Chương 8: Dịch vụ thanh toán quốc tế

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KTCN TP.HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quốc tế. 2.3 Hối phiếu trong thanh toán Quốc tế 2.4 Các phương thức thanh toán Quốc tế 2.4.1 Phương thức thanh toán chuyển tiền. 2.4.2 Phương thức nhờ thu. 2.4.3 Phương thức tín dụng chứng từ. 2.4.4 Phương thức thanh toán giao chứng từ nhận tiền. Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế. 2.3 Hối phiếu trong thanh toán Quốc tế 2.3.1 Khái niệm hối phiếu Hối phiếu là tờ lệnh vô điều kiện do một người ký phát để đòi tiền người khác, yêu cầu: -> khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày nhất đònh hoặc đến một ngày có thể xác đònh trong tương lai -> phải trả một số tiền nhất đònh cho người hưởng lợi quy đònh trên hối phiếu; hoặc cho m t người khác; hoặc cho ộ người cầm phiếu. (Theo Luật Hối phiếu của Anh -Bill of Exchange Act of 1882, năm 1882) Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế. Liên quan đến việc tạo lập hối phiếu gồm các bên:  Người xuất khẩu: là người ký phát (Drawer), là người chủ nợ ký phát hành hối phiếu để đòi tiền người khác.  Người trả tiền hay nhận ký phát (Drawee): là người thiếu nợ hay người nào khác do người thiếu nợ chỉ đònh ra có trách nhiệm trả tiền hối phiếu, có thể là nhà NK hoặc NH phát hành tín dụng thư theo yêu cầu của người NK.  Người hưởng lợi (Beneficiaries): là người được thụ hưởng số tiền ghi trên hối phiếu, có thể là người ký phát hay người nào khác do người ký phát chỉ đònh. Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế. 2.3.2 C s pháp lý:ơ ở  Thứ nhất là Luật thống nhất về Hối phiếu (Uniform Law for Bill of Exchange) gọi tắt là ULB 1930 do các nước tham gia công ước Geneva (Geneva Convention of 1930 – 1931) đưa ra năm 1930 – 1931.  Thứ hai là Luật hối phiếu của Anh năm 1882 (Bill of Exchange Act of 1882) gọi tắt là BEA 1882, và Luật thương mại thống nhất năm 1962 của Mỹ (Uniform Commercial Code of 1962), gọi tắt là UCC 1962. (Việt Nam sử dụng hối phiếu ULB 1930) Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế. 2.3.3 Nội dung của Hối phiếu: “Mẫu Hối phiếu dùng trong phương thức nhờ thu” No………… BILL OF EXCHANGE For ……… ……… /……… / 200…………. At …… sight of this FIRST bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of ………… the sum of …………… Drawn under ………… No …… dated … / … / 200… TO: ……………… Authorized Signature Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế. “Mẫu Hối phiếu trong phương thức tín dụng chứng từ” No………… BILL OF EXCHANGE For ……… …………… /……… / 200…………. At …… sight of this FIRST bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of ………… the sum of …………… Drawn under Irrevocable L/C No …… dated … / … / 200… issued by ……… TO: ………………… Authorized Signature Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế. Hối phiếu bao gồm các nội dung chủ yếu sau đây  Tiêu đề của hối phiếu: “BILL OF EXCHANGE” hoặc “EXCHANGE FOR”.  Đòa điểm và ngày ký phát hối phiếu:  Đòa điểm ký phát -> vận dụng luật pháp khi có tranh chấp.  Ngày ký phát hối phiếu: là thời điểm tính thời hạn hiệu lực của hối phiếu; xác đònh thời điểm trả tiền nếu hối phiếu ghi thời hạn trả tiền kể từ ngày ký phát.  Số liệu của hối phiếu: do người ký phát đặt ra, được ghi sau chữ “No”. Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế.  Số tiền bằng số: Sau chữ “For” ghi rõ đơn vò tiền tệ: dollar Mỹ, dollar Singapore…  Thời hạn trả tiền của hối phiếu: Ghi sau chữ “At”.  Nếu trả ngay, sau chữ “At” sẽ để trống hoặc ghi chữ “sight”  Nếu trả chậm thì sau chữ “At” ghi thời hạn  Thứ tự số bản của hối phiếu: Thông thường hối phiếu được phát hành 2 bản và có đánh thứ tự “FIRST” hoặc “SECOND” -> phân biệt bản này với bản kia, có giá trò thanh toán như nhau. Người trả tiền nhận được bản nào thì trả tiền bản ấy và đã trả tiền bản này thì khỏi trả tiền bản kia. Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế.  Mệnh lệnh đòi tiền vô điều kiện: Bằng câu lệnh “Pay to” hoặc “Pay to the order of”.  Nếu hối phiếu dùng để trả cho người có tên trên hối phiếu thì sử dụng câu lệnh “Pay to Mr/Mrs X” hoặc “Pay to XYZ Corporation”.  Nếu hối phiếu dùng để trả cho người cầm phiếu thì sử dụng câu lệnh “Pay to the bearer”.  Nếu hối phiếu dùng trả theo lệnh của ngân hàng thì ghi câu lệnh “Pay to the order of ABC Bank”.  Tên người thụ hưởng: Tiếp theo sau câu lệnh là tên người thụ hưởng.  Số tiền bằng chữ: Sau chữ the “sum of”, ghi rõ tên của đơn vò tiền tệ và khớp với số tiền bằng số. [...]... Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế 2.4 CÁC PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ 2.4.1 Phương thức thanh toán chuyển tiền 2.4.1.1 Khái niệm Là phương thức mà người thanh toán (người nhập khẩu) chủ động yêu cầu NH phục vụ mình (NH chuyển tiền – remitting bank) chuyển một số tiền nhất đònh để trả cho người bán ở nước ngoài Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế Phương thức chuyển... chuyển tiền: bên nhập khẩu  NH chuyển tiền: NH phục vụ người chuyển tiền  NH đại lý: NH phục vụ người thụ hưởng, có quan hệ đại lý với NH chuyển tiền  Người thụ hưởng: bên xuất khẩu, bên chủ nợ NH chỉ làm nhiệm vụ trung gian chuyển ngân và thu phí mà không bò ràng buộc trách nhiệm trong thanh toán Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế 2.4.1.2 Phương thức chuyển tiền  Bằng điện (Telegraphic... ………(9)…… Authorized Signature (10) Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế 1) No………: Số hiệu của Hối phiếu 2) For………: Ghi đơn vò tiền tệ và tổng số tiền bằng số 3) Ghi đòa điểm lập Hối phiếu, thường là tên Thành phố và tên nước của người xuất khẩu, người đòi tiền 4) Ghi ngày lập Hối phiếu Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế 5) Ghi thời hạn trả tiền - Nếu trả tiền ngay:... Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế Từ số (1) đến số (7) giống như trong phương thức nhờ thu 8) Ghi số hiệu và ngày phát hành L/C 9) Ghi tên NH mở thư tín dụng 10) Ghi tên NH phát hành L/C hoặc tên NH xác nhận thư tín dụng, nếu sử dụng lọai L/C có xác nhận hoặc tên người trả tiền 11) Chữ ký của người lập Hối phiếu (Đại diện hợp pháp của người xuất khẩu, người đòi tiền) Phần B: Nghiệp vụ thanh toán. .. B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế Lập Hối phiếu: “Mẫu Hối phiếu dùng trong phương thức nhờ thu” No………… For ……… BILL OF EXCHANGE ……… /……… / 200………… At …… sight of this FIRST bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to the order of ………… the sum of …………… Drawn under ………… No …… dated … / … / 200… TO: ……………… Authorized Signature Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển... kháng nghò hối phiếu Tờ kháng nghò do người thụ hưởng lập trong vòng 2 ngày làm việc kể từ ngày kết hạn thanh toán -> chuyển đến cho người chuyển nhượng trực tiếp trong 4 ngày làm việc -> đòi tiền người chuyển nhượng trước nữa hoặc đòi tiền người ký phát Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế 2.3.6 Cách lập Hối phiếu 2.3.6.1 Trong phương thức nhờ thu: No…(1)… For …(2)… BILL OF EXCHANGE ……(3)………... Authorized Signature Nguyen Quoc Tuan Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế Ví dụ 6.2: Công ty Tonimex tại TP Hồ Chí Minh xuất khẩu một lô hàng có tổng trò giá 52.485 USD theo hợp đồng số 52/2008 ký ngày 12/07/2008 cho nhà nhập khẩu là Công ty XYZ có trụ sở tại số 555 Palmerston Street, Toronto, Canada, theo điều kiện FOB cảng TP.Hồ Chí Minh và thanh toán qua Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam (Bank... Ngoại Thương Việt Nam (Bank for foreign trade of Vietnam) Hình thức thanh toán bằng tín dụng thư trả chậm 120 ngày số 012345/LC do Bank of Toronto, Canada ký phát ngày 01/08/2008 Lập hối phiếu đòi tiền nhà nhập khẩu Các thông tin về Hối phiếu: Hối phiếu số 26/2008, ngày lập 15/10/2008 Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế “Mẫu Hối phiếu trong phương thức tín dụng chứng từ” No………… For ………... hưởng, việc tạo lập hối phiếu có sự tham gia của NH Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế 2.3.4.2 Căn cứ vào thời hạn trả tiền: có hai loại  Hối phiếu trả tiền ngay (Hối phiếu trả ngay) (sight draft of draft at sight)  Hối phiếu trả tiền sau một kỳ hạn (Hối phiếu có kỳ hạn) (timedraft) 2.3.4.3 Căn cứ vào phương thức thanh toán: có hai loại  Hối phiếu sử dụng trong phương thức nhờ thu:... trong ba hình thức ký hậu đã nói trên Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế  Bảo lãnh hối phiếu (Aval): Là sự cam kết của người thứ ba được thực hiện bằng văn bản cam kết về việc trả tiền cho người thụ hưởng khi hối phiếu đến hạn  Từ chối trả tiền và kháng nghò (Protest): Khi hối phiếu đến hạn -> người trả tiền không thực hiện thanh toán -> người thụ hưởng kháng nghò hối phiếu Tờ kháng . HÀNG NGHIỆP VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quốc tế. 2.3 Hối phiếu trong thanh toán Quốc tế 2.4 Các phương thức thanh toán Quốc tế 2.4.1 Phương thức thanh toán chuyển. dụng chứng từ. 2.4.4 Phương thức thanh toán giao chứng từ nhận tiền. Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế. 2.3 Hối phiếu trong thanh toán Quốc tế 2.3.1 Khái niệm hối phiếu Hối. giá trò thanh toán như nhau. Người trả tiền nhận được bản nào thì trả tiền bản ấy và đã trả tiền bản này thì khỏi trả tiền bản kia. Phần B: Nghiệp vụ thanh toán và chuyển tiền Quôác tế.  Mệnh