Trong đó bảo hiểm xã hội bao gồm: Bảo hiểm xã hội bắt buộc là loại hình bảo hiểm xã hội mà người lao động và người sửdụng lao động phải tham gia.Bảo hiểm xã hội bắt buộc bao gồm các chế
Trang 1TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM
Trang 2LỜI MỞ ĐẦU
Cuộc đời mỗi người có thể ví như một bản nhạc có nhiều nốt thăng trầm quatừng giai đoạn của cuộc sống Tuy nhiên, hạnh phúc và thành công không chỉ đến mộtcách ngẫu nhiên, mà thường với những người biết hoạch định tốt cuộc sống của chính
họ Làm sao để có thể chủ động điều khiển “ Bản nhạc cuộc đời” của riêng bạn vànhững người thân yêu? Bảo hiểm chính là giải pháp tối ưu và hoàn hảo mang lại sựbảo vệ vững chắc và an tâm cho gia đình bạn trong suốt cuộc đời Là một trong nhữnglĩnh vực quan trọng đối với các quốc gia nói chung và với Việt Nam nói riêng, bảohiểm không chỉ là một biện pháp di chuyển rủi ro, tạo ra sự yên tâm trong công việc,chia sẻ lo ngại về những mầm mống rủi ro có thể xảy ra trong cuộc sống đối với kháchhàng, mà bảo hiểm ngày nay đã trở thành một trong những kênh huy động vốn hiệuquả cho nền kinh tế Thực tế, hoạt động kinh doanh bảo hiểm thời gian qua đã chothấy sự lớn mạnh không ngừng của ngành bảo hiểm và nhiều tiềm năng phát triểntrong tương lai
Trong hệ thống tài chính nói riêng, hệ thống kinh tế xã hội nói chung, bảo hiểmtồn tại như là một bộ phận cấu thành với 2 hình thức chính: bảo hiểm xã hội và bảohiểm thương mại Trong đó, sản phẩm bảo hiểm là những dịch vụ mang tính đặc thù,riêng có, và trừu tượng Vì thế, nếu không tìm hiểu thật kỹ, khách hàng có thể nhầmlẫn loại hình bảo hiểm này với loại hình bảo hiểm khác Trong phạm vi bài nghiêncứu, chúng tôi sẽ trình bày một cách khái quát những điểm giống và khác nhau cơ bảngiữ 2 hình thức bảo hiểm trên, nhằm giúp mọi người có thể tránh được những sự nhầmlẫn không đáng có, và từ đó có thể chọn cho mình những sản phẩm bảo hiểm phù hợp,góp phần làm cho cuộc sống của mình thoải mái và yên tâm hơn
Trang 3I LÝ LUẬN CHUNG
1 Bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế
Theo khoản 1 Điều 3 Luật bảo hiểm của nước Cộng Hòa Xã Hội Việt Nam
Bảo hiểm xã hội là sự bảo đảm thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập củangười lao động khi họ bị giảm hoặc mất thu nhập do ốm đau, thai sản, tai nạn laođộng, bệnh nghề nghiệp, thất nghiệp, hết tuổi lao động hoặc chết, trên cơ sở đóng vàoquỹ bảo hiểm xã hội Trong đó bảo hiểm xã hội bao gồm:
Bảo hiểm xã hội bắt buộc là loại hình bảo hiểm xã hội mà người lao động và người sửdụng lao động phải tham gia.Bảo hiểm xã hội bắt buộc bao gồm các chế độ sau đây: a) Ốm đau;
kỳ của người sử dụng lao động, người lao động, các tổ chức và cá nhân
Quyền của người tham gia bảo hiểm y tế
1 Được cấp thẻ bảo hiểm y tế khi đóng bảo hiểm y tế
2 Lựa chọn cơ sở khám bệnh, chữa bệnh bảo hiểm y tế ban đầu theo quy định
6 Khiếu nại, tố cáo hành vi vi phạm pháp luật về bảo hiểm y tế
Nghĩa vụ của người tham gia bảo hiểm y tế
1 Đóng bảo hiểm y tế đầy đủ, đúng thời hạn
2 Sử dụng thẻ bảo hiểm y tế đúng mục đích, không cho người khác mượn thẻ bảohiểm y tế
Trang 43 Thực hiện các quy định khi đến khám bệnh, chữa bệnh.
