, đến năm 1958 Carte Blanche & American Express đời thống lĩnh thị trường Trong thời gian này, phần lớn thẻ dành cho giới doanh nhân Ngân hàng Mỹ nơi phát triển với loại thẻ Bank Americard dấy lên sóng học hỏi thành công ngân hàng khác Đến năm 1966, Bank Americard mà ngày thẻ Visa bắt đầu liên kết với ngân hàng tiểu ban khác Mạng lưới Bank Americard chẳng chốc gặp cạnh tranh khốc liệt đối thủ Well Fargo liên kết với 77 ngân hàng, chủ nhân Master Charge mà ngày Master Card Ngày nay, nói loại thẻ nhựa: Diners Club, American Express, Visa, Master Card khách hàng ưa chuộng sử dụng rộng rãi giới Các loại thẻ du nhập vào Việt Nam vào đầu năm 90 Với phát triển mạnh mẽ khoa học - cơng nghệ, thẻ tốn trở thành cơng cụ tốn phổ biến chiếm vị trí độc tơn cơng cụ tốn hầu phát triển phát triển 1.1.2 Khái niệm hình thức thẻ tốn 1.1.2.1 Khái niệm thẻ Theo định số 20/2010/QĐ- NHNN ban hành ngày 15/5/2010 thẻ ngân hàng( gọi chung “thẻ”) là: “ Phương tiện tổ chức phát hành thẻ phát hành để thực giao dịch thẻ theo điều kiện điều khoản bên thỏa thuận” 1.1.2.2 Hình thức thẻ Thẻ làm từ nhựa cứng, hình chữ nhật với kích thước chuẩn hố quốc tế 54mm*84mm, dày 1mm, có góc trịn Thẻ có lớp, lõi thẻ nhựa cứng màu trắng, có lớp nhựa cán mỏng Màu sắc thẻ khác tuỳ theo quy định ngân hàng phát hành Hai mặt thẻ chứa đựng thơng tin & kí hiệu khác nhau, cụ thể: + Mặt trước thẻ: Nếu thẻ quốc tế có thương hiệu tổ chức thẻ quốc tế, đồng thời thể loại thẻ: Visa, Master Card, American Express, JCB, Diners Club… tên tổ chức phát hành thẻ, biểu tượng thẻ, số thẻ, họ tên, ảnh chủ thẻ ( với thẻ tín dụng) + Mặt sau thẻ: Bao gồm dải từ tính màu đen chạy dọc theo thẻ, vạch từ tính chứa đựng thông tin thẻ: ngày hiệu lực, số Pin…chữ kí chủ thẻ lời ghi tiếng việt tiếng anh 1.1.2.3 Phân loại thẻ toán Sơ đồ 1.1 Các loại thẻ toán Thẻ ngân hàng T/C T.T thẻ Thẻ TD Thẻ ghi nợ Mục đích sử dụng Thẻ KD Thẻ du lịch giải trí Chủ thể phát hành Thẻ NH phát hành Đặc tính kỹ thuật Hạn mức sử dụng Thẻ t/c phi NH phát hành Thẻ khắc chữ Thẻ vàng Thẻ khắc từ Thẻ chíp Phạm vi sử dụng Thẻ chuẩn Thẻ nội địa Thẻ quốc tế Mặc dù phân thành nhiều loại khác loại thẻ có đặc điểm chung dùng để tốn, chi trả tiền hàng hóa dịch vụ Vì chúng gọi thẻ tốn Biểu 2.6 Thị phần thẻ chi nhánh so với toàn hệ thống (Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD thẻ Agribank Nông Cống ) Tỷ trọng thẻ phát hành chi nhánh so với toàn hệ thống NHNN & PTNT Việt Nam mức cao Toàn hệ thống có tới 2200 chi nhánh nước, với số chi nhánh lớn tham gia kinh doanh thẻ thị phần mà Agribank Nơng Cống chiếm thời điểm đứng đầu hệ thống công tác phát hành thẻ Tuy nhiên qua số liệu năm thấy thị phần có xu hướng giảm dần từ 4,3% năm 2010 xuống 2,7% năm 2012 Do cạnh tranh diễn chi nhánh hệ thống với NHTM khác khiến cho thị phần bị san sẻ Nghiệp vụ tốn Hoạt động tốn thẻ ln hoạt động sôi động hoạt động phát thẻ Đặc biệt nghiệp vụ rút tiền ATM, chuyển khoản, toán qua máy POS điểm chấp nhận thẻ Hoạt động toán phản ánh trực tiếp chất lượng dịch vụ ngân hàng, tác động tới kinh doanh thẻ Chính Agribank Nơng Cống ln trọng tới nghiệp vụ Năm 2010 Số giao dịch thẻ 107.000 số tiền giao dịch máy ATM 50 tỷ.Tính đến hết ngày 31/12/2011 số giao dich thẻ tăng lên số tiền giao dịch tăng lên 123 tỷ,tăng 142% so vơi năm 2010, tỷ lệ thuận với số thẻ phát hành Năm 2012 số lượng giao dịch tăng vượt bậc năm có số lượng giao dịch trung bình tài khoản lớn từ trước tới Tuy nhiên số chưa cao tính năm ( 365 ngày) Phịng Marketing thực tiếp quỹ máy ATM,năm 2011 thực 