Hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM Việt Nam trong giai đoạn hiện nay". pptx

1 L ỜI MỞ ĐẦU . Cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a s ả n xu ấ t hàng hoá, h ệ th ố ng ngân hàng thương m ạ i (NHTM) c ũ ng ng ày càng phát tri ể n v à tr ở th ành các trung gian tài chính đưa v ố n t ừ nơi th ừ a sang nơi thi ế u, đáp ứ ng đượ c nhu c ầ u v ề v ố n c ủ a các doanh nghi ệ p. T ừ khi n ướ c ta chuy ể n sang n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, s ả n xu ấ t hàng hoá phát tri ể n nhu c ầ u v ề v ố n c ủ a các doanh nghi ệ p ph ụ c v ụ s ả n xu ấ t kinh doanh là r ấ t l ớ n, tích lu ỹ không k ị p để m ở r ộ ng s ả n xu ấ t, chính v ì v ậ y các doanh nghi ệ p đã c ầ n s ử d ụ ng v ố n tín d ụ ng th ự c hi ệ n m ụ c đích c ủ a m ì nh. Ở n ướ c ta hi ệ n nay th ì ch ủ y ế u m ớ i ch ỉ có ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng là th ự c hi ệ n nhi ệ m v ụ này, v à các NHTM ngày càng phát tri ể n th ự c hi ệ n t ố t ch ứ c n ăng vai tr ò c ủ a m ì nh trong s ự phát tri ể n c ủ a n ề n kinh t ế qu ố c dân. Đ ể c ó th ể hi ể u r õ h ơn v ề ho ạ t đ ộ ng t ín d ụ ng trong c ác NHTM và vai tr ò to l ớ n c ủ a nó trong n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng nh ằ m khai thác có hi ệ u qu ả ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng góp ph ầ n phát tri ể n n ề n kinh t ế Vi ệ t Nam, em xin ch ọ n đề tài "Ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a h ệ th ố ng NHTM Vi ệ t Nam trong giai đo ạ n hi ệ n nay". Bài vi ế t bao g ồ m nh ữ ng n ộ i dung sau: - Chương I: L ý lu ậ n chung v ề NHTM và tín d ụ ng ngân hàng. - Chương II: M ộ t s ố v ấ n đề cơ b ả n trong ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a NHTM ở Vi ệ t Nam. - Chương III: Th ự c tr ạ ng ho ạ t độ ng tín d ụ ng trong các NHTM ở Vi ệ t Nam hi ệ n nay v à m ộ t s ố gi ả i ph áp nh ằ m n âng cao hi ệ u qu ả c ủ a ho ạ t đ ộ ng t ín d ụ ng ngân hàng. Em hy v ọ ng bài vi ế t có th ể làm r õ m ộ t s ố l ý lu ậ n v ề NHTM, ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng, và th ự c tr ạ ng c ủ a ho ạ t độ ng tín d ụ ng trong các NHTM Vi ệ t Nam hi ệ n nay. Bài vi ế t ch ắ c c ò n nhi ề u thi ế u sót, em r ấ t mong nh ậ n đượ c s ự góp ý c ủ a th ầ y cô và các b ạ n để bài vi ế t đượ c hoàn ch ỉ nh hơn. 2 CHƯƠNG I: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ TÍN D ỤNG NGÂN HÀNG. I/ Ngân hàng thương m ạ i. 1/ Khái ni ệ m Ngân hàng thương m ạ i. Ngân hàng Thương m ạ i (NHTM) là t ổ ch ứ c tài chính trung gian có v ị trí quan tr ọ ng nh ấ t trong n ề n kinh t ế , nó là m ộ t lo ạ i h ì nh doanh nghi ệ p kinh doanh trong l ĩ nh v ự c ti ề n t ệ - tín d ụ ng. Theo pháp l ệ nh ngân hàng ngày 23-5-1990 c ủ a H ộ i đồ ng Nhà n ướ c xác đị nh:" Ngân hàng thương m ạ i là t ổ ch ứ c kinh doanh ti ề n t ệ mà ho ạ t độ ng ch ủ y ế u và th ườ ng xuyên là nh ậ n ti ề n g ử i t ừ khách hàng v ớ i trách nhi ệ m hoàn tr ả và s ử d ụ ng s ố ti ề n đó để cho vay, th ự c hi ệ n nghi ệ p v ụ chi ế t kh ấ u v à làm phương ti ệ n thanh toán". Như v ậ y NHTM làm nhi ệ m v ụ trung gian tài chính đi vay để cho vay qua đó thu l ờ i t ừ chênh l ệ ch l ã i su ấ t cho vay và l ã i su ấ t ti ề n g ử i, nó th ự c s ự là m ộ t lo ạ i h ì nh doanh nghi ệ p d ị ch v ụ tài chính, m ặ c dù gi ữ a NHTM và các t ổ ch ứ c tài chính trung gian khác r ấ t khó phân bi ệ t s ự khác nhau, nhưng ng ườ i ta v ẫ n ph ả i tách NHTM ra thành m ộ t nhóm riêng v ì nh ữ ng l ý do r ấ t đặ c bi ệ t c ủ a nó như t ổ ng tài s ả n có c ủ a NHTM luôn là kh ố i l ượ ng l ớ n nh ấ t trong toàn b ộ h ệ th ố ng Ngân h àng, hơn n ữ a kh ố i l ư ợ ng s éc hay tài kho ả n g ử i kh ông k ì h ạ n m à nó có th ể t ạ o ra c ũ ng là b ộ ph ậ n quan tr ọ ng trong t ổ ng cung ti ề n t ệ M 1 c ủ a c ả n ề n kinh t ế . Cho th ấ y NHTM c ó v ị tr í r ấ t quan tr ọ ng trong h ệ th ố ng ng ân hàng c ũ ng nh ư trong n ề n kinh t ế qu ố c dân. 2/ Các nghi ệ p v ụ c ủ a NHTM. Các NHTM có 3 lo ạ i nghi ệ p v ụ chính, đó là nghi ệ p v ụ n ợ (huy độ ng t ạ o ngu ồ n v ố n), nghi ệ p v ụ có (s ử d ụ ng v ố n) và nghi ệ p v ụ trung gian (thanh toán h ộ khách hàng). 