Tiên phong trong việc không giới hạn đối tượng cho vay đối với các hình thức tín dụng có kì hạn tại Agribank - 1 pdf

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Lời nói đầu Vốn điều kiện tiên doanh nghiệp việc đảm bảo tiến trình sản xuất kinh doanh liên tục, hiệu Khơng có nhu cầu vốn trung dài hạn để đổi cơng nghệ, nhà xưởng, máy móc, doanh nghiệp ln có nhu cầu vay vốn ngắn hạn để bổ xung cho nhu cầu thiếu hụt vốn tạm thời gặp khó khăn việc tốn với khách hàng, trả lương cho công nhân, mở rộng sản xuất mùa vụ… Đặc biệt điều kiện kinh tế nước ta chưa phát triển, doanh nghiệp chủ yếu có quy mơ vừa nhỏ - dễ gặp phải khó khăn vốn ngắn hạn mà khơng có khả giải - nhu cầu vay vốn ngắn hạn, đặc biệt nguồn vay từ ngân hàng cao Chính quan trọng tín dụng ngắn hạn hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp vậy, đồng thời với chủ trương Đảng Nhà nước ta nay, nhằm giúp đỡ doanh nghiệp có quy mơ nhỏ mở rộng sản xuất, kích thích tính động sáng tạo chúng, NHTM đặc biệt ngân hàng địa bàn Hà Nội có biện pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn nhằm giúp doanh nghiệp Là chi nhánh non trẻ NHNo&PTNT Láng Hạ đạt nhiều thành tích đáng ghi nhận Tuy nhiên vấn đề đặt cho Chi nhánh trước tình hình tỷ trọng cho vay ngắn hạn Chi nhánh nhỏ có xu hướng giảm Trong đó, địa bàn Hà Nội nơi đơng dân cư tập trung nhiều doanh nghiệp quy mô nhỏ với nhu cầu vốn ngắn hạn cao Do đó, xúc Chi nhánh làm để mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn, bước giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất, từ góp phần phát triển kinh tế, xã hội Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Nắm bắt yêu cầu cấp thiết trên, sau thời gian thực tập phịng Tín dụng NHNo&PTNT Chi nhánh Láng Hạ, em mạnh dạn sâu nghiên cứu đề tài: “NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ tien phong giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn đối tượng cho vay khác nhau” Theo đó, luận văn ngồi phần mở đầu, kết luận cấu gồm phần chính: Chương I: tín dụng ngắn hạn mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn NHTM Chương II: thực trạng hoạt động mở rộng đối tượng tín dụng ngắn hạn NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ Chương III: giải pháp mở rộng đối tượng động tín dụng ngắn hạn chi nhánh láng hạ Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn thầy Hoàng Xn Quế anh chị cán phịng Tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ tận tình quan tâm bảo, giúp đỡ em suốt trình thực tập làm luận văn Hà Nội, - 2003 Chương I: Tín dụng ngắn hạn mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Một số vấn đề ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại: Cùng với phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố ngân hàng thương mại đời trở thành thứ dầu bôi trơn cho cỗ máy kinh tế hoạt động cách nhịp nhàng thông suốt Ngân hàng thương mại hình thành tồn tất yếu khách quan đáp ứng nhu cầu kinh tế hàng hố Sản xuất lưu thơng hàng hố phát triển nhu cầu Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com giao lưu vùng tăng, nhiên khác biệt vùng tiền tệ khác biệt địa lý làm nhu cầu đổi tiền gửi tiền toán hộ thương gia xuất Và nhờ hoạt động nhận tiền gửi toán hộ mà người giữ tiền nắm tay khối lượng tiền lớn từ họ dễ dàng thực hoạt động cho vay tính vơ danh tiền tệ Ngân hàng thương mại đời từ với nghiệp vụ nó, đến trải qua bao thăng trầm kinh tế hoạt động Ngân hàng thương mại mở rộng không quy mô, chất lượng mà số lượng, loại hình dịch vụ ngày mở rộng đáp ứng nhu cầu khách hàng Từ Ngân hàng thương mại trở thành phận thiếu kinh tế, hoạt động Ngân hàng thương mại ảnh hưởng mạnh mẽ đến phát triển kinh tế Trải qua thời gian tương đối dài với biến động kinh tế, nhiều khái niệm Ngân hàng thương mại hình thành Ta thấy Ngân hàng thương mại xem xét nhiều khía cạnh khác như: Việt Nam theo sắc lệnh 018CT/LDGCQL/SL ngày 20/10/1969 quyền Sài Gịn cũ cho rằng: Ngân hàng thương mại xí nghiệp cơng hay tư lập, kể chi nhánh hay phân cục ngân hàng ngoại quốc mà hoạt động thường xuyên thi hành cho nghiệp vụ tín dụng, chiết khấu, tài với tiền ký thác tư nhân hay chi nhánh hay chi nhánh công quyền Hay cách tiếp cận Ngân hàng thương mại dựa dịch vụ mà ngân hàng mang lại Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tài tiền tệ cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt nghiệp vụ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh tế kinh tế Theo pháp lệnh ngân hàng 23/5/1990 Hội đồng Nhà nước xác định: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn Như nhìn chung từ khái niệm ta thấy Ngân hàng thương mại có đặc trưng : + Là tổ chức phép nhận ký thác cơng chúng với trách nhiệm hồn trả + Được phép nhận ký thác vay, chiết khấu thực nghiệp vụ tài khác Như ta hiểu Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động kinh doanh lĩnh vực tín dụng với với mục đích thu lợi nhuận Do bùng nổ thông tin công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng ngày đại hố Do để cạnh tranh hợp tác, hoạt động ngân hàng không bó hẹp phạm vi vùng, quốc gia mà hồ nhập tồn cầu Điều tạo hội cho ngân hàng việc phát triển sản phẩm mở rộng thị trường tạo nhiều thách thức cho ngân hàng cạnh tranh Không vậy, vào tính chất sở hữu hình thức góp vốn có nhiều loại Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng cổ phần, liên doanh, ngân hàng nước ngồi Việt Nam… góp phần đa dạng hố loại hình ngân hàng Việt Nam Từ thúc đẩy tự cạnh tranh Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com cách lành mạnh, giúp ngân hàng bước tự phát triển, đổi mới, mở rộng hoạt động kinh doanh 1.2 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đơn vị kinh doanh tiền tệ hoạt động nghiệp vụ ngân hàng hướng tới mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận Để đạt mục tiêu Ngân hàng thương mại q trình phát triển khơng ngừng đổi mới, không nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ sẵn có mà cịn thường xun nghiên cứu nhằm cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ nhu cầu người dân Tuy nhiên, Ngân hàng thương mại luôn tiến hành nghiệp vụ : Huy động vốn: Đối với hoạt động huy động vốn, hoạt động “đầu vào” ngân hàng, ngân hàng phần lớn dựa vào việc huy động tiền vốn nhàn rỗi tạm thời kinh tế Thơng thường ngân hàng có loại tiền gửi tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm Để thực hoạt động huy động vốn, ngân hàng cần có lượng vốn định vốn tự có Lượng vốn chiếm tỷ lệ nhỏ tổng vốn sử dụng song quan trọng hoạt động ngân hàng Đây sở thu hút tiền gửi khách hàng, nguồn để trang trải rủi ro gặp phải kinh doanh tiêu để Ngân hàng Trung ương quản lý Ngân hàng thương mại Hoạt động sử dụng vốn: Hoạt động sử dụng vốn bao gồm: hoạt động cho vay, hoạt động ngân quỹ, hoạt động đầu tư chứng khoán Hoạt động cho vay hoạt động quan trọng định thành bại ngân hàng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng Chính Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com hoạt động chứa nhiều rủi ro Để tránh rủi ro tín dụng xảy ra, việc quản lý tiền vay tiến hành cách chặt chẽ, đặc biệt với vay lớn, thời hạn cho vay dài Từ ngân hàng phải phân chia tín dụng nhiều hình thức khác nhằm mục đích dễ quản lý Hoạt động ngân quỹ nhằm bảo đảm khả toán thường xuyên ngân hàng cho khách hàng Đây tài sản không sinh lời sinh lời thấp tính lỏng cao coi tiền mặt Do ngân hàng phải trì tài sản mức độ hợp lý cho vừa đảm bảo tính khoản vừa đảm bảo khả sinh lời Ngoài ngân hàng sử dụng vốn vào hoạt động đầu tư chứng khoán thị trường để thu lợi nhuận phần đảm bảo khả toán cho ngân hàng Hoạt động trung gian: Hoạt động trung gian việc ngân hàng cung cấp cho khách hàng loạt dịch vụ liên quan chuyển tiền, toán hộ khách hàng thơng qua hình thức ghi chép tài khoản khách hàng, phát hành séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng, mơi giới mua bán chứng khoán, quản lý hộ tài sản, tư vấn cho doanh nghiệp… Ngày xu hội nhập kinh tế toàn cầu, hoạt động ngân hàng chịu cạnh tranh gay gắt từ hướng, ngân hàng tiến tới hoạt động đa nhiều lĩnh vực, cung cấp nhiều dịch vụ khác Vì dịch vụ cung cấp cho khách hàng ngày tăng thêm như: kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh, tư vấn, kinh doanh chứng khoán, dịch vụ rút tiền tự động, bảo đảm an tồn vật có giá, nghiệp vụ thuê mua,…Tất nghiệp vụ có quan hệ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chặt chẽ hỗ trợ mặt thoả mãn nhu cầu khách hàng mặt mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Tín dụng ngân hàng 2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng phạm trù kinh tế tồn qua hình thức xã hội khác Tín dụng nghiệp vụ NHTM tín dụng nhà kinh tế tìm hiểu từ lâu