Khu vực kinh tế mở cảng biển đối với các hình thức tín dụng có kì hạn - 1 pps

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com LỜI MỞ ĐẦU Phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận động theo chế thị trường có quản lý cua Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa chiến lược phát triển kinh tế - xã hội nước ta thời kỳ độ lên chủ nghĩa xã hội Thực chủ trương trên, từ Đại hội Đảng lần thứ VI (tháng 12 - 1990) đến nay, Đảng Nhà nước ban hàng số chủ trương, sách nhằm khuyến khích tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển Từ đó, loại hình doanh nghiệp doanh nghiêp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần phát triển nhanh chóng, trở thành lực lượng đáng kể nghiệp phát triển kinh tế - xã hội nước ta Song nhìn mô hoạt động doanh nghiệp đến nước ta có tới 70% doanh nghiệp nhà nước (DNNN) hầu hết doanh nghiệp quốc doanh thuộc loại vừa nhỏ Hiện nay, DNNN nước ta có tốc độ phát triển tương đối gặp khó khăn: thiết bị, cơng nghệ lác hậu, trình độ tổ chức quản lý yếu kém, giá thành sản phẩm cao, thị trường không ổn định, bị hàng hoá nhập lậu hàng hoá doanh nghiệp lớn cạnh tranh gay gắt Nhưng khó khăn lớn vốn có DNNN nhu cầu vốn để doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đổi thiết bị, cơng nghệ lại địi hỏi lớn Do đó, việc nghiên cứu thực trạng tín dụng ngân hàng nhằm tìm biện pháp chủ yếu mở rộng vấn đề đặt cấp thiết Xuất phát từ nhận thức tầm quan trọng nói trên, em xin chọn đề tài: "Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng Đầu tư phát triển Đà Nẵng hai năm Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com CHƯƠNG I:MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái niệm: Điều 20 Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam có nêu rõ: Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng phép thực tồn hoạt đơng ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan.Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu thường xuyên lànhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Tuỳ theo tính chất mục tiêu hoạt động,các loại hình ngân hàng gồm Ngân hàng Thương mại, Ngân hàng Đầu tư, Ngân hàng Chính sách, Ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Đặc điểm: - Vốn tiền vừa phương tiện vừa đối tượng trình kinh doanh - Ngân hàng kinh doanh chủ yếu vốn người khác vốn chủ sở hửu - Một sản phẩm chủ yếu ngân hàng tín dụng - Hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến nhiều đối tượng khách hàng mà khách hàng hoạt động lĩnh vực khác Do đo ngân hàng phân tán rủi ro đầu tư chịu nhiều rủi ro đa dạng mức độ - Hoạt động ngân hàng chịu nhiều kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ nhà nước pháp luật Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Hoạt động ngân hàng diễn cách liên tục, hoạt động có liên hệ bổ sung lẫn Vì vậy, việc xác định kết hoạt động khó xác Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại: 3.1 Nghiệp vụ tài sản nợ: Huy động nguồn vốn xã hội để hoạt động lẽ sống quan trọng ngânhàng thương mại Bằng công cụ cần thiết mà pháp luật cho phép NHTM huy động vốn từ nguồn tiền xã hội làm nguồn vốn vay thành phần kinh tế Kết nghiệp vụ tạo nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu kinh tế Thành phần nguồn vốn NHTM gồm: - Vốn điều lệ: số vốn ban đầu thành lập ngân hàng ghi vào điều lệ ngân hàng Vốn điều lệ it phải vốn pháp định Chính phu íqui định - Các quỹ dự trữ: quỹ bắt buộc phải trích lập q trình tồn phát triển ngan hàng Gồm có quỹ sau: + Quỹ dự trữ + Quỹ dự phòng rủi ro + Quỹ khen thưởng phúc lợi + Quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ - Vốn huy động: nguồn vốn chủ yếu NHTM, gồm có: + Tiền gửi không kỳ hạn đơn vị, cá nhân + Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn + Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu + Các khoản tiền gửi khác + Vốn vay: vay từ thị trường tiền tệ, vay từ Ngân hàng Trung ương - Vốn tiếp nhận: vốn Nhà nước cấp hay tổ chức tài uỷ thác cho ngân hàng cho vay theo mục đích định - Vốn khác: nguồn vốn phát sinh trình hoạt động ngân hàng( đại lý, chuyển tiền, dịch vụ ) 3.2 Nghiệp vụ tài sản có: Nghiệp vụ tài sản có: nghiệp vụ phản ảnh khả sử dụng nguồn vốn với mục đích sinh lời NHTM Bao gồm: Nghiệp vụ ngân quỹ (Dự trữ), cho vay, đầu tư, tài sản Có khác Trong nghiệp vụ tài sản Có nghiệp vụ tín dụng đầu tư nghiệp vụ sử dụng vốn quan trọng Đây nghiệp vụ cấu thành phận chủ yếu quan trọng tài sản Có NHTM - Tài sản ngân quỹ (dự trữ): Hoạt động NHTM nhằm