2.1/ Nghi ệ p v ụ n ợ . Đây là nghi ệ p v ụ huy đ ộ ng t ạ o ngu ồ n v ố n d ùng cho các ho ạ t đ ộ ng c ủ a ng ân hàng, bao g ồ m các ngu ồ n v ố n sau: 2.1.1. Ngu ồ n v ố n t ự c ó, coi như t ự c ó và v ố n d ự tr ữ . - V ố n đi ề u l ệ : Đây là s ố v ố n ban đầ u đượ c h ì nh thành khi NHTM đượ c thành l ậ p, nó có th ể do Nhà n ướ c c ấ p đố i v ớ i NHTM qu ố c doanh, có th ể là v ố n đóng góp c ủ a các c ổ đông đố i v ớ i NHTM c ổ ph ầ n, có th ể là v ố n góp c ủ a các bên liên 3 doanh đố i v ớ i NHTM liên doanh, ho ặ c v ố n do tư nhân b ỏ ra c ủ a NHTM tư nhân. M ứ c v ố n đi ề u l ệ l à bao nhiêu tu ỳ theo quy m ô c ủ a NHTM đư ợ c ph áp l ệ nh quy đị nh c ụ th ể . - V ố n coi nh ư t ự c ó: bao g ồ m l ợ i nhu ậ n ch ưa chia, ti ề n l ương chưa đ ế n k ỳ thanh toán, các kho ả n ph ả i n ộ p nhưng chưa đế n h ạ n n ộ p, các kho ả n ph ả i tr ả nhưng chưa đế n h ạ n tr ả . - V ố n d ự tr ữ : V ố n này đượ c h ì nh thành t ừ l ợ i nhu ậ n r ò ng c ủ a ngân hàng đượ c trích thành nhi ề u qu ỹ trong đó quan tr ọ ng nh ấ t là qu ỹ d ự tr ữ và qu ỹ đề ph ò ng r ủ i ro, đượ c trích theo quy đị nh c ủ a ngân hàng trung ương. 2.1.2/ Ngu ồ n v ố n qu ả n l ý và huy độ ng. Ngu ồ n v ố n n ày chi ế m t ỷ tr ọ ng ng ày càng l ớ n trong ngu ồ n v ố n c ủ a ng ân hàng. Đây là tài s ả n c ủ a các ch ủ s ở h ữ u khác, ngân hàng có quy ề n s ử d ụ ng có th ờ i h ạ n c ả v ố n l ẫ n l ã i. Nó bao g ồ m các lo ạ i sau: - Ti ề n g ử i không k ỳ h ạ n c ủ a dân cư, doanh nghi ệ p và các t ổ ch ứ c kinh t ế . Nó có m ụ c đích ch ủ y ế u là để b ả o đả m an toàn tài s ả n và giao d ị ch, thanh toán không dùng ti ề n m ặ t, ti ế t ki ệ m chi phí lưu thông. - Ti ề n g ử i có k ỳ h ạ n c ủ a dân cư, doanh nghi ệ p và các t ổ ch ứ c khác. Đây là kho ả n ti ề n g ử i c ó th ờ i gian x ác đ ị nh, v ề nguy ên t ắ c ng ư ờ i g ử i ch ỉ đư ợ c r út ti ề n khi đế n h ạ n, nhưng th ự c t ế ngân hàng cho phép ng ườ i g ử i có th ể rút tr ướ c v ớ i đ i ề u ki ệ n ph ả i b áo tr ư ớ c và có th ể b ị h ư ở ng l ã i su ấ t th ấ p h ơn. M ụ c đích c ủ a ng ườ i g ử i ch ủ y ế u là l ấ y l ã i. - Ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m: đây là kho ả n ti ề n để dành c ủ a cá nhân đượ c g ử i vào ngân hàng nh ằ m m ụ c đích h ưở ng l ã i theo đị nh k ỳ . Có 2 h ì nh th ứ c: m ộ t là, ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m không k ỳ h ạ n là lo ạ i ti ề n g ử i mà ng ườ i g ử i có th ể k ý thác nhi ề u l ầ n và rút ra theo nhu c ầ u s ử d ụ ng và không c ầ n báo tr ướ c; hai là, ti ề n g ử i ti ế t ki ệ m có k ỳ h ạ n, là ti ề n g ử i đế n k ỳ m ớ i đượ c rút. - Ti ề n ph át hành trái phi ế u, k ỳ phi ế u theo m ứ c cho ph ép c ủ a Ng ân hàng Nhà n ướ c. Trái phi ế u, k ỳ phi ế u có th ờ i h ạ n c ụ th ể và ch ỉ đế n th ờ i h ạ n đó m ớ i đượ c thanh to án. H ì nh th ứ c k ỳ phi ế u th ườ ng đượ c áp d ụ ng theo 2 phương th ứ c, m ộ t là: phát hành theo m ệ nh giá (ng ườ i mua k ỳ phi ế u tr ả ti ề n mua theo m ệ nh giá và đượ c tr ả c ả g ố c l ẫ n l ã i khi đế n h ạ n); hai là:phát hành d ướ i h ì nh th ứ c chi ế t kh ấ u (ng ườ i 4 mua k ỳ phi ế u s ẽ tr ả s ố ti ề n mua b ằ ng m ệ nh giá tr ừ đi s ố ti ề n chi ế t kh ấ u và s ẽ đượ c ho àn tr ả theo đúng m ệ nh gi á khi đ ế n h ạ n). 