Báo cáo khoa học: "Một số vấn đề về xác định rủi ro dự án" doc

Một số vấn đề về xác định rủi ro dự án NCS. trịnh thuỳ anh Bộ môn Quản trị kinh doanh Khoa Vận tải Kinh tế - Trờng Đại học GTVT Tóm tắt: Dự án đầu t luôn đi kèm nhiều loại rủi ro đa dạng v khác biệt. Trong đánh giá v quản lý dự án, việc xác định rủi ro đóng vai trò đặc biệt quan trọng, vì nó l cơ sở cho quá trình phân tích v đa ra quyết định quản lý rủi ro. Bi báo ny nhằm nghiên cứu các vấn đề về xác định rủi ro dự án, bao gồm phân loại v nhận dạng rủi ro. Các phơng pháp xác định rủi ro dự án sẽ đợc trình bầy chi tiết trong bi viết ny. Summary: Projects always go along with various kinds of risks. In project apprasal and management, risk identification plays an important role due to its basis for analysis process and decision making on risk management. This paper aims to study issues on project risk identification, including risk clasification and recognition. Methodologies to identify project risk would be presented in detail in the paper. i. giới thiệu Ngời ta thờng nói: "Có một điều chắc chắn là không có gì chắc chắn cả". Cho dù công tác dự báo có tốt đến đâu cũng không thể mang lại một kết quả chắc chắn đợc. Rủi ro nằm ngoài ý muốn chủ quan của con ngời. Vấn đề còn lại là phải biết chấp nhận rủi ro nhng không mù quáng nh nghĩ về chiếc hộp đen. Ngời ta chấp nhận kết quả của hộp đen nhng lại không biết gì về hoạt động bên trong của nó cả. Trong khi đó đối với rủi ro ngời ta có thể lờng trớc, đón nhận nó với ít bất ngờ nhất. Việc nhận dạng và xác định đợc rõ loại rủi ro, phân tích khả năng xuất hiện và mức độ tác động của rủi ro giúp cho nhà quản lý dự án có cơ sở đa ra những quyết định phù hợp, nhằm tác động điều chỉnh để dự án đi đúng hớng theo mục tiêu ban đầu đã vạch ra, đồng thời mang lại những thành công nhất định cho dự án. Bài viết này sẽ trình bầy những vấn đề về việc xác định rủi ro, các vấn đề liên quan đến công tác phân tích rủi ro sẽ đợc trình bầy trong bài viết sau. Rủi ro của dự án đầu t là sự kiện hoặc tình huống bất ngờ mà khi xảy ra nó có thể hoặc đa lại các cơ hội mới trong quá trình đầu t, thực hiện dự án hoặc dẫn đến các mất mát, thiệt hại, tổn thất, ảnh hởng đến các kết quả của dự án. Nh vậy rủi ro đợc xem xét trên cả hai góc độ tích cực và tiêu cực. Xác định rủi ro là giai đoạn ít đợc nghiên cứu nhất trong công tác quản lý rủi ro. Tuy vậy, nhiều chuyên gia có kinh nghiệm thực hiện phân tích rủi ro trong các dự án lớn lại cho rằng giai đoạn xác định rủi ro mất nhiều thời gian nhất. Việc xác định rủi ro đòi hỏi nhà phân tích phải có kinh nghiệm, sáng tạo và việc phân tích cần đợc tiến hành một cách có hệ thống. Việc xác định rủi ro ở đây chỉ giới hạn ở việc phân loại và nhận dạng những rủi ro tiềm tàng ảnh hởng đến dự án, còn việc lợng hoá rủi ro đợc đề cập trong nội dung phân tích rủi ro. Phân loại rủi ro dự án là quá trình xem xét các loại rủi ro và các tác động của nó tới các hoạt động của dự án cũng nh cơ cấu tổ chức dự án và khả năng đảm bảo thành công của dự án. Nhận dạng rủi ro dự án là quá trình xác định một cách hệ thống các nguồn gây rủi ro v các loại rủi ro tiềm tng. Đối với các hoạt động của một dự án, nhận dạng rủi ro bao gồm các công việc xem xét, nghiên cứu, theo dõi môi trờng và toàn bộ hoạt động của dự án nhằm thống kê đợc tất cả các rủi ro có thể, không chỉ những rủi ro đã và đang xảy ra đối với các dự án tơng tự, mà còn dự báo những rủi ro mới có thể xuất hiện đối với mỗi dự án. Trên cơ sở xác định rủi ro, nhà quản lý sẽ tiến hành phân tích rủi ro, từ đó đề xuất các giải pháp kiểm soát và quản lý rủi ro một cách thích