mục đích sinh lời Song, cần phải đảm bảo an tồn tốn để giữ vững lịng tin khách hàng Muốn vậy, NHTM dành phần nguồn vốn, khơng sử dụng để đáp ứng, đảm bảo nhu cầu toán, chi trả Phần vốn để dành gọi dự trữ, tỷ lệ phần dự trữ tổng số dư tiền gửi gọi tỷ lệ dự trữ bắt buộc, NHNN quy định thời kỳ Có hai cấp dự trữ là: sơ cấp thứ cấp - Tài sản tín dụng: Là khoản ngân hàng cấp tín dụng cho đơn vị tổ chức kinh tế hình thức Đây xem hoạt động tạo nguồn thu nhập lớn cho NHTM Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động hàm chứa xác suất rủi ro cao Do đó, NHTM xây dựng sách Tín dụng cho riêng nhằm đem lại an toàn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com sinh lợi tốt cho hoạt động kinh doanh Tài sản tín dụng thơng thường phân bổ theo nguyên tắc phân tán (rủi ro) nguyên tắc lựa chọn (khách hàng) - Tài sản đầu tư: Nghiệp vụ Đầu tư có vị trí quan trọng thứ hai sau khoản mục cho vay; nghiệp vụ mang lại khoản thu nhập đáng kể cho NHTM Nhờ hoạt động đầu tư mà rủi ro hoạt động ngân hàng phân tán, đồng thời ngân hàng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh Trong nghiệp vụ NHTM dùng nguồn vốn nguồn vốn ổn định khác để đầu tư hình thức như: Góp vốn, mua cổ phần, cổ phiếu công ty; Mua trái phiếu Chính phủ, quyền địa phương; mua trái phiếu cơng ty - Tài sản có khác: Là khoản mục cịn lại tài sản Có, chủ yếu tài sản lưu động sở vật chất để tiến hành hoạt động ngân hàng, Bao gồm: + Xây dựng mua thêm nhà cửa làm trụ sở, văn phòng, hệ thống kho quỹ + Mua sắm trang thiết bị, máy móc dụng cụ làm việc + Mua sắm phương tiện vận chuyển + Các khoản phải thu, khoản khác 3.3 Nghiệp vụ trung gian: NHTM thực nghiệp vụ trung gian nhằm đem lại tiện ích cho khách hàng để thu phí dịch vụ hoa hồng dịch vụ Có loại dịch vụ sau: - Các dịch vụ toán, thu chi hộ cho khách hàng - Bảo quản tài sản quý giá, giấy tờ, chứng thư quan trọng công chúng - Bảo quản, mua bán hộ chứng khoán theo ủy nhiệm khách hàng - Kinh doanh mua bán ngoại tệ, vàng bạc, đá quý - Tư vấn tài chính, giúp đỡ Công ty phát hành cổ phiếu, trái phiếu II TÍN DỤNG VÀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Khái niệm tín dụng: Tín dụng hiểu chuyển nhượng việc sử dụng lượng giá trị dạng tiền tệ tài sản phi tiền tệ từ người cho vay sang người vay với điều kiện định để sau khoảng thời gian định theo thỏa thuận vốn hoàn trả với lượng giá trị danh nghĩa lớn ban đầu.(Theo quan điểm Mác) Khái niệm Tín dụng Ngân hàng: TDNH giao dịch tài sản(tiền) bên cho vay( ngân hàng ) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện với gốc lãi cho bên vay đến hạn toán Từ khái niệm trên, chất tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản sở hồn trả có đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch quan hệ TDNH hình thức cho vay tiền - Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quan hệ tín dụng - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải trả them phần lãi vốn gốc - Trong quan hệ tin dụng ngân hàng tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiên Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng Khách hàng vay vốn cần đảm bảo nguyên tắc sau: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Vay phải hoàn trả nợ gốc lãi đầy đủ, hạn - Vay phải có mục đích đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận - Vay phải có bảo đảm theo qui định Phân loại tín dụng: 4.1 Căn vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: thời hạn cho vay đến 12 tháng, sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động doanh nghiệp, nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: thời hạn vay từ 12 tháng đến năm, vốn vay thường dùng để đầu tư vào TSCĐ; cải tiến, đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng dự án quy mô nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm, loại tín dụng cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn xây dựng bản, cơng trình sở hạ tầng, thiết bị, phương tiện vận tải, mở rộng sản xuất với quy mơ lớn 4.2 Phân loại theo hình thức đảm bảo: - Tín dụng có đảm bảo : việc thiết lập sở pháp lý để NHTM có nguồn thu hợp pháp thứ hai từ tài sản cụ thể nguồn thu nợ thức Loại thực hình thức: cầm cố, chấp, đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba - Tín dụng khơng có đảm bảo : hình thức cho vay mà sở để hình thành tín dụng chủ yếu dựa vào uy tín của thân khách hàng Từng ngân hàng có cách xác định lựa chọn, nhiên ngân hàng thường dựa vào: uy tín, lực tài chính, tính khả thi hiệu mục đích sử dụng vốn 4.3 Phân