2.1.3/ V ố n vay. Bao g ồ m v ố n vay c ủ a ng ân hàng trung ương d ư ớ i h ì nh th ứ c t ái chi ế t kh ấ u ho ặ c cho vay ứ ng tr ướ c, vay ngân hàng n ướ c ngoài, vay các t ổ ch ứ c tín d ụ ng khác và các kho ả n vay khác trên th ị tr ườ ng như: phát hành ch ứ ng ch ỉ ti ề n g ử i, phát hành h ợ p đồ ng mua l ạ i, phát hành gi ấ y n ợ ph ụ , các kho ả n vay USD ngoài nư ớ c V ớ i ngu ồ n v ố n này NHTM có trách nhi ệ m s ử d ụ ng có hi ệ u qu ả và hoàn tr ả đúng h ạ n c ả v ố n l ẫ n l ã i. 2.1.4/ Các ngu ồ n v ố n khác. Bao g ồ m c ác ngu ồ n v ố n t ài tr ợ , v ố n đ ầ u t ư phát tri ể n, v ố n u ỷ th ác đ ầ u t ư. V ố n này để cho vay theo các chương tr ì nh, d ự án xây d ự ng cơ b ả n t ậ p trung c ủ a Nhà n ướ c ho ặ c tr ợ giúp cho đầ u tư phát tri ể n nh ữ ng chương tr ì nh d ự án có m ụ c tiêu riêng. 2.2/ Nghi ệ p v ụ có. Đây là nh ữ ng nghi ệ p v ụ s ử d ụ ng ngu ồ n v ố n c ủ a m ì nh để th ự c hi ệ n kinh doanh t ạ o ra l ợ i nhu ậ n cho ngân hàng. 2.2.1/ Nghi ệ p v ụ ng ân qu ỹ . - Ti ề n két: ti ề n m ặ t hi ệ n có t ạ i qu ỹ nghi ệ p v ụ . Nhu c ầ u d ự tr ữ ti ề n két cao hay th ấ p ph ụ thu ộ c v ào môi tr ư ờ ng n ơi ngân hàng ho ạ t đ ộ ng v à th ờ i v ụ . - Ti ề n d ự tr ữ : g ồ m ti ề n d ự tr ữ b ắ t bu ộ c là s ố ti ề n b ắ t bu ộ c ph ả i gi ữ l ạ i theo t ỷ l ệ nh ấ t đị nh so v ớ i s ố ti ề n khách hàng g ử i đượ c quy đị nh b ở i ngân hàng trung ương; ti ề n d ự tr ữ v ượ t m ứ c là s ố ti ề n d ự tr ữ ngoài ti ề n d ự tr ữ b ắ t bu ộ c; và ti ề n g ử i thanh toán t ạ i ngân hàng trung ương và các ngân hàng đạ i l ý , ti ề n g ử i lo ạ i này đượ c s ử d ụ ng để th ự c hi ệ n các kho ả n thanh toán chuy ể n kho ả n gi ữ a các ngân hàng khi khách hàng ti ế n hành các th ể th ứ c thanh toán không dùng ti ề n m ặ t nh ư séc, u ỷ nhi ệ m chi, th ẻ thanh to án 2.2.2/ Nghi ệ p v ụ cho vay và đầ u tư. - Nghi ệ p v ụ cho vay: ho ạ t đ ộ ng cho vay r ấ t đa d ạ ng v à phong phú, nó là ho ạ t độ ng quan tr ọ ng nh ấ t, mang l ạ i l ợ i nhu ậ n ch ủ y ế u cho ngân hàng và có t ỷ l ệ sinh l ợ i cao nh ấ t c ủ a các NHTM, nó g ồ m các lo ạ i h ì nh sau: 5 + Tín d ụ ng ứ ng tr ướ c: đây là th ể th ứ c cho vay đượ c th ự c hi ệ n trên cơ s ở h ợ p đồ ng t ín d ụ ng, trong đó khách hàng đư ợ c s ử d ụ ng m ộ t m ứ c cho vay trong m ộ t th ờ i h ạ n nh ấ t đị nh. Có 2 lo ạ i là: ứ ng tr ướ c có b ả o đả m như th ế ch ấ p, c ầ m c ố , b ả o l ã nh; ứ ng tr ư ớ c kh ông b ả o đ ả m l à vi ệ c cho vay ch ỉ d ự a tr ên uy tín c ủ a kh ách hàng. + Th ấ u chi (tín d ụ ng h ạ n m ứ c): là h ì nh th ứ c c ấ p tín d ụ ng ứ ng tr ướ c đặ c bi ệ t đượ c th ự c hi ệ n trên cơ s ở h ợ p đồ ng tín d ụ ng, trong đó khách hàng đượ c phép s ử d ụ ng dư n ợ trong m ộ t gi ớ i h ạ n và th ờ i h ạ n nh ấ t đị nh trên tài kho ả n v ã ng lai. + Chi ế t kh ấ u thương phi ế u: khách hàng chuy ể n nh ượ ng quy ề n s ở h ữ u thương phi ế u chưa đáo h ạ n cho ngân hàng để nh ậ n m ộ t s ố ti ề n b ằ ng m ệ nh giá c ủ a th ương phi ế u tr ừ đi l ã i chi ế t kh ấ u v à hoa h ồ ng ph í. + Bao thanh toán: là nghi ệ p v ụ đi mua l ạ i các kho ả n n ợ c ủ a doanh nghi ệ p nào đó để r ồ i sau đó nh ậ n các kho ả n chi tr ả c ủ a yêu c ầ u đó. + Tín d ụ ng thuê mua: là h ì nh th ứ c tín d ụ ng trung và dài h ạ n đượ c th ự c hi ệ n thông qua vi ệ c cho thuê máy móc thi ế t b ị , độ ng s ả n và b ấ t độ ng s ả n khác. Khi h ế t h ạ n thuê bên thuê đượ c chuy ể n quy ề n s ở h ữ u, mua l ạ i ho ặ c ti ế p t ụ c thuê tài s ả n đó. + T ín d ụ ng b ằ ng ch ữ k ý : g ồ m t ín d ụ ng ch ấ p nh ậ n, t ín d ụ ng ch ứ ng t ừ v à tín d ụ ng b ả o l ã nh. + T ín d ụ ng ti êu