hợp và hiệu quả. ii. các vấn đề về xác định rủi ro dự án Quá trình xác định rủi ro dự án bao gồm phân loại và nhận dạng rủi ro. 2.1. Phân loại rủi ro dự án Hình 1 cho thấy các tiêu thức phân loại rủi ro. D ự án Rủi ro thuần tu ý (luôn mang lại thiệt hại) Rủi ro su y tính - rủi ro thị trờng (mang lại thiệt hại / lợi ích) Côn g t y Môi trờn g Th ị trờn g/ công nghiệp Rất n g hiêm trọng N g hiêm trọng ít tác đ ộ n g Rủi ro kinh doanh liên quan đến tài sản Rủi ro tài chính liên quan đến vốn Hậu quả của rủi ro Loại rủi ro Tác động của rủi ro Phân loại rủi ro Hình 1. Phân loại rủi ro dự án a. Phân loại theo hậu quả rủi ro Phân loại rủi ro theo hậu quả rủi ro gồm có rủi ro mang lại hậu quả rất nghiêm trọng, rủi ro có hậu quả nghiêm trọng và rủi ro có hậu quả tác động ở mức độ nhẹ. Rủi ro rất nghiêm trọng là rủi ro mà khả năng xảy ra (xác suất xuất hiện) là lớn nhất, và khi xảy ra mang lại hậu quả rất nghiêm trọng, tác động nặng nề đến các mục tiêu của dự án. Rủi ro nghiêm trọng là rủi ro có xác suất xảy ra tơng đối cao, và khi xảy ra sẽ tác động làm ảnh hởng đến mục tiêu dự án. Trong khi đó rủi ro ít tác động là rủi ro có khả năng xảy ra thấp nhất, và khi xảy ra có tác động nhẹ đến dự án. Khi xem xét hậu quả của rủi ro, các nhân tố có liên quan tác động đến rủi ro đều phải đợc xem xét đến. Các hậu quả của rủi ro có thể là một trong các trờng hợp nh mức độ mất mát thiệt hại là lớn nhất; hoặc mất mát phần lớn chi phí; hoặc mất đi chi phí dự phòng nếu nh không có bảo hiểm hay bảo hiểm không có hiệu quả. Trong trờng hợp không xảy ra rủi ro thì sự mất mát chính là chi phí bảo hiểm phải trả để đối phó với rủi ro. Nh vậy hậu quả của rủi ro tuỳ thuộc vào mức độ thiệt hại và mức độ tin cậy của việc dự kiến trớc đợc hiện tợng nào đó. Phần lớn các nhà quản lý có xu hớng dựa vào sự đánh giá, chuyên môn trình độ của các chuyên gia, và một số các thông tin về hiện tợng rủi ro đó trong quá khứ nếu có. Ví dụ nh số liệu thống kê cho thấy nguyên vật liệu năm nào cũng bị mất trộm tại công trờng. Và nhà thầu có thể cân đối chi phí mua bảo hiểm với khoản chi phí dự phòng cho việc thất thoát này. Tuy vậy có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro, đặc biệt là khi không có số liệu tin cậy. b. Phân theo loại rủi ro Phân theo loại rủi ro gồm có rủi ro thuần tuý và rủi ro suy tính. Rủi ro thuần tuý là rủi ro mà khi nó xảy ra không có khả năng chống lại đợc, và luôn mang lại thiệt hại, thờng phát sinh khi tai nạn xảy ra hoặc trong trờng hợp có sai sót kỹ thuật. Trong khi đó, rủi ro suy tính là loại rủi ro mà khi nó xảy ra có thể mang lại lợi ích hoặc thiệt hại, đó có thể là rủi ro về tài chính, kỹ thuật, hoặc vật chất. c. Phân loại theo đối tợng tác động của rủi ro Hình sau cho thấy đối tợng tác động của rủi ro phân theo cơ cấu cấp bậc. ở tầm vĩ mô nhất, rủi ro có tác động vào môi trờng. Xét trên góc độ nhỏ hơn, rủi ro tác động đến thị trờng hoặc ngành cụ thể ở góc độ vi mô, rủi ro tác động đến hoạt động của công ty. Và cụ thể đối với từng dự án riêng biệt, có các loại rủi ro khác nhau. Môi trờng Thị trờng/ngành Công ty Dự án/ cá nhân Rủi ro v môi trờng nói chung: Môi trờng nói chung sẽ tác động vào các tổ chức trong xã hội. Rủi ro môi trờng nói chung có thể chia làm 2 loại: rủi ro do điều kiện tự nhiên và rủi ro do hệ thống chính trị, xã hội, và kinh tế. Rủi ro tự nhiên bao gồm rủi ro do điều kiện thời tiết và các hiện tợng tự nhiên khác nh lở đất, động đất. Nó có thể có tác động đáng kể đến quá trình xây dựng. Ví dụ, ma liên tiếp có thể làm kế hoạch xây dựng bị đình trệ và thay đổi, gió mạnh có thể làm thay đổi kế hoạch lắp dựng khung thép, nhiệt độ xuống quá thấp có thể ảnh hởng đến quá trình đông cứng của bê tông. Mặc dù môi trờng tự nhiên là không thể kiểm soát nổi, nhng rủi ro do môi trờng tự nhiên có thể đợc xác định trớc và có thể đa ra nhiều biện pháp để hạn chế các tác động của chúng. Ví dụ nh thay đổi lịch trình dự án để tránh thời tiết xấu tác động cho những công việc có thể bị ảnh hởng. Môi trờng chính trị, xã hội, và kinh tế có thể đợc kiểm soát phần nào. Chính phủ có thể kiểm soát nền kinh tế quốc gia, nhng không thể kiểm soát nền kinh tế thế giới. Mặc dù môi trờng kinh tế và xã hội đợc kiểm soát bởi chính phủ, nhng nhiều ngành công nghiệp có thể bị tác động nghiêm trọng do các quyết định về môi trờng. Không ai có thể bỏ qua các rủi ro môi trờng. Trong khi trách nhiệm thờng đợc trao cho chính phủ trong việc đa ra quyết định hoặc các biện pháp tác động, nhng nhìn chung, phần lớn các rủi ro là không thể kiểm soát nổi đối với mỗi cá nhân hoặc mỗi công ty. Rủi ro thị trờng / rủi ro ngnh: Rủi ro tác động đến thị trờng là một trờng hợp đặc biệt của rủi ro tác động đến môi trờng, ở đây là là các rủi ro tác động môi trờng kinh doanh, đến thị trờng. Rủi ro thị trờng liên quan đến bất kỳ sự kiện nào có thể tác động đến toàn bộ ngành, ví dụ nh sự đình công của công nhân xây dựng trong phạm vi toàn quốc sẽ tác động đến toàn bộ ngành. Theo sự phát triển của thế giới, thị trờng xây dựng là một loại thị trờng đặc biệt, trong đó có một số tập đoàn xây dựng sẽ có tác động lớn, nhng không làm chủ đợc thị trờng. Ngành xây dựng bao gồm một số nhỏ các tập đoàn lớn, và một số lớn các công ty nhỏ. Các tập đoàn lớn sẽ tiến hành phân tích rủi ro một cách có hệ thống và đầy đủ hơn là các công ty nhỏ. Mọi công ty xây dựng đều muốn đảm bảo duy trì thị trờng của họ. Vì thế họ đa ra các mức giá cạnh tranh. Đó chính là rủi ro thị trờng. Vì họ không tồn tại và hoạt động một cách độc lập, nên một hoạt động của một công ty có thể tác động tới công ty khác và gây ra các rủi ro thị trờng. Rủi ro của công ty : Rủi ro tác động đến công ty là những rủi ro mà khi xảy ra tác động đến các hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Mọi công ty đều tồn tại và hoạt động trong thị trờng. Một công ty sẽ có rất nhiều dự án tại cùng một thời điểm, mỗi dự án hoạt động vì lợi nhuận một cách độc lập. Các rủi ro của công ty và của dự án về bản chất có mối quan hệ với nhau bởi công ty cuối cùng cũng là đối tợng phải gánh chịu chuỗi các rủi ro của các dự án. Rủi ro dự án v rủi ro cá nhân: Rủi ro dự án và rủi ro cá nhân là những rủi ro chỉ tác động đến một dự án riêng biệt hoặc một cá nhân cụ thể. Về bản chất, rủi ro dự án và rủi ro công ty có mối liên hệ với nhau. Nếu một nhà thầu có một dự án lớn bị thất bại, nó sẽ tác động trực tiếp đến khả năng tài chính của họ, đồng thời, nhiều hoạt động và kế hoạch khác cũng sẽ bị ảnh hởng. Nhiều rủi ro đợc xác định dễ dàng ở giai đoạn thực hiện. Dự án bao gồm rất nhiều công việc khác nhau. Những ngời tham gia dự án làm việc và đối mặt hàng ngày với các khó khăn phức tạp của từng công việc, bởi vậy họ là ngời có thể nhìn nhận đợc rủi ro một cách rõ nét nhất. Nhà quản lý dự án cần thâu tóm những nhận định này ở mức độ tổng quan của họ. Bảng 1 cho thấy các rủi ro liên quan đến công nghiệp xây dựng nói chung và liên quan đến dự án xây dựng công trình giao thông nói riêng. Bảng 1. Các loại rủi ro liên quan đến công nghiệp xây dựng Hiện tợng Loại rủi ro Đối tợng tác động của rủi ro Điều kiện hợp đồng quá chặt chẽ, ngặt ngèo Rủi ro suy tính Rủi ro của công ty xây dựng Điều kiện thời tiết khắc nghiệt trong suốt thời gian thực hiện dự án Rủi ro thuần tuý Rủi ro