Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ppsx

ĐỀ TÀI TỐT NGHIỆP Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh L ỜI MỞ ĐẦU H ệ th ố ng ngân hàng Vi ệ t Nam c ầ n có nh ữ ng b ướ c đổ i m ớ i m ạ nh m ẽ trên t ấ t c ả các m ặ t, trong đó nhi ệ m v ụ hàng đầ u là ph ả i t ậ p trung vào v ấ n đề ph ò ng ng ừ a và h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng, v ì ho ạ t độ ng tín d ụ ng là m ộ t trong nh ữ ng ho ạ t độ ng cơ b ả n và đặ c thù trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng thương m ạ i. Ngân hàng No&PTNT Hà N ộ i là m ộ t trong nh ữ ng ngân hàng thương m ạ i hàng đầ u trên đị a bàn Th ủ Đô, là m ộ t trong nh ữ ng chi nhánh đầ u đàn trong h ệ th ố ng ngân hàng nông nghi ệ p, v ấ n đề tăng tr ưở ng b ề n v ữ ng đã và đang đượ c đặ t ra hàng đầ u trong công cu ộ c đổ i m ớ i và h ộ i nh ậ p, đặ c bi ệ t là trong vi ệ c ph ò ng ng ừ a và h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng. V ớ i t ỉ l ệ chi ế m 80-85% trên t ổ ng thu nh ậ p cho th ấ y các s ả n ph ẩ m tín d ụ ng có v ị trí quan tr ọ ng trong ho ạ t độ ng kinh doanh, có ả nh h ưở ng l ớ n đế n các l ĩ nh v ự c kinh doanh khác c ủ a NHNo&PTNT Hà N ộ i. V ớ i t ầ m quan tr ọ ng c ủ a ho ạ t độ ng tín d ụ ng và m ố i tương quan c ủ a ho ạ t độ ng này v ớ i các ho ạ t độ ng kinh doanh khác t ạ i NHNo&PTNT Hà N ộ i, vi ệ c nghiên c ứ u đo l ườ ng và đưa ra các gi ả i pháp ph ò ng ng ừ a và h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng là vi ệ c h ế t s ứ c c ầ n thi ế t và có ý ngh ĩ a thi ế t th ự c cho công cu ộ c xây d ự ng phát tri ể n b ề n v ữ ng c ủ a NHNo&PTNT Hà N ộ i. Nh ậ n th ứ c đượ c t ầ m quan tr ọ ng trên c ủ a v ấ n đề trên, em đã ch ọ n đề tài “M ộ t s ố gi ả i pháp ph ò ng ng ừ a và h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i NHNo&PTNT Hà N ộ i” làm đề tài cho lu ậ n văn t ố t nghi ệ p. Ngoài ph ầ n m ở đầ u và k ế t lu ậ n, lu ậ n văn đượ c k ế t c ấ u thành 3 chương: Chương 1:Ngân hàng thương m ạ i và r ủ i ro tín d ụ ng trong ho ạ t độ ng c ủ a NHTM. Chương 2:Th ự c tr ạ ng r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i NHNo&PTNT Hà N ộ i. Chương 3:Gi ả i pháp ph ò ng ng ừ a và h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng t ạ i NHNo&PTNT Hà N ộ i. Do th ờ i gian th ự c t ậ p c ũ ng như tr ì nh độ nghiên c ứ u c ò n nhi ề u h ạ n ch ế nên lu ậ n văn không th ể tránh kh ỏ i nh ữ ng thi ế u sót, em r ấ t mong mu ố n nh ậ n đượ c nh ữ ng ý ki ế n đóng góp c ủ a th ầ y cô để lu ậ n văn c ủ a em đượ c hoàn thi ệ n hơn và có ch ấ t l ượ ng t ố t hơn. Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh CHƯƠNG 1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I. H OẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1. NHTM và ho ạ t độ ng c ủ a NHTM trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng. 1.1. Khái ni ệ m v ề NHTM. Ngân hàng là m ộ t lo ạ i h ì nh t ổ ch ứ c quan tr ọ ng đố i v ớ i n ề n kinh t ế . Các ngân hàng có th ể đượ c đị nh ngh ĩ a qua ch ứ c năng, các d ị ch v ụ ho ặ c vai tr ò mà chúng th ự c hi ệ n trong n ề n kinh t ế . Theo lu ậ t M ỹ : NHTM là lo ạ i h ì nh t ổ ch ứ c tài chính cung c ấ p m ộ t danh m ụ c các d ị ch v ụ tài chính đa d ạ ng nh ấ t đặ c bi ệ t là tín d ụ ng, ti ế t ki ệ m và d ị ch v ụ thanh toán. Theo lu ậ t Ngân hàng và t ổ ch ứ c tín d ụ ng Vi ệ t Nam: Ngân hàng là lo ạ i h ì nh t ổ ch ứ c tín d ụ ng đượ c th ự c hi ệ n toàn b ộ ho ạ t độ ng ngân hàng và các ho ạ t độ ng kinh doanh khác có liên quan như nh ậ n ti ề n g ử i, s ử d ụ ng ti ề n g ử i để cung c ấ p các d ị ch v ụ thanh toán. 1.2. Ho ạ t độ ng c ủ a NHTM. 1.2.1. Ho ạ t độ ng huy độ ng v ố n. Ti ề n g ử i c ủ a khách hàng (g ồ m cá nhân và t ổ ch ứ c) là ngu ồ n v ố n quan tr ọ ng nh ấ t c ủ a NHTM, chi ế m t ỷ tr ọ ng l ớ n trong t ổ ng ngu ồ n ti ề n c ủ a ngân hàng. Để huy độ ng đượ c nhi ề u ti ề n có ch ấ t l ượ ng ổ n đị nh, các ngân hàng ph ả i đưa ra đượ c nhi ề u s ả n ph ẩ m d ị ch v ụ ph ụ c v ụ đượ c m ọ i đố i t ượ ng và đa d ạ ng hoá các h ì nh th ứ c huy độ ng v ố n như: ti ề n g ử i thanh toán, ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n c ủ a các doanh nghi ệ p, t ổ ch ứ c x ã h ộ i, cơ quan, ti ế t ki ệ m c ủ a dân cư ,linh ho ạ t v ề l ã i su ấ t. Là đố i t ượ ng ph ả i d ự tr ữ b ắ t bu ộ c v ớ i NHNN, nên chi phí ti ề n g ử i c ủ a NHTM tr ả cho khách hàng cao hơn th ự c t ế .Ngoài ra ti ề n g ử i ng ắ n h ạ n ho ặ c không k ỳ h ạ n th ườ ng r ấ t nh ạ y c ả m v ớ i bi ế n độ ng c ủ a l ã i su ấ t và nh ữ ng y ế u t ố kinh t ế khác như l ạ m phát. Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh Ngoài ti ề n g ử i c ủ a khách hàng, NHTM c ò n huy độ ng v ố n t ừ ngu ồ n đi vay c ủ a NHNN hay c ủ a các NHTM khác và qu ố c t ế .Tuy nhiên t ỷ tr ọ ng c ủ a ngu ồ n v ố n này th ấ p hơn ngu ồ n ti ề n g ử i. 1.2.2. Ho ạ t độ ng s ử d ụ ng v ố n. Ho ạ t độ ng quan tr ọ ng c ủ a NHTM là t ì m cách s ử d ụ ng ngu ồ n v ố n c ủ a m ì nh để thu l ợ i nhu ậ n.Vi ệ c s ử d ụ ng v ố n là quá tr ì nh bi ế n tài s ả n n ợ thành tài s ả n có khác nhau, trong đó cho vay và đầ u tư là tài s ả n quan tr ọ ng nh ấ t.Do v ậ y qu ả n l ý tài s ả n là nhi ệ m v ụ quan tr ọ ng c ủ a NHTM để tránh r ủ i ro, đả m b ả o an toàn v ố n. 1.2.3. Ho ạ t độ ng trung gian. NHTM là m ộ t t ổ ch ứ c trung gian tài chính v ớ i ho ạ t độ ng ch ủ y ế u là chuy ể n ti ế t ki ệ m thành đầ u tư,t ứ c chuy ể n v ố n t ừ nơi th ừ a sang nơi có nhu c ầ u s ử d ụ ng.V ớ i ch ứ c năng này NHTM làm c ầ u n ố i gi ữ a cá nhân và t ổ ch ứ c có thu nh ậ p l ớ n hơn chi dùng v ớ i nh ữ ng cá nhân và t ổ ch ứ c t ạ m th ờ i thâm h ụ t trong chi tiêu, hay thu nh ậ p không bù đắ p n ổ i nhu c ầ u chi tiêu nên h ọ c ầ n b ổ xung v ố n. Ngoài trung gian tài chính,NHTM c ò n là trung gian thanh toán.Ngân hàng thay m ặ t khách hàng chi tr ả giá tr ị hàng hoá và d ị ch v ụ trong và ngoài n ướ c. Để thanh toán đượ c nhanh chóng, thu ậ n ti ệ n, an toàn và ti ế t ki ệ m, ngân hàng dùng nhi ề u h ì nh th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t như:séc chuy ể n ti ề n, u ỷ nhi ệ m chi, bù tr ừ qua NHNN ho ặ c qua trung tâm thanh toán, nh ờ thu v v b ằ ng các bi ệ n pháp k ỹ thu ậ t như:thư, đi ệ n tín, h ệ th ố ng máy tính đi ệ n t ử v v 2. Vai tr ò c ủ a NHTM trong n ề n kinh t ế . 2.1. Đố i v ớ i s ả n xu ấ t lưu thông hàng hoá. NHTM là trung gian tài chính thúc đẩ y s ả n xu ấ t và lưu thông hàng hoá phát tri ể n.Nó không ch ỉ đáp ứ ng đầ y đủ v ố n cho các doanh nghi ệ p mà c ò n thông qua các d ị ch v ụ thanh toán, tư v ấ n h ỗ tr ợ kinh doanh c ủ a doanh nghi ệ p.Bên c ạ nh đó nó c ò n t ạ o m ọ i đi ề u ki ệ n thu ậ n l ợ i cho vi ệ c lưu thông hàng hoá nh ằ m đáp Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh ứ ng nhu c ầ u đầ u tư, tiêu dùng cho toàn x ã h ộ i m ộ t cách nhanh chóng và hi ệ u qu ả . 2.2. Đố i v ớ i đi ề u hoà lưu thông ti ề n t ệ . NHTM là nơi ch ủ y ế u nh ấ t và t ố t nh ấ t để l ĩ nh ti ề n vào lưu thông.B ằ ng con đ ườ ng tín d ụ ng NHTM đã đáp ứ ng nhu c ầ u v ề v ố n cho n ề n kinh t ế ,thúc đẩ y s ả n xu ấ t t ạ o thêm hàng hoá, c ủ a c ả i v ậ t ch ấ t cho x ã h ộ i làm cơ s ở ổ n đị nh ti ề n t ệ . Ho ạ t độ ng tín d ụ ng góp ph ầ n thúc đẩ y nhanh vi ệ c thanh toán qua ngân hàng làm gi ả m lu ợ ng ti ề n m ặ t trong lưu thông làm tăng hi ệ u qu ả vi ệ c áp d ụ ng các chính sách ti ề n t ệ làm tăng ho ặ c gi ả m lu ợ ng ti ề n cung ứ ng trong lưu thông.N ế u NHTW tăng l ã i su ấ t tái c ấ p v ố n th ì các ngân hàng s ẽ tăng l ã i su ấ t cho vay khi đó nhu c ầ u vay v ố n c ủ a doanh nghi ệ p gi ả m xu ố ng và l ượ ng ti ề n cung ứ ng trong lưu thông s ẽ gi ả m.Ng ượ c l ạ i v ớ i l ã i su ấ t tái c ấ p v ố n gi ả m s ẽ làm cho l ượ ng ti ề n cung ứ ng s ẽ tăng lên. 3. R ủ i ro trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a NHTM. 3.1. Khái ni ệ m và tính ch ấ t khách quan c ủ a r ủ i ro. C ụ m t ừ “r ủ i ro” đượ c nhi ề u nhà kinh t ế đị nh ngh ĩ a theo nhi ề u cách khác nhau, nhưng khái quát l ạ i ta có th ể hi ể u r ủ i ro là xu ấ t hi ệ n m ộ t bi ế n c ố không mong đợ i gây thi ệ t h ạ i cho m ộ t công vi ệ c c ụ th ể r ủ i ro có th ể x ả y ra trong m ọ i ho ạ t độ ng, m ọ i l ĩ nh v ự c mà không ph ụ thu ộ c vào ý mu ố n con ng ườ i. Ho ạ t độ ng kinh doanh trong l ĩ nh v ự c ngân hàng c ũ ng luôn g ắ n li ề n v ớ i r ủ i ro.R ủ i ro tác độ ng tr ự c ti ế p t ớ i k ế t qu ả doanh l ợ i, nguy cơ phá s ả n c ủ a các ngân hàng.Do v ậ y vi ệ c th ừ a nh ậ n r ủ i ro trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng và t ừ đó t ì m ki ế m nhi ề u phương pháp ch ố ng đỡ các r ủ i ro là đò i h ỏ i c ủ a s ự t ồ n t ạ i và phát tri ể n c ủ a ngân hàng.R ủ i ro trong kinh doanh ngân hàng là m ộ t t ấ t y ế u, mà các nhà qu ả n l ý ngân hàng ch ỉ có th ể có chính sách gi ả m b ớ t ch ứ không th ể g ạ t b ỏ đượ c chúng. 3.2. Các lo ạ i r ủ i ro c ủ a NHTM. Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh - R ủ i ro tín d ụ ng:là kh ả năng x ả y ra nh ữ ng t ổ n th ấ t mà ngân hàng ph ả i ch ị u do khách hàng vay không tr ả đúng h ạ n, không tr ả , ho ặ c không tr ả đầ y đủ v ố n và l ã i. - R ủ i ro l ã i su ấ t:là nh ữ ng t ổ n th ấ t ti ề m tàng mà ngân hàng ph ả i gánh ch ị u khi l ã i su ấ t th ị tr ườ ng có s ự bi ế n đổ i. - R ủ i ro h ố i đoái:là lo ạ i r ủ i ro do s ự bi ế n độ ng c ủ a t ỷ giá h ố i đoái gây t ổ n th ấ t trong ho ạ t độ ng kinh doanh ngo ạ i t ệ . - R ủ i ro thanh kho ả n:R ủ i ro thanh kho ả n phát sinh khi nh ữ ng ng ườ i g ử i ti ề n đồ ng th ờ i có nhu c ầ u rút ti ề n g ử i ở ngân hàng ngay l ậ p t ứ c.Khi g ặ p ph ả i tr ườ ng h ợ p này các ngân hàng ph ả i bán các tài s ả n có tính l ỏ ng th ấ p v ớ i giá r ẻ hay vay t ừ NHTW. - R ủ i ro t ồ n đọ ng v ố n:R ủ i ro t ồ n đọ ng v ố n x ả y ra khi v ố n b ị đọ ng l ớ n không cho vay và đầ u tư đượ c làm cho thu nh ậ p c ủ a ngân hàng gi ả m sút. - R ủ i ro khác:Các lo ạ i r ủ i ro khác là r ủ i ro công ngh ệ ,r ủ i ro qu ố c gia g ắ n li ề n v ớ i các ho ạ t độ ng đầ u tư c ũ ng như kh ả năng x ả y ra c ướ p ngân hàng, nh ầ m l ẫ n trong thanh toán, ho ả ho ạ n II. R ỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM. 1. Khái ni ệ m. Có nhi ề u quan đi ể m khác nhau v ề r ủ i ro, đố i v ớ i ngân hàng thương m ạ i, r ủ i ro là m ộ t bi ế n c ố không mong đợ i gây thi ệ t h ạ i cho ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng. R ủ i ro tín d ụ ng là nh ữ ng r ủ i ro do khách hàng vay không th ự c hi ệ n đúng các đi ề u kho ả n c ủ a H ợ p đồ ng tín d ụ ng, v ớ i bi ể u hi ệ n c ụ th ể là khách hàng ch ậ m tr ả n ợ , tr ả n ợ không đầ y đủ ho ặ c không tr ả n ợ khi đế n h ạ n các kho ả n g ố c và l ã i vay, gây ra nh ữ ng t ổ n th ấ t v ề tài chính và khó khăn trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng thương m ạ i. Trong ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a Ngân hàng thương m ạ i, r ủ i ro tín d ụ ng ả nh h ưở ng r ấ t l ớ n đế n m ọ i ho ạ t độ ng c ủ a Ngân hàng. N ế u món vay c ủ a Ngân hàng b ị th ấ t thoát, dân chúng s ẽ thi ế u l ò ng tin và t ì m cách rút ti ề n kh ỏ i Ngân Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh hàng, t ừ đó ả nh h ưở ng đế n kh ả năng thanh kho ả n c ủ a Ngân hàng thương m ạ i. Khi r ủ i ro tín d ụ ng phát sinh, Ngân hàng thương m ạ i không th ự c hi ệ n đượ c k ế ho ạ ch đầ u tư c ũ ng như k ế ho ạ ch thanh toán các kho ả n ti ề n g ử i đế n h ạ n. R ủ i ro tín d ụ ng l ớ n s ẽ d ẫ n đế n khó khăn trong vi ệ c huy độ ng v ố n và phát tri ể n các s ả n ph ẩ m d ị ch v ụ , khó m ở r ộ ng quan h ệ v ớ i các b ạ n hàng và các Ngân hàng khác, bu ộ c Ngân hàng ph ả i thu h ẹ p ho ạ t độ ng, t ấ t c ả th ể hi ệ n ở l ợ i nhu ậ n gi ả m, ngân hàng ph ả i s ử d ụ ng v ố n t ự có để bù đắ p s ự gi ả m sút đó, uy tín c ủ a Ngân hàng gi ả m sút, d ẫ n đế n t ì nh tr ạ ng khó khăn, phá s ả n. 2. S ự c ầ n thi ế t ph ả i ph ò ng ng ừ a và h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng. * Đố i v ớ i b ả n thân ngân hàng. Khi r ủ i ro tín d ụ ng x ả y ra s ẽ làm gi ả m l ợ i nhu ậ n kinh doanh t ứ c là thu nh ậ p gi ả m.Thu nh ậ p gi ả m làm cho vi ệ c m ở r ộ ng tín d ụ ng s ẽ g ặ p khó khăn R ủ i ro tín d ụ ng làm gi ả m kh ả năng thanh toán,r ủ i ro tín d ụ ng khi ế n cho vi ệ c hoàn tr ả ti ề n g ử i c ủ a ngân hàng g ặ p nhi ề u khó khăn.Các kho ả n cho vay có th ể m ấ t ho ặ c khó đò i trong khi ti ề n g ử i khách hàng v ẫ n ph ả i tr ả l ã i, làm m ấ t đi nh ữ ng cơ h ộ i kinh doanh t ố t c ủ a ngân hàng.N ế u r ủ i ro x ả y ra m ứ c độ quá l ớ n,ngu ồ n v ố n c ủ a ngân hàng không đủ bù đắ p, v ố n kh ả d ụ ng b ị thi ế u, l ò ng tin c ủ a khách hàng gi ả m t ấ t y ế u s ẽ d ẫ n t ớ i phá s ả n ngân hàng. * Đố i v ớ i n ề n kinh t ế . Trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng liên quan đế n r ấ t nhi ề u thành ph ầ n kinh t ế t ừ cá nhân, h ộ gia đì nh, các t ổ ch ứ c kinh t ế cho t ớ i các t ổ ch ứ c tín d ụ ng khác.V ì v ậ y,k ế t qu ả kinh doanh c ủ a ngân hàng ph ả n ánh k ế t qu ả s ả n xu ấ t kinh doanh c ủ a n ề n kinh t ế và đương nhiên nó ph ụ thu ộ c r ấ t l ớ n vào t ì nh h ì nh t ổ ch ứ c s ả n xu ấ t kinh doanh c ủ a các doanh nghi ệ p và khách hàng.Ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng không th ể có k ế t qu ả t ố t khi ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a n ề n kinh t ế chưa t ố t hay nói cách khác ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng s ẽ có nhi ề u r ủ i ro khi ho ạ t độ ng kinh t ế có nhi ề u r ủ i ro.R ủ i ro x ả y ra d ẫ n t ớ i t ì nh tr ạ ng m ấ t ổ n đị nh trên th ị tr ườ ng ti ề n t ệ , gây khó khăn cho Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh các doanh nghi ệ p s ả n xu ấ t kinh doanh,làm ả nh h ưở ng tiêu c ự c đố i v ớ i n ề n kinh t ế và đờ i s ố ng x ã h ộ i.Do đó, ph ò ng ng ừ a và h ạ n ch ế r ủ i ro tín d ụ ng không nh ữ ng là v ấ n đề s ố ng c ò n đố i v ớ i ngân hàng mà c ò n là yêu c ầ u c ấ p thi ế t c ủ a n ề n kinh t ế góp ph ầ n vào s ự ổ n đị nh và phát tri ể n c ủ a toàn x ã h ộ i. 3. Các ch ỉ tiêu đo l ườ ng r ủ i ro tín d ụ ng. 3.1. Phân lo ạ i n ợ . - Nhóm 1:N ợ đủ tiêu chu ẩ n + Các kho ả n n ợ trong h ạ n mà t ổ ch ứ c tín d ụ ng đánh giá là có đủ kh ả năng thu h ồ i đầ y đủ c ả g ố c và l ã i đúng th ờ i h ạ n - Nhóm 2:N ợ c ầ n chú ý + Các kho ả n n ợ quá h ạ n d ướ i 90 ngày. + Các kho ả n n ợ cơ c ấ u l ạ i th ờ i h ạ n tr ả n ợ trong h ạ n theo th ờ i h ạ n n ợ đã cơ c ấ u l ạ i. - Nhóm 3:N ợ d ướ i tiêu chu ẩ n + Các kho ả n n ợ quá h ạ n t ừ 90-180 ngày. + Các kho ả n n ợ cơ c ấ u l ạ i th ờ i h ạ n tr ả n ợ quá h ạ n d ướ i 90 ngày theo th ờ i h ạ n đã cơ c ấ u l ạ i. - Nhóm 4:N ợ nghi ng ờ + Các kho ả n n ợ quá h ạ n t ừ 180-360 ngày. + Các kho ả n n ợ cơ c ấ u l ạ i th ờ i h ạ n tr ả n ợ quá h ạ n t ừ 90-180 ngày theo th ờ i h ạ n đã cơ c ấ u l ạ i. - Nhóm 5:N ợ có kh ả năng m ấ t v ố n + Các kho ả n n ợ quá h ạ n trên 360 ngày. + Các kho ả n n ợ khoanh ch ờ chính ph ủ x ử l ý . + Các kho ả n n ợ đã cơ c ấ u l ạ i th ờ i h ạ n tr ả n ợ quá h ạ n trên 180 ngày theo th ờ i h ạ n đã đượ c cơ c ấ u l ạ i. 3.2 Các ch ỉ tiêu đo l ườ ng. - Ch ỉ tiêu xác su ấ t r ủ i ro - Ch ỉ tiêu t ỷ l ệ n ợ quá h ạ n/T ổ ng dư n ợ Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh - Ch ỉ tiêu t ỷ l ệ n ợ quá h ạ n và gia h ạ n/T ổ ng dư ợ - T ỷ l ệ n ợ quá h ạ n và gia h ạ n so v ớ i t ổ ng tài s ả n - T ỷ l ệ n ợ x ấ u/T ổ ng dư n ợ - T ỷ l ệ r ủ i ro theo th ờ i gian - T ỷ l ệ t ổ ng l ã i treo phát sinh so v ớ i thu nh ậ p t ừ cho vay - T ỷ l ệ mi ễ n, gi ả m l ã i so v ớ i thu nh ậ p t ừ cho vay - …vv 4. Nguyên nhân d ẫ n đế n r ủ i ro tín d ụ ng. 4.1. Nguyên nhân t ừ phía ngân hàng. - Vi ệ c m ở r ộ ng ho ạ t độ ng tín d ụ ng quá m ứ c th ườ ng t ạ o đi ề u ki ệ n cho r ủ i ro tín d ụ ng c ủ a ngân hàng tăng lên.M ở r ộ ng tín d ụ ng quá m ứ c đồ ng ngh ĩ a v ớ i vi ệ c l ự a ch ọ n khách hàng kém k ỹ càng,kh ả năng giám sát c ủ a cán b ộ tín d ụ ng đố i v ớ i vi ệ c s ử d ụ ng kho ả n vay gi ả m xu ố ng đồ ng th ờ i c ũ ng làm cho vi ệ c tuân th ủ ch ặ t ch ẽ theo quy tr ì nh tín d ụ ng b ị lơi l ỏ ng. - Tr ì nh độ cán b ộ h ạ n ch ế ,nh ấ t là cán b ộ tín d ụ ng ng ườ i tr ự c ti ế p nh ậ n h ồ sơ khách hàng, phân tích và th ẩ m đị nh khách hàng c ũ ng như d ự án vay v ố n.V ì v ậ y n ế u tr ì nh độ cán b ộ tín d ụ ng không cao, th ẩ m đị nh không t ố t, có th ể ch ấ p nh ậ n cho vay nh ữ ng kho ả n vay không kh ả thi ho ặ c b ị khách hàng l ừ a g ạ t. - Quy ch ế cho vay chưa ch ặ t ch ẽ , quá c ụ th ể ho ặ c quá linh ho ạ t đề u khi ế n cho NHTM g ặ p ph ả i r ủ i ro tín d ụ ng.Vi ệ c đánh giá giá tr ị tài s ả n th ế ch ấ p, c ầ m c ố c ũ ng là v ấ n đề r ấ t l ớ n, hi ệ n nay đang là v ấ n đề n ổ i c ộ m trong quy ch ế tín d ụ ng t ạ i các NHTM. - S ự c ạ nh tranh không lành m ạ nh nh ằ m thu hút khách hàng gi ữ a các NHTM khi ế n cho vi ệ c th ẩ m đị nh khách hàng tr ở nên sơ sài,qua loa hơn. Hơn n ữ a, nhi ề u NHTM do quá chú tr ọ ng đế n l ợ i nhu ậ n nên đã ch ấ p nh ậ n r ủ i ro cao, b ấ t ch ấ p nh ữ ng kho ả n vay không lành m ạ nh, thi ế u an toàn. - Ngoài ra, c ò n r ấ t nhi ề u nhân t ố khác thu ộ c v ề NHTM gây ra r ủ i ro tín d ụ ng như: ch ấ t l ượ ng thông tin và x ử l ý thông tin trong NHTM, cơ c ấ u t ổ ch ứ c và qu ả n l ý độ i ng ũ cán b ộ , năng l ự c công ngh ệ Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh 4.2. Nguyên nhân do khách hàng. - Đố i v ớ i các doanh nghi ệ p, kinh nghi ệ m và năng l ự c ho ạ t độ ng kinh doanh c ò n đang ở tr ì nh độ th ấ p, h ầ u h ế t các doanh nghi ệ p này đề u không n ắ m b ắ t đượ c thông tin k ị p th ờ i, thi ế u thích nghi v ớ i c ạ nh tranh. V ì v ậ y, khi d ự án vay v ố n g ặ p khó khăn, kh ả năng tr ả n ợ c ủ a khách hàng g ặ p v ấ n đề , r ủ i ro tín d ụ ng là đi ề u không th ể tránh kh ỏ i. - L ợ i d ụ ng đi ể m y ế u c ủ a NHTM, nhi ề u khách hàng đã t ì m cách l ừ a đả o để đượ c vay v ố n. H ọ l ậ p phương án s ả n xu ấ t kinh doanh gi ả , gi ấ y t ờ th ế ch ấ p c ầ m c ố gi ả m ạ o, ho ặ c đi vay ở nhi ề u ngân hàng v ớ i cùng b ộ h ồ sơ. - S ử d ụ ng sai m ụ c đích so v ớ i h ợ p đồ ng tín d ụ ng khi ế n cho ngu ồ n tr ả n ợ tr ở nên b ấ p bênh. V ì v ậ y, khi khách hàng đã s ử d ụ ng v ố n sai m ụ c đích, vi ệ c thanh toán g ố c và l ã i đúng h ạ n r ấ t khó x ả y ra,r ủ i ro tín d ụ ng xu ấ t hi ệ n. - Vi ệ c tr ố n tránh trách nhi ệ m và ngh ĩ a v ụ đã u ỷ quy ề n và b ả o l ã nh c ũ ng là m ộ t nguyên nhân d ẫ n đế n r ủ i ro cho NHTM. M ộ t s ố công ty, t ổ ng công ty đứ ng ra b ả o l ã nh ho ặ c u ỷ quy ề n cho các chi nhánh tr ự c thu ộ c th ự c hi ệ n vay v ố n c ủ a NHTM để tránh s ự ki ể m tra giám sát c ủ a ngân hàng cho vay chính.Khi đơn v ị vay v ố n m ấ t kh ả năng thanh toán, bên b ả o l ã nh và u ỷ quy ề n không ch ị u th ự c hi ệ n vi ệ c tr ả n ợ thay. 4.3. Nguyên nhân khác. - Do môi tr ườ ng pháp l ý chưa hoàn thi ệ n và đồ ng b ộ , ho ặ c thay đổ i theo h ướ ng b ấ t l ợ i cho doanh nghi ệ p th ì c ũ ng khi ế n các kho ả n vay NHTM g ặ p khó khăn. - Do s ự bi ế n độ ng c ủ a kinh t ế như suy thoái kinh t ế , bi ế n độ ng t ỷ giá, l ạ m phát gia tăng ả nh h ưở ng t ớ i doanh nghi ệ p c ũ ng như ngân hàng. - Ngân hàng không theo k ị p đà phát tri ể n c ủ a x ã h ộ i, nh ấ t là s ự b ấ t c ậ p trong tr ì nh độ chuyên môn c ũ ng như công ngh ệ ngân hàng. - Ngoài ra, nh ữ ng r ủ i ro t ừ môi tr ườ ng thiên nhiên như độ ng đấ t, b ã o l ụ t, h ạ n hán, tác độ ng x ấ u t ớ i phương án đầ u tư c ủ a khách hàng, làm cho khách hàng khó có ngu ồ n tr ả n ợ ngân hàng, t ừ đó c ũ ng gây ra r ủ i ro tín d ụ ng. 5. Quy tr ì nh qu ả n l ý r ủ i ro tín d ụ ng. [...]... THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HÀ NỘI I KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT HÀ NỘI 1.Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Hà Nội NHNo&PTNT Hà Nội (Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội) thành lập theo quyết định số 51-QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt nam (nay là Thống đốc NHNN Việt Nam) Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Hà Nội (nay là NHNo&PTNT Hà. .. PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HÀ NỘI Trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội giai đoạn 2005-2010 và trên cơ sở thưc trạng công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội trong những năm qua, các tồn tại và nguyên nhân của những tồn tại trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, em xin kiến nghị với NHNo&PTNT Hà Nội một số giải pháp sau: 1 Giải... dùng tiền mặt là một trong những nghiệp vụ cơ bản của Ngân hàng, cho đến nay nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt đã chứng tỏ được nhiều ưu điểm.Do đó thể thức thanh toán này càng được mở rộng và chiếm một vị trí quan trọng không thể thiếu trong nghiệp vụ ngân hàng II Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội 1.Nhận dạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội Rủi ro tín dụng luôn là một vấn... cao vị thế của NHNo&PTNT Hà Nội, hoàn thành các mục tiêu kinh doanh đã đề ra, nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa khi rủi ro tín dụng xảy ra, xây dựng được một hệ thống khách hàng truyền thống.Trước mắt, NHNo&PTNT Hà Nội tập trung thực hiện các giải pháp cụ thể sau: 1.1 Giải pháp về nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng - Sử dụng thêm các chỉ tiêu tài chính để đo lường rủi ro tín dụng như tỷ lệ... luôn là một vấn đề được quan tâm đặc biệt đối với mọi ngân hàng.Trên thực tế, hầu hết các ngân hàng đều đã áp dụng các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro nhưng do rất nhiều nguyên nhân,có nguyên nhân chủ quan và khách quan, rủi ro tín dụng vẫn phát sinh gây ra những thiệt hại đối với ngân hàng Rủi ro trong hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội được thể hiện dưới các dạng:Nợ quá hạn, giãn nợ và khoanh... khách hàng cho phù hợp - Xây dựng tiêu chí để cán bộ tín dụng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của từng khoản vay, qua đó đo lường và có biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng (Xếp loại khách hàng theo loại A,B,C, phân loại khách hàng ) - Phân loại và xếp hạng rủi ro theo ngành, nhóm ngành theo định kỳ, qua đó xác định được hạn mức tín dụng cho từng ngành, nhóm ngành - Sớm ban hành sổ tay tín dụng. .. dụng thêm các chỉ tiêu phi tài chính để đo lường rủi ro tín dụng - Cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng, thẩm định nói riêng cần phải ghi nhớ các dấu hiệu khác nhận biết rủi ro tín dụng, các dấu hiệu đó là: nợ quá hạn, nợ được cơ cấu lại, nợ có vấn đề, nợ giãn, nợ khoanh, lãi treo vv - Chấm điểm tín dụng khách hàng, phân loại khách hàng thành các nhóm như khách hàng truyền thống và khách hàng... ban lãnh đạo các cán bộ phòng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội đã giúp đỡ em trong thời gian thực tập cũng như trong quá trình hoàn thành luận văn này TÀI LIỆU THAM KHẢO - Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng (Học viện ngân hàng) - Quản trị rủi ro tín dụng trong kinh doanh Ngân hàng(Trường Đại học Kinh tế quốc dân) - Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng - Tiền tệ ngân hàng và thị trường tà chính (... mục rủi ro tín dụng Bước 2: Rà soát, xếp hạng rủi ro Bước3: Danh mục rủi ro rín dụng cần giám sát, nội dung giám sát Bước 4: Lập phương pháp giám sát hợp lý Bước 5: Quá trình kiểm tra, đánh giá Bước 6: Các dấu hiệu cảnh báo về những khoản tín dụng có khả năng có vấn đề 6 Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng của NHTM - Xử lý các nguyên nhân chủ quan về phía NHTM + Tổ chức hợp lý và khoa học quy trình tín dụng. .. ngăn chặn rủi ro một cách tuyệt đối là hoàn toàn thiếu thực tế Do vậy trong quá trình kinh doanh mỗi Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ nhất định có thể chấp nhận được đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng ổn định và phát triển vững chắc Do đó việc phân tích và đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng . TÀI TỐT NGHIỆP Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội Luận v ă n tốt nghiệp Đ ào Hồng Hạnh L ỜI MỞ ĐẦU H ệ th ố ng ngân hàng Vi ệ t Nam. T RẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HÀ N ỘI I. KHÁI QUÁT VỀ NHNO&PTNT HÀ N ỘI . 1.Quá tr ì nh h ì nh thành và phát tri ể n c ủ a NHNo&PTNT Hà N ộ i. NHNo&PTNT Hà N ộ i. CHƯƠNG 1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I. H OẠT ĐỘNG CỦA NHTM 1. NHTM và ho ạ t độ ng c ủ a NHTM trong n ề n kinh