120 lần, trả lại cho khách hàng 70 lần với số tiền la 150 triệu đồng,năm 2012 thực hiên 134 lần tiếp quỹ máy trả lại cho khách hàng 135 lần với số tiền 325 triệu đồng (Do hệ thống bị lỗi va lỗi khách hàng không nhận tiền sau 30s ) Khách hàng giao dịch thẻ chủ yếu rút tiền mặt để tốn khơng phải dùng trực tiếp thẻ để tốn điểm bán hàng có chấp nhận thẻ Đây vấn đề mà không cán kinh doanh mà ban lãnh đạo chi nhánh toàn hệ thống ngân hàng cần xem xét để có kế hoạch tăng số giao dịch thẻ khách hàng hình thức tốn chuyển khoản khơng phải rút tiền mặt thực tốn thơng thường tại.Khơng riêng hoạt động tốn qua máy ATM mà hoạt động mua bán trả tiền hàng hóa dịch vụ có thay đổi Các giao dịch toán qua máy POS, nhiên lắp đặt máy POS trung tâm thương mại, siêu thị lớn chưa thể phủ khắp đơn vị nhỏ lẻ thị trường Điều hạn chế nhiều toán qua thẻ khách hàng, bỏ lỡ hội tăng doanh thu, lợi nhuận kinh doanh thẻ ngân hàng Bảng 2.8 Số máy ATM Agribank Nông Cống Chỉ tiêu Số máy ATM (chiếc) 2011 2012 ( Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD thẻ Agribank Nông Cống 2010- 2012) Hiện chi nhánh Agribank Nông Cống năm chi nhánh ngân hàng có số lượng thẻ phát hành lớn địa bàn tỉnh số lượng máy ATM tính đến cuối năm 2012 có máy.Như thấy số lượng máy ATM chi nhánh chưa tương xứng với số lượng khách hàng mà chi nhánh có Số lượng trung tâm thương mại, siêu thị, hệ thống cửa hàng bán lẻ tăng nhanh, việc chấp nhận toán thẻ hệ thống chấp nhận 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH, THANH TỐN THẺ TẠI CHI NHÁNH NHNN& PTNT NƠNG CỐNG 2.3.1 Những kết đạt Số lượng thẻ phát hành tăng: Số lượng thẻ tăng trưởng qua năm có xu hướng tăng nhanh năm tới Sản phẩm thẻ khai thác với dịch vụ tiện ích ngày tăng đáp ứng nhu cầu sử dụng khách hàng Như vậy, dù ngân hàng tham gia vào thị trường thẻ kết mà chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Nông Cống đạt thể nỗ lực ngân hàng cơng tác phát triển hoạt động tốn thẻ, đem lại thành tựu định Tổng tiền gửi toán tài khoản thẻ tăng trưởng tốt: số dư tài khoản tăng trưởng tốt giúp chi nhánh tăng nguồn vốn ngắn hạn với chi phí rẻ Huy động vốn ngắn hạn dân cư, thông thường chi phí chiếm khoảng 10% tổng lượng tiền huy động đươc, với việc phát triển số lượng thẻ số dư tiền gửi thẻ nguồn vốn huy động có chi phí chiếm khoảng 3% tổng vốn huy động Chi phí rẻ giảm đáng kể chi phí huy động vốn, làm tăng đáng kể tổng lợi nhuận chi nhánh Công tác ban hành thực thi văn chế độ, quy trình nghiệp vụ thẻ chi nhánh ngày trọng: loạt văn đạo, điều hành hoạt động kinh doanh thẻ ban hành chứng tỏ quan tâm chặt chẽ ban lãnh đạo tới việc phát triển dịch vụ QĐ/1044/NHNN-TTT ngày 19/7/2004 ban hành quy trình phát hành, quản lý, sử dụng thẻ tín dụng nội địa, định 227/NHNN-TTT ngày 19/01/2005 hướng dẫn triển khai nghiệp vụ thẻ đơn vị chưa triển khai IPCAS, định 800/QĐ-NHNN-TTT ngày 15/6/2009 việc thay đổi cấu hộp tiền hạn mức giao dịch máy ATM… Như vậy, quy trình nghiệp vụ thẻ NHNN & PTNT ban hành chặt chẽ trọng Công tác đào tạo cán nghiệp vụ thẻ ngân hàng quan tâm, ngân hàng cử cán phụ trách nghiệp vụ thẻ trực tiếp tham gia buổi dự thảo tốn bù trừ, phịng ngừa xử lý rủi ro, chiến lược marketing… tổ chức thẻ tổ chức Đây chiến lược phát triển lâu dài ngân hàng, phương châm ngân hàng cán công nhân viên mặt ngân hàng Tiếp tục đại hóa cơng nghệ thiết bị, nâng cao tích hợp dịch vụ thẻ tiện ích Thời gian vừa qua, hệ thống thể hóa thẻ chíp cheo tiêu chuẩn EMV, lắp đặt thêm ATM/POS;với vị trí đặt máy an tồn,thuận tiện.Các dịch vụ có lợi cạnh tranh cao khách khách hàng đánh giá cao đáp ứng tốt.Đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng thơng qua việc thực dự án Internetbanking, MobileBanking hoàn tất, khẳng định nỗ lực ngân hàng lĩnh vực hoạt động kinh doanh thẻ 2.3.2 Hạn chế Số lượng máy ATM, đơn vị chấp nhận thẻ chưa đáp ứng nhu cầu khách hàng Điểm đặt máy ATM trị trấn , chưa triển khai huyện xã khác địa bàn Thanh Hóa Máy POS có vài điểm: siêu thị, trung tâm thương mại Doanh số toán thẻ chưa cao: Mặc dù số lượng cá nhân sử dụng thẻ ATM vượt mục tiêu đề cho năm 2010, thực tế, người dân sử dụng thẻ ATM để rút tiền mặt toán hàng hố, dịch vụ cịn việc tốn trực tiếp thẻ không đáng kể Sản phẩm thẻ,các ứng dụng thẻ chưa thực đa dạng So với ngân hàng khác thị trường,thẻ Agribank hạn chế số loại, tính đến quý I/2010 số ngân hàng Vietcombank có 10 loại thẻ, Vietinbank có loại thẻ, khách hàng đến với Agribank có rât lựa chọn Chưa chủ động việc quản lý rủi ro hoạt động dịch vụ thẻ: việc quản lý rủi ro hoạt động dịch vụ thẻ địi hỏi phải có kinh nghiệm tốt kinh phí lớn, song kinh phí đầu tư cho lĩnh vực thẻ cịn hạn hẹp khơng chi phép ngân hàng thuê chuyên gia tư vấn lĩnh vực thẻ Hơn nữa, ngân hàng tập trung hầu hết nguồn lực vào phát hành toán thẻ, hoạt động quản lý rủi ro cán thẻ kết hợp với phịng ban có liên quan tự lập phương án phòng ngừa đồng thời đưa biện pháp khắc phục gặp cố xảy ra, chưa có quy trình cụ thể đánh giá xử lý rủi ro Doanh thu từ hoạt động kinh doanh thẻ chiếm tỷ lệ nhỏ tổng doanh thu chi nhánh: Tính đơn vị thẻ mà chi nhánh phát hành phí ngân hàng thu nhỏ, với phát triển thị trường thẻ, hệ thống dịch vụ ngân hàng cung cấp cho chủ thẻ khoản thu theo ước tính phải lớn nhiều lần 2.3.3 Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan Chiến lược kinh doanh thẻ chi nhánh chưa đầy đủ Chi nhánh xác định kinh doanh thẻ yếu tố hậu thuẫn cho công tác huy động nguồn vốn ngân hàng, kinh doanh thẻ sống nhờ vào thu phí nhánh chưa thực trọng vào hoạt động marketing thẻ, mở rộng phát triển dịch vụ tiện ích liên quan tới thẻ để tăng lượng thẻ phát hành, tăng doanh số giao dịch thẻ, tăng lượt khách sử dụng dịch vụ thẻ Quan hệ liên kết với ngân hàng khác đơn vị chấp nhận thẻ chưa chặt chẽ: Ban lãnh đạo ngân hàng chưa chủ động hợp tác, liên kết với ngân hàng khác nhằm tăng số ngân hàng liên kết toán với doanh nghiệp khác nhằm phát triển dich vụ thẻ hay sản phẩm thẻ trả tiền xe, taxi…Bên cạnh ngân hàng chưa động việc tìm kiếm đặt mối quan hệ với đơn vị chấp nhận thẻ để mở rộng đơn vị chấp nhận thẻ Hoạt động marketing thẻ ngân hàng chưa thực hiệu quả: Do tính mẻ hình thức sử dụng thẻ thay giao dịch đơn nên để phát triển kinh doanh thẻ cần phải có chiến lược marketing mạnh để quảng bá sản phẩm thẻ Tuy nhiên hoạt động Agribank chưa có hiệu cao Cơng tác tiếp xúc khách hàng, tìm hiểu thị trường chưa đạt kết cao nên việc phân loại khách hàng để đưa chiến lược marketing phù hợp chưa tốt Công nghệ ngân hàng chưa đại: Mặc dù có hợp tác ngân hàng đầu tư hệ thống công nghệ tiên tiến, đại, việc ứng dụng cơng nghệ cịn chưa đồng nên ngân hàng chưa cắt, giảm chi phí cho hệ thống trang thiết bị máy móc, cơng nghệ phục vụ hoạt động kinh doanh thẻ Trình độ nghiệp vụ cán kinh doanh chưa đáp ứng đủ yêu cầu: đội ngũ cán kinh doanh thẻ có trình độ kinh nghiệm, thay đổi nhanh chóng cơng nghệ ngân hàng điều kiện kinh tế xã hội nên việc nâng cao trình độ nghiệp vụ cán kinh doanh thẻ cịn gặp nhiều khó khăn Nguyên nhân khách quan Nền kinh tế giai đoạn phát triển: Khủng hoảng kinh tế