công ty cổ phần sông đà 2 bảng cân đối kế toán hợp nhất 30 tháng 9 năm 2010 báo cáo lưu chuyển tiền tệ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh báo cáo tài chính hợp nhất cho kỳ hoạt động từ 1 tháng 1 năm 2010 đến 30 tháng 9 năm 2010

Mẫu số B01-DN Báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 bảng cân đối kế toán hợp Tại ngày 30/9/2010 Đơn vị tính: VNĐ TT A I TàI SảN TàI SảN NGắN HạN (100=110+120+130+140+150) Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác B I II ThuyÕt M· sè minh 100 110 111 V.1 112 120 121 130 131 132 138 V.2 139 140 141 149 150 151 152 152 158 Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Các khoản thuế phải thu Tài sản ngắn hạn khác TàI SảN DàI HạN (200=210+220+240+250+260) Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư dài hạn (*) V Lợi thương mại VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản dài hạn khác TổNG CộNG TàI SảN (270=100+200) Trang 200 210 220 221 222 223 227 228 229 230 240 250 251 252 258 259 260 270 271 278 280 V.3 V.4 V.5 V.6 V.7 V.8 V.9 30/09/10 01/01/10 402.055.868.283 73.483.658.822 51.483.658.822 22.000.000.000 155.340.572.810 136.508.375.330 8.280.522.810 11.214.562.412 (662.887.742) 335.085.697.740 76.471.102.887 30.471.102.887 46.000.000.000 127.790.087.640 84.328.097.367 2.047.216.367 42.077.661.648 (662.887.742) 154.036.251.337 154.036.251.337 - 120.014.215.675 120.014.215.675 - 19.195.385.314 1.021.124.721 8.212.190.657 7.446.000 9.954.623.936 10.810.291.538 645.130.293 4.151.274.662 7.446.000 6.006.440.583 113.849.365.342 83.199.373.587 68.218.988.999 265.070.928.789 (196.851.939.790) 734.493.000 1.471.918.141 (737.425.141) 14.245.891.588 23.289.685.019 6.000.000.000 17.289.685.019 2.585.625.000 4.774.681.736 4.652.681.736 122.000.000 515.905.233.625 112.570.630.925 90.192.164.757 82.244.781.102 252.611.422.749 (170.366.641.647) 1.102.467.615 1.471.918.141 (369.450.526) 6.844.916.040 19.475.674.838 6.000.000.000 13.475.674.838 1.080.000.000 1.822.791.330 1.740.791.330 82.000.000 447.656.328.665 Mẫu số B01-DN Báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 bảng cân đối kế toán hợp Tại ngày 30/9/2010 Đơn vị tính: VNĐ TT A I ThuyÕt M· sè minh 300 310 311 V.10 312 313 314 V.11 315 316 V.12 319 V.13 NGUåN VèN Nợ PHảI TRả (300=310+320) Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả công nhân viên Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác 30/09/10 01/01/10 340.040.392.467 233.961.346.391 20.519.535.781 51.755.029.800 54.059.178.379 16.447.306.099 13.034.488.686 20.498.808.564 55.818.446.148 316.756.248.069 215.165.578.852 54.100.932.973 64.100.662.202 41.860.336.812 11.092.461.669 12.365.024.678 10.465.455.259 19.651.388.165 10 Dù phòng phải trả ngắn hạn 320 909.781.818 934.000.000 11 II B I 10 II C 323 918.771.116 595.317.094 106.079.046.076 105.800.010.271 279.035.805 140.394.815.059 140.394.815.059 70.000.000.000 21.631.848.937 14.517.561.639 3.290.044.334 1.597.387.954 29.357.972.195 35.470.026.099 515.905.233.625 101.590.669.217 101.342.828.903 247.840.314 109.700.121.072 109.700.121.072 48.535.000.000 19.630.220.780 13.170.902.920 2.442.927.194 1.003.289.719 24.917.780.459 21.199.959.524 447.656.328.665 Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Dự phòng trợ cấp việc làm VốN CHủ Sở HữU (400=410+420) Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu Lợi nhuận chưa phân phối Nguồn kinh phí quỹ khác lợi ích cổ đông thiểu số TổNG CộNG NGUồN VèN (430=300+400) Người lập biểu 320 324 326 400 410 411 412 417 418 419 420 430 439 440 Kế tốn trưởng Trang V.14 V.15 Hµ néi, ngµy 20 tháng 10 năm 2010 Tổng Giám đốc Mẫu số B02-DN Báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp Quý III năm 2010 Đơn vị tính: VNĐ TT Chỉ tiêu Mà Thuyết số minh Quý III Năm Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Năm trước Năm Năm trước Doanh thu bán hàng cung cÊp dÞch vơ VI.16 158.296.701.874 139.571.259.662 394.306.453.857 281.558.712.034 Các khoản giảm trừ VI.17 - 41.421.436 - 42.592.865 Doanh thu bán hàng cung cÊp dÞch vơ 10 VI.18 158.296.701.874 139.529.838.226 394.306.453.857 281.516.119.169 Giá vốn hàng bán 11 VI.19 140.066.003.108 126.116.531.884 337.843.817.096 245.428.132.640 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dÞch vơ 20 18.230.698.766 13.413.306.342 56.462.636.761 36.087.986.529 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.20 860.625.638 2.066.676.927 5.807.033.102 9.381.962.793 Chi phÝ tµi chÝnh 22 VI.21 794.312.806 765.636.154 5.995.417.149 3.179.583.893 Trong ®ã: Chi phÝ l·i vay 23 787.721.406 611.456.945 5.929.963.637 3.540.273.704 Chi phí bán hàng 24 686.119.140 522.245.160 2.172.970.801 1.174.991.131 Chi phÝ qu¶n lý doanh nghiƯp 25 7.986.164.787 7.432.116.607 26.783.427.776 20.204.736.930 9.624.727.671 6.759.985.348 27.317.854.137 20.910.637.368 VI.22 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh 30 11 Thu nhËp kh¸c 31 VI.23 95.757.591 204.761.905 99.209.351 235.451.375 12 Chi phÝ kh¸c 32 VI.24 12.599.652 830.040.251 36.860.923 861.300.040 13 Lợi nhuận khác 40 83.157.939 (625.278.346) 62.348.428 (625.848.665) 14 LÃi lỗ công ty liên kết 45 - - - - 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 50 9.707.885.610 6.134.707.002 27.380.202.565 20.284.788.703 16 Chi phÝ thuÕ TNDN hiƯn hµnh 51 3.111.584.048 1.389.862.633 7.129.894.392 3.770.224.033 17 Chi phÝ thuÕ TNDN ho·n l¹i 52 - - - - 18 Lỵi nhn sau th thu nhËp doanh nghiƯp 60 6.596.301.562 4.744.844.369 20.250.308.173 16.514.564.670 19 Lỵi nhn sau th cđa cỉ đông thiểu số 61 1.363.642.745 960.364.826 3.942.222.440 3.184.337.895 20 Lợi nhuận sau thuế cổ đông Công ty mẹ 62 5.232.658.817 3.784.479.543 16.308.085.733 13.330.226.775 21 LÃi cổ phiÕu 70 748 780 2.330 2.747 Người lập biểu Kế toỏn trng Trang Hà nội, ngày 20 tháng 10 năm 2010 Tổng giám đốc Mẫu số B03-DN Báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 BáO CáO LƯU CHUYểN TIềN Tệ hợp (Theo phương pháp trực tiếp) Quý III năm 2010 Đơn vị tính: VNĐ Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Chỉ tiêu TT Mà số TM Năm Năm trước I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 253.504.717.094 126.819.787.604 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá dịch vụ (134.123.465.742) (76.268.670.116) Tiền