công ty / rủi ro dự án Lạm phát gây tăng giá Rủi ro suy tính Rủi ro thị trờng / rủi ro ngành Sai lầm khi thuê phơng tiện, máy móc thiết bị với giá không hợp lý Rủi ro suy tính Rủi ro công ty Sai sót trong quá trình khảo sát điều tra để thiết kế Rủi ro thuần tuý Rủi ro công ty / rủi ro cá nhân Tai nạn xảy ra trên công trờng Rủi ro thuần tuý Rủi ro cá nhân 2.2. Nhận dạng rủi ro dự án Cơ sở để nhận dạng rủi ro dự án là xem xét các yếu tố nh: rủi ro đó có thể kiểm soát đợc hay không, rủi ro đó là rủi ro độc lập hay rủi ro phụ thuộc, rủi ro đó là rủi ro toàn diện hay rủi ro từng phần (xem hình 2) Có khả năng kiểm soát đợc Không có khả năng kiểm soát Phụ thuộc Độc lập Phụ thuộc hoàn toàn Phụ thuộc một phần Nguyên nhân, hiện tợng và hậu quả của rủi ro Hình 2. Xác định rủi ro a. Rủi ro có thể kiểm soát đợc v rủi ro không thể kiểm soát đợc Có 4 loại rủi ro. Loại thứ nhất có các nhân tố tác động nằm trong khả năng kiểm soát của nhà quản lý dự án. Loại thứ hai có các nhân tố tác động nằm trong tầm kiểm soát của các đối tác hoặc các đối tợng có liên quan đến dự án, nh yêu cầu của Sở địa chính, yêu cầu của kiến trúc s thành phố, yêu cầu của giám đốc ngân hàng Loại thứ ba có các nhân tố thuộc về sự tác động và điều chỉnh của chính phủ, nh thay đổi chính sách thuế, luật lệ, điều lệ, quy hoạch chung Loại cuối cùng là các nhân tố tác động nằm bên ngoài khả năng kiểm soát của chúng ta, nh thời tiết, khí hậu Sự phân biệt giữa rủi ro có khả năng kiểm soát và không có khả năng kiểm soát là rất quan trọng trong ngành xây dựng. Rủi ro không có khả năng kiểm soát thờng phát xuất từ môi trờng bên ngoài, nh rủi ro về chính trị, xã hội, hoặc kinh tế. Rủi ro liên quan đến điều kiện thời tiết, lạm phát, hoặc tỉ suất ngoại hối không thể tác động bởi các nhà làm luật hoặc chính phủ, cho dù họ có thể điều chỉnh và tác động một phần nào đó đến các rủi ro loại đó. Các loại rủi ro cụ thể sẽ cho thấy bản chất tác động của rủi ro. Trong trờng hợp rủi ro có thể kiểm soát đợc, cần đa ra các biện pháp phù hợp để tác động đến các kết quả đầu ra. Các rủi ro không thể kiểm soát đợc cũng cần đợc xác định rõ để có các biện pháp phòng ngừa, né tránh. b. Rủi ro độc lập v rủi ro phụ thuộc Hai nguồn gây rủi ro trong dự án đầu t đợc coi là phụ thuộc nếu mỗi loại rủi ro gây ra đều có tác động qua lại đến rủi ro kia. Giữa tập hợp các loại rủi ro có khả năng kiểm soát đợc và tập hợp các loại rủi ro không có khả năng kiểm soát đợc cũng có sự phụ thuộc liên quan lẫn nhau. Có 3 loại rủi ro là rủi ro độc lập, trong đó các biến là độc lập hoàn toàn với nhau; rủi ro phụ thuộc một phần; và rủi ro hoàn toàn phụ thuộc. c. Nguyên nhân gây rủi ro, hiện tợng v hậu quả của rủi ro dự án Nguyên nhân và hậu quả của rủi ro dự án cần đợc phân biệt rõ ràng. Ta có chuỗi tác động: Nguyên nhân Hiện tợng Hậu quả rủi ro Một số rủi ro là có thể kiểm soát đợc, nh thiếu sự hợp tác giữa nhà thầu cung cấp các dịch vụ kỹ thuật và nhà thầu xây dựng thô. Trong khi rủi ro do điều kiện thời tiết không thuận lợi, mặc dù có thể chuẩn bị trớc các biện pháp đối phó, dự phòng, nhng nhìn chung thì lại không thể kiểm soát đợc. Nguyên nhân và hậu quả cần đợc phân biệt rõ ràng. Các nguyên nhân gây rủi ro dự án có thể là: lạm phát tăng trên chỉ số dự kiến hoặc vợt quá mức cho phép; không dự kiến đợc điều kiện địa chất; điều kiện thời tiết biến đổi khác thờng; vận chuyển các nguyên vật liệu chính đến muộn; thiết kế chi tiết thiếu chính xác, hoặc sai sót, ví dụ sai kích cỡ dầm chịu lực trong bản vẽ của kiến trúc s; tình trạng không đợc thanh toán của nhà thầu chính; không có sự liên kết giữa các nhà thầu cung ứng trang