năm trở lại ảnh hưởng khơng nhỏ tới tồn kinh tế Lĩnh vực ngân hàng chịu ảnh hưởng mạnh giai đoạn khủng hoảng tác động trực tiếp tới ngành khác Kinh doanh thẻ mảng hoạt động mẻ sơ khai nên giai đoạn phát triển hoạt động kinh doanh thẻ không thuận lợi chưa quan tâm, tin tưởng người dân Trình độ dân trí chưa cao: Do trình độ dân trí chưa cao nên hiểu biết thành tựu khoa học cơng nghệ cịn chưa đúng, tâm lý người dân cho việc sử dụng thẻ không cần thiết, thời gian khơng an tồn nên người dân ưa chuộng dùng tiền mặt so với việc sử dụng thẻ ngân hàng đời sống, từ ảnh hưởng đến việc tăng lượng khách hàng sử dụng tiện ích, dịch vụ thẻ Thị trường thẻ Việt Nam chưa thực phát triển: Thị trường thẻ Việt Nam đánh giá phát triển rời rạc, cắt khúc Mỗi ngân hàng tự đầu tư hệ thống ATM người sử dụng phải tìm tới máy ATM ngân hàng phát hành thẻ rút tiền Mặc dù liên minh thẻ đời kết nối hệ thống toán ngân hàng khác nhìn chung chưa phát huy hiệu Đối thủ cạnh tranh mạnh: Do tham gia vào hoạt động kinh doanh thẻ muộn so với nhiều ngân hàng khác nên việc kinh doanh thẻ Agribank gặp khơng khó khăn, đặc biệt số đơn vị chấp nhận thẻ khiêm tốn, hầu hết siêu thị, khách sạn, cửa hàng ký hợp đồng chấp nhận thẻ với ngân hàng có hoạt động kinh doanh thẻ sớm hơn,phát triển hơn, đại Mơi trường pháp lý chưa hồn thiện: Mơi trường pháp lý sách liên quan cho hoạt động kinh doanh thẻ chưa đồng Mặc dù có văn hướng dẫn cụ thể văn lại có nhiều bất cập với số quy định hành chế độ quản lý ngoại hối, tín dụng, tốn… Điều gây khó khăn cho ngân hàng việc phát hành tốn thẻ Tìm ngun nhân tồn giúp ngân hàng có giải pháp để khắc phục Hệ thống ngân hàng NN&PTNT Việt Nam nói chung ngân hàng NN&PTNT Nơng Cống nói riêng, thành viên thị trường thẻ Việt Nam, có nhiều hạn chế, khó khăn Nhưng khắc phục tồn tại, khó khăn chắn Agribank Nơng Cống đạt kết khả quan kinh doanh sản phẩm thẻ ngân hàng thời gia Kết luận chương Thẻ NHNN&PTNT huyện Nông Cống năm gần có bước phát triển vượt bậc lượng chất, bước áp dụng công nghệ đại, đẩy nhanh tốc độ toán, giảm thiểu rủi ro Thẻ đại, đa xa lạ với đại phận người dân Nhận thức Thẻ qua ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế trước bùng nổ CNTT tổ chức, dân cư phận cán ngân hàng hạn chế, ngại tiếp cận với công nghệ Để mở rộng thẻ qua ngân hàng tới tổ chức dân cư, cần có giải pháp đồng bộ, khả thi, chắn đạt kết tốt thời gian tới CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP NHẰM THÚC ĐẨY NGHIỆP VỤ PHÁT HÀNH VÀ THANH TỐN THẺ TẠI NHNN & PTNT NƠNG CỐNG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHNN & PTNT NÔNG CỐNG TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Cơ hội phát triển hoạt động kinh doanh thẻ Với tốc độ tăng trưởng nhanh ổn định, dân số đông, kết cấu dân số trẻ nên khả thích ứng với công nghệ đại lớn hội để ngân hàng phát triển hệ thống toán đại phù hợp với nhu cầu chi tiêu tính tiện ích dân số trẻ Sự bùng nổ hệ thống ngân hàng thị trường vốn đặc biệt thị trường chứng khoán, tỷ lệ toán khơng dùng tiền mặt có xu hướng ngày giảm… yếu tố tiền đề cho phát triển thị trường thẻ thời gian tới Các ngân hàng bắt tay hệ thống tốn liên ngân hàng hội tốt để Agribank cạnh tranh cơng có hội phát triển Mặt khác Agribank có mạng lưới chi nhánh rộng khắp với 2000 chi nhánh gần 30.000 cán ngân hàng, Agribank thiết lập quan hệ đại lý với 850 ngân hàng 90 nước Đây điều kiện thuận lợi để đáp ứng nhu cầu sử dụng thẻ khách hàng nước quốc tế 3.1.2 Thách thức phát triển hoạt động kinh doanh thẻ Bên cạnh hội có được, thách thức kinh