chi trả cho người lao động (40.741.031.857) (18.091.826.374) TiỊn chi tr¶ l·i vay (4.693.340.198) (2.399.864.157) TiÒn chi nép thuÕ (4.354.624.272) (1.958.335.292) TiÒn thu khác từ hoạt động kinh doanh 146.881.452.103 38.212.763.102 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh (221.290.008.071) (48.696.634.819) 20 (4.816.300.943) 17.617.219.948 TiỊn chi ®Ĩ mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn kh¸c 21 (16.048.150.449) (1.051.208.612) TiỊn thu tõ lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác 22 Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 23 (25.000.000.000) - Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 24 49.069.000.000 - Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 (16.210.000.000) - Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 5.053.559.000 - Tiền thu lợi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 3.688.111.514 2.767.235.770 30 647.974.610 1.716.027.158 TiỊn thu tõ ph¸t hµnh cỉ phiÕu, nhËn vèn gãp cđa CSH 31 44.001.149.630 Tiền chi trả vốn góp cho CSH, mua lại CP DN đà phát hành 32 Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 25.042.585.565 35.837.448.537 Tiền chi trả nợ gốc vay 34 (57.943.187.727) (45.301.204.145) Tiền chi trả nợ thuê tài 35 Cổ tức, lợi nhuận đà trả cho chủ sở hữu 36 (9.919.665.200) (11.185.600.000) Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 40 1.180.882.268 (20.649.355.608) Lưu chuyển tiền kỳ (20+30+40) 50 (2.987.444.065) (1.316.108.502) Tiền tương đương tiền đầu kỳ 60 76.471.102.887 13.905.660.881 ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ 61 Tiền tương đương tiền cuối kỳ (50+60+61) 70 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 95.454.545 - III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Ngi lp biu K toán trưởng Trang - - - - - 73.483.658.822 12.589.552.379 Hà nội, ngày 20 tháng 10 năm 2010 Tổng giám đốc TậP ĐOàN Sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Bản Thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu Công ty Cổ phần Sông đà 2, tên giao dịch SONG ĐA JOINT STOCK COMPANY (SONGDA 2.,JSC), gọi tắt Công ty, tiền thân Công ty Sông đà trực thuộc Tổng Công ty Sông đà Từ ngày 19/12/2005 Công ty Sông đà chuyển thành Công ty Cổ phần Sông đà theo Quyết định số 2334/QĐ-BXD ngày 19/12/2005 Bộ trưởng Bộ Xây dựng hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần lần đầu ngày 01/03/2006, thay đổi lần thứ năm ngày 26/09/2008 số 0303000430 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Hà Tây cấp Lĩnh vực hoạt động Công ty: Xây dựng công trình công nghiệp, dân dụng hạ tầng đô thị; Xây dựng công trình thuỷ điện; Xây dựng công trình thuỷ lợi; đê, đập, hồ chứa nước, hệ thống tưới tiêu; Xây dựng công trình giao thông: đường bộ, sân bay, bến cảng; Nạo vét bồi đắp mặt công trình, thi công loại móng công trình phương pháp khoan nổ mìn; Xây dựng đường dây tải điện, trạm biến 220KV; Lắp đặt thiết bị cơ, điện, nước, thiết bị công nghệ, đường dây trạm biến áp điện, kết cấu kết cấu phi tiêu chuẩn; Xuất nhập vật tư, thiết bị phụ tùng giới công nghệ xây dựng; Trang trí nội thất; Sản xuất, khai thác kinh doanh vật liệu xây dựng, cấu kiện bê tông, bê tông thương phẩm, bê tông nhựa nóng; Sửa chữa khí, ôtô, xe máy; Kinh doanh nhà, đầu tư dự án nhà ở, văn phòng cho thuê, khu công nghiệp vận tải; Thi công cọc khoan nhồi, đóng ép cọc; Khai thác chế biến mua bán khoáng sản, Đầu tư xây dựng công trình thủy điện, nhiệt điện Địa chỉ: Km10 đường Nguyễn TrÃi, Thành phố Hà Đông, Hà Nội Công ty có đơn vị hạch toán phụ thuộc 01 Công ty con: - Chi nhánh Sông đà 205, địa chỉ: Vạn Phúc Hà Đông Hà Nội - Xí nghiệp Sông đà 206, địa chỉ: Km 10 Nguyễn TrÃi - Hà Đông Hà Nội - Xí nghiệp Sông đà 208, địa chỉ: Yên Na Tương Dương Nghệ An - Chi nhánh Sông đà 209, địa chỉ: Km 10 Nguyễn TrÃi - Hà Đông Hà Nội - Công ty con: Công ty cổ phần Công trình giao thông Sông Đà Khái quát Công ty con: - Công ty Cổ phần Công trình Giao Thông Sông Đà hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu số 03030000154 ngày 02/04/2004 thay đổi lần thứ ba ngày 16/06/2009 Sở kế hoạch đầu tư Thành Phố Hà Nội cấp - Trụ sở chính: Km10 Đường Nguyễn TrÃi - Quận Thanh Xuân Hà Nội - Điện thoại: 0433 280816 Fax: 0433 560838 Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) TậP ĐOàN Sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội §iƯn tho¹i: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 II Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Niên độ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Niên độ kế toán ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán: Đồng Việt Nam (VND) III Chế độ kế toán Và chuẩn mực kế toán áp dụng Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Thông tư hướng dẫn kèm theo phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh Công ty Hình thức sổ kế toán áp dụng: Công ty áp dụng hình thức Sổ kế toán máy vi tính Đến thời điểm khoá sổ lập Báo cáo tài chính, Công ty đà in đầy đủ Báo cáo tài chính, sổ kế toán tổng hợp sổ kế toán chi tiÕt Chn mùc kÕ to¸n ¸p dơng: Ban Tỉng Giám đốc Công ty Cổ phần Sông đà tuyên bố tuân thủ chuẩn mực kế toán Việt Nam đà ban hành phù hợp với đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty IV Các Chính sách kế toán áp dụng Sau Chính sách kế toán chủ yếu mà Công ty đà áp dụng để ghi sổ lập Báo cáo tài Uớc tính kế toán: Việc lập Báo cáo tài tuân thủ theo Chuẩn mực Kế toán Việt Nam yêu cầu Ban Tổng Giám đốc phải có ước tính giả định ảnh hưởng đến số liệu báo cáo công nợ, tài sản việc trình bày khoản công nợ tài sản tiềm tàng ngày lập Báo cáo tài hợp cịng nh­ c¸c sè liƯu B¸o c¸o vỊ doanh thu chi phí suốt kỳ hoạt động Kết hoạt động kinh doanh thực tế khác với ước tính, giả định đặt Cơ sở hợp Báo cáo tài chính: Báo cáo tài hợp Công ty Báo cáo tài công ty Công ty kiểm soát (các công ty con) lập ngày 30 tháng năm 2010 Việc kiểm soát đạt Công ty có khả kiểm soát sách tài hoạt động công ty nhận đầu tư nhằm thu lợi ích từ hoạt động công ty Trong trường hợp cần thiết, Báo cáo tài công ty điều chỉnh để sách kế toán áp dụng Công ty công ty khác giống Tất nghiệp vụ số dư công ty tập đoàn loại bỏ hợp Báo cáo tài Lợi ích cổ đông thiểu số tài sản công ty hợp xác định tiêu riêng biệt tách