thiết bị và nhà thầu xây dựng. Các hậu quả nghiêm trọng khi rủi ro dự án xảy ra có thể bao gồm: chi phí vợt quá mức dự kiến; thời hạn xây dựng kéo dài; chất lợng công trình không đợc đảm bảo; không đáp ứng đợc các yêu cầu khai thác vận hành; bị thiệt hại về vật chất, nh bị cháy, ngập lụt công nhân bị tai nạn do điều kiện làm việc không đảm bảo Tuy vậy, khó có thể xác định một cách rõ ràng nguyên nhân, hiện tợng và hậu quả của rủi ro. Ví dụ hiện tợng sự cố chất lợng công trình có thể do nguyên nhân thiết kế có vấn đề (nguyên nhân), hoặc tai nạn lao động có thể dẫn đến thời gian thi công bị kéo dài hoặc chi phí gia tăng. Trong trờng hợp hoàn thành dự án chậm, nhà thầu phải thanh toán các thiệt hại và khách hàng phải chịu những thiệt hại đó (hậu quả). Bảng 2 cho thấy phơng pháp xem xét một cách hệ thống nguyên nhân gây rủi ro, hiện tợng và hậu quả của rủi ro. Bảng 2. Hệ thống nguyên nhân gây rủi ro, hiện tợng v hậu quả của rủi ro dự án Các nguyên nhân gây rủi ro có thể Hiện tợng Các hậu quả của rủi ro có thể Thiếu các biện pháp an toàn cần thiết Ngời lao động bị chết Thiếu việc kiểm soát an toàn tại công trờng Ngời lao động bị thơng nặng Các nhà thầu không quen thuộc với nơi làm việc, điều kiện thi công cụ thể tại công trờng Dự án có thể bị một cơ quan quản lý về y tế và an toàn cấm không cho thực hiện tiếp Thiếu trang thiết bị phù hợp Dự án bị trì hoãn, kéo dài Lực lợng lao động thiếu kinh nghiệm và khả năng lao động trong điều kiện cụ thể Gây tâm trạng hoang mang lo lắng cho những ngời lao động khác Không biết trớc điều kiện thời tiết Bị cơ quan luật pháp truy tố hoặc bị phạt tiền Thiếu thận trọng của ngời lao động Ngời lao động bị thơng ngoài công trờng Gia tăng chi phí mua bảo hiểm trong tơng lai III. các phơng pháp xác định rủi ro dự án Để có thể xác định đợc rủi ro ngời ta thờng sử dụng nhiều phơng pháp khác nhau. 3.1. Phỏng vấn và điều tra Cần tiến hành lập bảng câu hỏi nghiên cứu về rủi ro để tiến hành điều tra. Các câu hỏi có thể đợc sắp xếp theo nguồn rủi ro, hoặc môi trờng tác động và xoay quanh những vấn đề nh: đã có những loại rủi ro nào trong các dự án trớc đây hoặc các dự án tơng tự? tổn thất là bao nhiêu? số lần xuất hiện? những biện pháp phòng ngừa đã sử dụng? kết quả đạt đợc? những ý kiến đánh giá, đề suất về công tác quản lý rủi ro Phơng pháp này đi từ thực tế nên có thể cho kết quả tốt, tuy nhiên có nhợc điểm là chi phí khá cao. Mặt khác, đối với các nhà quản trị rủi ro, công tác thanh tra hiện trờng cần đợc thực hiện thờng xuyên. Nhờ quan sát theo dõi trực tiếp hoạt động của các bộ phận trong dự án, trên cơ sở đó tiến hành phân tích đánh giá, các nhà quản trị có khả năng nhận dạng đợc những rủi ro mà dự án có thể gặp. 3.2. Phơng pháp chuyên gia Thông thờng, phơng pháp tốt nhất nhng có chi phí cao để nhận dạng rủi ro là sử dụng một nhóm các chuyên gia phù hợp. Tất nhiên không thể mong đợi rằng sẽ xác định chính xác 100% rủi ro. Các chuyên gia chỉ cố gắng sử dụng một cách tối đa và hiệu quả những kinh nghiệm thực tế và kỹ năng phán đoán mà họ có tại thời điểm xác định rủi ro. Theo kinh nghiệm của các nhà quản lý rủi ro, phơng pháp tốt nhất là xem xét ý kiến các chuyên gia về rủi ro từ bản thân dự án thông qua cơ cấu phân tách công việc của dự án; kết hợp với việc xác định rủi ro từ bên ngoài dự án xuất phát từ môi trờng kinh doanh và môi trờng thiên nhiên tác động đến dự án; và nghiên cứu khách hàng, tổ chức và cơ cấu quản lý dự án, điều kiện hợp đồng. Phơng pháp chuyên gia có thể áp dụng theo kiểu lấy ý kiến tập thể hoặc bỏ phiếu kín (phơng pháp Delphi) Phơng pháp chuyên gia tập thể: đây là phơng pháp truyền