4 Chấp hành các quy định và hướng dẫn của tổ chức bảo hiểm y tế, cơ sở khám bệnh,chữa bệnh khi đến khám bệnh, chữa bệnh
5 Thanh toán chi phí khám bệnh, chữa bệnh cho cơ sở khám bệnh, chữa bệnh ngoàiphần chi phí do quỹ bảo hiểm y tế chi trả
B Bảo hiểm thương mại: ai
1./ Khái niệm Bảo hiểm thương mại
Bảo hiểm thương mại hay hoạt động kinh doanh bảo hiểm được thực hiện bởicác tổ chức kinh doanh bảo hiểm trên thị trường bảo hiểm thương mại Bảo hiểmthương mại chỉ những hoạt động mà ở đó các doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi rotrên cơ sở người được bảo hiểm đóng một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm để doanhnghiệp bảo hiểm bồi thường hay trả tiền bảo hiểm khi xảy ra các rủi ro đã thỏa thuậntrước trên hợp đồng
2./Phân loại Bảo hiểm thương mại
Phân loại theo đối tượng bảo hiểm:
Căn cứ vào đối tượng bảo hiểm thì toàn bộ các loại hình nghiệp vụ bảo hiểm đượcchia thành ba nhóm: bảo hiểm tài sản, bảo hiểm con người và bảo hiểm trách nhiệmdân sự:
(1) Bảo hiểm tài sản: là loại bảo hiểm lấy tài sản làm đối tượng bảo hiểm.
Khi xảy ra rủi ro tổn thất về tài sản như mất mát, hủy hoại về vật chất, người bảo hiểm
có trách nhiệm bồi thường cho người được bảo hiểm căn cứ vào giá trị thiệt hại thực
tế và mức độ đảm bảo thuận tiện hợp đồng;
(2) Bảo hiểm con người: đối tượng của các loại hình này, chính là tính
mạng, thân thể, sức khỏe của con người Người ký kết hợp đồng bảo hiểm, nộp phíbảo hiểm để thực hiện mong muốn nếu như rủi ro xảy ra làm ảnh hưởng tính mạng,sức khỏe của người được bảo hiểm thì họ hoặc một người thụ hưởng hợp pháp khác sẽnhận được khoản tiền do người bảo hiểm trả Bảo hiểm con người có thể là bảo hiểmnhân thọ hoặc bảo hiểm tai nạn – bệnh
(3) Bảo hiểm trách nhiệm dân sự: Đối tượng bảo hiểm là trách nhiệm phát
sinh do ràng buộc của các quy định trong luật dân sự, theo đó, người được bảo hiểmphải bồi thường bằng tiền cho người thứ 3 những thiệt hại gây ra do hành vi của mìnhhoặc do sự vận hành của tài sản thuộc sở hữu của chính mình Bảo hiểm trách nhiệmdân sự có thể là bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp hoặc bảo hiểm trách nhiệm côngcộng
Phân loại theo kỹ thuật bảo hiểm:
o Theo cách phân loại này các loại hình bảo hiểm được chia ra làm
2 loại: loại dựa trên kỹ thuật "phân bổ" và loại dựa trên kỹ thuật "tồn tích vốn"
o (1) Các loại bảo hiểm dựa trên kỹ thuật phân bổ: là các loại bảohiểm đảm bảo cho các rủi ro có tính chất ổn định (tương đối) theo thời gian và thườngđộc lập với tuổi thọ con người (nên gọi là bảo hiểm phi nhân thọ) Hợp đồng bảo hiểmloại này thường là ngắn hạn (một năm);
o (2) Các loại bảo hiểm dựa trên kỹ thuật tồn tích vốn: là các loạibảo hiểm đảm bảo cho các rủi ro có tính chất thay đổi (rõ rệt) theo thời gian và đốitượng, thường gắn liền với tuổi thọ con người (nên gọi là bảo hiểm nhân thọ) Các hợpđồng loại này thường là trung và dài hạn (10 năm, 20 năm, trọn đời )
