Phân biệt những điểm giống và khác nhau giữa BH thương mại với BH xã hội và BH y tế? Cho ví dụ minh họa?

Phân biệt những điểm giống và khác nhau giữa BH thương mại với BH xã hội và BH y tế? Cho ví dụ minh họa?, aaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaaa

Trường ĐH Thương Mại SẢN PHẨM THẢO LUẬN NHÓM Học phần: Bảo hiểm Nhóm:4 Lớp: 1720FMGM2311 Tên đề tài: Phân biệt điểm giống khác BH thương mại với BH xã hội BH y tế? Cho ví dụ minh họa? Kết đánh giá thành viên nhóm: STT Họ tên Lương Thị Kiều My Nguyễn Hà My Phạm Thị Thanh Ngà Mai Bảo Ngọc Nguyễn Hiền Ngọc Nguyễn Thị Ngọc Nguyễn Thị Nhài Nguyễn Thị Oanh Hoàng Hào Quang Lớp Mã SV Xếp Ký loại nhận Phân công Trưởng nhóm (Ký ghi rõ họ tên) LỜI MỞ ĐẦU Lịch sử Việt nam với nhiều thăng trầm gắn liền với nhiều cột mốc nhớ, cột mốc phải nói đến Đại hội Đảng lần thứ VI – tạo nhiều bước tiến cho phát triển VN, có nội dung chuyển đổi kinh tế sang kinh tế thị trường, hòa nhập giới Từ nhiều ngành nghề kinh doanh có điều kiện phát triển hơn, số có Bảo Hiểm Ngành bảo hiểm thực phát triển sau phủ xóa bỏ độc quyền kinh doanh bảo hiểm theo nghị định 100 ngày 18/12/1993 thực trở thành ngành nghề đóng góp cho đất nước, ngày thu hút nhiều lao động Ngành bảo hiểm, phân chia thành nhiều loại khác tùy vào đối tượng, tính chất mà phân chia thành bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thương mại hay bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ bảo hiểm bắt buộc bảo hiểm không bắt buốc Việc phân chia vậy, có điểm giống khác mà hiểu rõ được, thế, thảo luận giúp chung ta phân biệt lẫn loại bảo hiểm dựa vào chế hoạt động, Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế, Bảo hiểm thương mại Và qua đó, với ví dụ cụ thể giúp hiểu rõ loại bảo hiểm I TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI, BẢO HIỂM XÃ HÔI VÀ BẢO HIỂM Y TẾ 1.1 Bảo hiểm thương mại 1.1.1 Khái niệm Bảo hiểm thương mại hay kinh doanh bảo hiểm hoạt động doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro người bảo hiểm, sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng bồi thường cho người bảo hiểm xảy kiện bảo hiểm (Theo Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam (2000)) 1.1.2 Nội dung BH thương mại Nội dung hoạt động kinh doanh bảo hiểm, mối quan hệ doanh nghiệp bảo hiểm với khách hàng thể mối quan hệ người bảo hiểm gốc người nhận tái bảo hiểm thực tái bảo hiểm bao hàm hoạt động trung gian bảo hiểm như: môi giới, đại lý… Doanh nghiệp, tổ chức thương mại hoạt động kinh doanh bảo hiểm nhằm mục đích thu lợi nhuận việc đảm bảo rủi ro cho khách hàng 1.1.3 Đặc điểm BH thương mại Thứ nhất, hoạt động bảo hiểm thương mại hoạt động thỏa thuận (còn gọi bảo hiểm tự nguyện) Thứ hai, tương hỗ bảo hiểm thương mại thực “cộng đồng có giới hạn”, “nhóm đóng” Thứ ba, bảo hiểm thương mại cung cấp dịch vụ đảm bảo không cho rủi ro thân người mà cho rủi ro tài sản trách nhiệm dân 1.1.4 Nguyên tắc hoạt động BH thương mại •Nguyên tắc số đông Đây nguyên tắc bảo hiểm nói chung bảo hiểm thương mại nói riêng Theo quy luật số đông, thực việc nghiên cứu lượng đủ lớn đối tượng nghiên cứu, người ta tính toán xác suất tương đối xác khả xảy thực tế biến cố Quy luật số lớn sở khoa học quan trọng bảo hiểm Quy luật giúp Công ty bảo hiểm ước tính xác suất rủi ro nhận bảo hiểm, nhằm giúp tính phí quản lý quỹ dự phòng chi trả, bởi: Công ty bảo hiểm thường bảo đảm cho cố ngẫu nhiên, tính riêng trường hợp đơn lẻ, việc bảo hiểm giống trò chơi may rủi Song tính số lớn đối tượng bảo hiểm, Công ty bảo hiểm dự đoán khả xảy cố mức độ tương đối xác chấp nhận Chỉ áp dụng quy luật số lớn khi: - Số lượng lớn rủi ro tổn thất tương tự: Việc quan sát phải tiến hành số lượng lớn, đồng thời phải sở phân nhóm rủi ro, phân