BÀI 5. NGÂN HÀNG docx

CHÖÔNG 9. NGAÂN HAØNG o Bạn có 1 khoản tiền nhàn rỗi mà chưa biết làm gì với nó o Bạn có nhu cầu đầu tư cho 1 kế hoạch hay dự án nhưng chưa đủ tiền o Bạn muốn thanh toán cho việc mua đồ qua mạng o Bạn muốn có ngoại tệ để đi nước ngoài o Bạn sẽ làm gì?  Ngân hàng Dẫn nha Dẫn nha ä ä p p o Ngân hàng là 1 tổ chức trung gian tài chính, được phép nhận tiền gửi để cho vay và cung ứng dòch vụ thanh toán và các dòch vụ khác. Trong đó, hoạt động chính của ngân hàng là kinh doanh tiền tệ, tức đi vay để cho vay lại o Ngân hàng thực hiện việc kinh doanh của mình với 1 loại hàng hoá đặc biệt: đồng tiền 1. 1. Đ Đ ònh ngh ònh ngh ó ó a a Ngân hàng và các tổ chức phi ngân hàng: ngày nay, ranh giới trong hoạt động của ngân hàng và các dạng tổ chức tài chính khác ngày càng không rõ ràng:  NH thực hiện chức năng của các tổ chức khác: bảo hiểm, đầu tư chứng khoán  Các dạng tổ chức khác thực hiện chức năng của NH: cho vay, huy động tiết kiệm… Đ Đ ònh ngh ònh ngh ó ó a a o Ngân hàng thương mại được coi như 1 trung gian thanh toán giữa người bán và người mua dựa trên tài khoản tại ngân hàng o Hệ thống ngân hàng chính là chiếc cầu nối để các doanh nghiệp Việt Nam có thể hợp tác kinh doanh với các đối tác trên toàn cầu o Ngân hàng được coi là hệ tuần hoàn của nền kinh tế từng quốc gia và toàn cầu Đ Đ ònh ngh ònh ngh ó ó a a o Ngân hàng nhà nước Việt Nam: trụ sở chính tại Hà Nội, 64 chi nhánh ngân hàng nhà nước tại các tỉnh thành trên toàn quốc o 5 ngân hàng thương mại quốc doanh với hàng trăm các chi nhánh cấp 1, cấp 2 khắp các tỉnh thành: o Ngân hàng Ngoại thương (Vietcombank) o Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) o Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) o Ngân hàng Công thương (Incombank) o Ngân ha ø ng Co å pha à n Pha ù t trie å n nha ø Đ BSCL (MHB) He He ä ä tho tho á á ng ngân ha ng ngân ha ø ø ng ta ng ta ï ï i Vie i Vie ä ä t Nam t Nam o Quỹ tín dụng nhân dân trung ương o Ngân hàng Chính sách o 25 ngân hàng cổ phần đô thò o 12 ngân hàng cổ phần nông thôn o 27 chi nhánh ngân hàng nước ngoài o 5 ngân hàng liên doanh o 5 công ty tài chính o 8 công ty cho thuê tài chính o 40 văn phòng đại diện ngân hàng nước ngoài He He ä ä tho tho á á ng ngân ha ng ngân ha ø ø ng ta ng ta ï ï i Vie i Vie ä ä t Nam t Nam  Ngân hàng trung ương: không giao dòch với công chúng  Ngân hàng trung gian: giao dòch với công chúng  Ngân hàng thương mại  Ngân hàng đầu tư phát triển  Ngân hàng đặc biệt (ngân hàng XNK, ngân hàng đòa ốc, hiệp hội cho vay và tiết kiệm…) He He ä ä tho tho á á ng ngân ha ng ngân ha ø ø ng ng  Sự cần thiết phải có NHTW:  Ví dụ: 1 ngân hàng thương mại huy động vốn 100 triệu đồng với lãi suất 10%/năm, phải tạo lập dự trữ 20% và phần còn lại cho vay với lãi suất 12%/năm. Phân tích tình hình hoạt động của ngân hàng. Ngân ha Ngân ha ø ø ng trung ng trung ư ư ơng ơng Các công cụ của chính sách tiền tệ của NHTW: 1. Đối với ngân hàng trung gian và thò trường tiền tệ  Thay đổi dự trữ bắt buộc đối với ngân hàng trung gian  Từ 02/2008, tỷ lệ dự trữ bắt buộc như sau:  11% đối với tiền gửi, bất kể nội tệ hay ngoại tệ, có kỳ hạn dưới 12 tháng  5% đối với tiền gửi dưới 12 tháng Ngân ha Ngân ha ø ø ng trung ng trung ư ư ơng ơng [...]... đầu tư, tiêu thụ… Ngân hàng thương mại ng  Phân loại dựa theo hình thức sử dụng:   Ngân hàng thương mại cổ phần  Ngân hàng liên doanh   Ngân hàng thương mại quốc doanh Chi nhánh ngân hàng nước ngoài Phân loại dựa theo chiến lược kinh doanh:   Ngân hàng bán lẻ   Ngân hàng bán buôn Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ Phân loại dựa theo quan hệ tổ chức: ngân hàng hội sở, ngân hàng cấp 1, cấp 2... 1, cấp 2 và phòng giao dòch Ngân hàng trung gian và các tổ chức ng phi ngân hàng ng  Ngân hàng trung gian: thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan  Tổ chức tín dụng phi ngân hàng: thực hiện 1 số hoạt động ngân hàng nhưng không được nhận tiền gửi không kỳ hạn và không làm dòch vụ thanh toán 2 Các chức năng và dòch vụ của ngân hàng ng o Chức năng tín dụng... hành các dòng tiền mặt o Chức năng ngân hàng đầu tư o Chức năng môi giới o Chức năng bảo hiểm o Chức năng đại lý 2 Các chức năng và dòch vụ của ngân hàng ng o Ngân hàng là dạng công ty cung cấp các dòch vụ tài chính o Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào việc các sản phẩm dòch vụ tài chính của ngân hàng có phù hợp với nhu cầu xã hội hay không 2.1 Vai trò của ngân hàng ng Vai trò trung gian Thực hiện... trang thiết bò  Tham gia đầu tư vốn rủi ro  Bán các dòch vụ bảo hiểm  Bán các kế hoạch hưu trí Các nghiệp vụ ngân hàng ng o Nghiệp vụ ngân hàng được chia làm 2 loại, tuỳ thuộc vào chủ thể thực hiện là ngân hàng trung ương hay ngân hàng thương mại Các nghiệp vụ ngân hàng ng Nghiệp vụ của ngân hàng trung ương: o Nghiệp vụ phát hành tiền: in ấn, phát hành, quản lý và thu hồi tiền trong lưu thông  nhằm... thực hiện chức năng quản lý nhà nước về hoạt động ngân hàng Các nghiệp vụ ngân hàng ng Nghiệp vụ của ngân hàng trung ương: o Nghiệp vụ kiểm soát nội bộ o Nghiệp vụ ngoại hối: nhằm góp phần làm cho tỷ giá tại các thò trường trở nên cân bằng (thông qua việc mua hay bán 1 đồng tiền trên thò trường ngoại hối) Các nghiệp vụ ngân hàng ng Nghiệp vụ của ngân hàng thương mại: o Nghiệp vụ tín dụng: huy động vốn... toán của ngân ng hàng ng Tài sản bao gồm: o Tiền mặt dự trữ và tiền trong quá trình thu o Tiền trong tài khoản ở các ngân hàng khác o Chứng khoán o Các khoản cho vay và tài trợ tín dụng o Tiền dự trữ thứ cấp o Các tài sản có khác 3 Bảng cân đối kế toán của ngân ng hàng của ngân hàng Mỹ ng ng Tài sản (sử dụng vốn) % Nghóa vụ (nguồn vốn) % Dự trữ Tiền trong quá trình thu + Tài khoản ở ngân hàng khác... Bảng cân đối kế toán của ngân hàng ng ng Tài sản = Nghóa vụ + Vốn cổ đông (Assets = Liabilities + Equity) o Nghóa vụ và vốn cổ đông là tổng vốn từ các nguồn tương ứng dùng để đảm bảo cho ngân hàng khả năng mua các tài sản o Tài sản của ngân hàng là tập hợp vốn dùng để tạo ra thu nhập 3 Bảng cân đối kế toán của ngân ng hàng ng Nghóa vụ bao gồm: o Các loại tài khoản tiền gửi khách hàng o Tiền gửi phi giao... cho vay:  Thương mại & công nghiệp  Nhà đất  Tiêu dùng  Liên ngân hàng  Khác Các tài sản khác Tổng 1 Các tài khoản phát séc Các tài khoản không giao dòch:  Tài khoản tiết kiệm  Tài khoản có thời hạn Vay Vốn ngân hàng 17 4 15 6 18 25 12 5 8 6 100 37 12 26 8 100 3.1 Tài sản  Là nguồn mang lại thu nhập cho ngân hàng  Tài sản ngân hàng được xem như là các khoản sử dụng vốn 3.1 Tài sản Các khoản... và tiền mặt tại ngân hàng; có thể chia ra:  Dự trữ bắt buộc  Dự trữ dôi dư: chi trả khi khách hàng rút tiền hay thanh toán séc Tiền đang thu: ví dụ khi khách hàng của NH nộp séc phát hành bởi NH khác và nhờ NH thu Tiền gửi ở ngân hàng khác * Các khoản mục trên gọi là dự trữ cấp 1 3.1 Tài sản Các khoản mục của tài sản: 4 Các loại chứng khoán: là các tài sản mang lại thu nhập cho ngân hàng Gồm 2 loại:... thời hạn 3.2 Nghóa vụ 2 Các khoản vay:  Vay từ NHTW (vay chiết khấu)  Vay dự trữ qua đêm từ thò trường liên ngân hàng từ các ngân hàng khác và các tổ chức tài chính  Các nguồn vay khác: vay từ các công ty mẹ, vay các công ty khác… 3 Vốn chủ sở hữu 4 Hoạt động cơ bản của ngân hàng ng ng  Ngân hàng tạo ra lợi nhuận bằng cách sử dụng những nghóa vụ nợ có một số đặc tính cụ thể (tính thanh khoản, tính . nhân dân trung ương o Ngân hàng Chính sách o 25 ngân hàng cổ phần đô thò o 12 ngân hàng cổ phần nông thôn o 27 chi nhánh ngân hàng nước ngoài o 5 ngân hàng liên doanh o 5 công ty tài chính o. chúng  Ngân hàng thương mại  Ngân hàng đầu tư phát triển  Ngân hàng đặc biệt (ngân hàng XNK, ngân hàng đòa ốc, hiệp hội cho vay và tiết kiệm…) He He ä ä tho tho á á ng ngân ha ng ngân ha ø ø ng ng . doanh:  Ngân hàng bán buôn  Ngân hàng bán lẻ  Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ  Phân loại dựa theo quan hệ tổ chức: ngân hàng hội sở, ngân hàng cấp 1, cấp 2 và phòng giao dòch Ngân ha Ngân