khỏi phần vốn chủ sở hữu cổ đông công ty mẹ Lợi ích cổ đông thiểu số bao gồm giá trị lợi ích cổ đông thiểu số ngày hợp kinh doanh ban đầu phần lợi ích cổ đông thiểu số biến động tổng vốn chủ sở hữu kể từ ngày hợp kinh doanh Các khoản lỗ tương ứng với phần vốn cổ đông thiểu số vượt phần Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) TậP ĐOàN Sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội §iƯn tho¹i: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 vèn cđa hä tỉng vèn chđ së h÷u cđa công ty tính giảm vào phần lợi ích công ty trừ cổ đông thiểu số có nghĩa vụ ràng buộc có khả bù đắp khoản lỗ Nguyên tắc xác định khoản tiền: Tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền chuyển: - Nguyên tắc xác định khoản tương đương tiền: Là khoản đầu tư ngắn hạn không tháng có khả chuyển đổi dễ dàng thành tiền nhiều rủi ro chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu tư thời điểm báo cáo; - Nguyên tắc phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dơng kÕ to¸n:  C¸c nghiƯp vơ kinh tÕ phát sinh ngoại tệ quy đổi VND theo tỷ giá thực tế ngân hàng giao dịch thời điểm phát sinh nghiệp vụ Tại thời điểm cuối năm khoản mục có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh kỳ chênh lệch đánh giá lại khoản mục có gốc ngoại tệ thời điểm cuối năm tài kết chuyển vào doanh thu chi phí tài kỳ kế toán tài Chính sách kế toán hàng tồn kho - Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho Hàng tồn kho tính theo giá gốc Trường hợp giá trị thực thấp giá gốc phải tính theo giá trị thực Giá gèc hµng tån kho bao gåm chi phÝ mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái Giá gốc hàng tồn kho mua bao gồm giá mua, loại thuế không hoàn lại, chi phí vận chuyển, bốc xếp, bảo quản trình mua hàng chi phí khác có liên quan trực tiếp đến việc mua hàng tồn kho Giá gốc hàng tồn kho đơn vị tự sản xuất bao gåm chi phÝ nguyªn liƯu vËt liƯu trùc tiÕp, chi phí nhân công trực tiếp, chi phí sản xuất chung cố định chi phí sản xuất chung biến đổi phát sinh trình chuyển hoá nguyên liệu vật liệu thành thành phẩm Những chi phí không tính vào giá gốc hàng tồn kho: Các khoản chiết khấu thương mại giảm giá hàng mua không quy cách, phẩm chất; Chi phí nguyên vật liệu, chi phí nhân công chi phí sản xuất, kinh doanh khác phát sinh mức bình thường; Chi phí bảo quản hàng tồn kho trừ chi phí bảo quản hàng tồn kho cần thiết cho trình sản xuất chi phí bảo quản hàng tồn kho phát sinh trình mua hàng; Chi phí bán hàng; Chi phí quản lý doanh nghiệp Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 TậP ĐOàN Sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 - Phương pháp xác định giá trị hàng tồn kho cuối kỳ Giá trị hàng tồn kho cuối kỳ tính theo phương pháp bình quân gia quyền - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho Công ty áp dụng phương pháp kê khai thường xuyên để hạch toán hàng tồn kho - Lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Tại thời điểm 31/3/2010, Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu thương mại khoản phải thu khác - Nguyên tắc ghi nhận Các khoản phải thu khách hàng, khoản trả trước cho người bán, phải thu nội bộ, khoản phải thu khác thời điểm báo cáo, nếu: Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản ngắn hạn Có thời hạn thu hồi toán năm (hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh) phân loại Tài sản dài hạn - Lập dự phòng phải thu khó đòi Dự phòng nợ phải thu khó đòi thể phần giá trị dự kiến bị tổn thất khoản nợ phải thu có khả không khách hàng toán khoản phải thu thời điểm lập Báo cáo tài Ghi nhận TSCĐ khấu hao tài sản cố định - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ hữu hình, TSCĐ vô hình Tài sản cố định ghi nhận ban đầu theo nguyên giá, trình sử dụng tài sản cố định ghi nhận theo ba tiêu nguyên giá, hao mòn giá trị lại Nguyên giá TSCĐ xác định toàn chi phí mà đơn vị đà bỏ để có tài sản tính đến thời điểm đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng - Phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình, TSCĐ vô hình: Khấu hao TSCĐ hữu hình thực theo phương pháp đường thẳng, theo thời gian sử dụng hữu ích ước tính nguyên giá tài sản Thời gian khấu hao tính theo thời gian khấu hao quy định Quyết định số 206/2003/QĐ - BTC ngµy12/12/2003 cđa Bé Tµi chÝnh Møc khÊu hao thĨ sau: Loại TSCĐ Thời gian sử dụng - Từ 10 - 25 năm Từ - 10 năm Từ - 10 năm Từ - năm Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ quản lý Riêng tài sản cố định dây chuyền nghiền sàng số số sử dụng Xí nghiệp Sông đà 208, Công ty đà có văn đăng ký với Cục thuế Hà Tây việc đăng ký trích lập phương pháp khấu hao theo sản lượng Nguyên tắc vốn hoá khoản chi phí vay khoản chi phí khác Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) TậP ĐOàN Sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí vay Chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng việc sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hóa), bao gồm khoản lÃi tiền vay, phân bổ khoản chiết khấu phụ trội phát hành trái phiếu, khoản chi phí phụ phát sinh liên quan tới trình làm thủ tục vay Việc vốn hóa chi phí vay tạm ngừng lại giai đoạn mà trình đầu tư xây dựng sản xuất sản phẩm dở dang bị gián đoạn, trừ gián đoạn cần thiết Việc vèn hãa chi phÝ ®i vay sÏ chÊm døt hoạt động chủ yếu cần thiết cho việc chuẩn bị đưa tài sản dở dang vào sử dụng bán Chi phí vay phát sinh sau ghi nhận chi phí sản xuất, kinh doanh kỳ phát sinh Các khoản thu nhập phát sinh đầu tư tạm thời, khoản vốn vay riêng biệt chờ sử dụng vào mục đích có tài sản dở dang phải ghi giảm trừ (-) vào chi phí vay phát sinh vốn hóa Chi phí vay vốn hóa kỳ không vượt tổng số chi phí vay phát sinh kỳ Các khoản lÃi tiền vay khoản phân bổ chiết khấu phụ trội vốn hóa kỳ không vượt số lÃi vay thực tế phát sinh số phân bổ chiết khấu phụ trội kỳ - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí khác Chi phí trả trước: Chi phí trả trước phân bổ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp Chi phí khác: Chi phí khác phục vụ cho hoạt động đầu tư XDCB, cải tạo, nâng cấp TSCĐ kỳ vốn hóa vào TSCĐ đầu tư nâng cấp - Nguyên tắc vốn hóa khoản chi phí khác Các loại chi phí trả trước liên quan đến năm tài ghi nhận vào chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh năm tài Việc