dùng: là h ì nh th ứ c t ín d ụ ng nh ằ m t ài tr ợ cho nhu c ầ u ti êu dùng c ủ a dân cư, có 2 lo ạ i: m ộ t là, tín d ụ ng tiêu dùng tr ự c ti ế p là vi ệ c ngân hàng cho vay tr ự c ti ế p khách hàng để tiêu dùng. Hai là, tín d ụ ng tiêu dùng gián ti ế p là vi ệ c ngân hàng mua các phi ế u mua bán hàng t ừ nh ữ ng ng ườ i bán l ẻ hàng hoá, t ứ c là h ì nh th ứ c tài tr ợ bán tr ả góp c ủ a NHTM. - Nghi ệ p v ụ đầ u tư: NHTM dùng v ố n để kinh doanh b ấ t độ ng s ả n, góp v ố n liên doanh và kinh doanh ch ứ ng khoán. Trong đó đầ u tư vào ch ứ ng khoán là m ộ t h ì nh th ứ c kh á ph ổ bi ế n, n ó mang l ạ i thu nh ậ p cho ng ân hàng, nâng cao kh ả n ăng thanh kho ả n (v ì ch ứ ng khoán r ấ t đa d ạ ng, nhi ề u th ể lo ạ i và có tính thanh kho ả n cao). NHTM c ó th ể mua ch ứ ng kho án ng ắ n h ạ n c ủ a Ch ính ph ủ , n ó v ừ a t ăng thu nh ậ p cho ngân hàng, v ừ a góp ph ầ n cân b ằ ng thu chi ngân sách th ườ ng xuyên. NHTM c ò n đượ c phép mua c ổ phi ế u, trái phi ế u c ủ a các doanh nghi ệ p tham gia vào vi ệ c thành l ậ p và qu ả n l ý các doanh nghi ệ p. Tuy nhiên NHTM ch ỉ đượ c đầ u 6 tư ch ứ ng khoán có gi ớ i h ạ n không đượ c để ho ạ t độ ng này l ấ n át ho ạ t độ ng cho vay. Nghi ệ p v ụ đầ u tư đã giúp cho ngân hàng có th ể đa d ạ ng hoá các ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a ng ân hàng nh ằ m ph ân tán r ủ i ro v à nâng cao hi ệ u qu ả ho ạ t đ ộ ng kinh doanh c ủ a ngân hàng đồ ng th ờ i khai thác và s ử d ụ ng t ố i đa ngu ồ n v ố n đã huy độ ng. 2.3/ Nghi ệ p v ụ trung gian. Ở đây ngân hàng th ự c hi ệ n nhi ệ m v ụ ph ụ c v ụ khách hàng, th ự c hi ệ n các nhi ệ m v ụ theo s ự u ỷ thác c ủ a khách bao g ồ m: - Nghi ệ p v ụ thanh to án: ngân hàng là m ộ t trung tâm thanh toán không b ằ ng ti ề n m ặ t, nó thanh toán d ướ i các h ì nh th ứ c: séc, u ỷ nhi ệ m thu, u ỷ nhi ệ m chi, thư tín d ụ ng, th ẻ thanh toán, ngân phi ế u thanh toán. - Nghi ệ p v ụ thu h ộ : ngân hàng thay m ặ t khách hàng nh ậ n ti ề n theo các ch ứ ng khoán khác nhau như séc, k ỳ phi ế u, các ch ứ ng t ừ hàng hoá và ch ứ ng khoán có giá. - Nghi ệ p v ụ thương m ạ i: ngân hàng mua h ộ ho ặ c bán h ộ khách hàng, h àng hoá ở đây ch ủ y ế u l à các ch ứ ng kho án. - Nghi ệ p v ụ phát hành ch ứ ng khoán: đây là m ộ t nghi ệ p v ụ quan tr ọ ng và ng ày càng phát tri ể n. C ác công ty c ổ ph ầ n, c ác doanh nghi ệ p mu ố n ph át hành ch ứ ng khoán có giá tr ị như c ổ phi ế u, k ỳ phi ế u đầ u tư có m ụ c đích nh ằ m thu hút v ố n để tăng ngu ồ n v ố n, hay khi Nhà n ướ c phát hành công trái th ì th ườ ng nh ờ các ngân hàng, thông qua NHTM làm trung gian tiêu th ụ các ch ứ ng khoán đó và đượ c nh ậ n s ố ti ề n thù lao theo t ỷ l ệ quy đị nh t ừ ng ườ i phát hành. - Nghi ệ p v ụ u ỷ thác: làm theo các u ỷ thác c ủ a khách hàng như b ả o qu ả n tài s ả n( đá qu ý , ch ứ ng khoán ), khách hàng ph ả i tr ả l ệ phí cho vi ệ c b ả o qu ả n; th ự c hi ệ n c ác u ỷ nhi ệ m v ề chuy ể n quy ề n th ừ a k ế t ài s ả n: kh ách hàng nh ờ ng ân h àng th ự c hi ệ n các di chúc sau khi h ọ qua đờ i. 2.4/ M ố i quan h ệ gi ữ a 3 nghi ệ p v ụ . Gi ữ a 3 nghi ệ p v ụ này có m ộ t m ố i liên h ệ khăng khít, tương h ỗ l ẫ n nhau, thúc đẩ y nhau cùng phát tri ể n. Gi ữ a nghi ệ p v ụ n ợ và nghi ệ p v ụ có có tác độ ng qua l ạ i, cùng giúp cho nhau phát tri ể n. Mu ố n cho vay, kinh doanh thu l ờ i th ì ph ả i 7 có v ố n, v ậ y tr ướ c tiên ngân hàng ph ả i huy độ ng v ố n, b ở i v ậ y nghi ệ p v ụ n ợ là ti ề n đ ề đ ể ph át tri ể n nghi ệ p v ụ c ó, nghi ệ p v ụ n ợ c àng phát tri ể n th ì c àng t ạ o đi ề u ki ệ n cho nghi ệ p v ụ có đượ c m ở r ộ ng. Ng ượ c l ạ i, n ế u ngân hàng cho vay, kinh doanh càng nhi