loại theo mục đích sử dụng vốn: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tín dụng tiêu dùng: cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt cá nhân, gia đình xã hội: cán cơng chức, viên chức, cơng nhân, hưu trí - Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố : cho vay doanh nghiệp cá thể khác để tiến hành đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh 4.4 Phân loại theo hình thái giá trị tín dụng; - Tín dụng tiền: loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp tiền - Tín dụng tài sản: loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp loại tài sản dịnh 4.5 Phân loại theo thành phần kinh tế: - Tín dụng thành phàn kinh tê úquốc doanh: loại tín dụng cấp cho thành phần kinh tế thuộc sở hửu nhà nước để bổ sung vốn lưu động vốn cố định đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, cải tạo đổi sở vật chất kỹ thuật đất nước nhằm phục vụ cho nhu cầu xã hội - Tín dụng thành phần kinh tế ngồi quốc doanh:là loại tín dụngđược cấp phátcho thành phần kinh te úkhông thuộc sở hửu nhà nước để bổ sung vốn lưu động cố định phục vụ cho nhu càu sản xuất kinh doanh họ Vai trị tín dụng ngân hàng: - Tín dụng Ngân hàng hoạt động khơng thể thiếu quốc gia nào, có vai tro ìrất quan trọng kinh tế thị trường, đòn bẩy sử dụng cách linh hoạt thành phần kinh tế Điều thể rõ qua vai trị Tín dụng Ngân hàng - Tín dụng ngân hàng giúp thúc đẩy sản xuất phát triển : Tín dụng Ngân hàng cơng cụ tích tụ tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư, cung ứng kịp thời Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com đầy đủ nhu cầu vốn Doanh nghiệp để tăng quy mô sản xuất, tăng suất lao động, đổi thiết bị từ góp phần thúc đẩy q trình sản xuất liên tục phát triển - Tín dụng Ngân hàng góp phần đầu tư phát triển kinh tế: Tín dụng Ngân hàng giúp cho Doanh nghiệp đầu tư vao ngành có tỉ suất lợi nhuận cao, kích thích cạnh tranh lành mạnh Doanh nghiệp, tạo điều kiện để Doanh nghiệp chuyển hướng phát triển kinh doanh cho phù hợp với tình hình Qua Doanh nghiệp có sách sản xuất kinh doanh mềm dẻo linh hoạt - Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định đời sống, ổn định xã hội ,tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động III HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Khái niệm DNVVN Hiện nay, với phát triển kinh tế thị trường, Các doanh nghiệp vừa nhỏ loại hình doanh nghiệp ngày phổ biến hầu Tuy nhiên, khơng có tiêu chuẩn chung cho việc phân định ranh giới quy mô doanh nghiệp nước Ở nhiều nước giới, người ta dựa vào hai tiêu thức chủ yếu quy mô vốn lao động để phân loại doanh nghiệp thành doanh nghiệp lớn doanh nghiệp vừa nhỏ Tuy nhiên, việc lượng hóa quy mơ vừa nhỏ theo tiêu thức vốn lao động mang tính tương đối, hai tiêu thức phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: trình độ phát triển nước, tính chất ngành nghề, tính chất vùng, lãnh thổ, tính chất lịch sử Ở Việt Nam, đời phát triển lực lượng DNVVN năm gần coi sản phẩm mang đậm dấu ấn đường lối đổi Đảng Nhà nước ta theo mà phân định DNVVN có thay Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com đổi phù hợp Ngày 20/06/1998, Chính phủ có văn số 681/CP-KTN việc định hướng chiến lược sách phát triển DNVVN, theo đó, tiêu chí xác định DNVVN doanh nghiệp có số vốn điều lệ tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm 200 người Tuy nhiên, với tăng trưởng kinh tế quy mơ hoạt động doanh nghiệp có bước phát triển vượt bậc Để hồn thiện văn pháp luật DNVVN, Nghị định số 90/2001/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 23/11/2001 quy định việc trợ giúp phát triển DNVVN có định nghĩa: “DNVVN sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Với tiêu chí xác định tỷ trọng DNVVN tăng lên đáng kể với số lượng 100.000 doanh nghiệp, chiếm khoảng 90% tổng số doanh nghiệp nước Đa phần DNVVN hoạt động lĩnh vực Thương mại dịch vụ, công nghiệp chế biến, xây dựng vận tải với mức đóng góp đáng kể cấu GDP năm Ưu DNVVN 2.1 DNVVN động, nhạy bén dể thích ứng với thay đổi thị trường Đây ưu trội DNVVN Với quy mô nhỏ vừa, máy quản lý gọn nhẹ, DNVVN dể dàng tìm kiếm đáp ứng yêu cầu có hạn thị trường chun mơn hóa Mặt khác, DNVVN thường có mối liện hệ trực tiếp với thị trường người tiêu thụ nên có phản ứng nhanh nhạy với biến động thị trường Với sở vật chất kỷ thuật không lớn, DNVVN đổi linh hoạt hơn, dể dàng chuyển đổi sản xuất thu hẹp quy mô mà không gây hậu nặng nề cho xã hội Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chi ngân sách, với