thống để kiểm nghiệm khả năng xảy ra các rủi ro trong tơng lai. Đôi khi ngời ta tổ chức các hội thảo nhỏ để các chuyên gia có kinh nghiệm và kỹ năng điều khiển hội thảo sẽ đợc giao nhiệm vụ chủ trì hội thảo. Giai đoạn đầu tiên, ngời chủ trì sẽ khơi gợi ý kiến của các chuyên gia về rủi ro tiềm năng, nguồn gây rủi ro. Mỗi chuyên gia đều thoải mái và tự do phát biểu ý kiến. Nguyên tắc đặt ra trong giai đoạn này là không cho phép ngời nào hay ý kiến nào chỉ trích quan điểm cá nhân của mỗi chuyên gia. Những ý tởng sáng tạo và có vẻ nh kỳ quặc đợc khuyến khích. Tập hợp các ý kiến đều đợc ghi nhận. Giai đoạn đầu gọi là giai đoạn sáng tạo. Giai đoạn hai khá khác biệt so với giai đoạn 1 đây là giai đoạn đánh giá. Tất cả các ý tởng đều đợc đánh giá một cách nghiêm túc để đa ra danh sách cuối cùng, danh sách này là sản phẩm từ quá trình làm việc chung của cả nhóm chuyên gia chứ không phải của riêng một chuyên gia nào đó. Một là nếu nhóm chuyên gia hiểu biết về dự án và có cơ hội để đạt đợc đầu ra một cách thành công, thì toàn bộ quá trình sẽ là một kinh nghiệm mang tính tích cực. Nhiều khi phân tích rủi ro giúp làm rõ các hoạt động tiêu cực hoặc mâu thuẫn giữa các bên liên quan hoặc nhà tài trợ dự án. Cần thực hiện nghiêm túc và giám sát chặt chẽ để phát hiện các vấn đề liên quan tới dự án. Phơng pháp Delphi: phơng pháp này lấy ý kiến thống nhất của các chuyên gia về rủi ro dự án thông qua quá trình bỏ phiếu kín. Tổ dự án thờng sử dụng các câu hỏi về rủi ro dự án để lấy ý kiến các chuyên gia một cách biệt lập. Sau đó ngời ta tập hợp các ý kiến này lại, và lại gửi chúng đến tất cả các chuyên gia. Các chuyên gia sẽ tiếp tục cho ý kiến một cách biệt lập và không bị ảnh hởng bởi một chuyên gia nào cả. Ngời ta tiếp tục tập hợp ý kiến lần thứ hai, và gửi trở lại để các chuyên gia xem xét. Sau một vài lợt nh vật thì có thể đạt đợc các ý kiến khá thống nhất và độc lập về các rủi ro chính của dự án. Kỹ thuật Delphi giúp giảm thiểu các sai số và tránh việc tác động quá mức của bất kỳ chuyên gia nào đến các kết quả cuối cùng. 3.3. Phơng pháp biểu đồ Phơng pháp này bao gồm: - Biểu đồ nguyên nhân và kết quả: biểu đồ xơng cá (hay còn gọi biểu đồ Ishikawa) rất có ích cho việc xác định nguyên nhân và kết quả của rủi ro, trong đó biểu diễn sự liên kết giữa các yếu tố nguyên nhân với các kết quả. - Biểu đồ hệ thống hay quá trình: cho thấy mối liên hệ giữa các yếu tố trong hệ thống và cơ cấu nhân quả. 3.4. Phơng pháp so sánh, đối chiếu Rủi ro đợc xác định bằng cách đối chiếu với danh mục các loại rủi ro. Danh mục rủi ro đợc xây dựng trên cơ sở các thông tin và các kiến thức có đợc từ các dự án trong quá khứ hoặc từ các nguồn thông tin khác. Một điểm mạnh khi sử dụng phơng pháp đối chiếu là rủi ro đợc xác định một cách nhanh chóng và đơn giản, và tiết kiệm nhất. Tuy nhiên cũng có nhợc điểm là không thể xác định đợc danh mục các rủi ro một cách hoàn thiện và đầy đủ, vì thế ngời sử dụng có thể bị hạn chế bởi các loại rủi ro có trong danh mục. Để bổ sung nhợc điểm này, cần quan tâm đến các rủi ro không có trong danh mục thông thờng nhng thờng xuất hiện ở các dự án tơng tự. Phơng pháp đối chiếu ghi lại các rủi ro có thể xảy ra đối với dự án. Có lẽ nên đa phơng pháp đối chiếu vào nh một bớc bắt buộc trong quá trình xác định rủi ro. Bảng 3 trình bầy danh mục các loại rủi ro mà nhà quản lý dự án phải quan tâm. Bảng 3. Danh mục các loại rủi ro của dự án XDCTGT (trên góc độ vĩ mô) Nguồn Ví dụ Rủi ro tác động từ môi trờng tự nhiên - Thay đổi các quy định về tiêu chuẩn chất lợng môi trờng - Yêu cầu phải có đánh giá tác động môi trờng - Dự án nằm trong vùng nhạy