doanh thẻ khơng nhỏ Đầu tiên yếu tố tâm lý đại phận dân cư chuộng tiêu dùng tiền mặt, dịch vụ thẻ toán chưa thực thuyết phục người dân Khủng hoảng kinh tế chưa thực hết nên hình thức tiết kiệm, tích trữ vàng, ngoại tệ mạnh thay tiêu dùng phổ biến gây khó khăn cho phát triển hoạt động kinh doanh thẻ Chi phí đầu tư trang thiết bị vật chất lớn việc gia tăng số lượng máy ATM, POS, máy dập thẻ khó khăn Trình độ quản lý, sử dụng, ứng dụng công nghệ đại hạn chế gây nên việc nâng cao chất lượng dịch vụ gặp khó khăn Thị trường thẻ tập trung thành phố lớn nên cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt lượng dân cư có nhu cầu sử dụng thẻ hạn chế mà số lượng ngân hàng tham gia ngày tăng Thách thức ngân hàng phải làm để có lịng tin khách hàng, kinh doanh thẻ phát triển 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHNN& PTNT Nông Cống Nhận thức hội thách thức lĩnh vực kinh doanh thẻ, nghiệp vụ thẻ NHNN& PTNT Nông Cống quan tâm trọng phát triển thời gian tới, định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHNN& PTNT Nông Cống xác định: Cung cấp đầy đủ sản phẩm, dịch vụ thẻ nội địa quốc tế có chất lượng cao, nghiên cứu tìm kiếm đối tác va xây dựng hệ thống sản phẩm mới, đại, phù hợp với nhu câu đối tượng khách hàng Song song với việc nghiên cứu sản phẩm mới, ngân hàng xây dựng giải pháp đồng xúc tiến khách hàng Do dịch vụ thẻ mẻ, chưa nhiều người dân biết tới sử dụng nên cần có tuyên truyền khoa trương quảng cáo mạnh mẽ Sang năm 2013 Agribank Nông Cống nâng cấp phần mềm quản ly thẻ, khắc phục sai sót kỹ thuật, tránh rủi ro khơng đáng có Cố gắng nâng cao thị phần thẻ toàn hệ thống thị trường thẻ địa bàn có chi nhánh hoạt động 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHNN & PTNT NÔNG CỐNG Trên sở phát huy mặt đạt khắc phục khó khăn hoạt động kinh doanh thẻ, ngân hàng cần có số giải pháp sau: 3.2.1 Xây dựng chiến lược kinh doanh hợp lý Trong điều kiện chiến lược kinh doanh thẻ chi nhánh phải ý tới phận: chiến lược giá, chiến lược sản phẩm, chiến lược phân phối, thường xuyên tổ chức họp bàn để đưa dự án xây dựng hệ thống nghiệp vụ thẻ ngân hàng có khả đáp ứng mơi trường kinh doanh biến động 3.2.2 Đẩy mạnh hoạt động Marketing Chiến lược marketing hiệu có tác động quan trọng tới phát triển hoạt động kinh doanh thẻ: tăng số lượng thẻ, doanh số toán thẻ từ tăng doanh thu, giảm chi phí chung tính thẻ Để xây dựng chiến lược marketing khả thi, chi nhánh cần nhận thức rõ: khách hàng mục tiêu hàng đầu, bên cạnh việc chăm sóc khách hàng cần phải thu hút khách hàng tiềm Vì chi nhánh đưa chiến lược sau: Giảm phí đưa mức giá phù hợp: Khi phát hành thẻ, ngân hàng thu khách hàng khoản phí ban đầu để trang trải cho chi phí đầu tư trang thiết bị vật chất, nhiên điều khiến cho phận dân chúng e ngại khoản phí thu cịn cao so với mức thu nhập đa số khách hàng, để thu hút khách hàng tới mở thẻ sử dụng dịch vụ ngân hàng thời điểm ngân hàng có trương trình khuyến mại, giảm phí làm thẻ, chiết khấu toán thẻ, giảm số dư tối thiểu phải có tài khoản thẻ, miễn phí in, kê cho khách hàng Vì thực chất khoản phí in, kê mà ngân hàng thu nhỏ, khơng đáng kể, việc thu phí cho dịch vụ làm cho khách hàng có tâm lý không thoải mái Tận dụng đội ngũ giao dịch viên để quảng cáo: Giao dịch viên người tiếp xúc trực tiếp với khách hàng , nắm bắt tâm lý khách hàng, đội ngũ ln tư vấn loại hình dịch vụ khách hàng cần Tuyên truyền, quảng bá hình ảnh ngân hàng: Quảng cáo sản phẩm thẻ, dịch vụ tiện ích chi nhánh cung cấp phương tiện truyền thơng website, đài