số lượng tiền mặt lưu thơng lớn, lạm phát tăng nhanh Để thích ứng với tình hình trên, ngày 06/03/1988 Hội đồng Bộ trưởng Chính phủ ban hành Nghị định số 53/HĐBT tổ chức NHNN Việt Nam hệ thống NH Việt Nam chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp NH ĐT&PT ĐN điều tiết Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (NH ĐT&PT VN), kế hoạch cân đối tín dụng Ngân hàng NH ĐT&PT VN phê duyệt, thông báo cụ thể, NH ĐT&PT ĐN có nhiệm vụ điện báo hàng ngày định kỳ hoạt động kinh doanh NH ĐT&PT VN Là tổ chức kinh doanh tiền tệ hoạt động thường xuyên, chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng có trách nhiệm hồn trả sử dụng nguồn vốn vay với mục đích kinh doanh có lãi giúp đỡ vốn với tổ chức kinh tế địa bàn quận góp phần mở rộng đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh địa bàn quận nói riêng vàThành phố Đà Nẵng nói chung Với tổng số 100 cán công nhân viên, ngân hàng tổ chức phịng ban như:phịng kế tốn, phồng nguồn vốn,phịng tín dụng, phồng tốn quốc tế, phịng giao dịch phận chun mơn hố theo nghiệp vụ ngân hàng ln có quan hệ với tạo điếu kiện nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Nhìn chung với cố gắng mình, Ngân hàng ln khơi tăng nguồn vốn tín dụng, phát triển câu nguồn tiền gửi lãi suất thấp tạo điều kiện phát triển kinh tế kinh doanh ngân hàng Tăng cường nguồn thu tiền mặt đáp ứng kịp thời thoả mãn nhu cầu cho tiền doanh nghiệp, tư nhân cá thể Tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt kịp thời, xác góp phần tăng tốc độ chu chuyển vốn cho kinh tế Đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, tạo môi trường phát triển kinh tế đời sống xã hội Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com II MỘT SỐ QUI ĐỊNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNVVN Khái niệm: Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp loại cho vay có thời hạn năm nhằm bổ sung nhu câù vốn lưu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh Đối tượng cho vay: vật tư, hàng hố, chi phí cấu thành nên giá thành sản phẩm giá mua Mức cho vay: Do hai bên thoả thuận vào nhu cầu khách hàng, khả đáp ứng vốn ngân hàng Cách thu nợ gốc lãi: thường thu nợ lần thời hạn vay vốn ngắn thu theo định kỳ tháng thời hạn vay tương đối dài Thu lãi theo định kỳ có lợi so với thu lãi lần thu lãi kiểu tạo dịng ln chuyển có tính chất thường xun giúp cho công tác cố định vốn ngân hàng dễ dàng ngân hàng theo dõi thường xuyên tất khảon vay nên điều giúp ngân hàng sớm phát khoản cho vay không bình thường III QUI TRÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÀ NẴNG B PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN ĐÀ NẴNG I KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA NH ĐT&PT ĐÀ NẴNG Tình hình huy động vốn qua hai năm 2003, 2004 Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Vốn yếu tố quan trọng hàng đầu tổ chức kinh tế muốn tồn phát triển Nguồn vốn nhân tố vững góp phần định quy mơ hoạt động kinh doanh từ định đến hiệu kinh doanh tổ chức Đối với Ngân hàng, nguồn vốn NHTM nguồn hình thành nên tài sản Có để đầu tư vào hoạt động kinh doanh ngân hàng Qua bảng số liệu cho thấy, năm 2004 tổng nguồn vốn chi nhánh đạt 2.724 tỷ đồng Trong đó, nguồn vốn huy động tăng 319 tỷ đồng Sở dĩ nguồn vốn huy động tăng trưởng mạnh bối cảnh cạnh tranh Ngân hàng bám sát tình hình thực tế địa bàn, linh hoạt sách lãi suất, khách hàng tín nhiệm - Trong cấu nguồn vốn huy động chi nhánh cho thấy, nguồn huy động từ tổ chức kinh tế năm 2004 tăng 27,47% so với kỳ năm 2003 Sự tăng lên nguồn vốn phần lớn từ nguồn tiền gửi khơng kỳ hạn cịn nguồn tiên gửi có kỳ khơng đáng kể Có điều năm vừa qua NH ĐT&PT Đà Nẵng thiết lập mối quan hệ đáng tin cậy với doanh nghiệp địa bàn nên ngày có nhièu doanh nghiệp tham gia giao dịch với Ngân hàng ln có số dư lớn Đây lợi hoạt động kinh doanh chi nhánh nguồn tiền gửi không kỳ hạn xem nguồn vốn có chi phí thấp Tuy nhiên, tính chất nguồn vốn mức độ ổn định khơng cao, thường tuỳ vào nhu cầu sử dụng vốn tổ chức kinh tế chi phí cho việc sử lý giao dịch tiền gửi không kỳ hạn cao - Tiền gửi tiết dân cư năm 2004 làü tăng 25,57% so với năm 2003 Vì Ngân hàng có biện pháp thích đáng để khơi dậy nguồn vốn tai chỗ nhằm đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động kinh doanh NH Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Nguồn huy động ngắn hạn dài hạn có tăng chủ yếu nguồn dài hạn nguồn ngắn hạn tăng không đấng kể :nguồn ngắn hạn năm 2004 đạt 1.1274 