Trang 5 Phân loại theo tính chất của tiền bảo hiểm trả:
(1) Các loại bảo hiểm có số tiền bảo hiểm trả theo nguyên tắc bồithường: Theo nguyên tắc này, số tiền mà người bảo hiểm trả cho người được bảo hiểmkhông bao giờ vượt quá giá trị thiệt hại thực tế mà anh ta đã phải gánh chịu Các loạibảo hiểm này gồm có: bảo hiểm tài sản và bảo hiểm trách nhiệm dân sự (gọi chung làbảo hiểm thiệt hại) Với loại bảo hiểm nầy, về nguyên tắc, người mua bảo hiểm khôngđược ký hợp đồng trên giá hoặc bảo hiểm trùng ;
(1) (2) Các loại bảo hiểm có số tiền bảo hiểm trả theo nguyên tắc khoán:Người được bảo hiểm sẽ nhận được số tiền khoán theo đúng mức mà họ đã thỏa thuậntrước trên hợp đồng bảo hiểm với người bảo hiểm tùy thuộc và phù hợp với nhu cầucũng như khả năng đóng phí Đây chính là các loại bảo hiểm nhân thọ và một sốtrường hợp của bảo hiểm tai nạn, bệnh tật Với loại bảo hiểm nầy, về nguyên tắc,người mua bảo hiểm có thể cùng một lúc ký nhiều hợp đồng bảo hiểm cho một đốitương và không bị hạn chế số tiền bảo hiểm
Phân loại theo phương thức quản lý:
(2) Với cách phân loại này, các nghiệp vụ bảo hiểm thương mại được chialàm 2 hình thức: bắt buộc và tự nguyện
(3) (1) Bảo hiểm tự nguyện: Là những loại bảo hiểm mà hợp đồng đượckết lập dựa hoàn toàn trên sự cân nhắc và nhận thức của người được bảo hiểm Đây làtính chất vốn có của bảo hiểm thương mại khi nó có vai trò như là một hoạt động dịch
vụ cho sản xuất và sinh hoạt con người
(4) (2) Bảo hiểm bắt buộc: Được hình thành trên cơ sở luật định nhằm bảo
vệ lợi ích của nạn nhân trong các vụ tổn thất và bảo vệ lợi ích của toàn bộ nền kinh tế
- xã hội Các hoạt động nguy hiểm có thể dẫn đến tổn thất con người và tài chính trầmtrọng gắn liền với trách nhiệm dân sự nghề nghiệp thường là đối tượng của sự bắtbuộc này Ví dụ: bảo hiểm trách nhiện dân sự chủ xe cơ giới, trách nhiệm dân sự củathợ săn Tuy nhiên, sự bắt buộc chỉ là bắt buộc người có đối tượng mua bảo hiểmchứ không bắt buộc mua bảo hiểm ở đâu Tính chất tương thuận của hợp đồng bảohiểm được ký kết vẫn còn nguyên vì người được bảo hiểm vẫn tự do lựa chọn nhà bảohiểm cho mình.đối tượng bảo hiểm:
II PHÂN BIỆT SỰ GIỐNG NHAU VÀ KHÁC NHAU GIỮA BẢO
HIỂM THƯƠNG MẠI VỚI BHXH VÀ BHYT.
1 Điểm giống nhau:
- Được thực hiện trên cùng một nguyên tắc là: có tham gia đóng góp bảo hiểm thì mớiđược hưởng quyền lợi, không đóng góp thì không được đòi hỏi quyền lợi
- Hoạt động của các loại bảo hiểm này đều nhằm để bù đắp tài chính cho các đốitượng tham gia bảo hiểm khi họ gặp phải những rủi ro gây ra thiệt hại trong khuônkhổ bảo hiểm đang tham gia
Trang 6Phương thức hoạt động của các loại hình bảo hiểm này đều mang tính “cộng đồng lấy số đông bù số ít” tức là dùng số tiền đóng góp của số đông người tham gia để bùđắp, chia sẻ cho một số ít người gặp phải biến cố rủi ro gây ra tổn thất.