Tuỳ theo cách tiếp cận khác mà người ta đưa khái niệm khác tín dụng Theo cách hiểu thơng thường, tín dụng mối quan hệ giao dịch hai chủ thể dựa nguyên tắc tin tưởng Trong bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định, đồng thời bên nhận tiền hay tài sản cam kết hoàn trả theo thời gian thoả thuận Hay nói cách khác, tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thức vật hay tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau hồn trả thời điểm định tương lai với lượng giá trị lớn Theo luật NHNN, tín dụng định nghĩa sau: “Cấu thành nghiệp vụ tín dụng động tác qua người đưa hay người hứa đưa vốn cho người khác dùng, cam kết chữ ký cho người đảm bảo, bảo chứng hay bảo lãnh có thu tiền” 2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng: Như vậy, dù cách hay cách khác, quan điểm tín dụng thể nội dung sau: - Người cho vay chuyển giao cho người vay lượng giá trị định Lượng giá trị hình thái tiền tệ hay vật hàng hố, máy móc, thiết bị, bất động sản Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Người vay sử dụng tạm thời khoảng thời gian định sau hết hạn theo thoả thuận phải hoàn trả cho người cho vay - Giá trị hồn trả thơng thường lớn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lợi tức Như - tiền khơng bỏ để tốn hay để bán mà vay, tiền nhượng với điều kiện quay lại điểm xuất phát sau thời gian định - đặc trưng thuộc chất ngành ngân hàng Ngồi hồn trả khơng phải bảo tồn mặt giá trị mà cịn cần có phần tăng thêm hình thái lợi tức Lợi tức tín dụng thu nhập người cho vay nhận từ khoản cho vay, giá hàng hố cho vay 2.3 Phân loại tín dụng Tín dụng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu rủi ro cho ngân hàng Chính vậy, nhà ngân hàng ln phải tìm tiêu thức phân loại tín dụng để dễ dàng quản lý, kiểm tra từ phịng tránh rủi ro tín dụng Dựa vào tiêu thức khác ta phân loại tín dụng sau: Căn vào thời gian khoản vay: Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận thời hạn cho vay theo hai loại: tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn Tín dụng ngắn hạn: Đây hình thức tín dụng thường có thời hạn năm mục đích thường để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời phục vụ cho toán tiền, hàng hoá, tài trợ vốn lưu động hay toán ngoại thương Tín dụng trung, dài hạn: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tín dụng trung hạn: Đây hình thức tín dụng có thời hạn từ đến năm năm Các khoản vay thường với mục đích để đầu tư, cải tiến máy móc, trang thiết bị, đầu tư vào ngành kinh doanh mới.Tuy nhiên máy móc trang thiết bị cần có thời hạn khấu hao không dài, hay dự án kinh doanh cần có kế hoạch thu hồi vốn sớm, để kịp thời trả vốn cho ngân hàng Tín dụng dài hạn: Đây khoản tín dụng cấp có thời hạn từ 6o tháng trở lên thường sử dụng với mục đích xây nhà xưởng, đầu tư dây chuyền sản xuất lớn, dự án có thời hạn thu hồi vốn dài Tuy nhiên thời gian cho vay khơng q thời hạn hoạt động cịn lại theo định thành lập giấy phép thành lập đơn vị, pháp nhân không 15 năm đỗi với dự án đầu tư phục vụ đời sống Căn theo hình thức bảo đảm: Tín dụng khơng có bảo đảm tài sản: trường hợp ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà khơng cần có tài sản chấp, cầm cố hay bảo l•nh mà dựa vào uy tín khách hàng Những khách hàng cấp tín dụng loại thường khách hàng quen, có uy tín với ngân hàng việc trả đầy đủ khoản nợ từ trước tới Tín dụng có bảo đảm tài sản: ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng dựa sở có tài sản chấp, cầm cố hay bảo l•nh Tài sản dùng để chấp cầm cố nhà xưởng, xe cộ, khoản phải thu, trang thiết bị hay tài sản hình thành từ vốn vay, vật có giá hay giấy tờ có giá Ngồi ra, để đảm bảo cho khoản vay thực bảo l•nh bên thứ ba ngân hàng chấp nhận Căn vào mục đích sử dụng: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Cho vay sản xuất kinh doanh: khoản vay thường sử dụng để tài trợ vốn lưu động doanh nghiệp hay tài trợ cho việc xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc, thiết bị, mua nguyên vật liệu Cho vay tiêu dùng: chủ yếu phục vụ cho nhu cầu mua sắm tiêu dùng hộ gia đình cá nhân mua nhà cửa, xe máy, ô tô phương tiện cần thiết khác Căn vào phương thức cho vay: Cho vay theo hạn mức tín dụng: theo hình thức ngân hàng khách hàng thoả thuận ký kết hợp đồng hạn mức tín dụng trì theo thời hạn định theo chu kì sản