tính phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ hạch toán vào tính chất, mức độ loại chi phí để chọn tiêu thức phương pháp phân bổ hợp lý Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh trích trước vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ để đảm bảo nguyên tắc phù hợp doanh thu chi phí Khi chi phí phát sinh, có chênh lệch với số đà trích, kế toán tiến hành bổ sung ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch Đối với quỹ dự phòng trợ cấp việc làm, Công ty không thực trích lập theo hướng dẫn Thông tư số 82/TT-BTC ngµy 14/08/2003 cđa Bé Tµi chÝnh Ghi nhËn khoản phải trả thương mại phải trả khác Trang (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) TậP ĐOàN Sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Các khoản phải trả người bán, phải trả nội bộ, phải trả khác, khoản vay thời điểm báo cáo, nếu: Có thời hạn toán năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ ngắn hạn Có thời hạn toán năm chu kỳ sản xuất kinh doanh phân loại nợ dài hạn Tài sản thiếu chờ xử lý phân loại nợ ngắn hạn 10 Nguyên tắc chuyển đổi ngoại tệ nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái Tất nghiệp vụ kinh tế phát sinh ngoại tệ qui đổi sang Đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế thời điểm phát sinh nghiệp vụ Chênh lệch tû gi¸ cđa c¸c nghiƯp vơ ph¸t sinh kú phản ánh vào Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 11 Các nghĩa vụ thuế Công ty áp dụng Chính sách thuế theo quy định Luật thuế hành Việt Nam 12 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu quỹ doanh nghiệp Vốn đầu tư Chủ sở hữu Công ty ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận từ hoạt động doanh nghiÖp sau trõ chi phÝ thuÕ thu nhËp doanh nghiệp năm khoản điều chỉnh ¸p dơng håi tè thay ®ỉi chÝnh s¸ch kÕ to¸n điều chỉnh hồi tố sai sót trọng yếu năm trước Các quỹ Công ty trích lập theo định Nghị Đại hội cổ đông thường niên 13 Nguyên tắc ghi nhận doanh thu Doanh thu kú cđa C«ng ty bao gåm: doanh thu sản xuất đá dăm cát nhân tạo, doanh thu xây lắp, doanh thu sản xuất bê tông alphalt, doanh thu cho thuê máy thi công, doanh thu bán vật liệu xây dựng, doanh thu từ lÃi tiền gửi doanh thu từ đầu tư cổ phiếu - Doanh thu bán hàng ghi nhận đồng thời thỏa mÃn điều kiện sau: Phần lớn rủi ro lợi ích gắn liền với quyền sở hữu sản phẩm hàng hóa đà chuyển giao cho người mua; Công ty không nắm giữ quyền quản lý hàng hóa người sở hữu hàng hóa quyền kiểm soát hàng hóa; Doanh thu xác định tương đối chắn; Công ty đà thu thu lợi ích kinh tế từ giao dịch bán hàng; Xác định chi phí liên quan đến giao dịch bán hàng Đối với doanh thu xây lắp xác định theo giá trị khối lượng thực hiện, khách hàng xác nhận nghiệm thu lần theo phiếu giá toán, toán hạng mục công việc hoàn thành toàn công trình xây lắp, hoá đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 15 Hợp đồng xây dựng Trang 10 (Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) TậP ĐOàN Sông đà Công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10, Nguyễn TrÃi, Hà Đông, Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Doanh thu bán đá dăm, bán bê tông, vật liệu xây dựng ghi nhận lượng đá xuất cho khách hàng khách hàng chấp nhận toán, xuất hoá đơn tài chính, phù hợp với quy định Chuẩn mực kế toán số 14 Doanh thu thu nhập khác - Doanh thu cung cấp dịch vụ: Được ghi nhận kết giao dịch xác định cách đáng tin cậy Trường hợp việc cung cấp dịch vụ liên quan đến nhiều kỳ doanh thu ghi nhận kỳ theo kết phần công việc đà hoàn thành vào ngày lập Bảng Cân đối kế toán kỳ Kết giao dịch cung cấp dịch vụ xác định thỏa mÃn điều kiện sau: Doanh thu xác định tương đối chắn; Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch cung cấp dịch vụ đó; Xác định phần công việc đà hoàn thành vào ngày lập Bảng cân đối kế toán; Xác định chi phí phát sinh cho giao dịch chi phí để hoàn thành giao dịch cung cấp dịch vụ; Phần công việc cung cấp dịch vụ đà hoàn thành xác định theo phương pháp đánh giá công việc hoàn thành Doanh thu từ cho thuê ca máy xác định theo hợp đồng kinh tế, phiếu giá toán cho thuê máy móc thiết bị, phát hành hoá đơn tài khách hàng chấp nhận toán - Doanh thu hoạt động tài Doanh thu phát sinh từ tiền lÃi, tiền quyền, cổ tức, lợi nhuận chia khoản doanh thu hoạt động tài khác ghi nhận thỏa mÃn đồng thời hai (2) điều kiện sau: Có khả thu lợi ích kinh tế từ giao dịch đó; Doanh thu xác định tương đối chắn Doanh thu từ đầu tư cổ phiếu ghi nhận sở chênh lệch giá bán giá mua Cổ tức, lợi nhuận chia ghi nhận Công ty quyền nhận cổ tức quyền nhận lợi nhuận từ việc góp vốn 14 Nguyên tắc ghi nhận giá vốn hàng bán Giá vốn hoạt động xây lắp xác định hợp đồng, công trình xây dựng riêng biệt tương ứng víi doanh thu kú, chi phÝ cđa tõng hỵp đồng, công trình đà ghi nhận - - Cụ thể : Đối với công trình cuối kỳ đà hoàn thành, bàn giao, doanh thu luỹ kế đà hạch toán hết theo tổng giá trị nghiệm thu toán giá vốn kết chuyển kỳ toàn chi phí luỹ kế đà ghi nhận (không chi phí dở dang) Đối với công trình cuối kỳ chưa hoàn thành hoàn thành chưa có toán, lý hợp đồng giá vốn kỳ xác định sở chi phí sản xuất kinh doanh dở dang đầu kỳ, chi phí sản xuÊt kinh doanh dë dang ph¸t sinh kú, tû lệ doanh thu ghi nhận kỳ với sản lượng dở dang đầu kỳ cộng sản lượng thực kỳ Giá vốn hàng bán ghi nhận tập hợp theo giá trị số lượng thành phẩm, hàng ho¸, vËt t­ xuÊt kho Trang 11 (C¸c thuyÕt minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) V Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày bảng cân đối kế toán Tiền Số cuối kỳ VND Tiền mặt Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Biên Hòa Tiền gửi ngân hàng Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây (Tiền VNĐ) Ngân hàng Ngoại thương Chương Dương Công ty Chứng khoán Kim Long CN NH ĐT & PT Hà Tây (ngoại tệ) Ngân hàng Quốc tế chi nhánh Hà Đông Ngân hàng No & PTNT Láng Hạ Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây (P/v tăng VĐL) Chi nhánh Sông Đà 2.05 Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Ngân hàng No & PTNT Huyện Tương Dương Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Ngân hàng No & PTNT Huyện Tương Dương Ngân hàng NN & PTNT chi nhánh Ngọc Hồi Chi nhánh Sông Đà 209 Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Hà Tây Công ty Cổ phần CTGT Sông đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Biên Hòa Tiền chuyển Công ty Cổ phần Sông Đà Tương đương tiền (Đầu tư ngắn hạn khác tháng) Công ty Cổ phần Sông Đà Trái phiếu ngắn hạn Công tài CP Sông Đà Tiền gửi Công ty tài CP Sông Đà Tiền gửi Ngân hàng TMCP Quốc tê_CN Hà Đông Tiền gửi Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Láng Hạ Tiền gửi Ngân hàng TMCP An Bình Số đầu năm VND 5.262.889.094 3.336.046.431 1.507.099.217 85.274.060 959.110.876 778.425.084 6.137.194 1.926.842.663 599.996.042 734.936.771 153.422.813 438.487.037 46.220.769.728 18.276.881.126 15.445.704.725 15.172.002.963 21.494.025 8.897.073 10.047.527 1.729.752 209.060.772 22.472.613 780.959.875 780.959.875 21.659.011 21.659.011 1.582.895.648 1.581.895.648 1.000.000 445.661.867 445.661.867 27.943.888.602 25.782.294.698 2.154.320.049 1.820.382 5.453.473 2.168.592.713 1.281.240.934 744.148.860 35.500.981 347.552.349 150.683.092 3.355.652 887.351.779 173.018.955 589.954.341 52.037.133 72.341.350 25.384.890.174 16.175.860.306 14.245.467.267 14.030.255.085 40.766.862 918.960 9.716.307 126.086.553 37.723.500 - 2.917.620.000 2.917.620.000 22.000.000.000 22.000.000.000 - 46.000.000.000 46.000.000.000 13.270.000.000 15.730.000.000 6.000.000.000 5.000.000.000 6.000.000.000 346.045.866 346.045.866 134.285.641 134.285.641 1.235.607.680 1.235.607.680 214.453.852 214.453.852 9.209.029.868 6.463.970.827 2.014.133.253 4.009.484 726.916.304 _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chÝnh Trang 12 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh b¸o c¸o tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Tổng cộng 73.483.658.822 76.471.102.887 Các khoản phải thu ngắn hạn khác Số cuối kỳ VND Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Biên Hoà Tổng Cộng Số đầu năm VND 8.823.841.627 3.225.238.059 53.115.109 70.001.937 5.442.977.169 32.509.353 2.390.720.785 1.424.123.825 14.814.440 10.691.458 941.091.062 37.478.925.911 17.057.669.217 1.945.787.754 50.569.296 14.309.811.865 4.115.087.779 4.598.735.737 539.623.654 14.427.440 4.036.236.643 8.448.000 11.214.562.412 42.077.661.648 Hµng tån kho Sè ci kú VND - Nguyªn liƯu, vËt liệu Công ty Cổ phần Sông Đà Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà C quan Công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Biên Hoà - Công cụ, dụng cụ Công ty Cổ phần Sông Đà Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Biên Hoà - Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Công ty Cổ phần Sông Đà Văn phòng công ty Công trình Thuỷ điện Tuyên Quang Công trình Thuỷ điện Sơn La Công trình Nhà máy Xi măng Hạ Long Công trình điện Hạ Long Công trình điện Quảng Ninh Nhượng bán vật tư Chi nhánh Sông Đà 2.05 Số đầu năm VND 7.772.707.155 5.884.611.439 20.310.578 1.668.352.316 4.191.992.545 3.956.000 1.888.095.716 1.700.000 1.680.848.136 182.277.253 23.270.327 238.670.819 233.266.866 198.298.300 11.611.032 23.357.534 5.403.953 5.403.953 145.421.146.322 116.696.366.761 2.747.047.787 2.553.682.556 131.077.218 62.288.013 10.173.130.714 8.690.715.528 6.715.041.562 532.778.237 2.151.710.968 4.030.552.357 1.975.673.966 1.700.000 1.507.896.112 393.011.855 73.065.999 33.993.537 18.978.281 12.883.956 6.094.325 15.015.256 15.015.256 110.189.293.814 102.942.583.472 4.363.466.754 2.495.103.844 1.361.291.711 131.077.218 132.275.332 181.430.636 62.288.013 13.655.099.092 _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 13 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Công trình thuỷ điện Tuyên Quang Công trình Orange Garden Công trình Ký túc xá Thái Nguyên Xí nghiệp Sông Đà 206 Công trình thủy điện Bản Vẽ Công trình thủy điện Hủa Na Nhượng bán vật tư Xí nghiệp Sông Đà 208 Công trình thuỷ điện Bản Vẽ Sản xuất đá dăm Bản Vẽ Công trình thuỷ điện Xêcaman Cho thuê xe máy Chi phí cứu hộ, cứu nạn mỏ đá D3 cũ Chi nhánh Sông Đà 209 Công trình Orange Garden Công trình Quốc lộ 51 Khu đô thị Hồ điều hoà Xương Rồng 2.053.396.156 8.119.734.558 77.394.064.210 75.652.212.512 1.732.913.259 8.938.439 1.116.089.865 183.658.278 350.120.050 105.487.236 476.824.301 25.593.097.194 15.528.183.707 9.737.850.478 327.063.009 2.824.912.985 9.761.666.580 1.068.519.527 62.494.740.876 62.472.119.430 22.621.446 9.991.410.070 9.582.280.036 298.929.935 110.200.099 12.437.866.680 12.437.866.680 - Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Cơ quan công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Biên Hòa - Thành phẩm Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà - Hàng gửi bán Công ty Cổ phần Sông Đà 28.397.716.552 3.026.784.245 177.047.253 14.611.345.363 10.582.539.691 504.123.797 21.503.997 21.503.997 482.619.800 482.619.800 99.603.244 99.603.244 7.246.710.342 853.180.833 449.662.365 5.432.198.177 511.668.967 1.000.609.552 21.503.997 21.503.997 979.105.555 979.105.555 99.603.244 99.603.244 Tổng cộng giá gốc hàng tồn kho 154.036.251.337 120.014.215.675 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Số cuối kỳ VND Số đầu năm VND Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà 5.324.263.215 2.887.927.442 3.326.666.135 824.608.527 Tổng cộng 8.212.190.657 4.151.274.662 Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định vô hình Chỉ tiêu Nguyên giá Số dư đầu năm Số tăng kỳ Chi phí Quyền sử dụng đất 1.471.918.141 - TSCĐ vô hình khác - Céng 1.471.918.141 - _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 14 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) - Mua năm - Tạo từ nội doanh nghiệp - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác Số giảm kỳ - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư đầu năm Số tăng kỳ - Khấu hao năm - Tăng khác Số giảm kỳ - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư cuối kỳ Giá trị lại Tại ngày đầu năm Tại ngày cuối kỳ - - 1.471.918.141 - 369.450.526 367.974.615 367.974.615 - - - 737.425.141 - 1.102.467.615 734.493.000 - 1.471.918.141 369.450.526 367.974.615 367.974.615 737.425.141 1.102.467.615 734.493.000 Chi phÝ x©y dựng dở dang Số cuối kỳ VND Mua sắm TSCĐ Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Xây dựng Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Sửa chữa lớn TSCĐ Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Tổng cộng Chi phí trả trước dài h¹n 