phát thanh, áp phích… đặc biệt điểm đặt máy ATM, tận dụng hình máy để quảng cáo Tại trung tâm mua sắm dùng áp phích quảng cáo, điểm đặt máy POS, liên kết với phận quảng cáo để thông báo thường xuyên cho khách hàng biết thẻ ATM Agribank dùng toán trực tiếp quét thẻ máy POS cửa hàng Trên khu vực mà chi nhánh hoạt động, có chương trình lớn doanh nghiệp, tổ chức kinh tế xã hội hay tổ chức, chi nhánh đàm phán để quảng cáo, tài trợ nhằm mục đích giới thiệu sản phẩm thẻ chi nhánh, thu hút quan tâm đông đảo người 3.2.3 Tăng cường đầu tư cho công nghệ thông tin Thẻ sản phẩm công nghệ, cần nâng cao chất lượng cơng nghệ thơng tin để chất lượng dịch vụ thẻ ngày phát triển Chi nhánh thực số biện pháp như: Đầu tư cho hệ thống phần mềm phục vụ cho dịch vụ internetbanking, homebanking, mobilebanking để dịch vụ không dừng lại việc tốn qua mạng, tra cứu thơng tin mà cịn nhiều tiện ích khác Xây dựng hệ thống đồng máy đọc, máy POS, ATM, máy dập thẻ đảm bảo trình liên lạc online diễn tức thời, đẩy nhanh q trình tốn hệ thống ngân hàng với khách hàng, tạo hài lòng tin tưởng vào hệ thống dịch vụ ngân hàng 3.2.4 Liên kết với ngân hàng khác đơn vị tham gia toán thẻ Mở rộng thiết lập mối quan hệ tốt với ngân hàng bạn hệ thống NHNN & PTNT Việt Nam, tạo hệ thống ngân hàng tham gia toán, phát hành tăng đối tượng khách hàng sử dụng thẻ mạng lưới đơn vị chấp nhận thẻ, tạo tảng xây dựng chuẩn mực chung kỹ thuật từ tạo tiện ích có giá trị ngày cao cho người tiêu dùng, tiết kiệm chi phí đầu tư máy ATM, POS dùng chung máy với ngân hàng bạn, nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng Khi phát hành thẻ, ngân hàng thực việc quảng cáo tới ĐVCNT Việc tạo cho đơn vị chấp nhận thẻ mở rộng thị trường khách hàng đa dạng mà họ ngân hàng Agribank – ngân hàng có thương hiệu lớn đứng quảng cáo tên tuổi doanh nghiệp vị đơn vị nâng giá trị thương trường Khi có nhiều doanh nghiệp, sở kinh doanh, cửa hàng muốn tham gia vào mạng lưới ĐVCNT ngân hàng 3.2.5 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ thẻ Nhu cầu sử dụng sản phẩm thẻ khách hàng ngày nâng cao biến đổi nhanh chóng Để phù hợp với xu hướng phát triển ngành dịch vụ ngân hàng bán lẻ đại này, sản phẩm thẻ ngân hàng cần có thay đổi, bổ xung làm liên tục Mở rộng đối tượng khách hàng: Đối tượng khách hàng ngân hàng không dừng lại người có thu nhập ổn định, cán cơng nhân viên nhà nước mà cần mở rộng nhiều đối tượng khác Ví dụ: sinh viên, cơng nhân viên nhà máy,doanh nghiệp… Tăng tiện ích thẻ: Hiện thẻ toán dừng lại hai chức rút tiền tốn hàng hóa Chính việc gia tăng tiện ích thẻ góp phần làm gia tăng thêm số lượng thẻ Cụ thể, ngân hàng liên kết với trường đại học việc: trả lương cho cán bộ, giảng viên trường, tổ chức cho sinh viên đóng học phí cách chuyển tiền từ thẻ vào tài khoản nhà trường; liên kết với doanh nghiệp để trả lương cho công nhân qua tài khoản thẻ 3.2.6 Nâng cao trình độ cán nghiệp vụ Nhân lực yếu tố hàng đầu hoạt động kinh doanh Nhân viên ngân hàng người trực tiếp thay mặt ngân hàng giới thiệu sản phẩm tới khách hàng Mọi đánh giá khách hàng ngân hàng thông qua chất lượng phục vụ nhân viên ngân hàng Vì việc đào tạo thái độ phục vụ, tính chuyên nghiệp nhân viên khách hàng quan trọng Chi nhánh : Định kỳ từ đến tháng cho nhân viên kinh doanh thẻ tham gia lớp đào tạo nâng cao hoạt động kinh doanh thẻ với trương trình đào tạo cụ thể, bám sát thực tiễn Xây dựng cẩm nang hướng dẫn hoạt động phát hành, toán thẻ, làm tài liệu cho đại lý, đơn vị chấp nhận thẻ nhằm đảm bảo quy trình hoạt động, tránh