xuất kinh doanh Cho vay lần: hình thức tín dụng mà ngân hàng khách hàng thoả thuận ký kết hợp đồng riêng với khoản vay khách hàng có nhu cầu Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vay vốn việc ký kết hợp đồng thực lại từ đầu Cho vay dự án đầu tư: tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực dự án đầu tư, phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ dự án đầu tư phục vụ đời sống Cho vay hợp vốn: khoản vay lớn, ngân hàng không đủ khả hay không phép cho vay địi hỏi nhóm TCTD cho vay Trong có tổ chức tín dụng đứng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp TCTD khác vay Cho vay trả góp: vay vốn ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với nợ gốc chia để trả nợ thành nhiều kỳ hợp đồng vay Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ngân hàng nhận chiết khấu tất trái phiếu thơng thường ngân hàng thích hối phiếu Khi khách hàng có nhu cầu chiết khấu, khách hàng phải nộp cho ngân hàng loại giấy tờ sau: - Đơn xin chiết khấu - Bảng kê thương phiếu kèm theo thương phiếu xin chiết khấu Sau nhận hồ sơ, ngân hàng tiến hành thẩm định mặt sau: - Tính hợp pháp, hợp lệ thương phiếu - Xem xét mối quan hệ thương mại chủ thể liên quan đến thương phiếu - Nghiên cứu khả trả nợ chủ thể có liên quan, đặc biệt người thụ lệnh (người phải toán thương phiếu) người thụ hưởng (người xin chiết khấu) Ngân hàng chấp nhận chiết khấu thương phiếu đủ điều kiện sau: - Cịn thời hạn tốn theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Phải hợp lệ mặt hình thức nội dung - Đối với hối phiếu phải có chữ ký chấp nhận người thụ tạo - Khách hàng phải chuyển nhượng quyền sở hữu cho ngân hàng hình thức ký hậu Sau thẩm định, ngân hàng loại trừ thương phiếu khơng đủ điều kiện chiết khấu hay cịn nghi ngờ khả tốn, tính số tiền ngân hàng trả cho khách hàng theo thương phiếu nhận chiết khấu Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Đến thời hạn toán thương phiếu, ngân hàng tiến hành thu nợ người chịu trách nhiệm tốn thương phiếu Nếu người khơng tốn, ngân hàng chọn hai cách xử lý sau: - Ngân hàng trích tài khoản tiền gửi toán người xin chiết khấu để thu hồi, sau trả lại thương phiếu để họ tự đòi nợ - Ngân hàng tiến hành thủ tục để truy đòi số nợ: theo luật định, ngân hàng có quyền định số người tham gia ký chuyển nhượng thương phiếu để trả nợ cho ngân hàng Trong trường hợp này, ngân hàng thường định người có đủ khả tài Ưu điểm nhược điểm nghiệp vụ chiết khấu: Chiết khấu nghiệp vụ tín dụng có nhiều ưu điểm, là: - Chiết khấu nghiệp vụ rủi ro, khả thu hồi nợ ngân hàng chắn - Đây hình thức tín dụng đơn giản, phiền phức với ngân hàng - Chiết khấu khơng làm đóng băng vốn ngân hàng thời hạn chiết khấu ngắn ngân hàng thương mại dễ dàng xin tái chiết khấu thương phiếu Ngân hàng Nhà nước - Tiền cấp cho khách hàng chiết khấu thường chuyển vào tài khoản tiền gửi khách hàng, lại tạo nguồn vốn cho ngân hàng - Tất kí tên vào thương phiếu có trách nhiệm tốn thực tế không doanh nghiệp từ chối tốn hình thức cho vay rủi ro Tuy vậy, nghiệp vụ chiết khấu, ngân hàng thương mại gặp phải rủi ro ba nguyên nhân sau: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ngân hàng nhận chiết khấu thương phiếu giả mạo - Giấy nhận nợ luân chuyển theo dây chuyền có khâu hỏng dẫn đến khó khăn tốn - Công ty mẹ phát hành cho Công ty ty Cơng ty mẹ phá sản 3.3.2 Nghiệp vụ tín dụng ngân quỹ Tín dụng ngân quỹ nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng cho khách hàng vay để đảm bảo cân đối ngân quỹ hàng ngày khách hàng thực hai hình thức chủ yếu ứng trước tài khoản thấu chi 3.3.2.1 ứng trước tài khoản ứng trước tài khoản loại tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay tiền cách mở ứng cho họ số tiền tài khoản khách hàng ngân hàng Từ tài khoản đó, khách hàng ký phiếu lĩnh tiền tới mức tín dụng mà ngân hàng cấp cho Nếu vào tính chất đảm bảo tín dụng ứng trước bao gồm: ứng trước có đảm bảo ứng trước khơng đảm bảo - ứng trước có bảo đảm: khách hàng thực vay tiền thi phải chấp hay cầm cố tài sản hay giá trị làm đảm bảo định cho khoản tiền vay đồng thời khách hàng phải ký lệnh phiếu trao cho ngân hàng giữ cam kết hoàn trả số tiền vay vào thời điểm định - Trong trường hợp khơng có tài sản bảo đảm, hay tài sản bảo đảm giá trị khách hàng nhờ người có tài sản bảo lãnh số nợ tờ cam kết Người