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng 16,55% Nguồn vốn huy động qua năm có tăng khơng đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày tăng khách hàng nên bên cạnh nguồn vốn huy động NH ĐT&PT Đà Nẵng phải vay vốn điều từ NHTƯ vào năm 2003 545 tỷ đồng, năm 2004 845 tỷ đồng Nhìn chung, năm 2004 đánh dấu năm thành công NH ĐT&PT Đà Nẵng công tác huy động vốn, nhiên so với quy mô hoạt động ngày mở rộng, nguồn vốn huy động chỗù chưa đáp ứng nhu cầu vốn vay đơn vị, tổ chức đại bàn Trong năm tới, Ban lãnh đạo chi nhánh có biện pháp tăng cường nguồn huy động, điều chỉnh cấu huy động để đảm bảo chủ động hoạt động kinh doanh chi nhánh năm tới Tình hình cho vay chung NH ĐT&PT Đà Nẵng Cùng với tăng trưởng kinh tế Thành phố, nhu cầu vốn tổ chức, cá nhân ngày tăng Hoà nhịp với tăng trưởng đó, NH ĐT&PT Đà Nẵng chủ trương mở rộng quy mô cho vay, đầu tư cho dự án phương án sản xuất kinh doanh có hiệu nhằm mở rộng hoạt động tín dụng Chính năm 2004, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ bình qn chi nhánh có bước tăng trưởng lớn Cùng với tăng trưởng kinh tế Thành phố, nhu cầu vốn tổ chức, cá nhân ngày tăng Hoà nhịp với tăng trưởng đó, NH ĐT&PT Đà Nẵng chủ trương mở rộng quy mô cho vay, đầu tư cho dự án phương án sản xuất kinh Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com doanh có hiệu nhằm mở rộng hoạt động tín dụng Chính năm 2004, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ bình qn chi nhánh có bước tăng trưởng Nhờ vào biện pháp tích cực sách lãi suất, mở rộng tín dụng nên DSCV năm 2004 chi nhánh tăng 26,71% so với năm 2003 Cùng với gia tăng DSCV , DSTN năm 2004 tăng 26,71% so với năm 2003 cho thấy công tác thu hồi nợ CN diễn thuận Cùng với tốc độ tăng trưởng kinh tế, tốc độ ngành nghề, thành phần kinh tế địa bàn có bước tăng trưởng tốt, từ cơng tác tín dụng chi nhánh có bước phát triển đáng kể Trong năm 2004, DNBQ đạt mức 2006 tỷ đồng, tăng 21,36% với năm 2003 Nợ hạn năm 2004 tăng mạnh 34,89% so với năm 2003 nguyên nhân hoạt động kinh doanh doanh nghiệp không hiệu quả, Ngân hàng chưa nắm sát tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nên khơng phát kịp thời để có biện pháp giải kịp thời NQH có tỉ lệ 1,54% khơng tốt cán tín dụng ban lãnh đạo nhanh chóng thu hồi nợ, hạn chế NQH phát sinh thêm Kết kinh doanh Với nỗ lực, cố gắng khơng ngừng tồn đội ngũ Cán Công nhân viên năm qua, NH ĐT&PT Đà Nẵng đạt nhiều kết tốt hoạt động kinh doanh Qua bảng cho thấy lợi nhuận kinh doanh năm 2004 tăng trưởng mạnh, hoạt động kinh doanh hiệu tổng thu nhập tăng11,50% làm lợi nhuận giảm tăng 15,43% tương ứng 2.382 tỷ đồng, từ phần ảnh hưởng tốt đến hoạt động chi nhánh năm vừa qua Mặc dù tiêu lợi nhuận chưa đánh Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com giá thực chất tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói lên đựoc đến chất lượng dịch vụ Ngân hàng Qua tìm hiểu khái quát tình hình chung NH ĐT&PT Đà Nẵng năm 2003-2004, với thuận lợi năm hy vọng năm tới chi nhánh tiếp tục trì, đạt thành tích lớn phát huy mạnh vốn có để NH ĐT&PT Đà Nẵng ngày chỗ dựa vững đáng tin cậy doanh nghiệp, cá nhân địa bàn II TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC DNVVN TẠI TP ĐÀ NẴNG Thành phố Đà Nẵng - đô thị lớn nước, trung tâm kinh tế, trị, thương mại, văn hố, xã hội cửa ngõ giao thương quốc tế khu vực Miền Trung-Tây Nguyên Trong năm qua, mặt thành phố có nhiều thay đổi với nhiều thành tựu to lớn tất lĩnh vực Trong năm 2003 vừa qua, tốc độ tăng trưởng GDP toàn thành phố đạt đến 48.325 tỷ đồng, tăng 12,62% so với kỳ năm trước Trong đó, GTSX ngành công nghiệp đạt 5.858 tỷ đồng, tăng 21,67%; GTSX ngành Nông-Lâm Thuỷ sản tăng 5,86%; tổng mức bán lẻ hàng hoá dịch vụ đạt 5.881 tỷ đồng, tăng 8,59%; kim ngạch XNK đạt 328,7 triệu USD, tăng 16,56%; vốn đầu tư phát triển tăng 14,65%; thu nhập bình quân đầu người đạt 980 USD/người/năm (Báo cáo tình hình KT-XH TP Đà Nẵng Năm 2003, Cục Thống Kê TP Đà Nẵng) Hàng trăm dự án, cơng trình trọng điểm phục vụ công phát triển chỉnh trang đô thị từ Hầm đường qua Đèo Hải Vân (quy mô khu vực Đông Nam Á), tuyến đường Nguyễn Tất Thành, Phạm Văn Đồng, Bạch Đằng, dự án đường cao tốc Đà Nẵng-Dung Quốc, đến mở rộng sân bay Quốc tế, nâng cấp Cảng Tiên Sa, cơng trình cầu Tuyên Sơn, Cầu Thuận Phước tiếp tục hoàn thành Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Năm 2004 , Thành phố Đà Nẵng chứng kiến nhiều kiện trị quan trọng trình đổi mới, phát triển mình: Được Chính phủ thức cơng nhận Thành phố Đà Nẵng đô thị loại cấp quốc gia, tổ chức thành cơng họp Nội Các Chính phủ Bộ ngành hai nước Việt Nam-Thái Lan, Thành phố nước ta chọn tham gia chương trình liên kết Thành phố Châu Á trở thành thành phố kiểu mẫu Trung tâm Thông tin Đô thị (AUICK) Nhật Bản khởi xướng Với tất thành tựu to lớn khơng kể đến vai trị đóng góp doanh nghiệp địa bàn thành phố nói chung vai trị Doanh nghiệp Vừa nhỏ nói riêng Kể từ chia tách tỉnh Quảng Nam - Đà Nẵng thành hai đơn vị hành chính, Thành phố Đà Nẵng trở thành đơn vị hành trực thuộc Trung Ương năm 1997 tạo điều kiện cho DNVVN hoạt động phát triển Hoạt động DNVVN thành phố chủ yếu ngành Thương mại, hoạt động tất lĩnh vực bán buôn, bán lẻ, đại lý, dịch vụ, tiêu thụ sản phẩm mặt hàng đa dạng phong phú, đáp ứng nhu cầu ngày lớn người dân thành phố Ngồi ra, số DNVVN có thị trường tiêu thụ vươn tới địa phương khác hay tham gia xuất Có thể nói, với thơng thống Luật Doanh nghiệp đời năm 2000, nguồn vốn đầu tư vào DNVVN ngày tăng mạnh, DNVVN ngày có điều kiện khẳng định vai trị to lớn q trình phát triển kinh tế xã hội địa phương III PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NH ĐT&PT ĐÀ NẴNG TRONG THỜI GIAN QUA Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNVVN nói chung Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Hiện nay, nhu cầu vay vốn DNVVN để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh lớn, nhiên xuất phát từ thực trạng chung ác DNVVN như: hầu hết DNVVN thành lập, vốn kinh doanh thấp, (Số liệu gần Sở Kế hoạch-Đầu tư cho biết: quy mơ vốn bình qn DNVVV thấp: DNTN 388,2 triệu đồng, Công ty TNHH 1.261,9 triệu đồng, CTCP 3.233,3 triệu đồng.) Ngoài ra, việc sử dụng vốn hiệu quả, kinh nghiệm chưa có, tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh không cao, hầu hết DNVVN không đủ tài sản đảm bảo vay vốn dẫn đến khơng DNVVN làm ăn thua lỗ, phá sản hay giải thể Tất nguyên nhân giải thích doanh số cho vay ngắn hạn loại hình DNVVN chiếm tỷ trọng thấp tốc độ tăng trưởng không cao DSCV năm 2004 đạt mức 37.528 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng 4,33% Về phía ngân hàng, đa số ngân hàng đặt mục tiêu an toàn cho vay cao mục tiêu tăng trưởng hoạt động tín dụng Do u cầu thu hồi vốn nhanh, tiến độ kéo theo yêu cầu chặc chẽ, khắc khe điều kiện vay vốn, bảo đảm tiền vay làm cho hoạt động tín dụng loại hình doanh nghiệp có phần hạn chế Hơn nữa, cấu cho vay truyền thống hầu hết NHTM chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp lớn, đặc biệt Doanh nghiệp Nhà nước Ví NHTM quốc doanh, thân Nhà nước, lại đời từ sớm đất nước chưa tiến hành đổi nên khách hàng truyền thống ngân hàng DNNN điều tất yếu NH ĐT&PT Đà Nẵng NHTM quốc doanh nên số dư nợ DNNN chiếm 70% tổng dư nợ cho vay Điều chứng tỏ định hướng đầu tư cúa NH tập trung chủ yếu vào DNNN Tuy nhiên, hướng theo chủ trương Đảng Nhà nước ta thực Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com bình đẳng loại hình doanh nghiệp, thành phần kinh tế với nhiều sách hỗ trợ Doanh nghiệp quốc doanh nên đa phần NHTM mà điển hình NH ĐT&PT Đà Nẵng có nhiều nỗ lực vượt qua khó khăn để chuyển hướng hoạt động sang phục vụ DNVVN Mặc vay với loại hình DNVVN có xuất tình trạng NQH khả nhiệt tình cơng tác cán bộ, nhân viên NH đả trì tỉ lệ NQH mức chấp nhận Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNVVN theo loại hình doanh nghiệp Qua bảng phân tích nhận thấy với tăng trưởng số lượng lẫn quy mơ loại hình DNVVN địa bàn Thành phố quy mơ tín dụng DNVVN chi nhánh có bước tăng trưởng lớn, đáng ý tốc độ tăng trưởng CTy TNHH Về tỷ trọng, cho vay CTy TNHH chiếm tỷ trọng lớn (đến 50% tổng doanh số cho vay ) có xu hướng ngày tăng lên tương lai; Cty CP, DN Tư nhân với mức vay chiếm tỷ trọng khoảng từ 15% đến 20% doanh số loai hình DNVVN khác : Cty Hợp danh, văn phòng chi nhánh đại diên chiếm tỷ trông nhỏ trông doanh số cho vay, mặt khác tốc độ tăng trưởng vay vốn có xu hướng giảm xuống năm 2004 Cụ thể: Đối với Cty CP, có bước tăng trưởng doanh số cho vay, dư nợ cho vay thực tế cho thấy tỷ trọng cho vay loại hình doanh nghiệp ngày giảm Nguyên nhân hoạt động cổ phần hoá diễn ngãy sôi nên số Cty CP tiếp nhận vốn nhiều từ cổ đông làm cho doanh số hoạt động cho vay loại hình kinh doanh có phần giảm xuống Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Các CTy TNHH, với số lượng đông đảo địa bàn, năm qua có đóng góp to lớn phát triển chung thành phố, đối tượng doanh nghiệp có số dư tín dụng chi nhánh nhiều Hơn nữa, trước cạnh tranh căng thẳng khối DNNN, chi nhánh chủ động xếp lại cấu