rủi ro cho khách hàng, đơn vị chấp nhận thẻ ngân hàng Tổ chức buổi tập huấn, nâng cao kiến thức, cập nhật thơng tin hình thức gian lận hoạt động kinh doanh thẻ, khuyến cáo nhận diện thẻ giả cho khách hàng, đơn vị chấp nhận thẻ, chi nhánh cấp 3.3 Một số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động kinh doanh thẻ NHNN& PTNT Nông Cống Để hoạt động kinh doanh thẻ phát triển, Agribank Nơng Cống, ngồi nỗ lực thân cần đến hỗ trợ NHNN& PTNT Việt Nam, Hội ngân hàng toán thẻ Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chính phủ 3.3.1 Kiến nghị với NHNN & PTNT Việt Nam Xây dựng chiến lược Marketing thẻ mang tính chuyên nghiệp: Ngân hàng NN&PTNT VN cần tăng cường công tác quảng cáo, khuyếch trương sản phẩm, dịch vụ thẻ phương tiện thông tin đại chúng Ngân hàng nên hợp tác với ngân hàng thành viên Banknet nhằm mở rộng điểm toán thẻ cửa hàng dọc phố mua bán đô thị lớn để phục vụ cho khách hàng du lịch, người sử dụng thẻ AGRIBANK nên hỗ trợ cho ngân hàng thành viên để giúp cho ngân hàng nói riêng liên minh thẻ nói chung có bước nhảy vọt tới cơng nghệ & tiêu chuẩn đại phát hành & tốn thẻ Ngồi vấn đề thương hiệu sản phẩm cần trọng, ưu đãi toán, mở rộng hình thức chi trả tiền lương cho cán công nhân viên qua tài khoản phát hành thẻ ATM Phát triển nguồn nhân lực: Vì thẻ hoạt động mang tính cơng nghệ cao, ngân hàng NHNN&PTNT nên có đầu tư mức người cho Trung tâm thẻ nói chung Tổ nghiệp vụ thẻ ngân hàng NN&PTNT Nơng Cống nói riêng cho đảm bảo yêu cầu thị trường Đồng thời với trình trên, ngân hàng phải tổ chức cơng tác đào tạo cán có đầy đủ trình độ học vấn, kinh nghiệm nghiệp vụ đạo đức ý thức trách nhiệm nghiệp vụ thẻ Agribank Hồn thiện cơng nghệ thẻ Agribank: Ngân hàng cần phải tập trung cố gắng đại hóa hệ thống tốn thẻ, ứng dụng nhiều cơng nghệ thẻ đại nhằm thay đổi cách thói quen sử dụng tiền mặt tốn Trong tương lai, AGRIBANK phấn đấu trở thành ba ngân hàng hàng đầu thẻ 3.3.2 Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam Hiệp hội thẻ cần đứng làm trung gian để thỏa thuận thống ngân hàng việc thu phí dịch vụ thẻ, tạo môi trường kinh doanh thẻ lành mạnh để NHTM phát triển ATM tạo điều kiện thuận lợi cho chủ thể thẻ, đáp ứng nhu cầu khách hàng Hiệp hội Ngân hàng nên làm đầu mối tổ chức hội thảo công nghệ ngân hàng, giúp NHTM trau dồi kinh nghiệm vấn đề kỹ thuật, công nghệ, quản lý; giới thiệu để NHTM thu thập thông tin, tài liệu chuyên thẻ Đầu tư phối hợp với quan ngơn luận: Đài truyền hình, Đài phát thanh, thơng báo chí mở đợt tun truyền thẻ: giới thiệu thẻ, tiện ích mang lại, vai trò thẻ chủ thể tham gia lĩnh vực hoạt động thẻ Hiệp hội thẻ cần tăng cường làm đầu mối hỗ trợ hội viên việc đào tạo; việc tư vấn với NHNN lĩnh vực thẻ; quan hệ với tổ chức Thẻ quốc tế Đặc biệt phát huy vai trò người trọng tài, tạo điều kiện áp dụng chế tài hợp lý bảo đảm hội viên tuân thủ nguyên tắc cạnh tranh sân chơi chế thị trường 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước : Ngân hàng nhà nước đóng vai trị quan trọng việc định hướng chiến lược chung cho NHTM thực hoạt động kinh doanh thẻ thông qua giải pháp trợ giúp cho NHTM có Agribank Nông Cống, như: Phối hợp với NHTM tổ chức thẻ quốc tế việc hoạch định chiến lược khai thác thị trường, thúc đẩy hoạt động tốn phát hành thẻ, ứng dụng cơng nghệ thẻ phát triển giới khu vực Ngân hàng nhà nước cần huy động nguồn lực để đầu tư xây dựng hệ thống toán đại gồm trung tâm xử lý quốc gia trung tâm xử lý khu vực, trang bị máy móc đại đồng với đội ngũ cán chuyên nghiệp đảm bảo hệ thống