bảo lãnh khách hàng chọn phải chấp nhận ngân hàng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Nếu vào thức sử dụng tiền vay tín dụng ứng trước có hai cách sử dụng tiền vay: - Sau ký kết hợp đồng tín dụng, ngân hàng tiến hành cho vay theo mức cho vay thoả thuận, ngân hàng chuyển toàn số tiền cho vay vào tài khoản tiền gửi toán doanh nghiệp để doanh nghiệp tuỳ ý sử dụng theo nhu cầu Đây cách cho vay mà ngân hàng thường áp dụng - Khách hàng sử dụng dần số tiền vay tài khoản vay (tài khoản ứng trước) Việc sử dụng cách phát hành séc để chi trả mang số hiệu tài khoản ứng trước Khi tờ séc khách hàng phát hành quay trở ngân hàng ngân hàng trích tài khoản vay để chi trả Khách hàng sử dụng tiền vay nhiều lần Nếu khách hàng phát hành séc để chi trả (mang số hiệu tài khoản vay) vượt mức cho vay đ• thoả thuận ngân hàng áp dụng biện pháp chế tài phát hành séc khơng có tiền bảo chứng Đây hai hình thức tín dụng ứng trước mà ngân hàng thương mại áp dụng song không phổ biến Ưu, nhược điểm loại tín dụng ứng trước Ưu điểm: - Đối với ngân hàng: vốn ngân hàng cho vay thường rút lúc nhu cầu vốn khách hàng phát sinh khách hàng dùng tiền ứng trước vào việc tốn cho khách hàng khác có tài khoản ngân hàng nguồn vốn ngân hàng không bị hao hụt Mặt khác, với cách cho vay ngân hàng hưởng khoản lãi tính tồn số tiền Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ứng trước suốt thời gian cho vay dù khách hàng có sử dụng hết hay khơng hết số tiền - Đối với khách hàng: sử dụng vốn cách chủ động Có thể đáp ứng tính thời vụ vốn họ Nhược điểm: - Đối với ngân hàng: loại cho vay có nhiều rủi ro ngân hàng khó kiểm sốt việc sử dụng tiền vay khách hàng - Đối với khách hàng phải chịu tồn lãi tính số tiền cho vay thời gian đ• thoả thuận (dù thực tế họ không sử dụng hết) 3.3.2.2 Thấu chi Thấu chi loại tín dụng mà qua ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng vượt số tiền mà họ ký thác ngân hàng tài khoản v•ng lai với số lượng thời hạn định Xuất phát từ việc doanh nghiệp có số dư tài khoản tiền gửi quyền chi tiêu, lý mà số dư tài khoản tiền gửi không đủ đáp ứng nhu cầu chi tiêu Trường hợp ngân hàng xem xét chấp nhận để khách hàng quyền chi tiêu số tiền vượt số có tài khoản Mục đích ngân hàng để giúp khách hàng giải khó khăn tạm thời tài Tài khoản vãng lai tài khoản có tính chất đặc biệt, khách hàng ngân hàng cam kết trả nợ lẫn phương pháp bù trừ Với tài khoản tiền gửi khác, khách hàng phép sử dụng giới hạn số dư có tài khoản đó, sử dụng số tiền vi phạm phát hành séc khơng có hay thiếu tiền bảo chứng Song tài khoản vãng lai, ngân hàng khách hàng thoả thuận cho phép tài khoản dư có dư nợ, số dư nợ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com hai bên thoả thuận đến giới hạn tối đa (hạn mức dư nợ), hạn mức tờ séc khách hàng bị coi thiếu hay bảo chứng Như vậy, tài khoản dư có số dư thể tiền gửi khách hàng ngân hàng thông thường ngân hàng phải trả cho khách hàng lãi tiền gửi Nếu tài khoản dư nợ số nợ thể tiền ngân hàng cho vay khách hàng phải trả lãi tiền vay cho ngân hàng Điều kiện vay khách hàng: - Đơn vị có tình hình tài tốt - Nhu cầu chi tiêu thực bách không lớn nhu cầu trả lương cho cán công nhân viên - Khách hàng cần chứng minh có nguồn thu để trả Qua phần trình bày trên, ta thấy tín dụng thấu chi có đặc điểm sau: - Giữa ngân hàng khách hàng thoả thuận hạn mức tín dụng để khách hàng sử dụng số dư nợ tài khoản vãng lai thời hạn định - Khách hàng sử dụng vốn cách phát hành séc mang số hiệu tài khoản vãng lai cơng cụ tốn khác - Doanh số cho vay lớn hạn mức trình sử dụng tiền tài khoản khách hàng có tiền nộp vào bên có - Hạn mức tín dụng mà ngân hàng khách hàng thoả thuận với chưa phải tiền ngân hàng cho vay mà khách hàng sử dụng (có xuất dư nợ tài khoản vãng lai) coi ngân hàng cho vay tính tiền lãi số dư nợ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Vượt chi tài khoản kỹ thuật cho vay mà số dư nợ thường xuyên biến động khó thực đảm bảo tín dụng hình thức bảo đảm đối vật Ưu nhược điểm loại tín dụng vượt chi tài khoản Đối với khách hàng loại tín dụng vượt chi khoản tạo cho khách hàng thuận lợi đáng kể nhờ vào chủ động, linh hoạt sử dụng Việc cho phép vượt chi tài khoản vãng lai giúp cho việc cân đối ngân quỹ mà tránh phải xin vay nhiều lần với thủ tục phức tạp kỳ, mà sau lại có khoản thu chuyển vào tài khoản để giảm bớt việc phải trả lãi cho ngân hàng Do tính chủ động linh hoạt mà tín dụng vượt chi tài khoản đáp ứng yêu cầu doanh nghiệp mong muốn quản lý vốn có hiệu quả, hầu hết doanh nghiệp có yêu cầu sử dụng hình thức tín dụng nhằm điều hồ thường xun ngân quỹ họ Với hình thức tín dụng này, ngân hàng ln ln phải dự trữ vốn để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu khách hàng họ cịn hạn mức tín dụng, thực tế họ khơng sử dụng khơng sử dụng hết hạn mức tín dụng Trong ấy, ngân hàng khơng tính lãi tồn số tiền thời hạn cho vay thoả thuận (để giải mâu thuẫn ngân hàng thường yêu cầu khách hàng phải trả khoản phí cam kết theo tỷ lệ định tính hạn mức tín dụng, khơng kể đến việc hạn mức tín dụng sử dụng nào) Mặt khác, tiền ngân hàng cho vay khơng nhằm mục đích cụ thể theo định ngân hàng mà thường khách hàng tuỳ ý sử dụng Các đảm bảo có yếu tố phụ, ngân hàng khó kiểm sốt việc sử dụng tiền vay Vì Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com vậy, rủi ro ngân hàng nhiều nghiệp vụ tín dụng khác Từ nhược điểm mà ngân hàng thường áp dụng hình thức tín dụng khách hàng quen thuộc, có tín nhiệm ngân hàng có ý muốn giúp đỡ mà thơi 3.4 Nhu cầu tín dụng ngắn hạn Trong giai đoạn độ nay, 90% số doanh nghiệp kinh doanh nước ta doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ, lượng vốn tự có doanh nghiệp khơng cao doanh nghiệp dễ mắc phải khó khăn dẫn đến nhu cầu vay khoản ngắn hạn - Trong chu kỳ tiền mặt doanh nghiệp, ban đầu tiền mặt sử dụng để mua nguyên liệu dự trữ, bán thành phẩm thành phẩm; hàng hoá sản xuất dự trữ để bán sau bán (thường bán chịu) ; cuối thu tiền mặt Tuy nhiên, doanh nghiệp tránh khỏi có lệch pha thời hạn tốn tiền hàng khách hàng thời gian mua nguyên vật liệu để tiếp tục đầu tư mở rộng sản xuất Chính vậy, doanh nghiệp thường phải vay vốn ngân hàng để đáp ứng thiếu hụt tiền mặt tạm thời Do khoản vay thường đựơc đảm bảo khoản thu hay hàng tồn kho - Doanh nghiệp có khó khăn tạm thời tài chính: doanh nghiệp cần tiền để tốn lại khơng có chứng từ để phản ánh mối quan hệ mua bán chịu số dư tài khoản họ khơng đủ chi tiêu doanh nghiệp cần khoản vay ngắn hạn để giải quýêt khó khăn Trường hợp xảy đến kỳ trả lương cho nhân viên, phải trả nợ thiếu khách hàng, thông thường khoản khơng q lớn ngân hàng xem xét cho khách hàng chi vượt Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Doanh nghiệp có lượng tài sản dự tính chuyển thành tiền mặt tương lai gần, lượng tài sản gây trở ngại làm ứ đọng vốn kinh doanh doanh nghiệp, trường hợp doanh nghiệp muốn sử dụng lượng tài sản để xin vay giải khó khăn vốn lượng tài sản gây - Vào mùa kinh doanh sản phẩm doanh nghiệp cần mở rộng quy mô, gia tăng hoạt động sản xuất kinh doanh thiếu vốn đầu tư mở rộng Khi nhu cầu sản phẩm doanh nghiệp thị trường dự đoán tăng cao doanh nghiệp thời thiếu vốn để mở rộng… 3.5 Vai trò tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều rộng, thúc đẩy mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Đây vai trị quan trọng tín dụng ngắn hạn Thơng qua việc cung cấp vốn tín dụng để mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất, mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tín dụng ngắn hạn góp phần giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất Nước ta đà CNH- HĐH, nhiên đặc điểm nước ta kinh tế giai đoạn độ sản xuất nhỏ chủ yếu- doanh nghiệp vừa nhỏ chiếm 90% tổng số doanh nghiệp Đặc điểm chủ yếu loại hình doanh nghiệp lại sản xuất nhỏ, nguồn vốn chủ sở hữu nhỏ, hoạt động kinh doanh lại gắn với địa phương theo mùa vụ Chính vậy, nhu cầu vay vốn ngắn hạn doanh nghiệp lớn thường xuyên Đảm bảo cung cấp vốn tín dụng ngắn hạn cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp mở rộng sản xuất từ có thêm nguồn vốn đầu tư vào kinh doanh trở thành doanh nghiệp với quy mơ lớn, góp phần đẩy mạnh CNH- HĐH đất nước Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Kích thích tính động, linh hoạt, tăng khả cạnh tranh doanh nghiệp: Tín dụng ngắn hạn nguồn cung cấp vốn kịp thời cho nhà kinh doanh trường hợp họ gặp khó khăn vốn tạm thời như: muốn mở rộng sản xuất vào mùa vụ, cần trả tiền cho khách để giữ uy tín, trả lương cho cơng nhân từ giúp doanh nghiệp đối phó với khó khăn vốn, giữ cân thu chi, điều hoà vốn Ngoài vốn tín dụng ngắn hạn cung cấp thời gian ngắn địi hỏi doanh nghiệp