ề u, c àng thu đư ợ c nhi ề u l ã i th ì c àng b ổ sung th êm cho ngu ồ n v ố n, t ạ o đi ề u ki ệ n cho nghi ệ p v ụ có đượ c phát tri ể n. Gi ữ a nghi ệ p v ụ n ợ - có v ớ i nghi ệ p v ụ trung gian c ũ ng có tác độ ng qua l ạ i l ẫ n nhau. Khách hàng v ừ a là ng ườ i g ử i ti ề n v ừ a là ng ườ i vay đố i v ớ i ngân hàng, h ọ có quan h ệ thanh toán v ớ i nhau qua ngân hàng b ở i v ậ y nghi ệ p v ụ n ợ và có phát tri ể n s ẽ tác độ ng làm tăng nghi ệ p v ụ trung gian. M ặ t khác nghi ệ p v ụ trung gian c ũ ng có tác d ụ ng tích c ự c đố i v ớ i nghi ệ p v ụ n ợ - có, khi th ự c hi ệ n các nghi ệ p v ụ trung gian nh ư thu h ộ , u ỷ th ác, thương m ạ i s ẽ t ạ o đi ề u ki ệ n cho ngân hàng t ậ p trung đượ c nh ữ ng kho ả n ti ề n mà nh ờ đó b ổ sung cho nghi ệ p v ụ n ợ và đồ ng th ờ i phát tri ể n nghi ệ p v ụ có t ứ c là b ổ sung t ạ m th ờ i vào ngu ồ n v ố n để ti ế n hành cho vay. M ộ t v ấ n đề quan tr ọ ng n ữ a là v ề kh ả năng thanh toán c ủ a m ỗ i ngân hàng. N ế u cho vay quá l ớ n, tuy có th ể thu l ã i nhi ề u song g ặ p r ủ i ro là khi nh ữ ng ng ườ i g ử i ti ề n ở ngân hàng đồ ng lo ạ t đế n rút ti ề n s ẽ gây ra bi ế n độ ng l ớ n ngu ồ n v ố n kh ả n ăng thanh toán làm cho h ệ s ố an to àn và kh ả n ăng thanh toán c ủ a ng ân h àng s ẽ gi ả m xu ố ng. Ng ượ c l ạ i n ế u cho vay ít th ì kh ả năng thanh toán cao hơn nh ưng thu l ã i ít không b ổ sung ph át tri ể n đư ợ c nghi ệ p v ụ n ợ . Chính v ì v ậ y mà m ố i liên h ệ m ậ t thi ế t gi ữ a các nghi ệ p v ụ c ủ a ngân hàng là h ế t s ứ c quan tr ọ ng, do đó ng ườ i làm ngân hàng ph ả i bi ế t b ố trí m ộ t cách khoa h ọ c và phù h ợ p gi ữ a các nghi ệ p v ụ để đả m b ả o ngân hàng ho ạ t độ ng có hi ệ u qu ả . II/ Ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a NHTM. Ho ạ t độ ng tín d ụ ng là m ộ t trong nh ữ ng nghi ệ p v ụ cơ b ả n c ủ a ngân hàng, n ó là ho ạ t đ ộ ng sinh l ợ i ch ủ y ế u v à luôn chi ế m m ộ t t ỉ tr ọ ng l ớ n trong t ổ ng t ài s ả n c ó c ủ a các NHTM, do đó nó có v ị trí r ấ t quan tr ọ ng trong ho ạ t độ ng c ủ a ngân h àng. Chính v ì v ậ y v ấ n đ ề v ề t ín d ụ ng r ấ t đư ợ c c ác ngân hàng quan tâm, trong khuôn kh ổ đề tài này em xin đượ c đi sâu vào ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a NHTM. 1/ Khái ni ệ m tín d ụ ng ngân hàng. 1.1/ Đị nh ngh ĩ a tín d ụ ng. 8 Trong n ề n kinh t ế hàng hoá, trong cùng m ộ t th ờ i gian luôn có m ộ t s ố ng ư ờ i t ạ m th ờ i th ừ a v ố n, c ó v ố n t ạ m th ờ i nh àn r ỗ i v à có nhu c ầ u cho vay. B ên c ạ nh đó luôn có m ộ t s ố ng ườ i t ạ m th ờ i thi ế u v ố n, có nhu c ầ u đi vay. Hi ệ n t ượ ng này làm n ả y sinh m ố i quan h ệ kinh t ế m à n ộ i dung c ủ a n ó là v ố n đư ợ c d ị ch chuy ể n t ừ nơi t ạ m th ờ i th ừ a sang nơi thi ế u v ớ i đi ề u ki ệ n hoàn tr ả v ố n và l ã i ti ề n vay là l ợ i nhu ậ n thu đượ c do s ử d ụ ng v ố n vay. Đây chính là quan h ệ tín d ụ ng. Như v ậ y tín d ụ ng là quan h ệ vay m ượ n d ự a trên nguyên t ắ c hoàn tr ả kèm theo l ợ i t ứ c, nó để tho ả m ã n nhu c ầ u c ủ a c ả 2 bên, do đó nó là m ộ t quan h ệ b ì nh đẳ ng, c ả 2 bên cùng có l ợ i và mang tính tho ả thu ậ n l ớ n. Quan h ệ tín d ụ ng đã h ì nh thành và ra đờ i t ừ r ấ t lâu, th ậ m chí m ố i quan h ệ t ín d ụ ng th ô sơ nh ấ t đư ợ c ph át sinh ngay t ừ sau khi ch ế đ ộ c ộ ng s ả n nguy ên thu ỷ tan r ã . Quan h ệ tín d ụ ng đã phát tri ể n qua nhi ề u h ì nh th ứ c t ừ th ấ p đế n cao, t ừ đơn gi ả n đế n ph ứ c t ạ p. Cùng v ớ i s ự phát tri ể n c ủ a n ề n kinh t ế th ị tr ườ ng, qua t ừ ng th ờ i k ỳ , t ừ ng giai đo ạ n phát tri ể n mà d ầ n h ì nh thành nên các h ì nh th ứ c tín d ụ ng m ớ i có tr ì nh độ cao hơn, đã