nợ vay Ngoài việc giữ quan hệ tốt với khách hàng truyền thống DNNN, doanh nghiệp lớn, chi nhánh mở rộng đầu tư cho vay DNVVN thế, doanh số dư nợ cho vay doanh nghiệp không ngừng tăng trưởng năm qua (DSCV tăng 13,82%, DNBQ tăng 9,49%).Mức tăng trưởng nhanh cộng với tỷ trọng cấu cho vay có xu hướng tăng lên hứa hẹn khách hàng tiềm chi nhánh năm tới Cùng với Cty CP, dư nợ cho vay DNTN có phần giảm xuống cấu cho vay chi nhánh năm qua Điều dể giải thích lẽ DNTN đối tượng mắc nhiều hạn chế hoạt động kinh doanh, + Năng lực tài thấp, quy mô sản xuất nhỏ, thủ công, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào dự án lớn thấp kéo theo hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh thấp, vấn đề tài sản đảm bảo nợ vay phần lớn DNTN không đủ tài sản chấp, tài sản khơng đủ giấy tờ pháp lý vậy, mức độ rủi ro lớn, hạn chế nhiều đến q trình mở rộng tăng trưởng tín dụng thành phần + Ngoài ra, lực kinh doanh, trình độ quản lý chủ DNTN thấp, quan hệ khả nắm bắt thông tin kém, khả cạnh tranh khơng cao số doanh nghiệp cịn có biểu kinh doanh không lành mạnh, Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com “lách luật”, lừa đảo, thành lập công ty “ma” năm qua, khó để tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng Với nội dung phân tích cho thấy, việc đầu tư cho vay DNVVN NH ĐT&PT Đà Nẵng năm qua ngày mở rộng theo hướng không phân biệt đối xử thành phần kinh tế dân doanh, khuyến khích phát triển kinh tế hàng hố nhiều thành phần, nhằm huy động nguồn lực vào trình phát triển chung tồn thành phố Tuy nhiên, nhìn vào tỷ trọng cho vay loại hình Cty TNHH vẩn chiếm tỷ trọng cao Ngân hàng cần có điều chỉnh cấu tăng DSCV doanh nghiệp tư nhân, để DNTN có sở điều kiện cần thiết nhằm khẳng định vai trò vị thị trường Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn DNVVN theo ngành kinh tế Qua bảng số liệu ta thấy, ngành Thương nghiệp ngành có doanh số cho vay dư nợ chiếm tỷ trọng lớn (DNBQ: 49,97% du nợ toàn ngành) cấu cho vay chi nhánh Cùng với DSCV, DSTN DNBQ nhóm ngành có bước tăng trưởng nhanh Điều dể hiểu lẽ phần lớn DNVVN Thành phố hoạt động sản xuất kinh doanh ngành (DNVVN ngành thương mại chiếm75-80% tổng mức bán lẻ toàn Thành phố), nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh lớn Tuy nhiên, hạn chế doanh nghiệp ngành hoạt động với mức vốn đầu tư thấp quy mô nhỏ, thời gian quay vòng vốn nhanh, nhu cầu vay vốn chủ yếu để bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp có khuynh hướng vay mượn nhiều Xét trách nhiệm hoàn trả nợ vay gốc độ ràng buộc tài sản uy tín kinh doanh Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com không cao Đây điều đấng ngại Ngân hàng có xu hướng nâng cao dư nợ cho vay ngành Chiếm tỷ trọng sau ngành thương nghiệp ngành CN-XD có gia tăng dư nợ theo tốc độ tăng nhóm ngành này( GTSX Công nghiệp dân doanhThành phố tăng 8,5% so với kỳ năm 2003) Ngành Xây dựng ngành phát triển nước ta địa bàn Thành phố nói riêng Năm qua, tốc độ Đơ thị hố, xây dựng sở hạ tầng Thành phố diễn tấp nập, khẩn trương với việc giải toả đền bù bố trí tái định cư cho người dân làm cho nhu cầu vốn đầu tư xây dựng lớn Chính thực trạng phát triển khả quan ngành CN-XD Thành phố năm qua có tác động khơng nhỏ đến việc mở rộng hoạt động cho vay lĩnh vực chi nhánh Cho vay ngắn hạn DNVVN ngành vận tải chưa chiếm tỷ trọng lớn DSCV năm 2004 DSCV, DNBQ ngành đật tốc độ tăng trướng năm 2004 Thành phố có chủ trương tiếp tục hồn thiện, mở rộng xây dựng tuyến đường Để hồn thành tuyến đường đơn vị thi cơng phải vay vốn ngắn hạn NH để trả lương cho công nhân mua vật liệu phục vụ cho q trình thi cơng Cùng với việc đẩy mạnh đầu tư tín dụng vào ngành Ngân hàng cịn đầu tư vào ngành :ngành Nông-Lâm-Thủy sản, dịch vụ có bước tăng trưởng ln nhóm ngành chiếm tỷ trọng thấp Nguyên nhân trực tiếp khiến hoạt động cho vay nhóm ngành giảm xuống thời gian gần đây, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh ngành gặp nhiều khó khăn, từ điều kiện thời tiết phức tạp, sâu hại, dịch bệnh, tình hình giá thị trường biến Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com động phức tạp, thiếu thông tin, kinh nghiệm kinh doanh Ví vụ kiện bán phá giá cá tra, cá basa, đến tôm thị trường Mỹ làm khơng doanh nghiệp ngành phải điêu đứng Với khó khăn thực trạng kinh doanh việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng điều vô khó khăn doanh nghiệp thuộc nhóm ngành Khó khăn vậy, nhiên với nỗ lực cố gắng hai phía, ngân hàng doanh nghiệp, đặc biệt số doanh nghiệp vay