hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu của công ty xuất nhập khẩu tập đoàn ô tô số 1 trung quốc

33 218 0
hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu của công ty xuất nhập khẩu tập đoàn ô tô số 1 trung quốc

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Thu hoạch thực tập tốt nghiệp Lời nói đầu Trải qua gần 30 năm thực công cải cách më cưa, ®Õn nỊn kinh tÕ Trung Qc ®· đợc thành tựu phát triển kinh tế đáng khâm phục Tăng tởng GDP bình quân thời kỳ từ 1978-2004 đạt mức 9.4%, mức tăng trởng GDP bình quân kỳ giới 2.8% Trong đó, tăng trởng thơng mại quốc tế 16.7%, kim ngạch xuất nhập tăng từ 20.64 tỷ đô la Mỹ năm 1978 lên 1154.7 tỷ đô vào năm 2004 Sự lớn mạnh phát triển Trung Quốc nhiều lĩnh vực đà chứng minh cho giới thấy quốc gia có dân số đông hành tinh, mà khẳng định sức vơn dân tộc vốn tiếng với bề dầy lịch sử chế độ phong kiến Với đờng lối phát triển kinh tế thị trờng XHCN mang đặc sắc Trung Quốc, doanh nghiệp đà ngày khẳng định vị không thị trờng nớc mà vang xa thị trờng nớc Hoạt động xuất nhập công cụ đa sản phẩm giới ®Õn víi Trung Qc vµ cho thÕ giíi biÕt ®Õn nhiều mặt hàng có nguồn gốc Trung Quốc Có hội đợc làm việc Văn phòng đại diện Công Ty hoạt động lĩnh vực xuất nhập mang tên: Công Ty xuất nhập Tập đoàn ô tô số Trung Quốc, đà có thời gian tìm hiểu nắm bắt công việc nghiệp vụ hoạt động kinh tế Đồng thời, qua trình học tập Trờng Đại Học ngoại thơng kiến thức sở, đà có đợc môi trờng vận dụng lý thut rÊt tèt Díi sù híng dÉn tËn t×nh cđa giáo viên hớng dẫn Thạc Sĩ: Nguyễn Kim Thu, đà lựa chọn đợc đề tài cho báo cáo thực tập tốt nghiệp , là: Hoạt động kinh doanh xuất nhập Công Ty XNK Tập đoàn ô tô số Trung Quốc Thu hoạch thực tập tốt nghiệp Nhân đây, em xin đợc bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến giúp đỡ cô giáo, đồng thời xin chân thành cảm ơn giúp đỡ tạo điều kiện đồng nghiệp Công Ty mẹ Văn phòng đại diện Hà Nội đà giúp hoàn thành báo cáo Thu hoạch thùc tËp tèt nghiƯp Ch¬ng 1: tỉng quan vỊ kinh doanh hàng hoá xuất nhập Khái niệm xuất nhập Vì xuất nhập hoạt động quan trọng ngoại thơng để hiểu rõ hai khái niệm ta cần hiểu đợc định nghĩa ngoại thơng Trớc hết, ngoại thơng đợc định nghĩa cách đơn giản việc tiến hành mua, bán hàng hoá dịch vụ qua biên giới quốc gia Với cách hiểu ngoại thơng đóng vai trò cầu nối việc cung cầu hàng hoá dịch vụ thị trờng nớc Qua khái niệm ngoại thơng đa định nghĩa xuất nhập nh sau: xuất việc bán hàng hoá dịch vụ cho nớc ngoài, nhập việc mua hàng hoá dịch vụ nớc Nói cách chung nhất, xuất nhập mua bán hàng hoá dịch vụ nhng phạm vi không nằm quốc gia mà đà vợt qua biên giới quốc gia, cần phải đợc thực có sù tham gia cđa rÊt nhiỊu c¸c bé phËn kh¸c 1.2 Quy tr×nh thùc hiƯn nghiƯp vơ xt nhËp khẩu: Để thực tốt hoạt động xuất nhập cần phải nắm rõ khâu toàn trình xuất nhập Thứ nhất, nghiệp vụ xuất thông thờng đợc thực theo quy trình nh sau: vào kế hoạch thu mua kế hoạch điều phối hàng hoá xuất tỉ chøc thu mua ngn hµng xt khÈu, bao gåm việc trao đổi kế hoạch với phận sản xuất cung ứng hàng hoá, xếp kế hoạch sản xuất, hỗ trợ sản xuất; tổ chức thu mua nhập hàng điều phối vận chuyển, bảo quản gia công hàng hoá xuất v.v; thông qua đ ờng khác đẩy mạnh việc nghiên cứu điều tra thị trờng nớc làm Thu ho¹ch thùc tËp tèt nghiƯp cø cho viƯc lựa chọn thị trờng, lựa chọn đối tợng giao dịch, xác định giá biện pháp giới thiệu hàng hoá xuất khẩu; dựa sở nắm vững thực đờng lối sách Đảng Nhà nớc khuyến khích hoạt động xuất để tận dụng cách xác cách làm tập quán khác thị trờng quốc tế, đàm phán với khách hàng, tiến hành ký kết hợp đồng xuất sau hai bên đà tới thống nhất; theo điều khoản quy định hợp đồng, tiến hành thực công việc từ phát chuyển hàng hoá đến thu hồi tiền hàng, bao gồm khâu: chuẩn bị hàng hoá xuất khẩu; làm thủ tục thơng kiểm, thuê tàu (nếu cần), mua bảo hiểm, khai báo hải quan xuất khÈu, giao nhËn hµng víi tµu vµ lµm thđ tơc toán; phát sinh tình trạng vi phạm hợp đồng kịp thời tiến hành công việc khiếu nại giải khiếu nại Còn nghiệp vụ nhập khẩu, vào kế hoạch nhập quốc gia kế hoạch sử dụng vốn mà quan cấp cao ban hành, doanh nghiệp nhập cần thiết lập quan hệ mật thiết với quan hữu quan, kiểm tra xác thực