có các h ì nh th ứ c tín d ụ ng sau: tín d ụ ng n ặ ng l ã i, tín d ụ ng thương m ạ i, tín d ụ ng ngân hàng, tín d ụ ng nhà n ướ c và tín d ụ ng tiêu dùng. M ỗ i m ộ t h ì nh th ứ c tín d ụ ng đề u có đi ề u ki ệ n kinh t ế x ã h ộ i c ụ th ể . Tuy nhi ên trong s ự ph át tri ể n c ủ a m ì nh, c ác h ì nh th ứ c quan h ệ t ín d ụ ng tr ư ớ c kh ông h ề m ấ t đi mà v ẫ n c ò n t ồ n t ạ i và phát huy tác d ụ ng khi có s ự ra đờ i m ộ t h ì nh th ứ c t ín d ụ ng m ớ i. Ng ày nay, t ấ t c ả c ác h ì nh th ứ c t ín d ụ ng tr ên đ ề u c ò n t ồ n t ạ i v à b ổ sung l ẫ n nhau, và nó có vai tr ò quan tr ọ ng trong s ự phát tri ể n kinh t ế . 1.2/ Tín d ụ ng ngân hàng. Trong các h ì nh th ứ c trên th ì tín d ụ ng ngân hàng là m ộ t h ì nh th ứ c tín d ụ ng vô cùng quan tr ọ ng, nó là m ộ t quan h ệ tín d ụ ng ch ủ y ế u, cung c ấ p ph ầ n l ớ n nhu c ầ u tín d ụ ng cho các doanh nghi ệ p, các th ể nhân khác trong n ề n kinh t ế . V ớ i công ngh ệ ngân hàng hi ệ n nay, tín d ụ ng ngân hàng càng tr ở thành m ộ t h ì nh th ứ c t ín d ụ ng kh ông th ể thi ế u ở c ả trong n ư ớ c v à qu ố c t ế . Tín d ụ ng ngân hàng là quan h ệ tín d ụ ng gi ữ a m ộ t bên là ngân hàng c ò n b ên kia là các tác nhân và th ể nh ân khác trong n ề n kinh t ế . Tín d ụ ng ngân hàng là m ố i quan h ệ vay m ượ n gi ữ a ngân hàng v ớ i t ấ t c ả các cá nhân, t ổ ch ứ c và các doanh nghi ệ p khác trong x ã h ộ i. Nó không ph ả i là quan h ệ d ị ch chuy ể n v ố n tr ự c ti ế p t ừ nơi t ạ m th ờ i th ừ a sang nơi t ạ m th ờ i thi ế u 9 mà là quan h ệ d ị ch chuy ể n v ố n gián ti ế p thông qua m ộ t t ổ ch ứ c trung gian, đó là ng ân hàng. Tín d ụ ng ng ân hàng c ũ ng mang b ả n ch ấ t chung c ủ a quan h ệ t ín d ụ ng, đó là quan h ệ vay m ượ n có hoàn tr ả c ả v ố n và l ã i sau m ộ t th ờ i gian nh ấ t đị nh, là quan h ệ chuy ể n nh ư ợ ng t ạ m th ờ i quy ề n s ử d ụ ng v ố n v à là quan h ệ b ì nh đ ẳ ng c ả 2 bên cùng có l ợ i. 1.3/ Đặ c đi ể m c ủ a tín d ụ ng ngân hàng. - Tín d ụ ng ngân hàng th ự c hi ệ n cho vay d ướ i h ì nh th ứ c ti ề n t ệ : cho vay b ằ ng ti ề n t ệ là lo ạ i h ì nh tín d ụ ng ph ổ bi ế n, linh ho ạ t và đáp ứ ng m ọ i đố i t ượ ng trong n ề n kinh t ế qu ố c dân. - Tín d ụ ng ngân hàng cho vay ch ủ y ế u b ằ ng v ố n đi vay c ủ a các thành ph ầ n trong x ã h ộ i ch ứ kh ông ph ả i ho àn toàn là v ố n thu ộ c s ở h ữ u c ủ a ch ính m ì nh nh ư tín d ụ ng n ặ ng l ã i hay tín d ụ ng thương m ạ i. - Quá tr ì nh v ậ n độ ng và phát tri ể n c ủ a tín d ụ ng ngân hàng độ c l ậ p tương đố i v ớ i s ự v ậ n độ ng và phát tri ể n c ủ a quá tr ì nh tái s ả n xu ấ t x ã h ộ i. Có nh ữ ng tr ườ ng h ợ p mà nhu c ầ u tín d ụ ng ngân hàng gia tăng nhưng s ả n xu ấ t và lưu thông hàng hoá không tăng, nh ấ t là trong th ờ i k ỳ kinh t ế kh ủ ng ho ả ng, s ả n xu ấ t và lưu thông hàng hoá b ị co h ẹ p nhưng nhu c ầ u tín d ụ ng v ẫ n gia tăng để ch ố ng t ì nh tr ạ ng phá s ả n. Ng ư ợ c l ạ i trong th ờ i k ỳ kinh t ế h ưng th ị nh, c ác doanh nghi ệ p m ở mang s ả n xu ấ t, hàng hoá lưu chuy ể n tăng m ạ nh nhưng tín d ụ ng ngân hàng l ạ i không đáp ứ ng k ị p. Đây là m ộ t hi ệ n t ư ợ ng r ấ t b ì nh th ư ờ ng c ủ a n ề n kinh t ế . - Hơn n ữ a tín d ụ ng ngân hàng c ò n có m ộ t s ố ưu đi ể m n ổ i b ậ t so v ớ i các h ì nh th ứ c khác là: Tín d ụ ng ngân hàng có th ể tho ả m ã n m ộ t cách t ố i đa nhu c ầ u v ề v ố n c ủ a các tác nhân và th ể nhân khác trong n ề n kinh t ế v ì nó có th ể huy độ ng ngu ồ n v ố n b ằ ng ti ề n nhàn r ỗ i trong x ã h ộ i d ướ i nhi ề u h ì nh th ứ c và kh ố i l ượ ng l ớ n. Tín d ụ ng ngân hàng có th ờ i h ạ n cho vay phong phú, có th ể cho vay ng ắ n h ạ n, trung h ạ n v à dài