6.990.700.000 6.990.700.000 6.105.580.896 5.945.580.896 160.000.000 1.149.610.692 1.149.610.692 - 3.546.178.574 1.691.688.571 1.854.490.003 1.159.244.652 1.159.244.652 2.139.492.814 1.902.105.736 237.387.078 14.245.891.588 6.844.916.040 C¸c khoản đầu tư tài dài hạn Số đầu năm VND Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Cước Internet Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Chi phí Lán trại - Vườn Cam CN 205 Chi nhánh Sông Đà 2.05 Bộ lốp máy rải senko Chi phí xây dựng Trạm bê tông Chi nhánh Sông Đà 2.09 Số cuèi kú VND 446.178.937 186.133.052 44.990.836 14.000.000 127.142.216 46.439.999 46.439.999 213.605.886 Số đầu năm VND 716.112.696 456.404.125 143.813.045 176.699.213 135.891.867 259.708.571 59.708.571 200.000.000 - _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 15 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Công cụ dụng cụ xuất dùng phân bổ dần Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Hà Nội Chi nhánh Biên Hòa 213.605.886 4.206.502.799 118.086.870 174.960.441 2.341.945.650 1.571.509.838 1.024.678.634 232.840.524 129.354.000 354.129.792 308.354.318 Tæng céng 4.652.681.736 1.740.791.330 10 Vay nợ ngắn hạn Số cuối kỳ VND Vay ngắn hạn Công ty Cổ phần Sông Đà Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Tây Công ty Tài Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Tây Nợ dài hạn đến hạn trả Công ty Cổ phần Sông Đà Ngân hàng Ngoại thương Chương Dương Công ty Tài Cổ phần Sông Đà Tổng cộng Số đầu năm VND 19.790.673.424 18.597.969.258 18.597.969.258 1.192.704.166 1.192.704.166 51.588.098.929 49.923.265.359 21.964.167.145 27.959.098.214 1.664.833.570 1.664.833.570 728.862.357 728.862.357 223.764.600 505.097.757 2.512.834.044 2.512.834.044 895.058.400 1.617.775.644 20.519.535.781 54.100.932.973 11 Thuế khoản phải nộp Nhà nước Số cuối kỳ VND Số đầu năm VND Thuế GTGT Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Sông Đà 5.790.088.186 5.495.526.423 294.561.763 4.175.697.155 2.688.170.519 1.487.526.636 Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Sông Đà 9.869.877.867 7.371.845.097 2.498.032.770 6.585.431.218 4.109.993.739 2.475.437.479 ThuÕ thu nhËp c¸ nhân Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Sông Đà 185.772.201 160.184.022 25.588.179 83.005.408 74.893.631 8.111.777 Thuế tài nguyên Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Sông Đà 347.477.465 7.000.000 340.477.465 51.082.768 7.000.000 44.082.768 Thuế nhà đất tiền thuê đất Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Sông Đà 202.266.220 11.515.000 190.751.220 125.401.220 11.515.000 113.886.220 Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Công ty Cổ phần Công trình Giao thông Sông §µ Tỉng céng 51.824.160 51.824.160 16.447.306.099 71.843.900 71.843.900 11.092.461.669 12 Chi phÝ ph¶i tr¶ _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 16 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Số cuối kỳ VND Số đầu năm VND Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Biên Hoà 15.372.397.639 2.413.368.972 3.841.808.971 6.937.372.386 2.179.847.310 5.126.410.925 4.734.208.925 392.202.000 10.266.746.334 2.130.607.375 85.976.029 5.423.682.963 2.626.479.967 198.708.925 198.708.925 - Tổng cộng 20.498.808.564 10.465.455.259 13 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Số cuối kỳ VND Số đầu năm VND Kinh phí công đoàn Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà 1.547.795.236 1.192.194.752 665.161.011 108.582.881 221.460.000 178.320.000 18.670.860 355.600.484 1.033.673.106 787.305.257 787.305.257 246.367.849 B¶o hiểm xà hội Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông đà 89.862.366 89.862.366 89.862.366 - 63.228.617 Bảo hiểm y tế Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông đà 149.780.627 149.780.627 147.824.077 1.956.550 - Bảo hiểm thất nghiệp Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông đà 65.154.563 65.154.563 65.154.563 - - Nhận ký cược, ký quỹ ngắn hạn Công ty Cổ phần Sông Đà 400.000.000 400.000.000 400.000.000 400.000.000 63.228.617 102.898.802 102.898.802 102.898.802 - _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 17 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Các khoản phải trả, phải nộp khác Công ty Cổ phần Sông Đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Sông Đà 2.05 Xí nghiệp Sông Đà 2.06 Xí nghiệp Sông Đà 2.08 Chi nhánh Sông Đà 2.09 Công ty Cổ phần CTGT Sông đà Cơ quan Công ty Chi nhánh Công ty CP CTGT Sông Đà Chi nhánh Hà Nội 53.565.853.356 49.356.071.621 5.762.516.744 3.093.582.668 29.598.996.162 9.560.560.462 1.340.415.585 4.209.781.735 4.195.553.153 11.228.582 3.000.000 18.051.587.640 13.755.876.096 4.661.281.813 5.258.324.265 32.023.085 2.280.804.039 1.523.442.894 4.295.711.544 4.258.955.805 14.294.102 22.461.637 Tổng cộng 55.818.446.148 19.651.388.165 14 Vay nợ dài hạn Số cuối kỳ VND Số đầu năm VND Công ty Cổ phần Sông Đà Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - SGD (vay NIB) Ngân hàng Ngoại Thương - Chi nhánh Chương Dương Công ty Tài Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông đà NH ĐT & PT Hà Tây Công ty Tài Cổ phần Sông Đà 102.154.867.362 95.392.297.000 1.342.589.563 5.419.980.799 3.645.142.909 550.000.000 3.095.142.909 101.342.828.903 95.392.297.000 1.342.589.563 4.607.942.340 - Tỉng céng 105.800.010.271 101.342.828.903 15 Vèn chđ së h÷u 15.