nhóm đối tượng bảo hiểm theo tiêu thức thích hợp Ví dụ: để tính toán thiệt hại thương tật thân thể người tai nạn, người ta quan sát số lượng lớn vụ tai nạn xảy ra, gây thiệt hại cho sức khoẻ người khoảng thời gian (thường năm) - Các rủi ro tổn thất phải độc lập: Việc xảy hay không xảy biến cố không làm thay đổi khả xảy biến cố khác Bảo hiểm thương mại hoạt động dựa nguyên tắc “Lấy số đông bù số ít” tức rủi ro xảy với người đưuọc bù đắp số tiền huy động từ nhiều người có rủi ro • Lựa chọn rủi ro Các rủi ro xảy ra, chắn gần chắn xảy bị từ chối bảo hiểm Các rủi ro bảo hiểm thường có đặc điểm: - Bất ngờ, không lường trước được; - Phải có nguyên nhân khách quan, không chủ ý; - Gây tổn thất vật chất tài chính; - Phải tính xác suất; - Thuần • Phân chia rủi ro BHTM không nhận bảo đảm cho rủi ro lớn, vượt khả tài bù đắp không thực biện pháp phân tán rủi ro: Đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Đồng bảo hiểm: nhiều doanh nghiệp bảo hiểm tham gia bảo hiểm cho hợp đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm: Một doanh nghiệp bảo hiểm nhận đảm bảo cho rủi ro lớn, sau nhượng lại phần rủi ro cho nhiều doanh nghiệp bảo hiểm khác • Trung thực tuyệt đối Nguyên tắc thể từ doanh nghiệp bảo hiểm nghiên cứu để soạn thảo hợp đồng bảo hiểm đến phát hành, khai thác bảo hiểm thực giao dịch kinh doanh với khách hàng (người tham gia bảo hiểm) Trước hết, nguyên tắc trung thực tuyệt đối đòi hỏi doanh nghiệp bảo hiểm phải có trách nhiệm cân nhắc điều kiện, điều khoản để soạn thảo hợp đồng bảo đảm cho quyền lợi hai bên Sản phẩm cung cấp nhà bảo hiểm sản phẩm dịch vụ nên mua, người tham gia bảo hiểm cầm nắm tay sản phẩm vật chất khác để đánh giá chất lượng giá cả… mà có hợp đồng hứa bảo đảm Chất lượng sản phẩm bảo hiểm có bảo đảm hay không, giá (phí bảo hiểm) có hợp lý hay không, quyền lợi người bảo hiểm có đảm bảo đầy đủ, công hay không… chủ yếu dựa vào trung thực phía doanh nghiệp bảo hiểm Ngược lại, nguyên tắc đặt yêu cầu với người tham gia bảo hiểm phải trung thực khai báo rủi ro tham gia bảo hiểm để giúp doanh nghiệp bảo hiểm xác định mức phí phù hợp với rủi ro mà họ đảm nhận Thêm vào đó, hành vi gian lận nhằm trục lợi bảo hiểm thông báo, khai báo thiệt hại để đòi bồi thường (khai báo lớn thiệt hại thực tế; sửa chữa ngày tháng hợp đồng bảo hiểm…) xử lý theo pháp luật 1.2 Bảo hiểm xã hội 1.2.1 Khái niệm Bảo hiểm xã hội (BHXH) đảm bảo thay bù đắp phần thu nhập người lao động họ gặp phải biến cố làm giảm khả lao động, việc làm sở hình thành sử dụng quỹ tiền tệ tập trung nhằm đảm bảo đời sống cho người lao động cho người lao động gia đình họ, góp phần đảm bảo an toàn xã hội 1.2.2 Nội dung chủ yếu BHXH − BHXH nhu cầu khách quan, đa dạng phức tạp xã hội Các bên tham gia quan hệ BHXH gồm: Bên tham gia BHXH, Bên BHXH Bên BHXH − Biến cố làm giảm khả lao động, việc làm BHXH gồm rủi ro ngẫu nhiên rủi ro không hoàn toàn ngẫu nhiên - Những rủi ro xảy trình lao động − Nguồn quỹ BHXH: bên tham gia BHXH đóng góp hỗ trợ từ phía Nhà nước − Mục tiêu BHXH: Nhằm thỏ mãn nhu cầu thiết yếu người lao động trường hợp bị giảm thu nhập, việc làm như:  Đền bù khoản thu nhập bị nhập bị để đảm bảo nhu cầu sinh sống thiết yếu người lao động  Chăm sóc sức khỏe chống bệnh tật  Xây dựng điều kiện sống đáp ứng nhu cầu đặc biệt người già, người tàn tật trẻ em 1.2.3 Đặc điểm BHXH BHXH hoạt động chia sẻ rủi ro cộng đồng theo nguyên tắc “số đông bù số ít” “tiết kiệm chi tiêu”; BHXH thực thi sách xã hội, không nhằm mục đích kinh doanh; BHXH phận hệ thống an sinh xã hội thực theo nguyên tắc đóng góp; BHXH thực phân phối sở mức đóng góp vào quỹ BHXH 1.2.4 Nguyên tắc BHXH Mức hưởng BHXH tính sở mức đóng góp, thời gian đóng BHXH chia sẻ người tham gia BHXH Mức đóng BHXH