h ạ n do ngân hàng có th ể đi ề u ch ỉ nh gi ữ a c ác ngu ồ n v ố n v ớ i nhau để đáp ứ ng nhu c ầ u v ề th ờ i h ạ n vay. Tín d ụ ng ng ân hàng có ph ạ m vi l ớ n v ì ngu ồ n v ố n b ằ ng ti ề n l à thích h ợ p v ớ i m ọ i đố i t ượ ng trong n ề n kinh t ế , do đó nó có th ể cho nhi ề u đố i t ượ ng vay. 2/ Phân lo ạ i tín d ụ ng ngân hàng. 10 Có r ấ t nhi ề u cách phân lo ạ i tín d ụ ng ngân hàng d ự a vào các căn c ứ khác nhau tu ỳ theo m ụ c đích nghiên c ứ u. Tuy nhi ên ng ư ờ i ta th ư ờ ng ph ân lo ạ i theo m ộ t s ố tiêu th ứ c sau: - Theo th ờ i gian s ử d ụ ng v ố n vay, t ín d ụ ng đư ợ c ph ân thành 3 lo ạ i sau: + Tín d ụ ng ng ắ n h ạ n: là lo ạ i tín d ụ ng có th ờ i h ạ n d ướ i m ộ t năm, th ườ ng đượ c s ử d ụ ng vào nghi ệ p v ụ thanh toán, cho vay b ổ sung thi ế u h ụ t t ạ m th ờ i v ề v ố n lưu độ ng c ủ a các doanh nghi ệ p hay cho vay ph ụ c v ụ nhu c ầ u sinh ho ạ t tiêu dùng c ủ a cá nhân. + Tín d ụ ng trung h ạ n: có th ờ i h ạ n t ừ 1 đế n 5 năm, đượ c dùng để cho vay v ố n ph ụ c v ụ nhu c ầ u mua s ắ m tài s ả n c ố đị nh, c ả i ti ế n đổ i m ớ i k ỹ thu ậ t, m ở r ộ ng v à xây d ự ng c ác công tr ì nh nh ỏ c ó th ờ i h ạ n thu h ồ i v ố n nhanh. + Tín d ụ ng dài h ạ n: là lo ạ i tín d ụ ng có th ờ i h ạ n trên 5 năm, đượ c s ử d ụ ng để cung c ấ p v ố n cho xây d ự ng cơ b ả n, c ả i ti ế n và m ở r ộ ng s ả n xu ấ t có quy mô l ớ n. Th ườ ng th ì tín d ụ ng trung và dài h ạ n đượ c đầ u tư để h ì nh thành v ố n c ố đị nh và m ộ t ph ầ n v ố n t ố i thi ể u cho ho ạ t độ ng s ả n xu ấ t. - Căn c ứ vào m ụ c đích s ử d ụ ng v ố n vay, tín d ụ ng ngân hàng chia thành 2 lo ạ i: + Tín d ụ ng s ả n xu ấ t v à lưu thông hàng hoá: là lo ạ i t ín d ụ ng đư ợ c cung c ấ p cho c ác doanh nghi ệ p để h ọ ti ế n hành s ả n xu ấ t và kinh doanh. + Tín d ụ ng ti êu dùng: là lo ạ i t ín d ụ ng đư ợ c c ấ p ph át cho cá nhân đ ể đáp ứ ng nhu c ầ u tiêu dùng. Lo ạ i tín d ụ ng này th ườ ng đượ c dùng để mua s ắ m nhà c ử a, xe c ộ , các thi ế t b ị gia đì nh Tín d ụ ng tiêu dùng ngày càng có xu h ướ ng tăng lên. - Căn c ứ vào tính ch ấ t đả m b ả o c ủ a các kho ả n cho vay, có các lo ạ i tín d ụ ng sau: + Tín d ụ ng có b ả o đả m: là lo ạ i h ì nh tín d ụ ng mà các kho ả n cho vay phát ra đề u có tài s ả n tương đương th ế ch ấ p, có các h ì nh th ứ c như: c ầ m c ố , th ế ch ấ p, chi ế t kh ấ u v à b ả o l ã nh. + Tín d ụ ng không có b ả o đả m: là lo ạ i h ì nh tín d ụ ng mà các kho ả n cho vay ph át ra không c ầ n t ài s ả n th ế ch ấ p m à ch ỉ d ự a v ào tín ch ấ p. Lo ạ i h ì nh n ày th ư ờ ng đượ c áp d ụ ng v ớ i khách hàng truy ề n th ố ng, có quan h ệ lâu dài và s ò ng ph ẳ ng v ớ i ngân hàng, khách hàng này ph ả i có t ì nh h ì nh tài chính lành m ạ nh và có uy tín đố i [...]... các hoạt động này nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của mình cũng như hiệu quả hoạt động của nền kinh tế 29 CHƯƠNG III: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG CÁC NHTM Ở VIỆT NAM HIỆN NAY VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG I/ Những thuận lợi và một số thách thức trong hoạt động tín dụng ngân hàng 1/ Một vài nét về cơ sở pháp lý của hoạt động tín dụng ở Việt Nam hiện. .. quá tải của cán bộ tín dụng Đó chính là một số thuận lợi và thách thức đối với các NHTM trong hoạt động tín dụng hiện nay, họ phải biết tận dụng và phát huy những thuận lợi và dám đương đầu với những thách thức để đưa hoạt động tín dụng tăng trưởng có hiệu quả và khẳng định được vai trò của mình trong thời đại mới II/ Thực trạng tín dụng ở các NHTM Việt Nam 1/ Một số kết quả đạt được -Ước tính đến... trong hoạt động kinh doanh của các NHTM là thay đổi cơ cấu thu nhập, nhất