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu 15.2 Chi tiÕt vốn đầu tư chủ sở hữu Số cuối kỳ VND Số đầu năm VND Vốn góp Tổng Công ty Sông Đà Vốn góp cổ đông khác 35.280.000.000 34.720.000.000 25.200.000.000 23.335.000.000 Tỉng céng 70.000.000.000 48.535.000.000 15.3 C¸c giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, lợi nhuận chia: Số cuối kỳ VND Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu năm 48.535.000.000 - Vốn góp tăng năm 21.465.000.000 - Vốn góp giảm năm - Vốn góp cuối năm 70.000.000.000 Cổ tức, lợi nhuận đà chia 15.4 Cổ tức Số đầu năm VND 48.535.000.000 48.535.000.000 7.765.600.000 Cổ tức đà công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm: Cổ tức đà công bố cổ phiếu phổ thông: Cổ tức đà công bố cổ phiÕu ­u ®·i: Cỉ tøc cđa cỉ phiÕu ­u ®·i luỹ kế chưa ghi nhận: 15.5 Cổ phiếu _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 18 16%/năm 16%/năm Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành: Số lượng cổ phiếu bán công chúng: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đÃi: Số lượng cổ phiếu mua lại: Số lượng cổ phiếu lưu hành: Cổ phiếu phổ thông: Cổ phiếu ưu đÃi: Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng/1 cæ phiÕu 7.000.000 7.000.000 7.000.000 - 7.000.000 4.853.500 4.853.500 - 7.000.000 - 4.853.500 - Số cuối kỳ VND Số đầu năm VND 15.6 Các quỹ doanh nghiệp Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài 14.517.561.639 3.290.044.334 13.170.902.920 2.442.927.194 Tỉng céng 17.807.605.973 15.613.830.114 VI Th«ng tin bỉ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 16 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ tháng đầu năm 2010 VND Doanh thu hoạt động sản xuất công nghiệp Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Doanh thu hoạt động xây lắp Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Doanh thu hoạt động SXKD khác Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Tổng cộng tháng đầu năm 2009 VND 127.476.904.892 88.837.502.664 38.639.402.228 263.284.877.650 239.712.448.819 23.572.428.831 3.544.671.315 1.775.654.667 1.769.016.648 111.906.236.777 82.822.830.889 29.083.405.888 165.061.363.864 151.329.306.449 13.732.057.415 4.591.111.393 3.009.835.741 1.581.275.652 394.306.453.857 281.558.712.034 17 Các khoản giảm trừ doanh thu Giảm giá hàng bán Tổng cộng tháng đầu năm 2010 VND - tháng đầu năm 2009 VND 42.592.865 - 42.592.865 18 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ tháng đầu năm 2010 VND Tæng céng 127.476.904.892,00 263.284.877.650,00 3.544.671.315,00 111.863.643.912,00 165.061.363.864,00 4.591.111.393,00 394.306.453.857 281.516.119.169 tháng đầu năm 2010 VND Doanh thu hoạt động SX công nghiệp Doanh thu hoạt động xây lắp Doanh thu hoạt động SXKD khác tháng đầu năm 2009 VND tháng đầu năm 2009 VND 96.778.014.121 87.339.922.677 19 Giá vốn bán hàng Giá vốn hoạt động sản xuất công nghiệp _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 19 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Giá vốn hoạt động xây lắp Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Giá vốn hoạt động SXKD khác Công ty Cổ phần Sông Đà Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà 72.909.865.710 23.868.148.411 238.510.830.032 219.288.532.542 19.222.297.490 2.554.972.943 810.961.256 1.744.011.687 69.617.902.367 17.722.020.310 153.850.587.534 137.580.574.549 16.270.012.985 4.237.622.429 2.661.588.510 1.576.033.919 Tæng cộng 20 Doanh thu hoạt động tài 337.843.817.096 245.428.132.640 tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Công ty Cổ phần Sông Đà LÃi tiền gửi ngân hàng LÃi tiền cho vay LÃi nhượng bán chứng khoán Cổ tức, lợi nhuận chia Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà LÃi tiền gửi ngân hàng LÃi nhượng bán chứng khoán 5.177.037.990 647.359.110 1.777.473.040 2.633.387.840 118.818.000 629.995.112 629.995.112 8.643.023.544 120.823.395 1.660.428.149 3.748.226.500 3.113.545.500 738.939.249 106.026.049 632.913.200 Tỉng céng 5.807.033.102 9.381.962.793 21 Chi phÝ tµi chÝnh tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Công ty Cổ phần Sông Đà Chi phí lÃi vay Chi phí giao dịch bán cổ phiếu Lỗ chênh lệch tỷ giá Dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Chi phÝ l·i vay 4.679.789.847 4.614.336.335 12.426.640 53.026.872 1.315.627.302 1.315.627.302 2.845.416.339 3.351.777.839 19.878.500 (526.240.000) 334.167.554 334.167.554 Tæng céng 5.995.417.149 3.179.583.893 22 Thu nhập khác tháng đầu năm 2010 VND tháng đầu năm 2009 VND Công ty Cổ phần Sông Đà Thu nhập khác Công ty Cổ phần CTGT Sông Đà Thanh lý TSCĐ 154.806 154.806 99.054.545 99.054.545 30.689.470 30.689.470 204.761.905 204.761.905 Tæng céng 99.209.351 235.451.375 23 Chi phí khác Công ty Cổ phần Sông Đà Các khoản thuế truy thu Chi phí khác Công ty Cổ phần CTGT Sông đà tháng đầu năm 2010 VND 36.860.923 36.860.923 - tháng đầu năm 2009 VND 861.300.040 830.040.251 31.259.789 - _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 20 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Bản thuyết minh báo cáo tài hợp tháng đầu năm 2010 (tiếp theo) Tổng cộng 36.860.923 861.300.040 VII Những thông tin khác LÃi cổ phiếu tháng đầu năm 2010 VND Lợi nhuận để tính lÃi cổ phiếu Số bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông LÃi cổ phiếu tháng đầu năm 2009 VND 16.308.085.733 7.000.000 2.330 13.330.226.775 4.853.500 2.747 Mét sè chØ tiªu tài Chỉ tiêu Bố trí cấu tài sản cấu vốn 1.1 Bố trí cấu tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản 1.2 Bố trí cấu vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn - Vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn Khả toán - Khả toán tổng quát - Khả toán nợ ngắn hạn - Khả toán nhanh Tû st sinh lêi Tû st lỵi nhn doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Doanh thu - Tû st lỵi nhn sau th/Doanh thu Tû suất lợi nhuận tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận trước thuế/Tổng tài sản - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/ Tổng tài sản Tỷ suất lợi nhuận sau thuế VCSH ĐVT tháng đầu năm 2010 tháng đầu năm 2009 % % 77,93 22,07 76,28 23,72 % % 65,91 27,21 72,16 23,45 lÇn lÇn lÇn 1,52 1,72 0,31 1,39 1,47 0,12 % % 6,94 4,14 7,21 4,74 % % % 5,31 3,16 11,62 4,39 2,89 12,31 Thông tin so sánh Là số liệu lấy từ Báo cáo tài cho năm tài 2009 Công ty Cổ phần Sông Đà đà kiểm toán Công ty TNHH Kiểm toán Kế toán Hà nội Thông tin khác Hà nội, ngày 20 tháng 10 năm 2010 Ngi lp biu Kế to¸n tr­ëng Tổng giám đốc _ Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 21 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Phụ lục số 01: Tình hình tăng giảm TSCĐ hữu hình Khoản mục I Nguyên giá TSCĐ Số dư đầu kỳ Số tăng kỳ - Mua sắm - Xây dựng - Tăng khác Số giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ II Giá trị hao mòn lũy kế Số đầu kỳ Khấu hao kỳ - Trích năm - Tăng khác Giảm kỳ - Thanh lý - Giảm khác Số cuối kỳ III Giá trị lại Tại ngày đầu kỳ Tại ngày cuối kỳ Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ QL Cộng 8.495.717.428 191.306.567.777 5.485.805.631 5.485.805.631 51.765.255.910 7.464.265.390 7.464.265.390 1.043.881.634 63.189.090 63.189.090 51.714.380 51.714.380 461.070.600 461.070.600 40.969.091 40.969.091 8.495.717.428 196.740.659.028 58.768.450.700 1.066.101.633 3.356.913.318 235.483.425 235.483.425 130.855.759.414 23.127.226.383 23.127.226.383 35.317.977.340 3.601.163.381 3.601.163.381 835.991.575 75.179.025 75.179.025 51.714.380 51.714.380 461.070.600 461.070.600 3.592.396.743 153.931.271.417 38.458.070.121 870.201.509 170.366.641.647 27.039.052.214 27.039.052.214 553.754.071 553.754.071 196.851.939.790 5.138.804.110 4.903.320.685 60.450.808.363 42.809.387.611 16.447.278.570 20.310.380.579 207.890.059 195.900.124 82.244.781.102 68.218.988.999 - 40.969.091 40.969.091 252.611.422.749 13.013.260.111 13.013.260.111 553.754.071 553.754.071 265.070.928.789 C¸c thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 22 Mẫu số B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà công ty cổ phần sông đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Phô lôc sè 02: Đầu tư dài hạn khác Cuối năm Khoản mục Số lượng A Đầu tư vào Công ty Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) + Về giá trị B Đầu tư vào Công ty liên doanh, liên kết Công ty CP Sông Đà 207 Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty liên doanh, liên kết + Về số lượng (Đối với cổ phiếu) + Về giá trị C Đầu tư dài hạn khác Đầu tư Cổ phiếu - Công ty Cổ phần sắt Thanh Khê - Hà Tĩnh - Công ty Cổ phần Thuỷ điện ĐăkĐrinh - Công ty Cổ phần Sông Đà - Công ty Cổ phần Sông Đà 25 - Công ty Cổ phần Dầu khí Nhơn Trạch II - Công ty CP đầu tư đô thị KCN Sông Đà - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây lắp Sông Đà - Công ty CP đầu tư phát triển khu kinh tế Hải Hà - Công ty CP ĐT PT ĐT KCN Sông Đà Miền Trung - Công ty Cổ phần G.S.M - Công ty CP Sông Đà 2 Đầu tư trái phiếu Đầu tư tín phiếu, kỳ phiếu Cho vay dài hạn - Liên danh Sông Đà - Trung Việt - A.D.E.L - Liên danh Sông Đà - Trung Việt - Hồng Quang Lý thay đổi với khoản đầu tư/loại cổ phiếu Công ty liên doanh, liên kết + Về số lượng (Đối với cổ phiếu): Bán 66 CP Cty CP Đầu tư & xây lắp Sông Đà Bán 60.145 CP Cty CP Sông Đà Mua 250.000 CP cđa Cty §T PT §T & KCN Sông Đà Miền Trung Mua 36.000 CP Cty CP G.S.M + Về giá trị Đầu năm Giá trị 600.000 6.000.000.000 6.000.000.000 30.000 60.000 42.000 118.818 250.000 498.500 17.289.685.019 15.733.794.110 300.000.000 600.000.000 420.000.000 1.188.774.090 2.500.000.000 4.985.000.000 220.000 300.000 54.000 2.200.000.000 3.000.000.000 540.000.000 20.020 1.555.890.909 545.890.909 1.010.000.000 Giá trị bán CP Cty CP ĐT & XL Sông Đà 1.669.140,đ (Bán 25.290,đ/1 CP) Giá trị bán CP Cty CP Sông Đà 3.162.450.000,đ (Bán 52.580,đ/1 CP) Giá trị mua CP Cty CP ĐT PT ĐT & KCN Sông Đà miền Trung 2.500.000.000,đ (Mua 10.000,đ/1 CP) Giá trị mua CP Cty CP G.S.M 360.000.000,đ (Mua 10.000,đ/1 CP) Các thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 23 Số lượng Giá trị 600.000 6.000.000.000 6.000.000.000 30.000 60.000 102.145 118.818 250.000 498.500 66 220.000 50.000 18.000 13.475.674.838 13.475.674.838 300.000.000 600.000.000 1.021.220.728 1.188.774.090 2.500.000.000 4.985.000.000 660.000 2.200.000.000 500.000.000 180.000.000 20.020 MÉu sè B09-DN Thuyết minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 Phụ lục số 03: Tình hình tăng giảm Vốn chủ sở hữu Nội dung Năm 2009 Số dư đầu kỳ - Tăng vốn năm trước - LÃi năm trước - Tăng khác - Giảm vốn năm trước - Lỗ năm trước - Giảm khác Số cuối kỳ tháng đầu năm 2010 Số đầu kỳ - Tăng vốn - LÃi - Tăng khác - Giảm vốn - Lỗ - Giảm khác Số cuối kỳ Vốn đầu tư chủ sở hữu Quỹ dự phòng tài Các quỹ khác thuộc VCSH 18.557.820.780 2.400.000.000 10.380.262.261 2.769.540.186 602.235.981 23.634.999.108 2.903.795.460 518.233.620 842.762.426 17.965.656.679 2.692.870.000 1.657.600.000 19.630.220.780 19.630.220.780 2.001.628.157 20.215.570 13.263.842.151 937.785.843 2.349.987.963 13.263.842.151 2.349.987.963 441.708.688 1.003.289.719 1.003.289.719 19.375.745.328 24.917.780.459 24.917.780.459 1.467.073.349 48.535.000.000 48.535.000.000 21.465.000.000 Quỹ đầu tư phát triển 330.000.000 48.535.000.000 Thặng dư vốn cổ phần Lợi nhuận sau thuế chưa phân phèi 940.056.371 594.098.235 213.353.861 14.517.561.639 3.290.044.334 1.597.387.954 27.380.202.565 70.000.000.000 21.631.848.937 22.940.010.829 29.357.972.195 Céng 104.479.858.316 2.400.000.000 17.965.656.679 7.287.661.506 22.433.055.429 109.700.121.072 109.700.121.072 23.466.628.157 27.380.202.565 3.001.227.955 23.153.364.690 140.394.815.059 _ C¸c thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 24 Tập đoàn sông đà Công ty Cổ phần Sông Đà Địa chỉ: Km 10 - Đường Nguyễn TrÃi - Hà Đông - Hà Nội Điện thoại: 0433 510 542 Fax: 0433 828 255 MÉu sè B09-DN ThuyÕt minh báo cáo tài hợp cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2010 đến ngày 30/9/2010 Phụ lục số 04: Bảng xác định Lợi ích cổ đông thiểu số TT Chỉ tiêu Vốn đầu tư Chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Công ty CP CTGT Sông đà Lợi ích Sông Đà Lợi ích cổ đông thiểu số 45.000.000.000 20.125.000.000 24.875.000.000 6.849.090.909 3.063.065.657 3.786.025.252 Quỹ đầu tư phát triển 706.760.067 316.078.808 390.681.259 Quỹ dự phòng tài 907.572.575 405.886.624 501.685.951 Quỹ khác thuộc vốn Chủ sở hữu 3.571.799.151 1.597.387.954 1.974.411.197 Lợi nhuận sau thuế tháng đầu năm 2010 7.131.658.686 3.189.436.246 3.942.222.440 64.166.881.388 28.696.855.289 35.470.026.099 Céng C¸c thuyÕt minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài Trang 25 ... 515 .90 5 .23 3. 625 10 1. 590 .6 69 . 21 7 10 1.3 42. 828 .90 3 24 7.840. 314 1 09. 700. 12 1 .0 72 1 09. 700. 12 1 .0 72 48.535.000.000 19 . 630 .22 0.780 13 .17 0 .9 02. 92 0 2. 4 42. 92 7 . 19 4 1. 003 .28 9. 7 19 24 . 91 7.780.4 59 21 . 19 9 .95 9. 524 447.656. 328 .665... 1. 507. 896 .1 12 393 . 011 .855 73.065 .99 9 33 .99 3.537 18 .97 8 .28 1 12 . 883 .95 6 6. 094 . 325 15 . 015 .25 6 15 . 015 .25 6 11 0 .1 89 . 29 3. 814 1 02. 9 42. 583.4 72 4.363.466.754 2. 495 .10 3.844 1. 3 61 . 29 1. 711 13 1.077 . 21 8 1 32. 275.3 32. .. 23 .868 .14 8. 411 23 8. 510 . 830. 0 32 2 19 .28 8.5 32. 5 42 19 .22 2 . 29 7. 490 2. 554 .9 72. 94 3 810 .96 1 .25 6 1. 744. 011 .687 69. 617 .9 02. 367 17 . 722 . 020 . 310 15 3.850.587.534 13 7.580.574.5 49 16 .27 0.0 12 . 98 5 4 .23 7. 622 . 4 29 2. 6 61. 588. 510