cảm với môi trờng - Dự án trong khu vực sát bờ biển - Dự án nằm trong khu vực gần sông hoặc trong khu vực lũ lụt - Dự án đi qua khu vực rừng núi có điều kiện địa hình phức tạp - Khảo sát mặt bằng sơ bộ thấy nền đất yếu, phức tạp hoặc có nhiều chất thải độc hại Rủi ro môi trờng xã hội, pháp lý - Bổ sung thêm một số thủ tục hành chính - Dự kiến có thể gặp các phản ứng tiêu cực của cộng đồng - Có khả năng xảy ra tác động dây chuyền và cộng dồn Rủi ro từ bên ngoài dự án - Quá trình giải phóng đền bù gặp nhiều khó khăn - Mâu thuẫn hoặc thiếu thống nhất giữa các mục tiêu chi phí, thời gian, phạm vi và chất lợng - Thay đổi yêu cầu của các bên liên quan đến dự án - Phát sinh thêm một công việc mới do đòi hỏi của bên liên quan đến dự án - Tình hình tài chính trong năm thay đổi - Có các thay đổi về mặt chính trị - Bị sự phản đối ở địa phơng - Đe doạ kiện tụng, tranh chấp - Các bên liên quan quá chú trọng vào yếu tố thời gian và/hoặc chi phí mà xem nhẹ chất lợng Rủi ro do yếu tố kỹ thuật - Quá trình điều tra khảo sát bị kéo dài hoặc có các sai sót - Các vấn đề về mặt địa chất, không dự kiến đợc - Phân tích môi trờng không hoàn chỉnh hoặc sai sót - Thiết kế không hoàn chỉnh, thiếu chính xác - Thiết kế kỹ thuật quá phức tạp, đòi hỏi công nghệ xây dựng mới - Thiết kế nền móng sai sót - Sai sót trong việc đề suất sử dụng nguyên vật liệu, máy móc - Phân tích mặt bằng không hoàn chỉnh hoặc sai sót - Thay đổi yêu cầu do nhầm lẫn, sai sót - Phải bổ sung thêm thiết kế - T vấn thiết kế không đảm bảo chất lợng - Dự án quá nhạy cảm với điều kiện thay đổi của ngoại cảnh Rủi ro xây dựng - Thời gian hợp đồng dự kiến không phù hợp - Điều tra khảo sát không đảm bảo - Mức độ phức tạp của công nghệ - Các chất thải nhân tạo, chất thải độc hại không xác định đợc Rủi ro do tổ chức dự án - Các nhân viên không có đủ chuyên môn nghiệp vụ - Không đủ thời gian để lập kế hoạch - Nhà quản lý dự án không dự kiến trớc đợc khối lợng công việc - Đơn vị chức năng không phù hợp, quá tải - Thiếu sự hiểu biết về các nhà tài trợ và quá trình tài trợ phức tạp của dự án - Thay đổi thứ tự u tiên của các công việc - Xuất hiện một dự án mới với mức độ u tiên cao hơn - Mâu thuẫn trong các mục tiêu thời gian, chi phí, phạm vi và chất lợng Rủi ro về quản lý dự án - Mục tiêu và yêu cầu của dự án không đợc xác định rõ ràng và chính xác. - Xác định phạm vi dự án không phù hợp và không đầy đủ. - Kế hoạch thực hiện, chi phí và thời hạn bàn giao không đợc xác định rõ ràng hoặc gây hiểu lầm - Có quá nhiều dự án đang tiến hành cùng lúc - Quá trình t vấn và thực hiện hợp đồng xây dựng các công trình bị kéo dài - Sai sót trong quá trình lập dự toán hoặc trong lập lịch trình thực hiện. - Phải thực hiện các công việc mà không có trong kế hoạch lập trớc. - áp lực phải đẩy nhanh tiến độ thực hiện công việc để hoàn tất dự án sớm trớc kỳ hạn - Thay đổi các nhân sự chủ chốt của dự án - Nhân viên không đủ trình độ, không đủ kinh nghiệm, thiếu nguồn lực - Không kiểm soát đợc các nhân viên dự án - Quan hệ giữa các thành viên trong tổ dự án gặp nhiều rắc rối. - Thiếu sự hợp tác, trao đổi bàn bạc giữa các bên liên quan - Thiếu sự quản lý và hỗ trợ từ phía trên - Các vấn đề phát sinh do phía các cơ quan địa phơng - Nhận thức và sự hỗ trợ của cộng đồng Rủi ro quyền lợi - Các cam kết không đầy đủ và phù hợp - Mâu thuẫn giữa quyền lợi của mỗi bên - Cần thêm thời gian và chi phí để đảm bảo quyền lợi của mỗi bên 3.5. Phơng pháp phân tích Đối với nhà quản lý dự án, tiến hành phân tích các báo cáo tài chính là phơng pháp thông dụng để đánh giá tình trạng và khả năng hoạt động của nhà thầu xây dựng, cung ứng