-2 Điểm khác nhau:
a Mục tiêu hoạt động:
Mục tiêu hoạt động của bảo hiểm thương mại là lợi nhuận
Mục tiêu hoạt động bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế là nhằm thực hiện chính sách
xã hội của Nhà nước, góp phần ổn định đời sống cho người lao động và các thành viêntrong gia đình họ Vì vậy hoạt động bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế là hoạt động philợi nhuận và nhằm mục đích an sinh xã hội
b Phạm vi hoạt động:
Phạm vi hoạt động của bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế liên quan trực tiếp đếnngười lao động và các thành viên trong gia đình họ và chỉ diễn ra trong từng quốc gia Hoạt động bảo hiểm thương mại rộng hơn, không chỉ diễn ra trong từng quốc gia
mà còn trải rộng xuyên quốc gia, có mặt ở tất cả các lĩnh vực của đời sống kinh tế - xãhội bao gồm cả bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm phi nhân thọ
c Cơ quan tiến hành:
Bảo hiểm xã hội , bảo hiểm y tế được thực hiện bởi cơ quan bảo hiểm xã hội , quỹbảo hiểm y tế quốc gia hay do các nghiệp đoàn, các hội tương tế do nhà nước tổ chức,quản lý
Bảo hiểm thương mại được thực hiện bởi các doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mụcđích cung cấp cho xã hội một loại hàng hóa, dịch vụ “an tòan”, trên cơ sở đó, nhà bảohiểm tìm kiếm một khoản lợi nhuận kinh doanh bảo hiểm
Nói cách khác, mối quan hệ của Bảo hiểm thương mại nẩy sinh mang tính chất tựnguyện, còn Mối quan hệ của Bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế mang tính chất bắtbuộc
d Người tham gia bảo hiểm:
Bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế: người sử dụng lao động và người làm cônghưởng lương
Ví dụ:
Bảo hiểm xã hội :
Trang 71 Người lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc là công dân Việt Nam, baogồm:
a) Người làm việc theo hợp đồng lao động không xác định thời hạn, hợp đồng laođộng có thời hạn từ đủ ba tháng trở lên;
b) Cán bộ, công chức, viên chức;
c) Công nhân quốc phòng, công nhân công an;
d) Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp quân đội nhân dân; sĩ quan, hạ sĩ quannghiệp vụ, sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn kỹ thuật công an nhân dân; người làmcông tác cơ yếu hưởng lương như đối với quân đội nhân dân, công an nhân dân; đ) Hạ sĩ quan, binh sĩ quân đội nhân dân và hạ sĩ quan, chiến sĩ công an nhân dânphục vụ có thời hạn;
e) Người làm việc có thời hạn ở nước ngoài mà trước đó đã đóng bảo hiểm xã hộibắt buộc
2 Người sử dụng lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc bao gồm cơ quannhà nước, đơn vị sự nghiệp, đơn vị vũ trang nhân dân; tổ chức chính trị, tổ chức chínhtrị - xã hội, tổ chức chính trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, tổchức xã hội khác; cơ quan, tổ chức nước ngoài, tổ chức quốc tế hoạt động trên lãnhthổ Việt Nam; doanh nghiệp, hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể, tổ hợp tác, tổ chứckhác và cá nhân có thuê mướn, sử dụng và trả công cho người lao động
3 Người lao động tham gia bảo hiểm thất nghiệp là công dân Việt Nam làm việctheo hợp đồng lao động hoặc hợp đồng làm việc mà các hợp đồng này không xác địnhthời hạn hoặc xác định thời hạn từ đủ mười hai tháng đến ba mươi sáu tháng vớingười sử dụng lao động quy định tại khoản 4 Điều này
4 Người sử dụng lao động tham gia bảo hiểm thất nghiệp là người sử dụng laođộng quy định tại khoản 2 Điều này có sử dụng từ mười lao động trở lên
5 Người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện là công dân Việt Nam trong độ tuổilao động, không thuộc quy định tại khoản 1 Điều này
6 Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến bảo hiểm xã hội
Người lao động tham gia bảo hiểm xã hội bắt buộc, người lao động tham gia bảo hiểmthất nghiệp, người tham gia bảo hiểm xã hội tự nguyện sau đây gọi chung là người laođộng
Đối tượng tham gia bảo hiểm y tế
Trang 81 Người lao động làm việc theo hợp đồng lao động không xác định thời hạn, hợpđồng lao động có thời hạn từ đủ 3 tháng trở lên theo quy định của pháp luật về laođộng; người lao động là người quản lý doanh nghiệp hưởng tiền lương, tiền công theoquy định của pháp luật về tiền lương, tiền công; cán bộ, công chức, viên chức theoquy định của pháp luật (sau đây gọi chung là người lao động).