bắt buộc, BH thất nghiệp tính sở tiền lương, tiền công người lao động Mức đóng BHXH tự nguyện tính sở mức thu nhập người lao động lựa chọn mức thu nhập không thấp mức lương tối thiểu chung Người lao động vừa có thời gian đóng bảo hiểm bắt buộc, vừa có thời gian đóng bảo hiểm tự nguyện hưởng chế độ hưu trí chế độ tử tuất sở thời gian đóng BHXH Quỹ BHXH quản lý thống nhất, dân chủ, công khai, minh bạch, sử dụng mục đích, hạch toán độc lập theo quỹ thành phần BHXH bắt buộc, BHXH tự nguyện BH thất nghiệp Việc thực BHXH phải đơn giản, dễ dàng, thuận tiện, bảo đảm kịp thời đầy đủ quyền lợi người tham gia BHXH 1.3 Bảo hiểm y tế 1.3.1 Khái niệm Bảo hiểm y tế (BHYT) sách xã hội Nhà nước tổ chức thực hiện, nhằm huy động đóng góp cá nhân, tập thể để toán chi phí y tế cho người tham gia bảo hiểm 1.3.2 Đặc điểm bảo hiểm y tế Vừa mang tính chất bồi hoàn, vừa mang tính chất không bồi hoàn; Quá trình phân phối quỹ bảo hiểm y tế gắn chặt với chức giám đốc đồng tiền mục đích tạo lập sử dụng quỹ 1.3.3 Nguyên tắc BHYT - Bảo đảm chia sẻ rủi ro người tham gia BHYT - Mức đóng BHYT xác định theo tỷ lệ phần trăm tiền lương, tiền công, tiền lương hưu, tiền trợ cấp mức lương tối thiểu - Mức hưởng BHYT theo mức độ bệnh tật, nhóm đối tượng phạm vi quyền lợi cảu người tham gia BHYT - Chi phí khám chữa bệnh người bảo hiểm quỹ BHYT người tham gia bảo hiểm y tế chi trả - Quỹ BHYT quản lý tập trung, thống nhất, công khai, minh bạch, bảo đảm cân đối thu, chi Nhà nước bảo hộ II: PHÂN BIỆT NHỮNG ĐIỂM GIỐNG VÀ KHÁC NHAU GIỮA BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI VỚI BẢO HIỂM XÃ HỘI VÀ BẢO HIỂM Y TẾ 2.1 Những điểm giống Các loại bảo hiểm thực nguyên tắc là: có tham gia đóng góp bảo hiểm hưởng quyền lợi, không đóng góp không đòi hỏi quyền lợi Hoạt động loại bảo hiểm nhằm để bù đắp tài cho đối tượng tham gia bảo hiểm họ gặp phải rủi ro gây thiệt hại khuân khổ bảo hiểm tham gia Phương thức hoạt động loại bảo hiểm mang tính ""cộng đồng lấy số đông bù số " tức dùng số tiền đóng góp số đông người tham gia để bù đắp, chia sẻ cho số người gặp biến cố, rủi ro gây tổn thất 2.2 Những điểm khác 2.2.1 Mục tiêu hoạt động Bảo hiểm thương mại hoạt động dựa lợi nhuận, thông qua mức phí mà người tham gia bảo hiểm đóng hợp đồng bảo hiểm Mục tiêu hoạt động BHXH nhằm thực sách xã hội nhà nước, góp phần ổn định đời sống cho người lao động thành viên gia đình họ Vì vậy, hoạt động BHXH hoạt động phi lợi nhuận nhằm mực đích an sinh xã hôi BHYT hoạt động phi lợi nhuận, sức khỏe người 2.2.2 Cơ quan tiến hành BHTM tiến hành tổ chức kinh doanh bảo hiểm BHXH lại quan BHXH, quỹ bảo hiểm y tế quốc gia, nghiệp đoàn, hội tương tế nhà nước tổ chức quản lý BHYT quan BHYT quốc gia phối hợp với ủy ban nhà nước cấp phạm vi quyền hạn 2.2.3 Đối tượng bảo hiểm Đối tượng BHXH thu nhập người lao động, thu nhập người lao động bị giảm bị mà nguyên nhân bị giảm bị khả lao động người lao động nhận khoản chi trả từ quỹ BHXH Và BHYT tập trung vào sức khỏe người Trong đối tượng bảo hiểm BHTM rộng hơn, bao gồm: Tài sản, người, trách nhiệm dân 2.2.4 Đối tượng tham gia bảo hiểm Đối tượng tham gia bảo hiểm BHXH người lao động người sử dụng lao động BHXH phát sinh sở quan hệ lao động Trong trình lao động thân người lao động phải tham gia để tự bảo hiểm cho đồng thời *) BẢO HIỂM TRÁCH NHIỆM DÂN SỰ BẮT BUỘC CỦA CHỦ XE Ô TÔ Đây loại hình bảo hiểm bắt buộc chủ xe giới theo quy định Bộ Tài chính, có tác dụng: • Bồi thường thiệt hại thân thể, tính mạng tài sản bên thứ xe giới gây • Bồi thường thiệt hại thân thể, tính mạng hành khách theo hợp đồng vận chuyển hành khách xe giới gây Mức trách nhiệm bảo hiểm Mức trách nhiệm thiệt hại người chủ xe ô tô gây ra: • 50,000,000 đồng/1 người/ vụ tai nạn Mức trách nhiệm