đơn đặt hàng nhập mà đơn vị cần hàng đa ra; nghiên cứu xác định chủng loại, quy cách, ký hiệu số lợng hàng nhập Cũng nh nghiƯp vơ xt khÈu, tiÕn hµnh nhËp khÈu cịng cần phải dựa sở đẩy mạnh việc điều tra nghiên cứu thị trờng nớc nhằm lựa chọn thị trờng thu mua đối tợng giao dịch; sau tiếp tục nghiên cứu xác định giá điều kiện giao dịch khác, tiến hành giao dịch thơng thảo với khách hàng thông qua văn trực tiếp đàm phán, sau hai bên đà thống quan điểm bớc ký kết hợp đồng nhập khẩu; làm thủ tục nhập toán tiền hàng theo nh quy định hợp đồng, bao gồm việc uỷ thác cho ngân hàng tiến hành mở th tín dụng cho ngời bán nớc hởng lợi, thuê tàu đốc thúc ngời xuất giao hàng hạn, làm thủ tục mua bảo hiểm, toán tiền hàng cho ngời xuất thông qua ngân hàng, sau hàng đến tiến hành làm thủ tục thông quan nhập toán tiền hàng; tất Thu hoạch thực tập tốt nghiệp nhiên hàng hoá đợc giao không phù hợp với quy định hợp đồng xảy tình trạng thiếu hụt, mát h hỏng đa yêu cầu bồi thờng với bên liên quan 1.3 Tình hình XNK ô tô thị trờng Trung Quốc năm qua 1.3.1 Một số nét ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc Kể từ cải cách mở cửa đến nay, ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc đà phát triển với tốc độ tơng đối cao, hình thành nên bố cục sản xuất hệ thống sản phẩm ô tô tơng đối hoàn chỉnh, xây dựng đợc Công Ty Tập đoàn sản xuất ô tô lớn nh: Tập đoàn ô tô số (FAW), Tập đoàn ô tô Đông Phong, Công Ty công nghiệp ô tô Thợng Hải v.vVới tỷ lệ vợt 95% thị trờng ô tô sản xuất nớc, chủng loại sản lợng ô tô tải đáp ứng đợc nhu cầu thị trờng nớc, mâu thuẫn xảy cung cầu thị trờng xe du lịch đà đợc giải Trung Quốc trở thành nớc sản xuất xe ô tô lớn giới, hình thành nên số doanh nghiệp sản xuất xe ô tô có quy mô cạnh tranh quốc tế, chủng loại số lợng đáp ứng đủ nhu cầu nớc phần thâm nhập vào thị trờng quốc tế Theo thống kê, đến cuối năm 1999, ngành sản xuất ô tô nớc có tổng cộng 2391 doanh nghiệp, doanh nghiệp sản xuất xe hoàn chỉnh có 118 đơn vị, doanh nghiệp cải tạo xe có 546 đơn vị, doanh nghiệp sản xuất động có 51 đơn vị, doanh nghiệp sản xuất phụ tùng có 1540 đơn vị; toàn ngành có khoảng 1,8 triệu cán công nhân viên, kỹ s có khoảng 169 nghìn ngời; tổng giá trị tài sản toàn ngành đạt 508,7 tỷ NDT, giá trị tài sản cố định 224,3 tỷ NDT; quy mô xây dựng sản xuất xe du lịch đợc nhà nớc phê duyệt đạt 1,12 triệu chiếc, lực sản xuất xe đà đợc nhà nớc nghiệm thu xây dựng đạt 910 nghìn Năm 1999, tổng giá trị thực toàn ngành đạt 341,1tỷ NDT, thu nhập tiêu thụ đạt 311,5 tỷ NDT, tổng giá trị gia tăng công nghiệp dạt 74,9 tỷ NDT, tổng lợi nhuận đạt 10.65tỷ NDT Năm 2000 thu nhập tiêu thụ thực toàn ngành đạt 391,1 tỷ Thu hoạch thực tập tốt nghiệp NDT, lợi nhuận đạt 17,7 tỷ NDT; tăng lần lợt 80% 107% so với năm 1995; sản xuất ô tô đạt triệu 70 nghìn chiếc, xe du lịch chiếm 605 nghìn chiếc, tăng lần lợt 43% 86% so với năm 1995; kim ngạch xuất ngành ô tô đạt 2,5 tỷ đô la Mỹ, kim ngạch nhập đạt 3,6 tỷ USD 1.3.2 Tình hình xuất nhập ô tô thị tr ờng Trung Quốc năm vừa qua Trong bối cảnh liên tục phát triển tăng trởng số lợng chủng loại xe ô tô qua năm, Trung Quốc đà đợc coi nớc sản xuất tiêu thụ ô tô lớn giới Điều đợc thể rõ nét qua hoạt động kinh doanh xuất nhập ô tô thị trờng qua số năm gần 1.3.2.1 Tình hình nhập khẩu: Năm 2002, năm sau Trung Quốc thức gia nhập WTO, kim ngạch nhập sản phẩm ô tô thị trờng Trung Quốc gia tăng, thuế quan nhập điều chỉnh giảm đà đẩy mạnh việc nhập ô tô vào Trung Quốc Mặc dù sản lợng ô tô sản xuất nội địa tăng nhng cha thể đáp ứng đợc nhu cầu đa dạng ô tô ngời tiêu dùng, loại xe cao cấp xe đặc chủng tơng đối thiếu Theo thống kê, tổng kim ngạch nhập sản phẩm ô tô toàn quốc 6,6 tỷ đô la Mỹ, tăng 40,3% so với kỳ Mấy năm trở lại đây, ngày nhiều công ty nớc đến Trung Quốc liên doanh đầu t trực tiếp xây dựng nhà máy sản xuất phụ tùng ô tô; doanh nghiệp sản xuất phụ tùng ô tô nớc không ngừng tiếp thu công nghệ tiên tiến nhằm mở rộng sản xuất loại sản phẩm linh phụ kiện có hàm lợng kỹ thuật cao, tỷ tệ nhập phụ tùng có phần suy giảm so với kỳ năm trớc Nếu xét kết cấu nhập sản phẩm năm 2002 chđng lo¹i xe Thu ho¹ch thùc tËp tèt nghiƯp nhập với số lợng lớn lần lợt là: xe du lịch, xe khách đờng dài (SUV) xe khách hạng nhẹ (dới chỗ ngồi), loại xe đợc nhập với số lợng tơng ứng 70.300 chiếc, 32.100 12.300 chiếc, lần lợt tăng 50.8%, 211.3% 171.3% so với kỳ Lợng xe nguyên đợc nhập vào Trung Quốc chủ yếu có nguồn gốc từ quốc gia nh: Nhật Bản, Đức, Hàn Quốc, Thuỵ Điển, Mỹ, Pháp, Anh Năm 2002, kim ngạch nhập phụ tùng ô tô Trung Quốc bao gồm phụ tùng xe máy phụ tùng động đạt khoảng 2,959 tỷ Nhân dân tệ, tăng 13% so với kỳ, nhập phụ tùng ô tô 2,323 tỷ Nhân dân tƯ Ngn phơ tïng nhËp khÈu chđ u tõ c¸c nớc nh: Đức, Nhật Bản, Mỹ, Canada, Hàn Quốc, Pháp, Braxin, Tây Ban Nha Thuỵ Điển Căn theo số liệu thống kê hải quan mà Hiệp Hội công nghiệp ô tô Trung Quốc đà chỉnh lý tính đến cuối năm 2003, tổng giá trị xuất nhập ngành công nghiệp ô tô là: 21,663 tỷ đô la Mỹ, tổng giá trị nhập 13,385 tỷ đô tăng 71,56% so với kỳ So với năm 2002, nhập ô tô nguyên năm 2003 có dao động lớn qua tháng nhng nằm khoảng dới 14.000 Nếu xét mức tăng trởng ô tô tháng đầu năm 2003 lợng nhập tăng tơng đối mạnh, đến tháng chịu ảnh hởng đại dịch SARS, mức tăng trởng nhập ô tô lần lợt giảm 18.4% 17.7% tháng tháng 5; đến tháng tình hình nhập đà đợc cải thiện tơng đối lớn, tăng 59.34% so với hai tháng trớc Trong khoảng nửa năm cuối 2003, lợng ô tô nhập vào Trung Quốc tiếp tục gia tăng tình hình khả quan so với tháng đầu năm, cụ thể lợng nhập tháng 11/2003 14.200 xe, tăng 27.12% so với tháng 10 trớc Đến năm 2004, tổng giá trị xuất nhập ô tô Trung Quốc 28,391 tỷ đô la Mỹ, giá trị nhập 15,154 tỷ đô, tăng 13,22% Xét tổng thể tốc độ tăng nhập xe ô tô năm 2004 tơng đối chậm, chịu ảnh hởng thị trờng nớc, lợng xe nguyên nhập Thu hoạch thực tập tốt nghiệp năm 2004 176.000 chiếc, tăng 2.41%, kim ngạch nhập ô tô (gồm xe cở sở) 5,427 tỷ đô la Mỹ, tăng 2.64% so với kỳ năm 2003 Tình hình nhập ô tô Trung Quốc năm 2005 theo số liệu thống kê Hiệp hội công nghiệp ô tô Trung Quốc, tháng đầu năm tổng giá trị xuất nhập sản phẩm ô tô nớc đạt 12,05 tỷ đô la Mỹ, giá trị nhập 4,877 tỷ đô, giảm 24.83% Số lợng xe nguyên đợc nhập tháng đầu năm 2005 47.700 chiếc, giảm 38.54% so với kỳ, kim ngạch nhập tích lỹ 1,49 tỷ đô, giảm 38.78% Có thể nói, giai đoạn hội thách thức cho doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc Thuế nhập ô tô giảm đồng nghĩa với việc cạnh tranh ngày gay gắt hơn, doanh nghiệp cần chọn cho hớng đắn 1.3.2.2 Tình hình xuất So với nhập khẩu, tình hình xuất ô tô Trung Quốc thị trờng nớc có tiến rõ rệt Toàn cảnh hoạt động xuất sản phẩm ô tô năm 2002 tơng đối tốt, sau gia nhập tổ chức Thơng Mại Thế Giới, sản phẩm ô tô Trung Quốc ban đầu đà dần bớc chân vào thị trờng ô tô giới, đặc biệt phụ tùng ôtô, số sản phẩm định đà trở thành mục tiêu thu mua toàn cầu giới kinh doanh ô tô quốc tế Ngoài ra, doanh nghiệp nớc đà tìm đến Trung Quốc thiết lập quan hệ liên doanh đầu t sản xuất phụ tùng, tận dụng lợi nguồn nhân công giá rẻ Trung Quốc để sản xuất xuất sang thị trờng khác Năm 2002, nớc xuất tổng cộng 3,36 tỷ đô la Mỹ sản phẩm ô tô, xe nguyên xuất đợc 28.645 chiếc, xuất phụ tùng ô tô (gồm phụ tùng xe máy) đạt 2,21 tỷ đô la Xuất phụ tùng ô tô luôn vợt qua tốc độ tăng trởng xuất xe nguyên Nếu xét kết cấu sản phẩm xuất xe ô tô nguyên lợng xuất Thu hoạch thực tập tốt nghiệp lớn chủ yếu xe tải, xe rơ moóc xe đầu kéo, khung gầm Năm 2002, ba loại sản phẩm xuất lần lợt đợc 10.520 chiếc, 6685 5855 chiếc; chiếm tỷ lệ 36.7%, 23.3% 20.4% tổng lợng xuất Kim ngạch xuất xe nguyên chiếm 7.4% tổng giá trị xuất Thị trờng xuất xe ô tô nguyên chủ yếu Trung Quốc quốc gia vùng lÃnh thổ nh: Hồng Kông, I-rắc, Libi, Việt Nam, Sudan, Philipin, Mianma, Triều Tiên Nhật Bản Năm 2002, kim ngạch xuất phụ tùng ô tô (bao gồm phụ tùng xe máy) 2,21 tỷ đô la Mỹ, chiếm 65.8% tổng giá trị xuất khẩu, phụ tùng ô tô đạt 1,66 tỷ đô, linh phụ kiện động 640 triệu đô la Thị trờng xuất phụ tùng ô tô Trung Quốc gồm có: Mỹ, Nhật Bản, úc, Đức, Canada, Anh, Inđônêxia, Hồng Kông Đài Loan Đạt 8,278 tỷ đô la Mỹ tổng số 21,663 tỷ đô la tổng giá trị xuất nhập khẩu, cho thấy xt khÈu vÉn chiÕm tû träng nhá h¬n so víi nhập hoạt động xuất nhập ô tô Trung Quốc Theo thống kê, năm 2003 lợng xe nguyên xuất 47.400 chiếc, kim ngạch xuất tích luỹ đạt 372 triệu đô la Mỹ Trong sản phẩm xe tải 25.300 chiếc, chiếm 53.3% tổng lợng xe ô tô xuất Cả năm số lợng động đợc xuất đạt 2.26 triệu chiếc, kim ngạch xuất 301 triệu đô la Mỹ; kim ngạch xuất phụ tùng thân vỏ xe ô tô đạt 3,252 tỷ đô la Mỹ Theo nh số liệu đà nêu phần nhập tổng giá trị xuất nhập ô tô năm 2004, giá trị xuất ô tô Trung Quốc đạt 13,23 tỷ đô la Mỹ, có chiều hớng tăng lªn vỊ tû träng so víi nhËp khÈu XÐt vỊ tổng thể năm 2004 đợc coi năm có tốc độ tăng trởng cao xuất xe ô tô Trung Quốc Bớc sang năm 2005, xuất ô tô Trung Quốc tiếp tục tăng trởng mạnh Một mặt, với liên kết ngày mật thiết thị trờng nớc thị trờng quốc tế, ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc dần Thu hoạch thực tập tốt nghiệp bớc thâm nhập vào thị trờng ô tô giới; mặt khác Tập đoàn ô tô xuyên quốc gia có xu hớng coi trọng thị trờng nớc phát triển nhiều nớc phát triển đặc biệt thị trờng Trung Đông với nhu vầu sản phẩm xe ô tô đẳng cấp thấp lại trở thành khoảng trống Chính thế, với việc nâng cao chất lợng hạ thấp giá thành sản phẩm mà doanh nghiệp xuất ô tô Trung Quốc đà có khả cạnh tranh giá so với quốc gia khác Căn theo số liệu thống kê hải quan Hiệp hội công nghiệp ô tô Trung Quốc từ tháng đến tháng năm 2005, lợng xe tải xuất đạt đợc 736.000 chiếc, tăng gấp 1.3 lần so với thời gian gần đây; xe du lịch xuất đợc 19.000 chiếc, gấp 1.7 lần; xuất xe khách đạt 9000 Tuy nhiên, số loại xe ô tô đà xuất số sản phẩm có giá trị phụ gia thấp chiếm tû lƯ lín 10 Thu ho¹ch thùc tËp tèt nghiƯp lô hàng trục cácđăng lớn Trong năm này, Công Ty đà thực đợc dự án quan trọng đa việc xuất khuôn mẫu FAW chế tạo lên điểm tăng trởng xuất mới, thông qua việc ký kết đợc hợp đồng xuất với đối tác nớc trị giá 1,6 triệu Euro Bên cạnh đó, năm 2003 năm đánh dấu cho thành công công ty việc phát triển thị trờng xuất linh phụ kiƯn míi nh: Anh, Israel vµ Nga Trong quan hƯ với đối tác Hàn Quốc, công ty đà hỗ trợ thành công đàm phán hợp tác liên doanh Công Ty sản xuất phụ tùng Fawer, Công Ty thuộc Tập đoàn ô tô số FAW, Công Ty Công Nghiệp Teayang Hàn Quốc Thoả thuận đà tạo điều kiện cho việc xây dựng móng xuất phụ tùng ổn định sang thị trờng Hàn Quốc thị trờng hải ngoại, Công Ty đà lần cử cán sang học tập Phòng Công Trình Công Ty ô tô Ford đặt Dearbon Michigan, bớc đệm để tiến tới việc xây dựng móng xuất phụ tùng FAW bao gồm Trung Tâm phân phối vận chuyển sang thị trờng Mỹ Sang năm 2004, hoạt động xuất phụ tùng tiếp tục ổn định có chiều hớng tăng lên, tổng kim ngạch xuất năm đạt 3,7 triệu đô la Mỹ, tăng 25.4% so với kỳ Kim ngạch xuất sản phẩm mang thơng hiệu FAW tăng 71.25% so với kỳ; giá trị xuất sản phẩm FAW cung cấp đà vợt mức 115.42% Trong xuất lốp xe sang thị trờng Nam Phi nhiều so với năm 2003 1,5 triệu đô la Mỹ; xuất khuôn mẫu sang thị trờng Đức tăng 114%; kim ngạch xuất đĩa phanh két nớc làm mát động lần lợt tăng 200% 32.5% so với kỳ năm 2003 Dự án OEM: tiếp tục với thành công thùc hiƯn cung øng phơ tïng 19 Thu ho¹ch thùc tập tốt nghiệp cho Công Ty Ford Mỹ Công Ty Hyundai Hàn Quốc, năm 2004 Công Ty FAWIE tiến hành cung cấp phụ tùng lắp ráp cho nhiều nhà máy sản xuất ô tô danh tiếng giới, cụ thể loại phụ tùng nh: cầu xe cho Hàn Quốc, lốp xe cho Mỹ Nam Phi, cabin cho ấn ĐộĐồng thời, Công Ty cung cấp loại phụ tùng dùng cho việc lắp ráp sản phẩm hoàn toàn mà nhà sản xuất ô tô nớc phát triển, ví dụ nh: cầu xe nhíp cho thị trờng Nam Phi; giảm sóc cho thị trờng Mỹ mô tơ quạt gió cho thị trờng ấn Độ Ngoài ra, Công Ty ký kết đợc thoả thuận hợp tác việc cung ứng trục tay biên với hai công ty Mỹ Với bớc đệm từ năm 2003, năm 2004 Công Ty đà khai phát thành công nhiều thị trờng nh: Mỹ, Hàn Quốc, Nam Phi, ấn Độ, Nga, Ai Cập, Ba Lan Bỉ.Thông qua dịp tham dự hội chợ triển lÃm ô tô phụ tùng ô tô đẳng cấp giới tổ chức Frankfurt, Las Vegas Paris, Công Ty đà xây dựng đợc quan hệ hợp tác mang tính lâu dài với khách hàng Đức, Ba Lan, Israel, Italia Serbia Tại thị trờng Châu Âu rộng lớn, Công Ty đà với nhiều đại lý tiêu thụ có tiềm xây dựng mạng lới đầu mối cung cấp phụ tùng; đồng thời thông qua trao đổi nhân viên thờng trú, thiết lập mô hình kinh doanh xuất hoàn toàn với hiệu cao 2.2.1.2 Tình hình nhập hợp tác quốc tế Về mặt hợp tác quốc tế thu nhận công nghệ, năm 2002 Công Ty đà ký kết hợp đồng hợp tác liên doanh cho 38 dự án với đối tác nớc Đồng thời vào thời điểm công ty hoàn thành việc đàm phán ký kết cho dự án nhận chuyển giao công nghệ quan trọng nh: sản xuất động diesel mang nhÃn hiệu DEUTZ Đức; sản xuất cầu cho xe dùng động diesel mang nhÃn hiệu NISSAN nhÃn hiệu MAZDA M6 Nhật Bản nghiên cứu chế tạo thay đời cabin cho dòng xe tải nặng v.v 20 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp Đặc biệt, Công Ty FAWIE đà lập dự toán nội địa hoá dự án M6 dự án nhập khÈu xe AUDI A4 d¹ng SKD, thùc hiƯn tèt mơc tiêu chiến lợc Tập đoàn FAW Hoạt động nhập năm 2002, đợc đánh giá năm tơng đối bận rộn bội thu, kim ngạch nhập tăng từ 220 triệu năm 2001 lên 270 triệu đô la Mỹ Việc tiếp tục nâng cao trình độ kỹ thuật chuyên môn hoạt động nhập đà khiến cho lợng thơng mại nhập Công Ty tăng trởng theo cấp số nhân, tổng kim ngạch nhập năm 2003 đạt 1.49 tỷ đô la Mỹ, tăng 450.66% so với kỳ năm 2002 ; nhập linh kiện đồng dạng SKD CKD loại xe nh : AUDI A4, GOLF A4, MAZDA M6 LAND CRUISER 100 đạt tới 58.000 Cùng với khuếch trơng lĩnh vực hợp tác quốc tế FAW, Tập đoàn đà không phát triển bớc dài công tác đấu thầu thu mua quốc tế mà lớn mạnh lĩnh vực hợp tác kỹ thuật quốc tế đà gây đợc ý nhiều ngời Là đại sứ Tập đoàn FAW lĩnh vực hợp tác đối ngoại, Công Ty xuất nhập FAW gánh vác sứ mệnh lịch sử hợp tác quốc tế FAW; năm 2003, Công ty trớc sau đà hoàn thành đợc công việc quan trọng nh : + Đàm phán 33 dự án thơng mại tiếp nhận công nghệ sản xuất dòng xe Toyota nh : Land Cruiser 100, Land Cruiser Prado, Corolla vµ Crown ; + Đàm phán thơng mại thuộc dự án liên doanh sản xuất động FAW Toyota ; + Đàm phán thơng mại thuộc dự án Công Ty liên doanh tiêu thụ FAW Toyota ; + Đàm phán thơng mại thuộc dự án cải tạo, thay kiểu dáng cho sản phẩm xe mang nhÃn hiệu HONGQI ; + Đàm phán thơng mại thuộc dự án cải tạo thay kiểu dáng cho sản phẩm xe tải nặng Trong trình đàm phán thơng mại, Công Ty đà quán triệt thành 21 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp công mục tiêu chiến lợc tổng thể Tập đoàn FAW, đảm bảo tiến độ thực dự án, rút ngắn thời gian đa sản phẩm thị trờng thúc đẩy cách có hiệu hiểu biết lẫn bên Nghiệp vụ nhập FAWIE năm 2004 trì trạng thái phát triển ổn định, tổng kim ngạch nhập năm 1.29 tỷ đô la Mỹ, bao trùm nhiều loại sản phẩm khác nh: xe nguyên chiếc, linh kiện dạng SKD CKD, linh kiện thuộc phần điện thông thờng, nguyên vật liệu, máy móc thiết bị đồng v.v 2.2.2 Kết hoạt động kinh doanh Công Ty qua năm từ 20022004 2.2.2.1 Thời kỳ năm 2002: Do nắm bắt tận dụng tốt hội, lấy phơng châm mở rộng tranh thủ thời cơ, tổng kim ngạch xuất nhập Công Ty năm 2002 đạt 339 triệu đô la Mỹ, tăng 22.8% so với kỳ Trong đó, lợng ngoại hối thu đợc thông qua xuất 68.9 triệu đô la Mỹ, tăng 23% so với kỳ năm 2001 Lợng xe FAW nguyên xuất tính đến năm 2002 đà vợt qua số 32.000 lợng ngoại hối thu đợc gần 518 triệu đô la Mỹ, điều củng cố vị trí dẫn đầu Công Ty toàn ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc Kết hoạt động kinh doanh Công Ty năm 2002 tóm tắt cách khái quát theo nh bảng so sánh dới : Năm 2002 Tổng kim ngạch XNK Năm 2001 Tăng trởng so với 339 triệu đô la 276 triệu ®« la cïng kú (%) 22.8 Mü Mü 22 Thu ho¹ch thùc tËp tèt nghiƯp Kim ng¹ch nhËp 270 triƯu đô la 220 triệu đô la 22.7 Kim ngạch xuất Mỹ 68.9 triệu đô la Mỹ 56 triệu đô la Mü 23.0 khÈu Mü Doanh thu tiªu 2.784 triƯu Nhân 2.762 triệu Nhân 0.8% thụ Lợi nhuận Dân Tệ 55.5 triƯu Nh©n D©n TƯ 48.14 triƯu Nh©n 14.3% d©n Tệ dân tệ Biểu 1: Các số liệu kinh tế chủ yếu hoạt động XNK năm 2002 2.2.2.2 Thời kỳ năm 2003 : Đây coi năm đánh dấu hiệu hoạt động kinh doanh Công Ty, xuất giảm so với năm 2002, nhng nhập tăng giúp đẩy mạnh tiêu thụ mặt hàng có trình độ công nghệ cao đà đem lại cho Công Ty nguồn lợi nhuận tăng lần, cụ thể kết đợc nêu rõ bảng so sánh sau : Năm 2003 Năm 2002 Tăng trởng so Tổng kim ngạch 1545.4 triệu đô la 339 triệu đô la Mỹ với kỳ (%) 355.9 XNK Mỹ Kim ngạch nhập 1486.8 triệu đô la 270 triệu đô la Mỹ 450.6 Kim ngạch xuất 68.9 triệu ®« la -14.9 Mü 335.5 triƯu ®« la 351.0 Mü 3.9 triệu đô la Mỹ 264.7 Mỹ 58.6 triệu đô la Mỹ Doanh thu tiêu 1512.9 triệu đô la thụ Lợi nhuận Mỹ 14.1 triệu đô la Mỹ Biểu : C¸c sè liƯu kinh tÕ chđ u hoạt động XNK năm 2003 2.2.2.3 Thời kỳ năm 2004 : 23 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp Năm 2004, đợc coi năm Công Ty FAWIE đạt đợc đột phá mang tính lịch sử Chỉ tiêu kinh tế Công Ty nâng cao rõ rệt, tổng kim ngạch xuất nhập đạt tới 1.39 tỷ đô la Mỹ Trong tổng giá trị xuất xe nguyên linh phụ kiện vợt mức 90 triệu đô la Mỹ, số lợng kim ngạch xuất xe nguyên tiếp tục giữ vị trí đầu toàn ngành Cũng nh thời kỳ trớc, kết hoạt động kinh doanh Công Ty năm 2004 xin đợc trình bày theo bảng nh sau : Năm 2004 Năm 2003 Tăng trởng so Tổng kim ngạch 1390.0 triệu ®« la 1545.4 triƯu ®« la víi cïng kú (%) -10 XNK Kim ngạch nhập Mỹ 1299.1 triệu đô la Mỹ 1486.8 triệu đô la -12.6 Kim ngạch xuất Mỹ 90.9 triệu đô la Mỹ 58.6 triệu đô la 55.1 Doanh thu tiêu Mỹ 1509.9 triệu đô la Mỹ 1512.9 triệu đô la -0.2 Mỹ 18.7 triệu đô la Mỹ 14.1 triệu đô la 32.6 Mỹ Mỹ thụ Lợi nhuận Biểu : Các số liệu kinh tế chủ yếu hoạt động XNK năm 2004 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động Công Ty: Có thể tóm tắt kết hoạt động kinh doanh xuất nhập Công Ty FAWIE theo biểu đồ sau: (Đơn vị: triệu đô la Mỹ) 24 Thu hoạch thực tập tèt nghiƯp 2000 1545.4 1500 1390 1000 Tỉng kim ng¹ ch XNK 500 277.7 247.2 339 2000 2001 2002 2003 2004 Biểu đồ 1: Kết hoạt động kinh doanh Công Ty FAWIE(*) (*Nguồn: Báo cáo thờng niên năm 2004 Công ty) 2.3.1 Ưu điểm: Trớc phát triển mạnh mẽ ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc cạnh tranh ngày khốc liệt doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ô tô, Công Ty FAWIE đà gặp nhiều khó khăn, song với đội ngũ cán trẻ trung, có trình độ cao đầy nhiệt huyết Công Ty đà vợt qua đợc thử thách mà đạt đợc kết đáng khích lệ hoạt động kinh doanh, cụ thể: - Lợi nhuận không ngừng tăng mạnh qua năm: từ mức 3.9 triệu đô la Mỹ năm 2002 đà tăng vọt lên mức 14.1 triệu đô năm 2003 18.7 triệu đô năm 2004 - Thị trờng sản lợng xuất không ngừng đợc nâng cao: từ lúc ban đầu Công Ty xuất chủ yếu sản phẩm ô tô mang nhÃn hiệu FAW sang thị trờng nớc phát triển phát triển, đến năm 2003 Công Ty đà xuất loại khuôn mẫu phụ tùng lắp ráp cho Công Ty danh tiÕng trªn thÕ giíi nh: Ford (Mü), Toyota (Nhật Bản), Hyundai (Hàn Quốc) - Hệ thống hỗ trợ cho hoạt động xuất nhập đà đợc đầu t xây dựng kịp thời, Trung Tâm tiếp vận quốc tế FAW đợc thành lập đà cung cấp 25 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp dịch vụ tốt nhằm nâng cao hiệu xuất nhập - Hệ thống phơng pháp quản lý Công Ty ngày đợc đại hoá, năm 2004 Hệ thống quản lý tin tức kế hoạch nguồn vốn Công Ty đà vào hoạt động - Với ý thức coi Nhân tài gốc thắng lợi, Công Ty đà đặc biệt quan tâm đến việc đào tạo bồi dỡng đội ngũ cán Năm 2003, số cán đợc cử nớc học tập đạt 58 lợt ngời, chiếm 38.9% số nhân viên toàn công ty 2.3.2 Một số vấn đề tồn hoạt động kinh doanh Công Ty: Mặc dù, hoạt động kinh doanh Công Ty qua năm gần đà đạt đợc kết tốt đẹp nhng không tránh khỏi khiếm khuyết cần phải khắc phục, là: - Việc khai thác mở rộng thị trờng xuất sản phẩm ô tô nguyên cha đợc đầu t đầy đủ Giống nh doanh nghiệp kinh doanh ô tô khác Trung Quốc, sản phẩm Công Ty có u giá so với sản phẩm quốc gia khác thị trờng nớc ngoài, nhng dịch vụ hậu mÃi cung cấp phụ tùng yếu sản lợng xuất cha thực cao - Mặc dù số sản phẩm Công Ty có u giá thị tr- êng qc tÕ, nhng chÊt lỵng vÉn cha thĨ so sánh đợc với trình độ kỹ thuật tiên tiến giới - Trung Quốc thị trờng đầy tiềm nhu cầu sử dụng ô tô nên quan tâm mở rộng thị trờng nớc cha đợc Công Ty đặt lên vị trí quan trọng hàng đầu Điều thấy rõ qua giá trị xuất nhập Công Ty qua năm, kim ngạch xuất nhỏ nhiều so với kim ngạch nhập Chơng 3: Những định hớng giảI pháp nhằm thúc 26 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp đẩy hoạt động xuất nhập công ty 3.1 Một số định hớng, sách Trung Quốc XNK ô tô Trong phơng châm đạo phát triển ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc có nêu rõ: Phát triển ngành công nghiệp ô tô nớc nhà bắt buộc phải kiên trì nguyên tắc mở cửa đối ngoại Tận dụng triệt để hai thị trờng hai loại nguồn vốn, nhanh chóng hoà nhập tiếp bớc với ngành công nghiệp ô tô quốc tế, mở rộng hợp tác kinh tế kỹ thuật với doanh nghiệp sản xuất ô tô nớc ngoài, nỗ lực nâng cao khả cạnh tranh quốc tế doanh nghiệp sản xuất ô tô nớc Phơng châm Chính Phủ coi thuận lợi cho nhà sản xuất ô tô Trung Quốc trình hội nhập Họ cần phải cố gắng để sánh vai đợc với trình độ kỹ thuật tiên tiến ngành công nghiệp ô tô giới đa Trung Quốc thực trở thành cờng quốc ô tô Ngoài ra, điểm dễ nhận thấy chiến lợc phát triển hội nhập với giới sản xuất ô tô Chính Phủ Trung Quốc việc giảm thuế nhập ô tô Cho đến năm thứ kể từ Trung Quốc gia nhập WTO, năm khảo nghiệm nghiêm túc ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc, Chính Phủ Trung Quèc cam kÕt víi thÕ giíi r»ng: thêi kú bảo hộ WTO đà thực kết thúc, vòng quay WTO khiến cho giá xe ô tô đồng với giới Căn theo quy định Tổ Chức thơng Mại giới, kể từ ngày tháng năm 2006, thuế quan xe nguyên nhập đà giảm từ 30% xuống 28%, đến tháng năm giảm tới mức cuối 25% Cùng với việc ®iỊu chØnh th nhËp khÈu ®èi víi xe nguyªn chiÕc, Trung Quốc phải điều chỉnh thuế nhập linh phụ kiện phụ tùng cho xe ô tô nh: hộp số, giảm sóc, két nớc, ly hợp, bót lái từ 13.5% 12.9% xuống 10% nh cam kết Trớc tình hình đó, đà có chuyên gia cho 2006 năm khởi đầu 27 Thu ho¹ch thùc tËp tèt nghiƯp cho sù c¹nh tranh khèc liệt xe ô tô nhập xe ô tô sản xuất nớc Biểu đồ 2: Tỷ lệ giảm thuế NK ô tô Trung Quốc sau gia nhập Tổ Chức Thơng Mại Thế Giới (WTO) (**) (**Nguồn: Lộ trình giảm thuế nhập ô tô Trung Quốc) Biểu đồ cho thấy rõ phần tỷ lệ điều chỉnh giảm thuế nhập « t« tõ sau Trung Quèc gia nhËp WTO Theo biểu đồ thuế nhập ô tô năm 2002 mức 70% đến năm 2003 mức thuế đà giảm mạnh xuống 43.8%, năm 2004 thuế tiếp tục giảm nhng không mạnh so với thời gian trớc tức xuống 34.2%, mức thuế nhập mà Chính Phủ Trung Quốc áp dụng xe nguyên đà giảm xuống 28% Một điều đặc biệt sách Chính phủ Trung Quốc việc nhập ô tô tham gia Tổ chức thơng mại giới, Trung Quốc buộc phải hủy bỏ hạn chế việc nội địa hoá, không đợc hạn chế việc nhập tổng thành linh kiện dời lắp ráp, đồng thời bắt buộc phải tiếp nhận thu hút nguồn công nghệ tiên tiến giới Điều mặt đà tạo sức ép lớn ngành công nghiệp sản xuất linh phụ kiện ô tô sách nội địa hoá ô tô Trung Quốc, mặt khác tạo điều kiện cho Công Ty xuyên quốc gia ô tô giới nhanh chóng 28 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp khuếch trơng lực sản xuất, đẩy mạnh việc điều chỉnh công nghệ sản xuất xe nguyên Trung Quốc So với nhập khẩu, sách Trung Quốc việc xuất ô tô cha thực đợc trọng, phải Trung Quốc thấy tiềm phát triển nớc lớn nhu cầu sử dụng ô tô ngày tăng? Trớc hết thấy việc chịu sức ép từ Mỹ buộc Trung Quốc phải điều chỉnh tỷ giá đồng Nhân Dân Tệ đà ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động xuất hàng hoá Trung Quốc nớc ngoài, ô tô ngoại lệ Với việc điều chỉnh tỷ giá xe ô tô Trung Quốc xuất thị trờng nớc tăng lên, gây tâm lý e ngại cho ngời tiêu dùng nớc chất lợng uy tín xe ô tô Trung Quốc cha thực làm họ yên tâm họ lại phải bỏ nhiều tiền để mua xe Thứ hai, để hỗ trợ doanh nghiệp sản xuất « t« xt khÈu, ChÝnh Phđ Trung Qc ®· có sách ủng hộ bảo hiểm thuế quan, cụ thể mức thuế xuất đợc hoàn lại cho doanh nghiệp Nhà nớc áp dụng 17% 3.2 Mục tiêu phơng hớng phát triển Công Ty: Tiếp tục thực phơng châm Ô tô số 1, khách hàng số Tập đoàn « t« sè Trung Quèc, C«ng Ty XuÊt NhËp FAWIE nỗ lực không ngừng để cung cấp cho khách hàng nớc nh nớc sản phẩm dịch vụ tốt nhất, xứng đáng tiên phong nghiệp kinh doanh quốc tế hoá Tập đoàn FAW Duy trì giữ vững vị trí số hoạt động kinh doanh xuất nhập toàn ngành công nghiệp ô tô nhiệm vụ mục tiêu quan trọng đờng lối phát triển Công Ty Với mong muốn nâng giá trị xuất nhập lên mức 20 tỷ đô la Mỹ vào năm 2006, toàn thể cán công nhân viên công ty làm nhiệm vụ Trung Quốc nh nớc không ngừng nỗ lực, tìm biện pháp hữu hiệu để thực tốt nhiệm vụ đợc giao đem lại vinh quang cho Công Ty 29 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp 3.3 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động xuất nhập Công Ty 3.3.1 Đối với hoạt động xuất khẩu: Trớc tình hình biến động lên xuống kim ngạch xuất Công Ty FAWIE qua năm gần đây, để giữ ổn định nâng cao hiệu hoạt động xuất khẩu, Công Ty cần phải trọng tìm giải pháp thích hợp Thứ nhất, Công Ty cần đẩy mạnh công tác điều tra nghiên cứu thị trờng, thị trờng tiềm nh: Nam Phi, Trung Đông Đông Nam áTìm hiểu nắm rõ thị hiếu, thói quen sử dụng ô tô thị tr ờng mà Công Ty đà chuẩn bị xuất Cập nhật thông tin việc điều chỉnh sửa đổi sách qui định nớc sở việc sử dụng ô tô Thứ hai, Công Ty phải lựa chọn sản phẩm mang tính cạnh tranh cao giá nh chất lợng để giới thiệu cho khách hàng nớc Đa dạng hoá chủng loại sản phẩm xuất nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Thứ ba, dịch vụ hậu mÃi cung cấp phụ tùng thay việc tối quan trọng cần phải đợc quan tâm cách mực Với Trung Tâm dịch vụ hậu mÃi có chức nh: sửa chữa, bảo hành, cung cấp phụ tùng thu thập thông tin, đem lại lợi Ých rÊt lín viƯc t¹o dùng uy tÝn cđa sản phẩm góp phần nâng cao sản lợng tiêu thụ Thứ t, khách hàng nớc cha thực phát triển Công Ty cần có sách hỗ trợ tài nh: thời gian toán, phơng thức toán; hỗ trợ chi phí cho đối tác tham gia hoạt động tuyên truyền quảng cáo thị trờng nớc 30 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp 3.3.2 Đối với hoạt động nhập khẩu: Trong hoạt động nhập hợp tác quốc tế Công Ty FAWIE cần đẩy mạnh trọng đến việc tận dụng kỹ thuật công nghệ tiên tiến nớc nhằm nâng cao lực khai phát sản phẩm, tăng cờng sức cạnh tranh sản phẩm thị trờng nớc nh thị trờng nớc Bên cạnh đó, tích cực nghiên cứu bám sát tình hình biến đổi qui định Nhà nớc ngoại thơng sách ngành, trì mối quan hệ tốt đẹp thờng xuyên trao đổi với quan hữu quan việc làm tối quan träng nh»m tranh thđ sù đng cđa Nhµ nớc trình đám phán hợp tác với đối tác nớc 31 Thu hoạch thực tập tốt nghiƯp PhÇn kÕt ln Cã thĨ nãi, thêi gian vừa qua ngành công nghiệp ô tô Trung Quốc đà phát triển đạt đợc thành tựu lớn, đa nớc trở thành cờng quốc giới nhu cầu sử dụng sản xuất « t« Xu thÕ héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ xu khách quan cần thiết đối víi sù ph¸t triĨn kinh tÕ cđa mét qc gia nói chung doanh nghiệp nói riêng Với xu này, ngời tiêu dùng đợc đặt vào vị trí trung tâm mà doanh nghiệp cần tìm biện pháp để thỏa mÃn nhu cầu ngày cao với chi phí ngày hợp lý Thỏa mÃn nhu cầu ngời tiêu dùng, định vị đợc hình ảnh, nhÃn hiệu tên tuổi công ty khách hàng nớc nh nớc yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp khẳng định vị Là công ty thuộc Tập đoàn sản xuất ô tô lớn Trung Quốc với thơng hiệu đợc nhiều ngời biết tới, đặc biệt ngời đà 32 Thu hoạch thực tập tốt nghiệp tham gia công kháng chiến chống đế quốc Mỹ Việt Nam, thơng hiệu ô tô Giải Phóng, công ty Xuất Nhập FAWIE đà không giúp khẳng định vị thơng hiệu FAW JIEFANG thị trờng nớc giúp gây dựng vị sản phẩm thị trờng khác Để có đợc vị trí nh ngày hôm nay, công ty đà không ngừng học hỏi nâng cao kiến thức cho đội ngũ cán chuyên môn nhằm thực tốt nhiệm vụ Tập đoàn giao Bên cạnh đó, công ty tự hoàn thiện công tác quản lý đầu t xây dựng công trình nhằm nâng cao hiệu hoạt động tạo đợc chỗ đứng tốt toàn ngành Với kết nghiên cứu đề tài, đặc biệt giải pháp ®a nh»m thóc ®Èy ho¹t ®éng xt nhËp khÈu công ty FAWIE thị trờng nớc nh nớc ngoài, mong muốn đóng góp phần nhỏ vào lớn mạnh Công Ty tơng lai Một lần nữa, cho phép em đợc bày tỏ lòng kính trọng, lời cảm ơn sâu sắc tới cô giáo hớng dẫn - Thạc sĩ Nguyễn Kim Thu, thầy cô giáo giảng dạy suốt trình học tập nghiên cứu; đồng nghiệp đà giúp đỡ trình nghiên cứu hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp / 33 ... II : Thực trạng hoạt động xuất nhập công ty FAWIE 2 .1 Giới thiệu khái quát Công Ty FAWIE 2 .1. 1 Lịch sử hình thành phát triển công ty Công Ty Xuất Nhập Khẩu Tập đoàn ô tô số Trung Quốc đợc thức... 19 84, Công Ty Tập đoàn ô tô số Trung Quốc (FAW-First Automobile Work), cấu trực thuộc Tập đoàn ô tô số đóng vai trò chuyên môn thực nghiệp vụ với nớc Tên Công Ty: Công ty Xuất Nhập Khẩu Tập đoàn. .. tục hành Công Ty 2 .1. 3 Chức nhiệm vụ Công Ty Nh đà giới thiệu lịch sử hình thành, Công Ty xuất nhập Tập đoàn ô tô số Trung Quốc có nhiệm vụ thực nghiệp vụ thơng mại xuất nhập toàn Tập đoàn, đồng

Ngày đăng: 13/08/2014, 13:28

Từ khóa liên quan

Mục lục

  • Lời nói đầu

  • Chương 1: tổng quan về kinh doanh hàng hoá xuất nhập khẩu

  • Khái niệm về xuất nhập khẩu

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan