Tăng cường các nghiệp vụ hỗ trợ vay vốn nhằm hoạt động hiệu quả tồn đọng vốn tại các ngân hàng cổ phần - 1 potx

Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Lời mở đầu Cũng giống loại hình doanh nghiệp nào, mục đích ngân hàng lợi nhuận Tuy nhiên, ngân hàng tổ chức đặc biệt chuyên kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Việc sử dụng vốn q trình tạo tài sản khác ngân hàng, cho vay đầu tư hai loại tàI sản quan trọng Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phảI hoàn trả gốc lãI khoảng thời gian xác định Cho vay hoạt động kinh doanh chủ chốt để tạo lợi nhuận Nói chung, tiền cho vay loại lỏng so với tàI sản khác chúng khơng thể chuyển thành tiền mặt trước khoản vay mãn hạn Các khoản tiền vay có xác suất vỡ nợ cao so với tàI sản khác, hay nói cách khác khoản mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng thương mại phảI đối đầu với rủi ro tín dụng cao Sau 15 năm thực đường lối đổi phát triển kinh tế theo hướng thị trường với định hướng Xã hội chủ nghĩa, Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thương Việt Nam tập trung vốn cho vay theo mục tiêu kinh tế lớn đất nước góp phần đẩy lùi kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm cho người lao động, đời sống dân chúng cải thiện Tuy nhiên, hoạt động tín dụng Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thương Việt Nam tồn nhiều vấn đề vướng mắc, thêm vào mơi trường kinh doanh ngân hàng ngày động rủi ro lớn làm cản trở trình mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Từ địi hỏi phải có giải pháp tháo gỡ khả thi Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com hoạt động cho vay đáp ứng đựơc nhu cầu đầu tư kinh tế tình hình Vì vậy, em đãchọn đề tàI ''Hoàn thiện nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam'' để phân tích Đề tài nghiên cứu tổ chức thực nghiệp vụ cho vay hệ thống ngân hàng, phát kết quả, tồn nguyên nhân cấp tín dụng Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thương Việt Nam thời gian qua từ đưa giải pháp hồn thiện nghiệp vụ cho vay Đối tượng, phạm vi nghiên cứu đề tàI phân tích thực trạng hoạt động nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam 15 năm đổi vừa qua Nội dung đề tài: - Hệ thống hoá làm rõ khái niệm, nguyên tắc nhân tố ảnh hưởng đến nghiệp vụ cho vay Ngân hàng thương mại - Đánh giá tổng quát phân tích thực trạng triển khai nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam 15 năm qua, từ rút ưu điểm tồn trình thực nghiệp vụ cho vay - Đưa giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ cho vay đảm bảo hiệu cao nhất, góp phần vào nghiệp CNH-HĐH đất nước Kết cấu đề tài: - Tên đề tàI "Hoàn thiện nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thương Việt Nam" - Ngồi lời nói đầu kết luận, đề tàI gồm ba chương: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Chương thứ nhất: Nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương thứ hai: Thực trạng hoạt động nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương thứ ba: Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Danh mục tài liệu tham khảo Chương thứ Vai trò nội dung nghiệp vụ cho vay hoạt động tổ chức tín dụng 1.1- Khái niệm nghiệp vụ cho vay ngân hàng Các chế độ x• hội khác hình thành quan hệ tín dụng khác ngày trở lên đa dạng, phong phú Hình thức tín dụng lịch sử tín dụng nặng l•i, đời tồn suốt thời kỳ chiếm hữu nô lệ phát triển chế độ phong kiến Cơ sở tồn tín dụng nặng lại sản xuất nhỏ, lạc hậu, phân tán, phụ thuộc vào điều kiện thiên nhiên, đời sống bấp bênh, sản phẩm dư thừa hạn chế, nhu cầu cần bổ sung lại phổ biến Những người có khả cho vay người giàu có nhiều quyền lực: chủ nơ, q tộc, quan lại, địa chủ, nhà thờ người chuyên nghề cho vay nặng l•i Những người vay, phần lớn nông dân, thợ thủ công người bn bán hàng hố nhỏ cần tiền để giải nhu cầu cấp bách việc trì sống tối thiểu cần thiết Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Muốn vay họ phải cầm cố mảnh đất, trâu bị, nhà cửa khơng trả bị tước đoạt hết tài sản Ngoài vua chúa quý tộc phong kiến vay để đáp ứng nhu cầu ăn chơi xa xỉ xây dựng lâu đài, tổ chức lễ hôi, mua đồ trang sức Để có tiền trả nợ họ sức bóc lột nơng dân, thợ thủ cơng sưu cao, thuế nặng Như đặc điểm tín dụng nặng l•i l•i suất cao Cao vơ hạn độ, khơng sản phẩm thặng dư mà ăn thâm vào sản phẩm cần thiết người lao động Chính tín dụng nặng l•i trở thành hình thức tín dụng tiêu dùng, thể mục đích việc sử dụng tiền vay người nghèo khổ người giầu có Với tính chất nặng l•i, tín dụng nặng l•i đ• phá huỷ giầu có x• hội, đối lập với phất triển x• hội, tồn nhu cầu vay lớn khả cho vay lại hạn chế Mặt khác, với người vay người nghèo khổ, nhu cầu tối thiểu cần thiết khơng thể trì ho•n Cịn với người giầu có nguồn trả nợ từ việc nâng cao sưu thuế nên không cần quan tâm đến l•i suất Cho vay nặng l•i với hình thức vận động vốn quan hệ cho vay biểu đa dạng; - Cho vay vật, thu nợ vật (cho vay vào thời kỳ giáp hạt, đến vụ thu hoạch thu nợ thóc) thu nợ tiền, ngày công lao động - Cho vay tiền, thu nợ vật, ngày công lao động tiền Tuỳ theo hình thức vận động vốn mà tín dụng nặng l•i thích hợp với nơng thơn hay thành thị Nhưng tính chất tín dụng nặng l•i nên phát huy tác dụng hai mặt Một mặt tàn phá sức sản xuất, kìm h•m phát triển lực lượng sản xuất, cố bám lấy sản xuất nhỏ, lạc hậu, phân tán điều kiện cho tồn Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Mặt khác góp phần tạo tiền đề vật chất cho đời tư chủ nghĩa, làm cho cải x• hội tập trung vào tay số người, ngườ vay nặng l•i khơng trả được, bị hết tài sản trở thành người làm th giai cấp vơ sản Tuy tín dụng nặng l•i vật cản phát triển tư công nghiệp Trong lịch sử, để tồn phát triển nhà tư đ• phải đấu tranh lâu dài hàng kỷ để buộc người cho vay nặng l•i hạ mức l•i suất mức lợi nhuận bình quân Những đấu tranh lúc đầu dựa sở luật pháp tôn giáo không đạt hiệu hiệu thấp Chỉ cịn cách thủ tiêu vai trị độc quyền tín dụng người cho vay nặng l•i, tức lập hệ thống tín dụng giai cấp tư sản với hình thức đa dạng phong phú Tuy hình thức tín dụng tư chủ nghĩa có tác dụng hạn chế, đẩy lùi mà khơng xố bỏ hồn tồn tín dụng nặng l•i Cho đến ngày tín dụng nặng l•i cịn tồn nước kinh tế phát triển ảnh hưởng chế độ phong kiến Mức thu nhập người lao động thấp, hệ thống tín dụng chưa phát triển đến vùng nơng thơn, miền núi Bất x• hội cịn sản xuất hàng hố có tồn tín dụng hoạt động Nguyên nhân khách quan tồn phát triển tín dụng đặc điểm tuần hồn vốn tiền tệ q trình tái sản xuất x• hội đ• xuất mâu thuẫn: lúc có phận vốn tiền tệ nhàn rỗi giải phóng khỏi trình tái sản xuất doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân chủ thể khác lại có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung Vốn tiền tệ nhàn rỗi xuất doanh nghiệp tuần hồn vốn cố định hình thức vốn khấu hao thời gian chưa sử dụng để mua máy móc thiết bị Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com chưa có nhu cầu sửa chữa lớn tài sản cố định, việc tính khấu hao tiến hành cách thường xuyên Tuần hoàn vốn lưu động xuất vốn tiền tệ nhàn rỗi tạm thời chênh lệch số lượng, thời gian việc tiêu thụ sản phẩm mua nguyên vật liệu (đ• tiêu thụ sản phẩm chưa có nhu mua nguyên vật liệu bán nhiều mua) Do có khoản phải trả chưa trả (lương ) phải nộp chưa nộp (thuế ) khoản vốn tiền tệ nhàn rỗi hình thành quan hệ tốn với hình thức toán khác (nhận tiền chưa giao hàng nhận hàng chưa phải trả tiền) Trong tồn x• hội xuất phận vốn tiền tệ nhàn rỗi chênh lệch số lượng thời gian việc thu, chi quan đoàn thể, tổ chức x• hội, kể ngân sách Nhà nước Đặc biệt phận tiền nhàn rỗi hình thức tiền để dành tầng lớp dân cư x• hội Trong có phận vốn tiền tệ nhàn rỗi nằm rải rác chủ thể kinh tế chủ thể kinh tế khác lại có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung Các doanh nghiệp thiếu vốn cố định cần thay máy móc thiết bị có nhu cầu sửa chữa lớn tài sản cố định mà chưa tính đủ khấu hao Mặt khác, doanh nghiệp lại có nhu cầu mở rộng phạm vi, quy mô sản xuất kinh doanh, nhu cầu cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất chuyển dịch vốn sang ngành kinh doanh khác.Nhu cầu vốn lưu động cần bổ sung chưa tiêu thụ sản phẩm hàng hố mà đ• có nhu cầu mua ngun vật liệu bán mua Điều đặc biệt cần thiết với doanh nghiệp hoạt động kinh doanh mang tính chất thời vụ Thiếu vốn cần bổ sung không nhu cầu doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực sản xuất, lưu thơng mà cịn nhu cầu bổ sung thiếu hụt tạm Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com thời thu chi tổ chức cá nhân khác x• hội, kể ngân sách nhà nước Nó khơng nhu cầu đầu tư cho lĩnh vực sản xuất, lưu thơng mà cịn nhu cầu cần thiết cho tiêu dùng Mâu thuẫn tượng thừa thiếu vốn tiền tệ x• hội phát sinh q trình sản xuất lưu thơng hàng hố cần trì cách đặn thường xun địi hỏi phải có tín dụng để giải mâu thuẫn đồng thời trở thành cầu nối nhu cầu tiết kiệm đầu tư hình thức tín dụng thích hợp Trong cịn tồn hai hệ thống kinh tế tư chủ nghĩa x• hội chủ nghĩa, vận động tín dụng thích hợp với hệ thống Tín dụng tư chủ nghĩa với vận động tư cho vay hình thức vận động vốn tín dụng TBCN Tư cho vay tư tiền tệ mà người sở hữu đem cho vay để thu lợi tức sở bóc lột lao động làm th Nguồn hình thành tư cho vay tư tiền tệ nhàn rỗi giải phóng khỏi trình tái sản xuất x• hội; tư tiền tệ nhà tư chuyên dùng vào lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng cách cho vay trực tiếp gửi ngân hàng - tiền để dành tầng lớp dân cư x• hội đ• biến hành tư cho vay Tư cho vay với đặc điểm đ• Mác phân tích cách đầy đủ tư sở hữu đối lập với tư chức nghĩa tư sở hữu khơng sử dụng cịn nguồn sử dụng lại khơng có quyền sở hữu - Tư cho vay tư xem hàng hố có đặc điểm giống khác so với hàng hố thơng thường Tư cho vay giống hàng hóa thơng thường người ta cần đến giá trị sử dụng mà giá trị sử dụng tư cho vay khả đầu tư sinh lời để đáp ứng nhu cầu mua sắm mặt hàng tiêu Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com dùng cần thiết Đồng thời tư cho vay có giá lợi tức tín dụng tính sở l•i suất tín dụng mà l•i suất chịu tác động quan hệ cung cầu vốn tín dụng thị trường Tư cho vay khác hàng hoá thơng bán hàng hóa thơng thường người bán quyền sở hữu quyền sử dụng Còn quan hệ tín dụng người cho vay khơng quyền sở hữu mà quyền sử dụng vĩnh viễn mà quyền sử dụng thời gian định theo thời gian cho vay Mặt khác giá hàng hố thơng thường biểu tiền giá trị hàng hố cịn lợi tức tín dụng độc lập tương đối so với giá trị hàng hố, phần người vay trả thêm cho người cho vay cho việc sử dụng số tiền đ• vay - Tư cho vay có hình thức chuyển nhượng vận động đặc biết (theo công thức vận động T - T') Công thức vận động tư sản xuất: TLSX T-H ( H' - T' SLĐ Vận động tư lưu thông T- H - T' Vận động tư cho vay T - T' Trong công thức vận động T - T' trình sản xuất lưu thơng đ• bị che lấp dấu kín, tiền dường đ• tự lớn lên mà khơng có tham gia vào lĩnh vực sản xuất lưu thơng Nhưng thực tế người vay đ• dùng tiền vay đầu tư vào sản Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com xuất lưu thông để thu lợi nhuận phân chia cho nhà tư cho vay phần Như tư cho vay hình thức tuỳ thuộc vào tư sản xuất lưu thông Tư cho vay tư ăn bám sùng bái nhà tư cho vay không tham gia vào lĩnh vực sản xuất lưu thông không làm công tác quản lý l•nh đạo thu lợi tức Đặc biệt cơng thức vận động T- T' đ• làm cho tư cho vay có sức mạnh huyền bí, kỳ diệu trở thành hình thức tư sùng bái Cho đến nước hướng kinh tế phát triển theo chế thị trường, người ta quan tâm đến tín dụng kinh tế thị trường mà khơng phân biệt tín dụng tư chủ nghĩa tín dụng x• hội chủ nghĩa Trong kinh tế thị trường tín dụng ngày mở rộng, chủ thể tham gia quan hệ tín dụng bao gồm cá nhân, doanh nghiệp nhà nước trung ương địa phương Quan hệ tín dụng mở rộng đối tượng quy mô thể mặt sau: - Các tổ chức tín dụng Ngân hàng tổ chức tài tín dụng khác phát triển mạnh khắp nơi - Các doanh nghiệp sử dụng vốn tín dụng với hình thức khác nhau: vay Ngân hàng, mua chịu hàng hoá, phát hành trái phiếu - Thu nhập thành viên x• hội có khả ngày tăng nên có nhiều người tham gia vào quan hệ tín dụng Với tư cách người cho vay, cá nhân gửi tiền vào Ngân hàng, quỹ tiết kiệm, mua trái phiếu doanh nghiệp trái phiếu Nhà nước Với tư cách người vay, ngày có nhiều người vay vốn Ngân hàng vay thị trường vốn để phục vụ nhu cầu phát triển sản xuất lưu thông đáp ứng nhu cầu tiêu dùng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Cùng với việc mở rộng quan hệ tín dụng, hình thức tín dụng ngày trở nên đa dạng phong phú tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng hợp tác x• Có thể khái niệm tín dụng cách khác Theo cách đơn giản nhất: Tín dụng quan hệ vay mượn nguyên tắc hoàn trả vốn lẫn l•i người vay người cho vay Tín dụng theo quan điểm nhà kinh tế học đại sở lòng tin, nghĩa người cho vay tin tưởng vào người vay sử dụng vốn có hiệu hồn trả thời hạn vốn lẫn l•i Mặc dù có khái niệm tín dụng theo cách diễn đạt khác nêu cách tổng quát: Tín dụng quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thoả thuận với Tín dụng Ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên Ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức cá nhân x• hội Ngân hàng giữ vai trò vừa người vay vừa người cho vay Với tư cách người vay, Ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi x• hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp , tổ chức cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn x• hội Với tư cách người cho vay, Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp , tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ sung hoạt Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Mặt khác, trình cạnh tranh sản xuất đ• dẫn đến nhà sản xuất từ bỏ ngành có lợi nhuận thấp để chuyển sang sản xuất ngành khác có lợi nhuận cao Do mà có dịch chuyển vốn từ ngành sang ngành khác Sự dịch chuyển vốn gặp nhiều khó khăn sở vật chất, nhà xưởng, máy móc Địi hỏi phải có số lượng vốn lớn đáp ứng yêu cầu Để giải khó khăn này, nhà sản xuất đ• dựa vào quan hệ tín dụng Tức họ xin vay vốn ngân hàng để đầu tư vào ngành sản xuất có lợi nhuận cao Khi có tham gia tín dụng, dịch chuyển vốn doanh nghiệp giải nhanh chóng đ• kích thích q trình tái sản xuất x• hội, tăng sức cạnh tranh làm thay đổi lợi nhuận cá biệt vốn có ngành tạo nên tỷ suất lợi nhuận bình quân toàn kinh tế Cũng từ việc phân phối lại vốn mà tín dụng đầu tư vào doanh nghiệp lớn làm cho họ đứng vững cạnh tranh thơn tính doanh nghiệp nhỏ Bởi doanh nghiệp nhỏ muốn tồn phải tập trung vốn lại với cách hợp lại thành doanh nghiệp lớn Do cơng ty cổ phần đời Tín dụng phát triển, đẩy nhanh việc tập trung vốn vào cơng ty cổ phần Ngồi ra, tín dụng góp phần gia tăng tốc độ tích luỹ vốn Từng doanh nghiệp muốn tích luỹ vốn để phát triển sản xuất phải trải qua thời gian dài Nhờ có tín dụng mà khoản vốn nhàn rỗi tập trung lại vào ngân hàng ngân hàng đ• cho doanh nghiệp vay kịp thời làm cho sản xuất phát triển mạnh, nhanh chóng tăng cường tích luỹ vốn cho doanh nghiệp Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Tóm lại làm tốt nghiệp vụ cho vay Ngân hàng Thương mại - Tổ chức tín dụng thực chức tín dụng ngân hàng tạo cho tổ chức tín dụng có vai trị bật mặt sau đây: Một là, thông qua chức phân phối lại vốn, tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển, tăng trưởng kinh tế Cụ thể: Tín dụng làm cho quy mơ sản xuất ngày mở rộng, thu lợi nhuận tối đa cho nhà sản xuất lớn; tín dụng thúc đẩy trình cạnh tranh tạo sức bật cho kinh tế Hai là; tín dụng coi cơng cụ sách tiền tệ quốc gia để thực điều hồ lưu thơng tiền làm cho tiền tệ ổn định Thơng qua tín dụng, Ngân hàng Trung ương tiến hành việc phát hành thêm tiền vào lưu thông bớt tiền khỏi lưu thông tuỳ theo yêu cầu phát triển kinh tế Như vậy, yêu cầu quy luật lưu thông tiền tệ tôn trọng Ba là, tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển Nhờ có tín dụng cấp vốn mà nhiều lĩnh vực kinh tế, nhiều ngành kinh tế đ• phục hồi phát huy mạnh Mặt khác, tín dụng góp phần tác động để tăng cường chế độ hạch toán kinh tế doanh nghiệp Bốn là, tín dụng tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế với nước ngồi Tín dụng phương tiện nối liền kinh tế nước với kinh tế nước Chương thứ hai Thực trạng hoạt động nghiệp vụ cho vay Sở giao dịch I- Ngân hàng công thương Việt Nam Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com 2.1 Tổng quan hệ thống tổ chức máy Sở giao dịch I-Ngân hàng Công thương Việt Nam 2.1.1 Bộ máy tổ chức Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Trước năm 1988, ngân hàng công thương Việt Nam phận ngân hàng Nhà nước có chức thực nhiệm vụ tín dụng với đơn vị kinh doanh công thương nghiệp Sau năm 1988, hệ thống Ngân hàng Việt nam chuyển từ cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, tách bạch chức quản lý & kinh doanh theo nghị định 59/ CP năm 1988, phận trở thành ngân hàng quốc doanh độc lập hoạt động ngân hàng thương mại mang tên Ngân hàng công thương Việt Nam Ngân hàng cơng thương Việt Nam thức thành lập theo Quyết định số 402/ CT ngày 14/11/1990 Chủ tịch hội đồng trưởng (nay thủ tướng phủ) Thống đốc ngân hàng Nhà nước ký định số 285/QĐ - NH5 ngày 21/9/1996 thành lập lại theo mơ hình Tổng cơng ty Nhà nước, theo uỷ quyền Thủ tướng phủ, Quyết định số 90/Ttg ngày 7/3/1994 nhằm tăng cường tập trung , phân cơng chun mơn hố hợp tác kinh doanh để thực nhiệm vụ Nhà nước giao, nâng cao khả hiệu đơn vị thành viên toàn hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam đáp ứng nhu cầu kinh tế Tên giao dịch quốc tế công ty INDUSTRIAL AND COMMERCIAL BANK OF VIET NAM (gọi tắt INCOMBANK) Là bốn ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhắt Việt Nam, Incombank có tổng tàI sản chiếm 20% thị phần toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam Nguồn vốn Incombank tăng trưởng qua năm, tăng Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com mạnh kể tử năm 1996, đạt bình qn 20%/1năm, đặc biệt có năm tăng 35% so với năm trước Có mạng lưới kinh doanh trảI rộng toàn quốc với Sở giao dịch,114 chi nhánh 500 điểm giao dịch Có cơng ty hạch tốn độc lập Cơng ty Cho th TàI chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty Quản lý Nợ Khai thác TàI sản đơnvị nghiệp Trung tâm công nghệ thông tin Trung tâm đào tạo…Đ• ký Hiệp định Tín dụng khung với quốc gia Bỉ, Đức, Hàn quốc, Thuỵ sĩ có mạng lưới 733 Ngân hàng đại lý khắp giới Là ngân hàng tiên phong việc ứng dụng công nghệ đại thương mại điện tử Việt Nam Năm 2003, theo định Chính phủ Việt Nam, Ngân hàng Việt Nam trở thành hội viên “ Hiệp hội Ngân hàng cho vay Doanh nghiệp vừa nhỏ Khối APEC” Hiện nay, Ngân hàng Công thương Việt Nam có trụ sở 108 Trần Hưng Đạo, Ngân hàng Công thương Việt Nam chia hệ thống chi nhánh thành chi nhánh loại chi nhánh loại Chi nhánh loại thường có nguồn vốn lớn, hiệu suất sử dụng vốn cao địa bàn trọng điểm, tiêu biểu sở giao dịch số Ngân hàng Công thương Tên giao dịch quốc tế sở giao dịch số industrial and commercial bank of Việt Nam transaction office No.1 Sở giao dịch số I mặt có chức chi nhánh Ngân hàng Công thương thực đầy đủ hoạt động ngân hàng thương mại Mặt khác, thể ngân hàng trung tâm Ngân hàng Công thương, nơi nhận định, thị ; thực thí điểm chủ trương, sách Ngân hàng Cơng thương Việt Nam ; đồng thời điều vốn cho chi Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com nhánh khác hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam Đây nơi Ngân hàng Công thương uỷ quyền làm đầu mối cho chi nhánh phía Bắc việc thu chi ngoại tệ mặt, séc du lịch, visacard, mastercard… Sở giao dịch số I đơn vị hạch tốn phụ thuộc Ngân hàng cơng thương Việt Nam có quyền tự chủ kinh doanh có dấu riêng mở tài khoản Ngân hàng Nhà nước ngân hàng khác Trong hoạt động kinh doanh mình, Sở giao dịch số ln tìm cách để nâng cao chất lượng kinh doanh dịch vụ Ngân hàng, đổi phong cách làm việc, xây dựng sách khách hàng với phương châm : “ Vì thành đạt người, nhà doanh nghiệp” Theo qui định Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng công thương, Sở giao dịch I- Ngân hàng cơng thương Việt Nam có nghĩa vụ quyền hạn sau : Nghĩa vụ: + Sử dụng có hiệu quả, bảo toàn, phát triển vốn nguồn lực NHCTVN + Tổ chức thực hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn, hiệu phục vụ phát triển kinh tế x• hội đất nước + Thực nghĩa vụ tài theo qui định pháp luật Nhà nước Quyền hạn: + Nhận tiền gửi tài khoản tiền gửi bút toán tổ chức kinh tế dân cư nước quốc tế VNĐ ngoại tệ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Phát hành loại chứng tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu Ngân hàng hình thức hoạt động vốn khác phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế hoạt động kinh doanh ngân hàng + Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn VNĐ ngoại tệ tổ chức kinh tế cá nhân thuộc thành phần kinh tế theo chế chung Ngân hàng Nhà nước qui định Ngân hàng Công thương Việt Nam + Thực chiết khấu thương phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá theo qui định Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Công thương Việt Nam + Thực nghiệp vụ toán quốc tế tốn nhờ thu, tốn tín dụng chứng từ (thanh tốn L/C), thơng báo L/C xuất khẩu, bảo l•nh tốn, kinh doanh ngoại tệ theo qui định NHCTVN theo mức uỷ quyền + Thực dịch vụ ngân hàng : Thanh toán, chuyển tiền nước, chi trả kiều hối, toán séc dịch vụ Ngân hàng khác… + Thực chế độ an toàn kho quỹ, bảo quản tiền mặt, ngân phiếu toán ấn quan trọng Đảm bảo chi trả ngân phiếu, tiền mặt, kỳ phiếu…chính xác, kịp thời + Thực dịch vụ tư vấn tiền tệ, quản lý tiền vốn, dự án đầu tư, phát triển theo yêu cầu khách hàng Từ nghĩa vụ quyền hạn theo qui định Ngân hàng Công thương Việt Nam Sở giao dịch I phép thực hoạt động kinh doanh sau : + Huy động vốn cho vay ngắn hạn, trung dài hạn VNĐ ngoại tệ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Thanh tốn quốc tế trực tiếp với ngân hàng nước ngồi, dịch vụ kiều hối, nghiệp vụ hối đoái giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi + Chuyển tiền nhanh nước nước + Thực nghiệp vụ bảo l•nh vay vốn nước, bảo l•nh dự thầu, bảo l•nh thực hợp đồng, bảo l•nh chất lượng sản phẩm, bảo l•nh tốn… + Dịch vụ thu, chi tiền mặt, quản lý giữ hộ tài sản quý hiếm, chi trả tiền lương cho người lao động đơn vị nhanh chóng, xác, hiệu + Dịch vụ chuyển tiền nhanh WESTION UNION, dịch vụ toán thẻ VISA CARD , MASTER CARD + Dịch vụ thẻ ATM rút tiền tự động toàn quốc Chi nhánh khác NHCTVN + Tư vấn tiền tệ, tín dụng, tốn thực dịch vụ ngân hàng khác Cơ cấu tổ chức doanh nghiệp nói chung Ngân hàng nói riêng tiêu quan trọng phản ánh qui mơ hoạt động doanh nghiệp, ngân hàng Cũng vậy, dựa vào cấu tổ chức, Sở giao dịch I ngân hàng thương mại lớn đánh giá ngân hàng loại hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam Nếu dựa vào mặt chức Sở giao dịch I gồm phòng ban chức năng, hoạt động theo nhiệm vụ, chức riêng đ• phân cơng đạo, điều hành Ban giám đốc Ban giám đốc gồm giám đốc phó giám đốc Ban giám đốc thực chức ban giám đốc Ngân hàng Cơng thương Việt nam nói chung tức trực tiếp điều hành hoạt động Sở giao dịch I theo qui định pháp luật theo kế hoạch Ngân hàng công thương Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com theo kế hoạch riêng đặt Sở giao dịch I Giám đốc Sở giao dịch I đồng thời phó tổng giám đốc Ngân hàng Cơng thươn Việt Nam người điều hành cao Sở, đại diện theo pháp luật, chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, ban giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam hoạt động Sở giao dịch I Còn phó giám đốc người phụ trách mảng hoạt động riêng phân theo chức người Sơ đồ 1: Sơ đồ tổ chức ngân hàng công thương Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Qua sơ đồ ta thấy, đạo trực tiếp ban giám đốc phòng ban chức Mỗi phòng ban hoạt động theo chức nhiệm vụ hoạt động riêng Cụ thể quy định sau : Phòng kinh doanh: Đây phòng kinh doanh tổng hợp hầu hết nghiệp vụ ngân hàng tiến hành Sở giao dịch thuộc hoạt động chức phòng Phòng kinh doanh gồm 60 cán số có trưởng phịng phó phịng phụ trách công việc khác Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Chức phòng kinh doanh là: + Thực cho vay, thu nợ ngắn hạn, trung dài hạn VNĐ ngoại tệ tổ chức kinh tế, cá nhân thuộc thành phần kinh tế theo chế tín dụng Ngân hàng Nhà nước tổng giám đốc NHCTVN + Thực nghĩa vụ bảo l•nh cho doanh nghiệp để tham gia dự thầu, thực hoạt động toán, mua hàng trả chậm…theo hướng dẫn NHCTVN + Chiết khấu thương phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu chứng từ có giá theo qui định thống đốc Ngân hàng Nhà Nước tổng giám đốc NHCTVN + Nghiên cứu đề xuất biện pháp giải vướng mắc hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I, phản ánh kịp thới vấn đề nghiệp vụ phát sinh để báo cáo tổng giám đốc xem xét, giải + Phân tích hoạt động kinh doanh khách hàng vay vốn Sở giao dịch INgân hàng Công thương Việt Nam, cung cấp kịp thời có chất lượng báo cáo, thơng tin cơng tác tín dụng cho l•nh đạo Sở quan hữu quan theo qui định Tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam + Làm số việc khác giám đốc Sở giao dịch I giao Phịng kế tốn tài : Phịng kế tốn tài bao gồm 57 cán có trưởng phịng phó phịng phân cơng phụ trách mảng cơng việc khác Phịng có tổ cơng tác, tổ chịu trách nhiệm hoạt động theo chức riêng Mỗi tổ có tổ trưởng phụ trách Đó : Tổ toán viên, tổ toán liên hàng, tổ toán bù trừ, tổ tiết kiệm, tổ kế toán nội Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Phịng kế tốn thực số chức sau : + Thực mở tài khoản giao dịch với khách hàng theo qui định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam, hạch tốn xác kịp thời biến động vốn, tài sản khách hàng ngân hàng Sở giao dich I- Ngân hàng Công thương Việt Nam + Thực cơng tác tốn qua ngân hàng đơn vị, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng cá nhân đảm bảo xác kịp thời + Tiếp nhận xử lý hạch toán kế toán theo qui định hồ sơ vay vốn khách hàng, phối hợp với phòng kinh doanh để thực nợ kịp thời chế độ đ• cho vay + Tính thu l•i tiền vay, phí dịch vụ, trả l•i tiền gửi cho khách hàng đầy đủ, kịp thời chế độ qui định + Tổ chức hạch toán kế toán, mua bán ngoại tệ VNĐ, kế toán quản lý tài sản cố định, công cụ lao động, kho ấn chỉ, chi tiêu nội Sở giao dịch I theo qui định Nhà nước hướng dẫn Tổng giám đốc NHCTVN + Tham mưu cho giám đốc trích lập, hạch toán, sử dụng quĩ phúc lợi, quĩ khen thưởng Sở phù hợp với chế độ Nhà nước Tổng giám đốc Lập bảng biểu kế toán tài , cung cấp số liệu liên quan theo qui định Nhà nước NHCTVN ơ+ Làm số việc khác giám đốc Sở giao dịch I giao Phòng kinh doanh đối ngoại : Phòng kinh doanh đối ngoại gồm 16 cán có trưởng phịng phó phịng Phịng chia làm tổ tổ L/C, tổ tốn viên, tổ mua bán Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com ngoại tệ Phòng thực hoạt động kinh doanh ngân hàng có yếu tố quốc tế : kinh doanh ngoại tệ (mua bán, toán, chuyển tiền, toán kiều hối, chuyển tiến nhanh…), toán quốc tế (thanh toán xuất nhập khẩu, nhờ thu…), kế toán ngoại tệ Đồng thời, làm đầu mối toán séc du lịch, visacard, tiền mặt ngoại tệ cho chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam phía Bắc (từ Khánh Hồ trở ra), thực việc giải ngân số dự án ODA mà Ngân hàng Công thương Việt Nam định thực Phịng có nhiệm vụ cụ thể sau : + Xây dựng giá mua bán thực mua bán ngoại tệ với tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, cá nhân theo qui định Nhà nước hướng dẫn tổng giám đốc NHCTVN + Hạch tốn kịp thời, xác nghiệp vụ toán, mua bán, chuyển đổi loại ngoại tệ phát sinh Sở nguyên tệ + Tiếp nhận xử lý hạch toán kế toán theo qui định hồ sơ vay vốn ngoại tệ khách hàng, phối hợp với phòng kinh doanh để thu nợ, thu l•i kịp thời + Thực nghiệp vụ toán quốc tế làm dịch vụ ngân hàng đối ngoại theo thông lệ quốc tế hướng dẫn tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam + Lập báo biểu kế toán, báo cáo nghiệp cụ cung cấp số liệu liên quan theo yêu cầu giám đốc sở tổng giám đốc Phịng hành quản trị : Làm cơng việc hành chính, quản trị doanh nghiệp khác: Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Thực mua sắm toàn trang thiết bị, phương tiện làm việc phục vụ hoạt động kinh doanh, theo dõi quản lý bảo dưỡng, sửa chữa tài sản, cơng cụ lao động + Phối hợp với phịng kế tốn tài lập kế hoạch mua sắm , sửa chữa tài sản cơng cụ lao động hàng q, năm theo qui định Nhà nước NHCTVN + Quản lý điều hành xe ô tô, nội quy sửa dụng điện, điện thoại Sở giao dịch I + Tổ chức công tác văn thư, lưu trữ theo qui định Nhà nước NHCTVN + Tổ chức cơng tác bảo vệ an tồn quan, xây dựng nội qui bảo vệ quan Phịng kiểm sốt : Kiểm sốt lại hồ sơ, chứng từ tín dụng, tốn quốc tế, tiền gửi …để đảm bảo xác, đầy đủ hợp pháp theo đạo ban giám đốc Ngân hàng Công thương Trung ương Đây đầu mối tiếp đón đồn kiểm tra, tra, kiểm toán Nhà nước quốc tế tới tra ngân hàng Ngồi ra, phịng cịn có chức tham mưu cho ban l•nh đạo giúp ban l•nh đạo uốn nắn sai sót phịng ban khác Phịng ngân quỹ: Phịng ngân quỹ có chức năng, nhiệm vụ sau : + Thực thu chi tiền mặt VNĐ ngoại tệ, ngân phiếu toán kịp thời xác chế độ Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Tổ chức điều chuyển tiền quĩ nghiệp vụ Sở Ngân hàng nhà nước thành phố Hà nội an toàn chế độ sở đáp ứng kịp thời, đầy đủ nhu cầu chi trả Sở + Thực đầy đủ, nghiêm túc quy định an toàn kho quĩ + Thực bảo quản nhập, xuất loại ấn quan trọng quản lý hồ sơ tài sản chấp theo chế độ quy định + Thực mua tiền mặt thu đổi séc du lịch, toán visa + Thực chi tiết quỹ, giao nhận tiền mặt với quỹ tiết kiệm an tồn, xác Phịng điện tốn: Quản lý thơng tin, chương trình quản lý, in kết kinh doanh trình ban giám đốc, in bảng biểu cho phòng ban khác ; áp dụng triển khai phát triển phần mềm để cung cấp thông tin giúp cho việc thực nghiệp vụ dễ dàng hơn; đảm bảo an tồn bí mật số liệu, thông tin hoạt động kinh doanh theo qui định, thực bảo trì bảo dưỡng hệ thống máy tính, thiết bị tin học phục vụ cho cơng tác quản lý khơng bị ách tắc… Phịng tổ chức cán quản lý tiền lương: Phịng có chức quản lý mặt người quan ; tham mưu cho ban giám đốc việc tuyển chọn , xếp đề bạt cán bộ…Cụ thể phịng có chức nhiệm vụ cụ thể sau : + Nghiên cứu đề xuất với giám đốc Sở giao dịch I- Ngân hàng Công thương phương án xếp máy tổ chức Sở đảm bảo quy chế kinh doanh có hiệu Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Tuyển dụng lao động, điều động bố trí cán nhân viên vào vị trí phù hợp với lực, phẩm chất cán yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh + Lập qui hoạch cán l•nh đạo Sở giao dịch I, phối hợp với phòng ban, đào tạo bồi dưỡng cán quy hoạch + Phối hợp với phòng ban liên quan, tham mưu cho ban giám đốc kế hoạch thực quỹ tiền lương tháng, quí, năm giải kịp thời quyền lợi, tiền lương, Bảo hiểm x• hội sách khác cho cán theo qui định Nhà nước ngành + Lưu trữ quản lý an toàn hồ sơ cán Sở giao dịch I + Làm số việc khác ban giám đốc đạo Phòng nguồn vốn cân đối tổng hợp : Phòng nguồn vốn cân đối tổng hợp có chức nhiệm vụ sau: + Huy động vốn VNĐ ngoại tệ theo hướng dẫn tổng giám đốc + Trực tiếp điều hành lao động, tài sản quỹ tiết kiệm, đảm bảo an toàn tài sản , tiền bạc tổ chức, cá nhân, quan , Nhà nước quỹ tiết kiệm theo chế độ hành tổng giám đốc + Tổng hợp, phân tích báo cáo tình hình hoạt động Sở giao dịch I theo yêu cầu giám đốc Sở giao dịch I, giám đốc Ngân hàng Nhà nước địa bàn, tổng giám đốc NHCTVN Tất phịng ban nêu Sở giao dịch I có mối liên hệ mật thiết, chặt chẽ hỗ trợ với để thực chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng thương mại Nó thể cấu tổ chức đổi theo hướng gọn nhẹ, hiệu qủa, chun mơn hố, tránh chồng chéo cồng kênh Qua cho thấy, Sở ... giao dịch I- Ngân hàng Công thương Việt Nam Danh mục tài liệu tham khảo Chương thứ Vai trò nội dung nghiệp vụ cho vay hoạt động tổ chức tín dụng 1. 1- Khái niệm nghiệp vụ cho vay ngân hàng Các chế... hạn sử dụng vốn vay, mục đích sử dụng vốn vay tính hiệu vốn vay ngân hàng Trên sở ngân hàng kiểm tra xem xét, thấy đồng vốn vay ngân hàng đem lại hiệu kinh tế trả nợ hạn định cho vay Mặt khác... riêng biệt: vốn nhàn rỗi dùng vay - Chủ thể vay vốn chủ yếu doanh nghiệp. Trong số trường hợp ngân hàng tiến hành vay Chủ thể cho vay ngân hàng công ty tài - Tín dụng ngân hàng vận động khơng hoàn