vốn để đầu tư đổi trang thiết bị, dây chuyền sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm nên doanh số cho vay chi nhánh doanh nghiệp có bước tăng trưởng định với doanh số cho vay năm 2004 đạt tới 37.528 triệu đồng PT tình hình cho vay ngắn hạn DNVVN theo hình thức đảm bảo tiền vay Đảm bảo tiền vay vấn đề NH quan tâm coi nguyên tắc quan trọng HĐTD Nếu công tác thẩm định, xử lý, định giá tài sản đảm bảo tiền vay không tốt, NH nhiều khả người bị thiệt hại hoạt động kinh doanh Nhìn vào cấu cho vay dể nhận thấy hình thức cho vay không đảm bảo tài sản DNVVN năm qua không áp dụng NH hình thức cho vay chiếm phần đáng kể cấu cho vay chung Điều giải thích dựa thực trạng phát triển không ổn định DNVVN làm cho NH chưa dám thực cho vay tín chấp DNVVN Hơn nữa, phía ngân hàng, mục tiêu hoạt động an toàn đặt lên mục tiêu tăng trưởng hoạt động tín dụng ngân hàng khơng q mạo hiểm cho vay dựa uy tín DNVVN (thường làm ăn khơng hiệu quả) có Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thể nói, toàn doanh số cho vay DNVVN chi nhánh phải thực hình thức có đảm bảo tài sản Trong hình thức đảm bảo áp dụng cho DNVVN NH chiếm tỷ trọng nhiều (trên 70% DSCV DNBQ) hình thức đảm bảo tài sản khách hàng: cầm cố, chấp; đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay; chiếm tỷ trọng thấp hình thức bảo lãnh tài sản bên thứ ba DSCV theo hình thức báo lãnh bên thứ ba năm 2004 1.599 triệu đồng (4,26%) Như DSCV theo hình thức giảm tỷ trọng lẫn độ tăng trưởng Nguyên nhân chưa có tổ chức thức chấp nhận đứng bảo lãnh cho DNVVN để họ có thể vay vốn ngân hàng Các bên thứ ba bảo lãnh cho DNVVN chủ yếu tổ chức doanh nghiệp tự giới thiệu mà ngân hàng có q thơng tin họ, q trình thẩm định lại gặp phải nhiều khó khăn Ngoài ra, doanh nghiệp bảo lãnh thường có tâm lý ỷ lại vào bảo lãnh khơng nỗ lực, cố gắng hoạt động kinh doanh để trả nợ Thực tế làm cho việc giải ngân từ gặp nhiều trở ngại Cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay năm qua, nhờ linh hoạt tăng quy mô hoạt động cho vay theo hướng nên DSCV NH có bước tăng trưởng lớn, giúp cho chi nhánh đa dạng hóa hoạt động đầu tư, hạn chế rủi ro kinh doanh Như nói, hình thức đảm bảo tiền vay tài sản khách hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng hoạt động cho vay DNVVN hai gắn liền với hoạt động cho vay ngắn hạn NH Như vậy, cấu cho vay hai hình thức qua hai năm cho thấy thay đổi lớn Tuy lượng giá trị, Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com DSCV hình thức cầm cố có phần nhiều nhiên tốc độ, cho vay hình thức chấp có bước tăng trưởng nhanh chóng; đặc biệt, tỷ trọng cho vay hình thức cấu cho vay chung DNVVN tăng lên Sở dĩ DSCV chấp năm qua thường thấp cho vay hình thức cầm cố tài sản chấp chủ yếu bất động sản đất đai, nhà xưởng Tuy nhiên thực trạng DNVVN gặp nhiều khó khăn vần đề đất đai, mặt kinh doanh, phần lớn thuê, diện tích nhỏ hẹp, giá trị khơng cao gây khó khăn cho DNVVN việc đáp ứng thủ tục, giấy tờ giá trị tài sản đảm bảo cần thiết để vay vốn; đó, với hình thức cầm cố mà đa số thiết bị máy móc, phương tiện vận tải, dây chuyên sản xuất, hàng hóa với số lượng nhiều nguồn đảm bảo dể dàng cho DNVVN để giải ngân từ ngân hàng Hiện tỷ trọng cho vay theo hình thức cầm cố giảm cho vay chấp lại tăng lên do: Trong hoạt động cho vay cầm cố; tài sản chủ yếu máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, hàng hóa cầm cố quyền sử dụng tài sản nhiều khả thuộc người vay, mặt khác tài sản động sản nên dể dàng bị mất, hư hỏng, hao mịn, giá biến động lớn chưa kể nhiều bên vay làm thay đổi số chi tiết tài sản nhằm thu lợi phát tài sản, NH kiểm sốt Ngược với hình thức cầm cố, chấp biện pháp an toàn hoạt động ngân hàng ngân hàng nắm giữ giấy tờ liên quan tài sản khách hàng, tài sản chấp thường bất động sản nên khắc phục hầu hết nhược điểm hình thức cầm cố, mặt khác khoản chi phí bỏ để bảo quản tài sản chấp thấp ... đủ, hạn - Vay phải có mục đích đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận - Vay phải có bảo đảm theo qui định Phân loại tín dụng: 4 .1 Căn vào thời hạn cho vay: - Tín dụng ngắn hạn: thời hạn. .. vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp tiền - Tín dụng tài sản: loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp loại tài sản dịnh 4.5 Phân loại theo thành phần kinh tế: - Tín dụng thành... thu nợ thức Loại thực hình thức: cầm cố, chấp, đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba - Tín dụng khơng có đảm bảo : hình thức cho vay mà sở để hình thành tín dụng chủ