là đối với các NHTM có quy mô lớn Nhìn chung tỷ trọng doanh thu từ hoạt động tín dụng giảm xuống ở hầu hết các ngân hàng, thu từ dịch vụ và nghiệp vụ khác như nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thanh toán, đầu tư vào giấy tờ có giá tăng lên Tuy nhiên hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chính của các NHTM Trong giai đoạn hiện. .. càng cao, tính chủ động chống đỡ rủi ro càng lớn 3/ Một số nguyên tắc đảm bảo an toàn tín dụng Để phòng tránh rủi ro trong hoạt động tín dụng, hiện nay các ngân hàng đã và đang thực hiện một số nguyên tắc đảm bảo an toàn tín dụng sau: - Mở rộng tín dụng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng Việc mở rộng khối lượng tín dụng là cần thiết để mở rộng kinh doanh, song vấn đề chất lượng tín dụng mới có... điểm trong diện ưu tiên của Chính phủ, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tạo sự phát triển cân đối trong cả nước 14 CHƯƠNG II: CÁC YẾU TỐ CƠ BẢN ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM VÀ BIỂU HIỆN THỰC TẾ Ở VIỆT NAM Có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của NHTM, bao gồm cả yếu tố chủ quan và yếu tố khách quan, như: Môi trường kinh doanh, môi trường pháp luật, địa bàn hoạt động. .. 2/ Những thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng trong giai đoạn hiện nay Trong những năm qua, bối cảnh kinh tế nước ta xuất hiện nhiều yếu tố thuận lợi cho việc phát triển hoạt động tín dụng Nền kinh tế nước ta tăng trưởng khá, tiêu biểu là hoạt động xuất nhập khẩu, có nguyên nhân quan trọng từ các giải pháp tiền tệ tín dụng; đồng thời đó cũng là tiền đề cho tăng trưởng tín dụng an toàn Đặc biệt... địa phương V/ Rủi ro tín dụng Ở Việt Nam từ khi chuyển sang nền cơ chế thị trường, sự ra đời và phát triển các loại hình ngân hàng và các tổ chức tín dụng, tính đa dạng của các hoạt động và hình thức tín dụng đã tạo nên một thị trường tín dụng phong phú và sôi động Nhưng điều đó cũng chứa đựng nhiều yếu tố rủi ro có thể xẩy ra với các ngân hàng và nhất là rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là tình trạng... môi trường pháp luật, địa bàn hoạt động Tuy nhiên trong chương này sẽ chỉ đề cập về một số yếu tố chủ quan, bản thân ngân hàng kiểm soát được có ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả và khả năng phát triển của hoạt động tín dụng trong các NHTM, và tình trạng của chúng trong thực tiễn ở Việt Nam I/ Quy trình tín dụng Hoạt động cho vay là một hoạt động cơ bản của ngân hàng Nó mang lại doanh thu và lợi nhuận... bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng 19 7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng... biến động, khó dự đoán, gây áp lực lên chất lượng tín dụng ngân hàng Tính rủi ro đối với hoạt động tín dụng có xu hướng tăng lên, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường rủi ro đạo đức là rất lớn, do chính cán bộ tín dụng trong việc thực hiện các thể lệ chế độ gây ra Dư nợ tiếp tục tăng nhanh trong khi số lượng cán bộ tín dụng hầu như không tăng, điều kiện giao thông nông thôn, miền núi không được cải thiện . ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng góp ph ầ n phát tri ể n n ề n kinh t ế Vi ệ t Nam, em xin ch ọ n đề tài "Ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a h ệ th ố ng NHTM Vi ệ t Nam trong giai đo ạ n. v ề NHTM và tín d ụ ng ngân hàng. - Chương II: M ộ t s ố v ấ n đề cơ b ả n trong ho ạ t độ ng tín d ụ ng c ủ a NHTM ở Vi ệ t Nam. - Chương III: Th ự c tr ạ ng ho ạ t độ ng tín d ụ ng. th ể làm r õ m ộ t s ố l ý lu ậ n v ề NHTM, ho ạ t độ ng tín d ụ ng ngân hàng, và th ự c tr ạ ng c ủ a ho ạ t độ ng tín d ụ ng trong các NHTM Vi ệ t Nam hi ệ n nay. Bài vi ế t ch ắ c c ò n