cần đẩy nhanh tiến độ sản xuất kinh doanh – kích thích tính động doanh nghiệp Giúp tăng nhanh vịng quay vốn: tín dụng ngắn hạn khoản tín dụng cung cấp thời gian ngắn doanh nghiệp cần thực biện pháp nhanh chóng thu hồi vốn để trả nợ ngân hàng qua thúc đẩy gia tăng vịng quay vốn Mở rộng hoạt động tín dụng 4.1 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Những năm 70 hầu hết NHTM giới chịu quản lý chặt chẽ phủ thơng qua việc ấn định lãi suất tiền gửi, hạn chế mở chi nhánh, giới hạn mức cho vay tối đa, giới hạn phạm vi hoạt động… Các ngân hàng đối phó với thay đổi đột xuất thị trường, nên yên tâm hoạt động không cần quan tâm đến nhu cầu khách hàng Chính phủ khống chế cho “chiếc bánh thị trường” đủ no cho NHTM Do ngân hàng hoạt động theo ngun tắc n tâm bán có Tuy nhiên, sau thời kỳ trên, nhằm tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng Chính phủ ban hành nhiều sách mới…tất tạo nên khơng khí cạnh tranh sôi nổi, buộc Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ngân hàng phải quan tâm tới thị trường, khách hàng muốn mở rộng tín dụng, muốn tồn Ngồi yếu tố mang tính khách quan tác động đến quy mô cấu khoản vay vị trí địa lý ngân hàng, tình hình kinh tế, trị, xã hội đất nước, quy mơ, cấu ngân hàng… vấn đề bên ngân hàng sách khách hàng, dịch vụ ngân hàng cung cấp, công tác thông tin tuyên truyền, mở rộng mạng lưới… nhân tố đóng vai trị quan trọng việc mở rộng hoạt động tín dụng Mục tiêu cuối sách nhằm thoả mãn cách tối đa nhu cầu khách hàng, qua thu hút khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng Đó mục tiêu hoạt động Marketing Chính vậy, để thực tốt sách khách hàng, công tác mở rộng mạng lưới, thông tin tuyên truyền ngân hàng cần phải trọng cơng tác Marketing ngân hàng - cơng cụ hữu hiệu để nâng cao sức mạnh cạnh tranh, để chiến thắng đối thủ cạnh tranh, mở rộng đối tượng quy mô vay vốn khách hàng 4.2 Nội dung Marketing tín dụng Nội dung Marketing tín dụng tập trung vào vấn đề chính: Chính sách sản phẩm, sách giá cả, sách phân phối sách tuyên truyền quảng cáo 4.2.1 Chính sách sản phẩm tín dụng Cụ thể nghiên cứu hình thức tín dụng, hình thức cho vay sản phẩm cụ thể Nội dung sách phải giải câu hỏi: Khả thích ứng hình thức tín dụng nhu cầu thị trường Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com mức nào? Định hướng cải tiến đổi hình thức tín dụng cũ phát triển đời hình thức tín dụng Ngân hàng cần tạo nhiều sản phẩm đa dạng với chất lượng cao để khách hàng lựa chọn Sản phẩm dịch vụ ngân hàng hai thuộc tính hàng hố, dịch vụ thơng thường, cịn mang nét đặc thù riêng biệt lẽ ngân hàng không hoạt động kinh doanh tìm kiếm lợi nhuận mà cịn nhiệm vụ quan trọng khác ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế, kiểm soát lạm phát tạo đà tăng trưởng kinh tế Sản phẩm ngân hàng thường đơn điệu- bao gồm nghiệp vụ bản- có tính x• hội hố tính cơng cộng cao tất ngân hàng kinh doanh sản phẩm Tuy nhiên hoạt động ngân hàng lại phải chịu quản lý vĩ mô Nhà nước, phải hoạt động hành lang hẹp pháp luật Cho nên, ngân hàng phải có sách sản phẩm tốt phù hợp biện pháp như: - Hoàn thiện củng cố chất lượng sản phẩm dịch vụ có - Phát triển sản phẩm mới, cần đưa thị trường sản phẩm thay thấy đủ điều kiện thời điểm thích hợp, chọn cách đưa sản phẩm vào thị trường hợp lý - Thường xuyên đánh giá, phân tích sản phẩm dịch vụ để tìm kiếm lợi ích riêng có sản phẩm, tăng sức cạnh tranh thị trường - Luôn gắn biểu tượng, hình ảnh tốt ngân hàng sản phẩm dịch vụ chung ứng cho khách hàng Việc phát triển hình ảnh sản phẩm doanh nghiệp ngân hàng ngày trở nên quan trọng Đi đôi với phát triển trì nhóm sản phẩm doanh nghiệp thích hợp sở tập hợp yêu cầu khách hàng; nhóm sản Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com phẩm dịch vụ cần theo dõi để hồn thiện đưa sản phẩm dịch vụ Quá trình phát triển sản phẩm dịch vụ lĩnh vực ngân hàng có xu hướng tập trung vào việc hoàn thiện sản phẩm dịch vụ phát triển sản phẩm dịch vụ 4.2.2 Chính sách giá (lãi suất cho vay) Giá sản phẩm dịch vụ ngân hàng số tiền mà khách hàng hay ngân hàng phải trả để quyền sử dụng khoản tiền thời gian định sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng cung cấp Với sản phẩm khoản tín dụng ngân hàng cung cấp giá lãi suất cho vay Chính sách giá cần hướng tới mục tiêu: - Thu hút khách hàng phải tăng sức cạnh