vận hành thơng suốt Từ khuyến khích người dân tham gia sử dụng dịch vụ thẻ nhiều tạo hội để ngân hàng phát triển hoạt động thẻ Có biện pháp sử phạt nghiêm khắc với vi phạm quy chế hoạt động thẻ nhằm tạo cạnh tranh lành mạnh góp phần thúc đẩy thị trường thẻ Việt Nam KẾT LUẬN Những thành tựu vượt bậc công nghệ viễn thông đại nhanh chóng ứng dụng vào lĩnh vực kinh tế, xã hội Kỹ thuật tin học phát triển giúp cho ngân hàng mở rộng khả ứng dụng tin học vào cơng nghệ tốn Thẻ ngân hàng đời phương tiện chi trả đại giới ngày nay, góp phần quan trọng việc cải thiện cơng tác tốn, chuyển dịch cấu thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước ta thời gian tới Đồng thời trở thành phận thiếu hoạt động kinh doanh NHTM nói chung Agribank Nơng Cống nói riêng Trong thời gian qua Agribank Nơng Cống đạt thành công ban đầu đáng khích lệ, giữ vững uy tín thị trường thị phần đáng kể cạnh tranh Tuy nhiên, thực tế thị trường vài năm vừa qua đặt nhiều trở ngại cho hoạt động kinh doanh Và loại hình kinh doanh mẻ nào, đường phát triển kinh doanh thẻ trước mắt dài với khơng khó khăn, thách thức, địi hỏi Agribank phải vượt qua để đứng vững cạnh tranh thị trường Tin với tốc độ phát triển mạnh mẽ Agribank Nông Cống thời gian qua, với kinh nghiệm có hoạt động kinh doanh thẻ,bộ máy quản trị hiệu quả, đội ngũ cán kinh doanh động kết hợp với công nghệ kỹ thuật đại làm sở, Agribank Nông Cống phát huy tốt thuận lợi, khắc phục khó khăn để vươn tới đạt kết cao hơn, phục vụ tốt cho chiến lược phát triển kinh doanh thẻ Agribank nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung Với trình bày viết, em mong phần phản ánh tình hình hoạt động Chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Nông Cống Tuy nhiên, kiến thức thực tế chưa đầy đủ mặt hạn chế mặt thời gian nên viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót Kính mong nhận góp ý thầy giáo, cán công tác Chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Nơng Cống để khóa luận có ý nghĩa thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tận tình Trần Thị Hường bảo nhiệt tình cán Chi nhánh ngân hàng NHNN&PTNT Nông Cống thời gian em thực tập chi nhánh hướng dẫn em hoàn thành đề tài này.! TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giáo trình “ Lí thuyết tiền tệ ngân hàng” _ TRƯỜNG ĐH CNTPHCM - Giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại” _TRƯỜNG ĐH CNTPHCM - Tạp chí ngân hàng - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010, 2011, 2012 Chi nhánh ngân hàng NHNN&PTNT Nông Cống - Báo cáo công tác thẻ năm 2010, 2011, 2012 Chi nhánh ngân hàng NHNN&PTNT Nông Cống - Báo cáo tổng kết hoạt động Chi nhánh ngân hàng NHNN&PTNT Nông Cống - Các văn quy định hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng NHNN&PTNT Việt Nam - Website ngân hàng NHNN&PTNT Việt Nam: www.vbard.com.vn - Website ngân hàng Nhà nước Việt Nam: www.sbv.gov.vn ˉ Website ngân hàng NHNN&PTNT chi nhánh Nông Cống ... 19 82 985 23 26 Cơ cấu nguồn vốn theo kỳ hạn +Nguồn vốn khơng kì hạn + Nguồn vốn có kỳ hạn < 12 tháng + Nguồn vốn có kỳ hạn 12- 24 tháng + Nguồn vốn có kỳ hạn > 24 tháng 29 1 656 677 125 8 4 325 28 31... .23 1.3 .2 Các nhân tố bên ngân hàng 23 1.3 .2. 1 Sự ổn định môi trường kinh tế 23 1.3 .2. 2 Chính sâch quản lý nhà nước 23 1.3 .2. 3 Trình độ dân trí .23 1.3 .2. 4... Nông Cống 31 Biểu 2. 4 Thị phần loại thẻ thị trường (31/ 12/ 20 12) 35 Biểu 2. 5 Thị phần thẻ theo tính chất tốn(31/3 /20 10) 35 Bảng 2. 3 Hạn mức tin dụng thẻ success 37 Bảng 2. 4 Hạn mức giao dịch thẻ