vật t thiết bị, các đối tác khác. Trong công tác quản trị rủi ro, bằng cách phân tích bảng tổng kết tài sản, các báo cáo hoạt động kinh doanh, các tài liệu bổ trợ khác, ngời ta có thể xác định đợc mọi nguy cơ rủi ro của doanh nghiệp về tài sản, nguồn nhân lực và trách nhiệm pháp lý. Phơng pháp này không chỉ giúp nhận định đợc rủi ro thuần tuý mà còn giúp nhận dạng đợc rủi ro suy đoán. Phân tích hợp đồng cũng là một phơng pháp hữu hiệu để nhận dạng rủi ro. Khi phân tích hợp đồng cần phân tích tất cả các bộ phận của hợp đồng, từ phần mở đầu, giới thiệu các bên chủ thể, cho đến nội dung các điều kiện, điều khoản của hợp đồng và phần ký kết hợp đồng. [...]... nhận dạng rủi ro Các phơng pháp xác định rủi ro đợc trình bầy một cách chi tiết trong bài viết này Có thể nói công tác xác định rủi ro là rất quan trọng trong công tác quản lý dự án, đặc biệt là quản lý rủi ro dự án Trong trờng hợp các dự án xây dựng công trình giao thông của Việt Nam, công tác xác định rủi ro cha đợc chú trọng một cách hợp lý Cần thu thập các số liệu liên quan đến các dự án trong quá... pháp mô phỏng Các dự án lớn có thể đợc mô phỏng và phát triển trên cơ sở đặt ra các giả thiết hoặc tình huống Phơng pháp mô phỏng hay còn gọi là phân tích giả định là kỹ thuật xác định rủi ro trên cơ sở xác định giá trị của các tình huống giả định Nó xác định rủi ro dự án từ việc giả định sự thiếu hụt, không đảm bảo, mâu thuẫn iv Kết luận Trên đây là một số vấn đề về việc xác định rủi ro, bao gồm việc... loại rủi ro đã xảy ra đối với các dự án này, từ đó lập ra danh mục các loại rủi ro, giúp cho công tác xác định rủi ro của các dự án trong tơng lai đợc thực hiện một cách đơn giản và nhanh chóng, tiết kiệm chi phí Tài liệu tham khảo [1] NCS Trịnh Thuỳ Anh Chuyên đề số 2: Lý thuyết về rủi ro và quản lý rủi ro trong các dự án đầu t Trờng Đại học Giao thông vận tải, 2004 [2] NCS Trịnh Thuỳ Anh Chuyên đề số. .. xác định và phân tích rủi ro dự án đầu t Trờng Đại học Giao thông vận tải, 2004 [3] TS Nguyễn Xuân Hon, ThS Trịnh Thuỳ Anh Bài giảng Quản trị dự án đầu t giao thông vận tải Trờng Đại học Giao thông Vận tải Hà Nội, 2003 [4] PGS.TS Đon Thị Hồng Vân Quản trị rủi ro và khủng hoảng Nhà xuất bản thống kê, 2002 [5] TS Ngô Thị Ngọc Huyền, TS Lê Tấn Bửu, ThS Nguyễn Thị Hồng Thu, ThS Bùi Thanh Hùng Rủi ro trong... Wiley & Sons, 1999 Project Risk Management - Processes, Techniques and Insights [7] A Guide to Project Management Body of Knowledge (PMBOK Guide) Project Management Institute, Newtown Square Pennsylvania USA [8] Miles Dixon - Association for Project Management Project Management: Body of Knowledge, fourth edition [9] John Raftery E & FN Spon, 1994 Risk Analysis in Project Management [10] Roger Flanagan... Scientific Publication, 1993 [11] Thomas Papageorge, ra R.S Means Company, Inc Risk Management for Building Professionals [12] Jay Christensen CADENCE Management Corporation Project Risk Management [13] Project Risk Management Handbook 1st Edition Caltrans - Office of Project Management Process Improvement . các rủi ro của các dự án. Rủi ro dự án v rủi ro cá nhân: Rủi ro dự án và rủi ro cá nhân là những rủi ro chỉ tác động đến một dự án riêng biệt hoặc một cá nhân cụ thể. Về bản chất, rủi ro dự. hành phân tích rủi ro, từ đó đề xuất các giải pháp kiểm soát và quản lý rủi ro một cách thích hợp và hiệu quả. ii. các vấn đề về xác định rủi ro dự án Quá trình xác định rủi ro dự án bao gồm. nghiên cứu các vấn đề về xác định rủi ro dự án, bao gồm phân loại v nhận dạng rủi ro. Các phơng pháp xác định rủi ro dự án sẽ đợc trình bầy chi tiết trong bi viết ny. Summary: Projects always