tranh cho ngân hàng - Tăng doanh số hoạt động mục tiêu quan trọng chiến lược giá - Chiến lược giá phải nhằm vào việc tăng cường mối quan hệ ngân hàng khách hàng Định giá yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kết hoạt động ngân hàng khách hàng, đến thu nhập mối quan hệ khách hàng ngân hàng Việc định giá sản phẩm dịch vụ ngân hàng phức tạp bị chi phối nhiều nhân tố Vì vậy, xây dựng sách giá, ngân hàng thường phải dựa sau: - Chi phí nguồn lực mà ngân hàng phải bỏ để trì hoạt động cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng Chi phí gồm hai loại chi phí cố định chi phí biến đổi Giá sản phẩm dịch vụ ngân hàng tối thiểu phải bù đắp đủ chi phí phát sinh Cách thức tổ chức cung ứng sản phẩm dịch vụ, chất lượng dịch vụ, trình độ kỹ thuật, chuyên môn đội ngũ cán nhân Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com viên khác dẫn đến chi phí khác tạo nên khác biệt giá ngân hàng Thực tế, ngân hàng thường gặp khó khăn việc xác định xác cấu chi phí sản phẩm dịch vụ ngân hàng Vì vậy, việc định giá sản phẩm dịch vụ ngân hàng thường hướng tới việc xác định tổng chi phí, tổng thu nhập xác định chi phí cho loại sản phẩm dịch vụ - Rủi ro thực chất khoản chi phí tiềm ẩn Khi rủi ro phát sinh, trở thành khoản chi phí thực mà ngân hàng phải bù đắp trình hoạt động Do vậy, định giá cho sản phẩm dịch vụ ngân hàng phải tính đến yếu tố rủi ro Đối với sản phẩm có rủi ro cao hơn, ngân hàng thường phải định mức giá cao ngược lại - Đặc điểm cầu khách hàng Các nhóm khách hàng khác đặc điểm đường cầu khác có phản ứng khác với thay đổi giá (có nhóm nhạy cảm có nhóm khơng nhạy cảm với giá) Do đó, để tối ưu hố lợi nhuận, ngân hàng thường định giá phản ứng khách hàng giá Đối với nhóm nhạy cảm, ngân hàng áp dụng mức cao ngược lại - Giá đối thủ cạnh tranh thị trường Ngân hàng phải tính tới yếu tố xác định giá sản phẩm dịch vụ, giá nhân tố ảnh hưởng lớn tới lực cạnh tranh ngân hàng Nếu ngân hàng định giá cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khơng có vượt trội, sức hấp dẫn sản phẩm dịch vụ lại thấp chắn có nhiều khách hàng chuyển sang sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác có giá kích thích 4.2.3 Chính sách phân phối Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Đây sách bán hàng ngân hàng Nội dung chủ yếu bán hàng cho bán hàng nào? Đối với ngân hàng, việc lựa chọn để bán hàng cho quan trọng ngân hàng bán “quyền sử dụng vốn” không bán “quyền sở hữu vốn” Do đó, nguyên tắc bán hàng “chọn mặt gửi vàng” Bán nghiên cứu tập hợp toàn phương tiện phương pháp đưa vốn tín dụng đến khc theo mục tiêu chọn Nhờ có sách phân phối mà sản phẩm dịch vụ ngân hàng thực nhanh chóng, đáp ứng nhu cầu khách hàng Chính sách phân phối đóng vai trị tích cực việc nắm bắt nhu cầu khách hàng để ngân hàng chủ động việc cải tiến hoàn thiện sản phẩm dịch vụ, tạo điều kiện thuận lợi việc cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng Hoạt động kinh doanh ngân hàng mang nét đặc thù lớn trình phân phối cần có sở vật chất kỹ thuật đại, đội ngũ nhân động, tinh nhuệ: - Nhà cửa đồ sộ, chắn tạo uy tín với khách hàng, thu hút khc nhiều độ tin cậy vào tài sản - Đội ngũ nhân động, nhiệt tình, kỹ thuật nghiệp vụ cao có thiện cảm với khách hàng, mức phán khối lượng dịch vụ cung ứng cho loại nhân viên ngân hàng cần thiết, tạo niềm tin cho khách hàng Mạng lưới văn phòng giao dịch, chi nhánh phân phối cần thiết, địa điểm phù hợp, thuận tiện cho giao dịch tiết kiệm đẩy nhanh tiêu thụ Một mạng lưới rộng khắp, phân theo địa danh hành đơi lúc gây cản trở, l•ng phí giao dịch ngân hàng, ngược lại mạng lưới phân phối nghiên cứu kỹ “ở đâu có nhu cầu sản phẩm, xét thấy hiệu quả” đặt chi ... gian khoản vay: Tổ chức tín dụng khách hàng thoả thuận thời hạn cho vay theo hai loại: tín dụng ngắn hạn tín dụng trung, dài hạn Tín dụng ngắn hạn: Đây hình thức tín dụng thường có thời hạn năm... phương thức cho vay: Cho vay theo hạn mức tín dụng: theo hình thức ngân hàng khách hàng thoả thuận ký kết hợp đồng hạn mức tín dụng trì theo thời hạn định theo chu kì sản xuất kinh doanh Cho vay. .. nước Tín dụng ngắn hạn 3 .1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn Tín dụng ngắn hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại phân theo thời gian khoản vay Đó khoản vay có thời hạn ngắndưới năm khoản vay thường