2 Sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ và sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn, kỹ thuật đangcông tác trong lực lượng Công an nhân dân
3 Người hưởng lương hưu, trợ cấp mất sức lao động hằng tháng
4 Người đang hưởng trợ cấp bảo hiểm xã hội hằng tháng do bị tai nạn lao động,bệnh nghề nghiệp
5 Người đã thôi hưởng trợ cấp mất sức lao động đang hưởng trợ cấp hằng tháng từngân sách nhà nước
6 Cán bộ xã, phường, thị trấn đã nghỉ việc đang hưởng trợ cấp bảo hiểm xã hộihằng tháng
7 Cán bộ xã, phường, thị trấn đã nghỉ việc đang hưởng trợ cấp từ ngân sách nhànước hằng tháng
8 Người đang hưởng trợ cấp thất nghiệp
9 Người có công với cách mạng
10 Cựu chiến binh theo quy định của pháp luật về cựu chiến binh
11 Người trực tiếp tham gia kháng chiến chống Mỹ cứu nước theo quy định củaChính phủ
12 Đại biểu Quốc hội, đại biểu Hội đồng nhân dân các cấp đương nhiệm
13 Người thuộc diện hưởng trợ cấp bảo trợ xã hội hằng tháng theo quy định củapháp luật
14 Người thuộc hộ gia đình nghèo; người dân tộc thiểu số đang sinh sống tại vùng
có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn, đặc biệt khó khăn
15 Thân nhân của người có công với cách mạng theo quy định của pháp luật về ưuđãi người có công với cách mạng
16 Thân nhân của các đối tượng sau đây theo quy định của pháp luật về sĩ quanQuân đội nhân dân, nghĩa vụ quân sự, Công an nhân dân và cơ yếu:
Trang 9a) Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp thuộc Quân đội nhân dân đang tại ngũ; hạ sĩquan, binh sĩ đang phục vụ trong Quân đội nhân dân;
b) Sĩ quan, hạ sĩ quan nghiệp vụ và sĩ quan, hạ sĩ quan chuyên môn, kỹ thuật đangcông tác trong lực lượng Công an nhân dân; hạ sĩ quan, chiến sĩ Công an nhân dânphục vụ có thời hạn;
c) Sĩ quan, quân nhân chuyên nghiệp đang làm công tác cơ yếu tại Ban Cơ yếuChính phủ và người đang làm công tác cơ yếu hưởng lương theo bảng lương cấpbậc quân hàm sĩ quan Quân đội nhân dân và bảng lương quân nhân chuyên nghiệpthuộc Quân đội nhân dân nhưng không phải là quân nhân, công an nhân dân
20 Người thuộc hộ gia đình cận nghèo
21 Học sinh, sinh viên
22 Người thuộc hộ gia đình làm nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp và diêmnghiệp
23 Thân nhân của người lao động quy định tại khoản 1 Điều này mà người laođộng có trách nhiệm nuôi dưỡng và sống trong cùng hộ gia đình
24 Xã viên hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể
25 Các đối tượng khác theo quy định của Chính phủ
Bảo hiểm thương mại: những người từ 16 tuổi trở lên, đặc biệt quan trọngvới những người lao động tự do