thiệt hại tài sản chủ xe ô tô gây ra: • 50,000,000 đồng/1 vụ tai nạn Biểu phí TNDS chủ xe giới: STT Loại xe Đơn vị tính Tổng toán I Xe lam, Môtô bánh, Xích lô đồng/1 năm 319.000 II Xe ô tô không kinh doanh vận tải Loại xe chỗ ngồi đồng/1 năm 436.700 Loại xe từ chỗ đến 11 chỗ ngồi Loại xe từ 12 đến 24 chỗ ngồi đồng/1 năm 1.397.000 Loại xe 24 chỗ ngồi đồng/1 năm 2.007.500 đồng/1 năm 873.400 Xe vừa chở người vừa chở hàng (Pickup, minivan) đồng/1 năm 1.026.300 III Xe ô tô kinh doanh vận tải Dưới chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 831.600 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 1.021.900 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 1.188.000 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 1.387.300 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 1.544.400 10 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 1.663.200 11 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 1.821.600 12 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 2.004.200 13 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 2.253.900 10 14 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 2.443.100 11 15 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 2.366.400 12 16 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 2.799.500 13 17 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 2.989.800 14 18 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 3.265.900 15 19 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 3.345.100 16 20 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 3.510.100 17 21 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 3.700.400 18 22 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 3.866.500 19 23 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 4.056.800 20 24 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 4.246.000 21 25 chỗ ngồi theo đăng ký đồng/1 năm 4.412.100 22 Trên 25 chỗ ngồi đồng/1 năm ((4.011.000 + 30.000 x (số chỗ ngồi – 25)) + VAT IV Xe ô tô chở hàng (xe tải) Xe chở hàng đồng/1 năm 938.300 Xe chở hàng từ đến đồng/1 năm 1.826.000 Xe chở hàng từ đến 15 tấnđồng/1 năm 2.516.800 Xe chở hàng 15 đồng/1 năm 3.207.600 * BẢO HIỂM THIỆT HẠI VẬT CHẤT XE Ô TÔ Đối tượng bảo hiểm xe ô tô Là thiệt hại vật chất xe xảy tai nạn bất ngờ kiểm soát chủ xe trường hợp cụ thể quy tắc bảo hiểm quy định Phạm vi bảo hiểm xe ô tô + Bảo Việt bồi thường cho Chủ xe thiệt hại vật chất xe xảy do: – Những tai nạn bất ngờ, kiểm soát Chủ xe, lái xe trường hợp: Đâm va, lật, đổ, rơi; chìm; hoả hoạn, cháy, nổ; bị vật thể khác rơi, va chạm vào; – Những tai họa bất khả kháng thiên nhiên: Bão, lũ lụt, sụt lở, sét đánh, động đất, mưa đá, sóng thần; – Mất cắp, cướp toàn xe + Ngoài ra, Bảo Việt toán chi phí cần thiết hợp lý phát sinh tai nạn thuộc phạm vi bảo hiểm nhằm ngăn ngừa, hạn chế tổn thất phát sinh thêm, bảo vệ đưa xe thiệt hại tới nơi sửa chữa gần nhất, giám định tổn thất Quyền lợi bảo hiểm xe ô tô Nguyên tắc bồi thường khôi phục phương tiện trở lại trạng thái ban đầu thời điểm trước xảy tổn thất Bồi thường tổn thất phận : Bảo Việt chịu trách nhiệm toán chi phí thực tế để sửa chữa , thay (nếu sửa chữa được) phận bị tổn thất + Trường hợp xe bảo hiểm với số tiền bảo hiểm thấp giá trị thực tế số tiền bồi thường Bảo Việt tính theo tỷ lệ số tiền bảo hiểm giá trị thực tế xe + Trường hợp xe bảo hiểm giá trị thực tế Bảo Việt bồi thường theo giá trị thực tế phận trước xe bị tai nạn Bồi thường tổn thất toàn : Xe coi tổn thất toàn trường hợp sau: + Xe bị thiệt hại 75% đến mức sửa chữa, phục hồi để đảm bảo lưu hành an toàn, chi phí phục hồi lớn giá trị thực tế xe + Xe bị cắp, bị cướp (có kết luận quan chức năng) Số tiền bồi thường toàn giá trị thực tế xe trước xảy tai nạn (tổn thất) không vượt số tiền bảo hiểm ghi Giấy chứng nhận bảo hiểm Thời hạn bảo hiểm Phí bảo hiểm Nếu đóng bảo hiểm năm Giảm 10% phí bảo hiểm Nếu đóng bảo hiểm năm Giảm 20% phí bảo hiểm *BẢO HIỂM TRÁCH NHIỆM DÂN SỰ CỦA CHỦ XE VỚI HÀNG HÓA Đối tượng bảo hiểm + Phạm vi bảo hiểm: Trách nhiệm dân chủ xe phải bồi thường cho chủ hàng tổn thất hàng hóa vận chuyển xe theo quy định Bộ Luật Dân trường hợp xe bị : đâm va, lật, đổ, rơi ; chìm ; hỏa hoạn , cháy , nổ; bị vật thể khác rơi, va chạm vào – Những tai họa bất khả kháng thiên nhiên: Bão , lũ lụt, sụt lở, sét đánh, động đất, mưa đá, sóng thần – Mở rộng phạm vi bồi thường trường hợp hàng hoá Chủ xe Hạn mức trách nhiệm + Mức trách nhiệm bảo hiểm (MTN) : Từ 10.000.000 đ/tấn đến 50.000.000 đ/tấn MTN bảo hiểm / vụ = MTN bảo hiểm / x số trọng tải xe theo đăng ký + Lưu ý : Mức trách nhiệm bảo hiểm/ mức trách nhiệm tối đa hàng hóa Biểu phí Bảo hiểm TNDS chủ xe với hàng hóa Phí bảo hiểm (1 năm, chưa bao gồm VAT) = 0,55% x MTN bảo hiểm / x số trọng tải xe theo đăng ký IV – BẢO HIỂM TAI NẠN LÁI XE VÀ NGƯỜI NGỒI TRÊN XE Khi không may xảy cố bảo hiểm , thiệt hại không xảy phương tiện liên quan mà người điều khiển phương tiện người khác ngồi xe phải chịu thiệt hại Để hạ giảm phần thiệt hại mặt tài cho rủi ro , Bảo Việt triển khai nghiệp vụ bảo hiểm Tai nạn lái xe người ngồi xe Đối tượng bảo hiểm Thiệt hại thân thể lái xe người chở xe + Phạm vi bảo hiểm: Những người bị tai nạn xe, lên xuống xe trình xe tham gia giao thông Hạn mức trách nhiệm + Hạn mức trách nhiệm số tiền bồi thường bảo hiểm tối đa mà Doanh Nghiệp bảo hiểm phải trả cho người hưởng quyền lợi bảo hiểm xảy cố bảo hiểm + Số tiền bảo hiểm mà người tham gia bảo hiểm tùy ý lựa chọn – Số tiền BH tính Đồng Việt Nam : Từ 5.000.000 đ đến 50.000.000 đ – Số tiền BH tính Đôla Mỹ : Từ 5,000 $ đến 50,000 $ – Số tiền BH tính Đôla Mỹ lớn 50,000 $ thỏa thuận riêng sau Bảo Việt thu xếp Tái bảo hiểm Biểu phí Bảo hiểm tai nạn lái xe người ngồi xe: STT Số tiền bảo hiểm/người/vụ Phí bảo hiểm (1 năm) Số tiền bảo hiểm tính Đồng Việt Nam Từ 5,000.000 đ đến 50,000,000 đ 0,1% x Số tiền bảo hiểm Số tiền bảo hiểm tính Đô la Mỹ ($) Từ 5,000 $ đến 10,000 $ 0,1% x Số tiền bảo hiểm Trên 10,000 $ đến 30,000 $ 0,3% x Số tiền bảo hiểm Trên 30,000 $ đến 50,000 $ 0,5% x Số tiền bảo hiểm Ghi chú: Cách tính phí cho loại xe = Số chỗ ngồi * phí/1 người 3.2 Ví dụ minh họa BHXH Công ty TNHH Đào tạo An Tâm: Khi bắt đầu hoạt động: Ngày 05/01/2015 Công ty tuyển ký hợp đồng với 11 nhân viên thông tin sau: Ngày 06/01/2015 Công ty An Tâm liên hệ Phòng Lao động Quận Bình Thạnh để mua sổ lao động điền thông tin người lao động vào sổ lao động Công ty báo cáo khai trình sử dụng lao động ban đầu theo mẫu cho phòng Lao động Thương binh Xã hội Xây dựng thang bảng lương với mức lương ký hợp đồng lao động nhân viên, thông tin cá nhân sau: Doanh nghiệp xây dựng thang lương phù hợp dựa sở sau: + Bậc lương: – Theo quy định doanh nghiệp, doanh nghiệp xây dựng bậc được, thường từ 10-15 bậc Công ty An Tâm xây dựng hệ thống thang bảng lương có bậc – Chênh lệch bậc lương liền kề 5% phù hợp với quy định Trong bảng lương, Bậc Giám Đốc công ty 5.270.000đ, bậc phải 5.270.000 + (5.270.000 x 5%) = 5.425.000 Các bậc sau xây dựng tương tự (Theo hướng dẫn khoản điều nghị định 49/2013/NĐ-CP) – Chênh lệch mức lương nhóm chức danh có tăng dần Trong bảng Công ty An Tâm, bậc 1, nhóm ban lãnh đạo 5.270.000đ, nhóm khác giảm dần đều, cuối nhóm Bảo vệ, tạp vụ 3.100.000đ – Công ty An Tâm Quận Bình Thạnh, TP.HCM, thuộc khu vực 1, áp dụng mức lương tối thiểu 3.100.000 – Lao động qua đào tạo phải cao 7% so với mức lương tối thiểu vùng, nhân viên Bảo vệ, Tạp vụ, Bốc xếp chưa qua đào tạo, Côn ty An Tâm để mức lương với mức lương tối thiểu 3.100.000, nhân viên thuộc nhóm Nhân viên quản lý phân xưởng, Thủ kho lao động qua đào tạo, mức lương tối thiểu thấp phải là: 3.100.000 + (3.100.000 x 7%) = 3.317.000, Công ty An Tâm để mức 3.720.000 (Theo hướng dẫn điều nghị định 103/2014/NĐ-CP) Sau hoàn thành thủ tục, Công ty đăng ký tham gia BHXH, BHYT, VHTN lần đầu Trong năm Công ty có biến động sau: Ngày 05/03/2015 có lao động ký hợp đồng thời vụ Nguyễn Thanh Ngọc Trần Hoàng Anh kết thúc hợp đồng => Làm thủ tục báo giảm lao động tháng đầu năm Ngày 01/04/2015 Lê Thị Hoài (Nhân viên kế toán) viết đơn xin việc, giám đốc xét đơn xin việc định chấm dứt hợp đồng lao động (số 01/2015/QĐ-AT với Lê Thị Hoài (mã số sổ 7409185533) kể từ ngày 01/05/2015 =>Làm thủ tục báo giảm lao động tháng đầu năm + Báo giảm chốt sổ BHXH, BHTN Ngày 01/07/2015 công ty ký hợp đồng năm với Trần Thu Nga (Kế toán viên) với mức lương 4.340.000 đồng (Trần Thu Nga có số sổ 7409185534; trình độ đại học, ký hợp đồng số 10/2015/HD-AT ) =>Làm thủ tục báo tăng lao động sáu tháng cuối năm + Báo tăng lao động đóng BHXH, BHYT, BHTN Ngày 01/07/2015 công ty tiến hành gia hạn thẻ BHYT hết hạn cho nhân viên từ 06/2015-12/2015.(Hoàng Anh Tú, Lê Thu, Lê Minh, Nguyễn Văn Nam, Phan Minh Tuấn, Nguyễn Thị Lan, Nguyễn Hoàng Long, Lê Trọng Sơn) Ngày 05/07/2015 hợp đồng lao động nhân viên có hợp đồng lao động tháng kết thúc Công ty tiến hành ký tiếp tục hợp đồng tháng với nhân viên Ngày 31/08/2015 Giám đốc công ty định tăng lương cho Hoàng Anh Tú (Phó giám đốc) (Quyết định số 02/2015/QĐ-AT có hiệu lực từ 01/08/2015) từ 4.960.000 lên 5.115.000 đồng =>Làm Thủ tục điều chỉnh tăng lương với quan BHXH Ngày 01/09/2015 công ty Lilama 18 có ký hợp đồng lao động xác định thời hạn 12 tháng với bà Lê Thị Thu (KTT), bà Thu tham gia BHXH bên công ty TNHH Đào Tạo An Tâm Vì Công ty Lilama 18 nhờ Công ty An Tâm làm giấy xác nhận bà Thu tham gia BHXH công ty An Tâm để gửi cho Lilama 18 Công ty tính nộp BHXH, BHTN, BHYT, KPCĐ: Hàng tháng đến cuối tháng công ty tính số tiền BHXH, BHYT, BHTN KPCĐ nộp cho quan BHXH Liên Đoàn Lao Động Quận nơi đơn vị đặt trụ sở công ty nộp khoản BHXH, BHYT, KPCĐ tính mức lương lao động ký hợp đồng từ tháng trở lên Ngày 31/01/2015 nộp khoản bảo hiểm bắt buộc cho quan BHXH Quận chuyển khoản Ngân hàng thông qua lập ủy nhiệm chi 3.3 Ví dụ bảo hiểm y tế BHYT Việt Nam đời theo Nghị Định 299- HĐBT ngày 15/8/1992, có hiệu lực thi hành kê từ ngày 01/10/1992 Hội đồng trưởng, thức vào hoạt động thực điều lệ BHYT ban hành kèm theo ngị định Bộ y tế có định thành lập quan BHYT Việt Nam giao cho BHYT Việt Nam trách nhiệm tổ chức thực điều lệ BHYT phạm vi toàn quốc Ngoài chức quản lý chuyên môn, nghiệp vụ BHYT tỉnh, thành phố, ngành nước, BHYT Việt Nam trực tiếp khai thác quản lí, xí nghiệp thuộc nhánh đại lí BHYT quận huyện tùy theo hoàn cảnh điều kiện địa phương Đối với BHYT tự nguyện, phạm vi bảo hiểm rộng hơn, bao gồm dịch vụ y tế đặc biệt tạo hình thẩm mỹ, phục hồi chức năng, làm chân tay giả, giả, khám chữa bệnh nước Về quỹ BHYT, hình thành chủ yếu từ hai nguồn: thu tiền đóng BHYT từ đối tượng tham gia BHYT bắt buộc, tự nguyện nguồn khác từ ngân sách nhà nước, viện trợ tổ chức quốc tế, hội từ thiện, lãi đầu tư (chỉ gửi quỳ tiết kiệm mua trái phiếu) Điều lệ BHYT quy định mức đóng BHYT bắt buộc sau: + Đối với đơn vị hành nghiệp, mức đóng BHYT 10% tổng quỳ lương cấp bậc (chức vụ), quan có trách nhiệm đóng 2/3 cán công nhân viên đóng 1/3 + Đối với doanh nghiệp, mức đóng BHYT 3% tổng thu nhập người lao động, doanh nghiệp có trách nhiệm đóng 2/3 người lao động đóng 1/3 + Đối vời người nghỉ hưu sức lao động, mức đóng BHYT 10% lương hưu trợ cấp sức quan BHXH toán Các doanh nghiệp có khó khăn lí khách quan, có khả đóng BHYT thấp mức đóng bình quân quy định chung cho công nhân viên chức phải tìm cách bao gồm việc dùng quỹ cho phép sử dụng huy động người lao động đóng góp thêm Nếu không đóng góp đủ, hưởng trợ cấp BHYT theo tỷ lệ đóng góp Sau nộp phí, người BHYT cấp thẻ BHYT Sau mức đóng BHYT quy định thống 3% tiền lương theo Nghị định số 47-CP cấp ngày 06-06-1994 phủ Toàn số tiền đóng góp tập trung BHYT tỉnh, thành phố Đối với BHYT tự nguyện, đóng BHYT theo thỏa thuận quan BHYT 80% số tiền đóng tập trung BHYT tỉnh, thành phổ; 20% để lại đại lí xã phường cho việc chăm sóc sức khởe ban đầu nhân dân 15% dùng mua thuốc trang thiết bị vật tư y tể, 5% chi phụ cấp cho người làm công tác BHYT Qũy BHYT tỉnh, thành phố sử dụng sau: + 90% chi cho khám chữa bệnh + 8% chi cho quản lý hành nghiệp + 2% nộp BHYT Việt Nam, đó: 1,5% dùng để điều tiết cho BHYT địa phương gặp rủi ro khách quan có nguy không đảm bảo an toàn quỹ; 0,5% chi cho hành quản lý nghiệp BHYT BHYT nộp thuế BHYT sách xã hội lớn, liên quan đến nhiều tầng lớp dân cư xã hội, bước chuyên đổi chế quản lý hệ thống chăm sóc sức khỏe, cần thiết phải xem xét quan chức nhà nước, giúp hệ thống BHYT vươn lên hoàn thành nhiệm vụ nhà nước giao cho Những vấn đề tồn việc thực BHYT Việt Nam Hệ thống BHXH Việt Nam quan tâm tổ chức thực hiện, đối tượng ưu tiên phát triển BHYT học sinh, sinh viên, nông dân, thành viên hội đoàn thể BHYT tự nguyện thực từ 1993, chủ yếu làm thí điểm, với 325.869 người tham gia Từ năm 2000, BHYT tự nguyện bắt đầu tăng trưởng trở lại nhờ trình điều chỉnh sách BHYT, chế độ BHYT tự nguyện triển khai thống địa bàn nước, quyền lợi người tham gia BHYT tự nguyện gần giống BHYT bắt buộc, việc chi trả gồm ngoại trú, nội trú chăm sóc sức khỏe tuyến y tế sở Chính sách Bảo hiểm y tế (BHYT) tổ chức triển khai thực nhiều năm qua vào sống Tuy nhiên, đển số lượng người tham gia BHYT chiếm khoảng 21% dân số nước Hiện có người làm công ăn lương đối tượng sách có thẻ BHYT bắt buộc Nhưng thực tế gần 20 năm thực Pháp lệnh BHYT cho thấy, việc vi phạm pháp luật BHYT xảy ngày nhiều với tính chất ngày phức tạp Chúng ta khai thác khoảng 50% đối tượng tham gia BHYT bắt buộc, phần lại DN trốn đóng đóng BHYT không quy định Chất lượng phục vụ cho người tham gia bảo hiểm nhiều hạn chế Nhiều người tham gia chưa tiếp cận với dịch vụ y tế; số sở KCB diễn tình trạng phân biệt đổi xử người bệnh tham gia BHYT với người bệnh tự trả chi phí trực tiếp, quyền lợi không người bệnh tham gia BHYT chưa đảm bảo theo quy định Nguyên nhân dẫn đến tình trạng do: - Thủ tục nhiều rắc rối cho người dân - Lúng túng chi trả - Tuyến sở chưa sẵn sàng - Vấn đề trục lợi BHYT Một số đổi sách BHYT Việt Nam giai đoạn gần BHYT toàn dân Người nghèo đối tượng hưởng CSXH Nhà nước dùng ngân sách đế mua cấp thẻ BHYT nên việc tiếp cận dịch vụ y tế đối tượng cải thiện rõ rệt Quyền lợi khám bệnh, chữa bệnh người tham gia BHYT bước mở rộng BHYT tự nguyện -Về đối tượng áp dụng: theo thông tư liên tịch bảo hiềm y tế tự nguyện áp dụng với công dân Việt Nam -Về điều kiện triển khai: Bỏ điều kiện 100% thành viên hộ gia đình, 10% số hộ gia đình phạm vi địa bàn xã 10% sổ học sinh, sinh viên danh sách nhà trường tham gia -Về khung mức đóng phương thức đóng BHYT tự nguyện quy định mức đóng cá nhân tham gia BHYT tự nguyện: Khu vực thành thị 320.000 đồng/ năm, khu vực nông thôn 240.000 đồng/ người/ năm; mức đóng học sinh sinh viên theo học trường tham gia BHYT Trong cá nhân đóng BHYT tự nguyện năm lần, học sinh sinh viên đóng BHYT tự ngụyên lần lần năm, đóng cho khóa học tự nguyện khu vực thành thị 120.000 đồng/ năm, khu vực nông thôn 100.000 đồng/ người/ năm -Về việc tổ chức khám chữa bệnh toán chi phí khám chữa bệnh BHYT tự nguyện, cụ thể quỹ khám chữa bệnh BHYT tự nguyện tính số thẻ đăng kí khám chữa bệnh ban đầu sở khám chữa bệnh theo mức đóng phí bình quân người tham gia BHYT tự nguyện Riêng đối tượng học sinh, quỹ khám chữa bệnh BHYT tự nguyện tính số thẻ đăng ký theo mức phí bình quân học sinh, sinh viên tham gia BHYT tự nguyện địa phương Quỹ khám chữa bệnh BHYT tự nguyện đối tượng học sinh, sinh viên dành 20% để chăm sóc sức khỏe ban đầu nhà trường, 80% quỹ BHYT tự nguyện lại làm để xác định quỹ khám chữa bệnh tạm thời ký họp đồng với sở khám chữa bệnh trợ cấp tử vong BHYT bắt buộc -Thứ nhất: Thực BHYT bắt buộc nhóm đối tượng người lao động làm công ăn lương Đây người lao động làm việc tô chức, đơn vị, quan hành nghiệp (cả công lập, dân lập, bán công, tư thục ), quan Đảng, đoàn thể, doanh nghiệp (doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật doanh nghiệp Nhà nước, Luật doanh nghiệp, Luật đầu tư nước Việt Nam) Chủ sử dụng lao động người lao động phải cỏ trách nhiệm đóng góp quỹ KCB theo tiền lương tiền công hàng tháng -Thứ hai: Thực BHYT bắt buộc đối tượng sách xã hội (người có công với cách mạng, người nghèo, người già yếu, trẻ em tuổi, thân nhân sĩ quan quân đội công an nhân dân ), đổi tượng học sinh, sinh viên học cấp học phổ thông, trung học chuyên nghiệp dạy nghề, cao đẳng, đại học loại hình trường lớp (của Nhà nước, dân lập, tư thục ), đối tượng người hưởng chế độ hưu trí, trợ cấp BHXH thường xuyên hàng tháng Đối với nhóm đối tượng này, trách nhiệm đóng góp vào quỹ KCB * Những thay đổi luật BHYT: Có nhiều nội dung quan trọng quyền lợi cho người tham gia bảo hiểm y tế giữ nguyên quy định hành có bổ sung quyền lợi người nhiễm HIV/AIDS, khám sàng lọc, chân đoán sớm số bệnh Bên cạnh đó, Nghị định có số diêm mới, việc áp dụng đồng chi trả chi phí khám chữa bệnh theo mức khác nhau, theo tuyến, hạng nhóm đối tượng khác Luật quy định đăng ký khám chữa bệnh bảo hiểm y tế ban đầu chủ yểu sở y tế tuyến huyện, xã tương đương để tạo điều kiện cho người dân tiếp cận dịch vụ y tế từ sở, giảm tải tuyến trên, giảm chi phí không cần thiết cho người dân Phương thức toán chi phí khám chữa bệnh sở khám chữa bệnh quỳ bảo y tế quy định đê áp dụng cho phù hợp Khi khám tuyến, tùy theo trường hợp mà quỹ bảo hiểm chi trả theo mức khác Còn khám trái tuyến, người dân (kể cá trẻ tuổi) chi trả với mức 30, 50 70% chi phí tùy theo bệnh viện hạng 1, hay Tại bệnh viện tải phải tổ chức khám, chữa bệnh giờ, phân biệt mức toán khám, chữa bệnh hành Đặc biệt, luật mới, người bị tai nạn giao thông BHYT chi trả viện phí Tuy nhiên luật quy định, người toán phải không vi phạm pháp luật (tức không sai phạm tai nạn) Tiền toán sau BHYT thu lại từ người gây tai nạn KẾT LUẬN Bảo hiểm lĩnh vực tài quan trọng quốc gia nói chung bà VN nói riêng Không biện pháp để giúp chia sẻ rủi ro cho số đông mà trở thành kênh huy động vốn quan trọng hiệu cho kinh tế Trải qua nhiều biến cố, đặc biệt khủng hoảng kinh tế 2007, baaor hiểm chịu ảnh hưởng lớn, nhiều tổ chức lớn phải giải thể, qua đó, từ từ, ngành bảo hiểm rút học cho ming để phát triển cao hơn, góp phần vào sư phát triển chung đất nước, thực định hướng phủ đề ... công khai, minh bạch, bảo đảm cân đối thu, chi Nhà nước bảo hộ II: PHÂN BIỆT NHỮNG ĐIỂM GIỐNG VÀ KHÁC NHAU GIỮA BẢO HIỂM THƯƠNG MẠI VỚI BẢO HIỂM XÃ HỘI VÀ BẢO HIỂM Y TẾ 2.1 Những điểm giống Các... BHYT cho th y, việc vi phạm pháp luật BHYT x y ng y nhiều với tính chất ng y phức tạp Chúng ta khai thác khoảng 50% đối tượng tham gia BHYT bắt buộc, phần lại DN trốn đóng đóng BHYT không quy... Công ty tính nộp BHXH, BHTN, BHYT, KPCĐ: Hàng tháng đến cuối tháng công ty tính số tiền BHXH, BHYT, BHTN KPCĐ nộp cho quan BHXH Liên Đoàn Lao Động Quận nơi đơn vị đặt trụ sở công ty nộp khoản BHXH,