Ví dụ: Trong bảo hiểm trách nhiệm dân sự chủ tàu sông, tàu ven biển, đối tượngtham gia bảo hiểm:
Tất cả các chủ tàu hoạt động trên sông hồ và vùng ven biển Việt Nam, khôngphân biệt thành phần kinh tế đều có thể tham gia bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủtàu tại Tổng Công ty Cổ phần Bảo Minh
Cá nhân hoặc tổ chức tham gia bảo hiểm có thể yêu cầu bảo hiểm trách nhiệmdân sự chủ tàu theo thời hạn hoặc theo chuyến hành trình
(5) Người được bảo hiểm:
Trang 10Bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế : người lao động hưởng lương
Bảo hiểm thương mại: người được bảo hiểm có tên trên hợp đồng bảo hiểm
(6) Người thụ hưởng:
Bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế : theo luật định
Bảo hiểm thương mại: người được bảo hiểm, người thụ hưởng ghi trên hợpđồng bảo hiểm, người thụ hưởng theo pháp luật quy định
(7) Nội dung bảo hiểm:
Bảo hiểm xã hội và bảo hiểm y tế về con người
Bảo hiểm thương mại rộng hơn, không chỉ đảm bảo cho các rủi ro về con ngườinhư bảo hiểm xã hội mà còn đảm bảo các rủi ro của các đối tượng khác như tài sản(công trình, nhà cửa, nhà xưởng, hàng hóa, phương tiện sản xuất kinh doanh và sinhhọat) và trách nhiệm (trách nhiệm công cộng, trách nhiệm sản phẩm, )
(8) Mối quan hệ của Người được bảo hiểm và Người bảo hiểm:
Trong Bảo hiểm thương mại là có thời hạn và thông thường là ngắn hạn (bảo hiểmphi nhân thọ)
Ví dụ: Trong bảo hiểm trách nhiệm dân sự chủ tàu sông, tàu ven biển, thời gianbảo hiểm: thời hạn bảo hiểm tính theo dương lịch dài nhất không quá 12 tháng, ngắnnhất không dưới 03 tháng Hiệu lực bảo hiểm bắt đầu và kết thúc theo thời gian ghitrên giấy chứng nhận bảo hiểm, với điều kiện người được bảo hiểm đã nộp phí bảohiểm đẩy đủ và đúng hạn
Ngược lại mối quan hệ giữa Người lao động và cơ quan bảo hiểm xã hội, bảohiểm y tế là dài hạn, trọn đời
Ví dụ đối với bảo hiểm xã hội : Điều 50 Điều kiện hưởng lương hưu:Người laođộng quy định tại các điểm a, b, c và e khoản 1 Điều 2 của Luật này có đủ hai mươinăm đóng bảo hiểm xã hội trở lên được hưởng lương hưu khi thuộc một trong cáctrường hợp sau đây: a) Nam đủ sáu mươi tuổi, nữ đủ năm mươi lăm tuổi; b) Nam từ
đủ năm mươi lăm tuổi đến đủ sáu mươi tuổi, nữ từ đủ năm mươi tuổi đến đủ nămmươi lăm tuổi và có đủ mười lăm năm làm nghề hoặc công việc nặng nhọc, độc hại,nguy hiểm thuộc danh mục do Bộ Lao động - Thương binh và Xã hội và Bộ Y tế banhành hoặc có đủ mười lăm năm làm việc ở nơi có phụ cấp khu vực hệ số 0,7 trở lên.Tuổi đời được hưởng lương hưu trong một số trường hợp đặc biệt khác do Chính phủquy định
e Cộng đồng Người được bảo hiểm: