Khái quát chung về Bảo hiểm xã hội.DOC

Khái quát chung về Bảo hiểm xã hội

Lời mở đầu

Trong công cuộc đổi mới và phát triển của đất nớc, các ngành, các lĩnh vực hoạt động đều có đóng góp nhất định và luôn tự cải tiến để vơn tới sự hoàn thiện.

Bảo hiểm là ngành dịch vụ, có vị trí quan trọng trong nền kinh tế quốc dân Bảo hiểm không chỉ thực hiện huy động vốn cho nền kinh tế mà nó còn ảnh hởng rất lớn đến đời sống của ngời lao động Bảo hiểm góp phần đảm bảo ổn định tài chính cho các cá nhân, gia đình, cho mọi tổ chức doanh nghiệp để khôi phục đời sống và hoạt động sản xuất kinh doanh Ngày nay Bảo hiểm không còn xa lạ mà len lỏi đến mọi làng quê, mọi cơ quan, mọi doanh nghiệp và mọi hoạt động trong đời sống kinh tế xã hội Kinh tế càng phát triển, đời sống càng cao thì nhu cầu Bảo hiểm càng lớn.

Em làm bài tiểu luận này còn rất nhiều thiếu sót, em mong đợc sự giúp đỡ của các thầy cô để em có thể hoàn thiện bài tiểu luận này đợc tốt hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

I Khái quát chung về Bảo hiểm xã hội1 Khái niệm

Bảo hiểm xã hội là sự đảm bảo thay thế hoặc bù đắp một phần thu nhập đối với ngời lao động khi họ gặp phải những biến cố làm giảm hoặc mất khả năng lao động, mất việc làm trên cơ sở hình thành và sử dụng một quỹ tiền tệ tập trung nhằm đảm bảo đời sống cho ngời lao động và gia đình họ góp phần đảm bảo an toàn xã hội.

2 Các chế độ Bảo hiểm xã hội.

Theo điều 2 của điều lệ Bảo hiểm xã hội Việt Nam, Bảo hiểm xã hội nớc ta hiện nay bao gồm 5 chế độ: Chế độ trợ cấp ốm đau, chế độ trợ cấp thai sản, chế độ trợ cấp tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp, chế dộ hu trí và chế độ tử tuất So với trớc đây, chế độ trợ cấp mất sức lao động đã bị loại bỏ Nội dung của 5 chế độ nêu trên đợc quy định thống nhất trong chơng II của điều lệ Mỗi chế độ Bảo hiểm xã hội khi xây dựng đều căn cứ vào một loạt những cơ sở nh: học sinh; kinh tế - xã hội; điều kiện và môi trờng lao động xã hội

- Chế độ trợ cấp ốm đau: Chế độ này đã giúp cho ngời lao động có đ-ợc khoản trợ cấp thay thế thu nhập bị mất do không làm việc khi bị ốm đau Việc thiết kế chế độ này nh hiện hành đã tránh đợc những hiện tợng lạm dụng và bình quân hoá trong khi xét trợ cấp Đảm bảo công bằng giữa đóng và hởng Bảo hiểm xã hội, đồng thời có tính đến yếu tố san sẻ cộng đồng giữa những ngời tham gia Bảo hiểm xã hội Tuy nhiên trong quá trình thực hiện, vẫn còn một số vấn đề cần đợc phải tiếp tục nghiên cứu xem xét nh: không quy định thời gian dự bị trớc khi hởng Bảo hiểm xã hội; thời hạn h-ởng tối da cha rõ; thủ tục, danh mục các bệnh dài hạn quy định đã lâu, cần phải bổ xung một số bệnh mới

- Chế độ trợ cấp thai sản: Thiết kế chế độ này nh hiện nay đã giúp lao động nữ có đợc khoản trợ cấp thay thế cho phần thu nhập bị mất do không làm việc vì sinh con Hơn nữa, việc quy định thời hạn nghỉ đã tính đến yếu tố điều kiện và môi trờng lao động nhằm đảm bảo sức khoẻ cho sản phụ thuộc các nhóm lao động khác nhau Qua thực tiễn, chế độ này còn mộp số điểm cần phải khắc phục nh: còn đan xen giữa chính sách Bảo hiểm xã hội với chính sách dân số, kế hoạch hoá gia đình; thời gian dự bị trớc khi đợc h-ởng cũng cha có

- Chế độ tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp: Thực tiễn triển khai chế độ này ở nớc ta trong những năm vừa qua đã góp phần không nhỏ đảm bảo thu nhập, ổn định cuộc sống cho ngời lao động không may bị tai nạn

lao động hoặc bệnh nghề nghiệp Đồng thời chế độ này còn quy định rõ trách nhiệm của nời sử dụng lao động đối với các trờng hợp xảy nạn lao động hoặc bệnh nghề nghiệp Mức trợ cấp của chế độ này dựa trên cơ sở tỷ lệ suy giảm khả năng lao động là hợp lý Tuy vậy cần phải xác định rõ hơn tai nạn lao động xảy ra trên đờng đi từ nhà tới nơi làm việc và ngợc lại, danh mục bệnh nghề nghiệp cần phải bổ xung vì có một số loại bệnh mới phát sinh nhng cha đợc xếp vào loại bệnh nghề nghiệp

- Chế dộ hu trí: Đây là chế độ nhằm các một khoản trợ cấp thay thế cho phần thu nhập không đợc nhận nữa từ nghề nghiệp do nghỉ hu Nội dung chế độ này đã khắc phục đợc những hạn chế trớc đây nh: Việc quy đổi thời gian công tác; bóc tách đợc phần lớn các chế độ u đãi xã hội ra khỏi chế độ hu trí vì thế đảm bảo đợc sự công bằng, bình đẳng giữa đóng và h-ởng Bảo hiểm xã hội; giữa các nhóm lao động khác nhau Tuy vậy, chế độ này vẫn còn nhiều điểm nổi cộm cần khắc phục nh: tuổi đời về hu giữa các ngành, các nhóm lao động; những ngời hởng trợ cấp một lần đa vào chế độ là cha hợp lý, vì những ngời này vừa cha đủ tuổi, vừa không đủ tích luỹ cần thiết để hởng trợ cấp Đây chỉ là sự trả lại một phần số tiền cho ngời lao động khi họ không còn quan hệ lao động nữa, do quỹ Bảo hiểm xã hội đảm nhận.

- Chế độ tử tuất: Một trong những chế độ Bảo hiểm xã hội mang tính nhân đạo nhất đó là chế độ tử tuất Chế độ này đã giúp cho thân nhân ng ời chết có đợc khoản trợ cấp bù đắp một phần thiếu hụt thu nhập của gia đình do ngời lao động bị chết: khi xây dựng chế độ này, đã tính đến yếu tố đóng góp của ngời tham gia Bảo hiểm xã hội và yếu tố xã hội giữa ngời sống và ngời chết Đặc biệt là có tính đến yếu tố kế thừa đối với thân nhân của ngời chết Song, việc quy định đối tợng đợc hởng bao gồm cả bố mẹ bên vợ, bên chồng là cha hợp lý Vì bố mẹ bên vợ, bên chồng còn có thân nhân của cả hai bên chịu trách nhiệm Điều này cần phải căn cứ vào hoàn cảnh cụ thể để thống nhất quy định

II Những ảnh hởng của Bảo hiểm xã hội.1 Đối với ngời lao động

a Về mặt tích cực:

Bảo hiểm xã hội ảnh hởng rất lớn đối với ngời lao động Con ngời luôn tồn tại và phát triển trớc hết phải ăn mặc, ở và đi lại Để thoả mãn những nhu cầu tối thiểu đó, ngời ta phải lao động để làm ra những sản phẩm cần thiết Khi sản phẩm đợc tạo ra càng nhiều thì đời sống con ngời

ngày càng đầy đủ và hoàn thiện, xã hội ngày càng văn minh hơn Nh vậy, việc thoả mãn những nhu cầu của con ngời phụ thuộc vào chính khả năng lao động của họ Nhng trong thực tế, không phải lúc nào con ngời cũng gặp thuận lợi, có đầy đủ thu nhapạ và mọi điều kiện sinh sống bình thờng Trái lại có rất nhiều trờng hợp khó khăn bất lợi, ít nhiều ngẫu nhiên phát sinh làm cho ngời ta bị giảm hoặc mất thu nhập hoặc các điều kiện sinh sống khác Chẳng hạn, bất ngờ bị ốm đau hay bị tai nạn trong lao động và khả năng tự phục vụ bị suy giảm Khi rơi vào những trờng hợp này, các nhu cầu cần thiết trong cuộc sống không vì thế mà mất đi, trái lại nó càng tăng lên, thậm chí còn xuất hiện thêm một số nhu cầu mới nh: cần đợc khám chữa bệnh và điều trị khi ốm đâu; tai nạn thơng tật nặng cần phải có ngời chăm sóc, nuôi dỡng Bởi vậy, muốn tồn tại và ổn định cuộc sống, con ng-ời và xã hội loài ngng-ời phải tìm ra và thực tế đã tìm ra nhiều cách giải quyết khác nhau nh: san sẻ, đùm bọc lẫn nhau trong nội bộ cộng đồng, đi vay, đi xin hoặc dựa vào sự cứu trợ của Nhà nớc Rõ ràng, những cách đó là hoàn toàn thụ động và không chắc chắn.

- Bảo hiểm xã hội là nhu cầu khách quan, đa dạng và phức tạp của xã hội, nhất là trong xã hội mà sản xuất hàng hoá hoạt động theo cơ chế thị tr-ờng, mối quan hệ thuê mớn lao động phát triển đến một mức nào đó Kinh tế càng phát triển thì Bảo hiểm xã hội càng đa dạng và hoàn thiện Vì thế nói kinh tế là nền tảng của Bảo hiểm xã hội hay Bảo hiểm xã hội không vợt quá trạng thái kinh tế của mỗi nớc.

- Mối quan hệ giữa các bên trong Bảo hiểm xã hội phát sinh trên cơ sở quan hệ lao động và diễn ra giữa 3 bên: Bên tham gia Bảo hiểm xã hội, bên Bảo hiểm xã hội và bên đợc Bảo hiểm xã hội Bên tham gia Bảo hiểm xã hội chỉ có thể là ngời lao động Bên Bảo hiểm xã hội (bên nhận nhiệm vụ Bảo hiểm xã hội) thông thờng là cơ quan chuyên trách do Nhà nớc lập ra và bảo vệ Bên đợc Bảo hiểm xã hội là ngời lao động và gia đình họ khi có đủ các điều kiện ràng buộc cần thiết.

- Những biến cố làm giảm hoặc mất khả năng lao động mất việc làm trong Bảo hiểm xã hội có thể là những rủi ro ngẫu nhiên trái với ý muốn chủ quan của con ngời nh: ốm đau, tai nạn lao động, bệnh nghề nghiệp Hoặc cũng có thể là những trờng hợp xảy ra không hoàn toàn ngẫu nhiên nh tuổi già, thai sản Đồng thời những biến cố đó có thể diễn ra cả trong và ngoài quá trình lao động.

- Phần thu nhập của ngời lao động bị giảm hoặc mất đi khi gặp phải những biến cố, rủi ro sẽ đợc bù đắp hoặc thay thế từ một nguồn quỹ tiền tệ tập trung đợc tồn tích lại Nguồn quỹ này do bên tham gia Bảo hiểm xã hội đóng góp là chủ yếu ngoài ra còn đợc sự hỗ trợ từ Nhà nớc.

- Mục tiêu của Bảo hiểm xã hội là nhằm thoả mãn những nhu cầu cần thiết yếu của ngời lao động trong trờng hợp bị giảm hẳn mất thu nhập, mất việc làm Mục tiêu này đã đợc tổ chức lao động quốc tế (LLO) cụ thể hoá nh sau:

+ Đền bù cho ngời lao động những khoản thu nhập bị mất để đảm bảo nhu cầu sinh sống thiếu yếu của họ.

+ Chăm sóc sức khoẻ và chống bệnh tật.

+ Xây dựng điều kiện sống đáp ứng các nhu cầu của dân c và các nhu cầu đặc biệt của ngời già, ngời tàn tật và trẻ em.

Với mục tiêu trên, Bảo hiểm xã hội đã trở thành một trong những quyền con ngời và đợc Đại hội đồng Liên hợp quốc thừa nhận và ghi vào tuyên ngôn Nhân quyền ngày 10/12/1948 rằng: "Tất cả mọi ngời với t cách là thành viên của xã hội có quyền đợc hởng Bảo hiểm xã hội, quyền đó về kinh tế, xã hội và văn hoá nhu cầu cho các cá nhân với sự tự do phát triển con ngời".

b Về mặt tiêu cực.

Bảo hiểm xã hội đợc dùng để trợ cấp các đối tợng tham gia Bảo hiểm xã hội, nhằm ổn định cuộc sống cho bản thân và gia đình họ, khi đối tợng tham gia Bảo hiểm xã hội gặp rủi ro, thực chất là trợ cấp cho 8 chế độ mà tổ chức này đã nêu lên trong công ớc 102 tháng 6 năm 1952 tại Giơnevơ:

1 Chăm sóc y tế 2 Trợ cấp ốm đau 3 Trợ cấp thất nghiệp 4 Trợ cấp tuổi già

5 Trợ cấp tai nạn lao động và bệnh nghề nghiệp 6 Trợ cấp gia đình

7 Trợ cấp sinh đẻ

8 Trợ cấp cho ngời còn sống (trợ cấp mất ngời nuôi dỡng) Nhng trên thực tế đã có một số ngời, đối tợng đã lợi dụng những chính sách u đãi của Bảo hiểm xã hội để mu lợi bất chính, đã lợi dụng sự tha hoá bản chất của một số đối tợng có chức có quyền để làm giả những giấy tờ vè ốm đau tai nạn nhằm để xin trợ cấp Bảo hiểm xã hội mu lợi bất chính Thậm chí có những đối tợng sẵn sàng gây ra những tai nạn cho chính

bản thân mình để đợc hởng những chế độ đền bù của Bảo hiểm xã hội Có những tổ chức cơ quan không thực hiện đúng những chính sách của Bảo hiểm xã hội khi phục vụ những ngời tham gia Bảo hiểm xã hội Ví dụ nh về y tế, một số nơi đã có những biểu hiện phân biệt đối xử với những ngời có thẻ Bảo hiểm y tế, họ không đợc chăm sóc tận tình chu đáo nh những bệnh nhân khác (những bệnh nhân nộp tiền để chữa bệnh).

Chính vì vậy các cơ quan chức năng cần phải giám sát một cách chặt chẽ hơn để những ngời tham gia Bảo hiểm xã hội đợc hởng những quyền lợi chính đáng mà họ đợc hởng.

2 Đối với xã hội.

Bảo hiểm xã hội không những ảnh hởng rất lớn đến ngời lao động mà nó còn có những ảnh hởng rất lớn đối với xã hội.

a Mặt tích cực

- Bảo hiểm xã hội vừa có tính kinh tế, vừa có tính xã hội, đồng thời còn có tính dịch vụ

Tính kinh tế thể hiện rõ nhất là ở chỗ quỹ Bảo hiểm xã hội muốn đợc hình thành, bảo toàn và tăng trởng phải có đủ sự đóng góp của các bên tham gia và phải đợc quản lý chặt chẽ, sử dụng đúng mục đích Mức đóng góp của các bên tham gia phải đợc tính toán cụ thể dựa trên xác suất phát sinh thiệt hại của tập hợp ngời lao động tham gia Bảo hiểm xã hội.

Quỹ Bảo hiểm xã hội chủ yếu dùng để trợ cấp cho ngời lao động theo các điều kiện của Bảo hiểm xã hội Thực chất, phần đóng góp của nỗi ngời lao động là không đáng kể, nhng quyền lợi đợc nhận là rất lớn khi họ gặp rủi ro Đối với ngời sử dụng lao động việc tham gia đóng góp vào quỹ Bảo hiểm xã hội là đợc Bảo hiểm cho ngời lao động mà mình sử dụng Xét dới góc độ kinh tế, họ cũng có lợi vì không phải bỏ ra một khoản tiền lớn để trang trải cho những ngời lao động bị mất hoặc giảm khả năng lao động Với Nhà nớc Bảo hiểm xã hội góp phần làm giảm gánh nặng cho ngân sách đồng thời quỹ Bảo hiểm xã hội còn là nguồn đầu t đáng kể cho nền kinh tế quốc dân.

Bảo hiểm xã hội là bộ phận chủ yếu của hệ thống bảo đảm xã hội, vì vậy tính xã hội của nó thể hiện rất rõ Xét về lâu dài, mọi ngời lao động trong xã hội đều có quyền tham gia Bảo hiểm xã hội Và ngợc lại Bảo hiểm xã hội phải có trách nhiệm bảo hiểm cho ngời lao động và gia đình họ kể cả khi họ đang còn trong độ tuổi lao động Tính xã hội của Bảo hiểm xã hội luôn gắn chặt với tính dịch vụ của nó Khi nền kinh tế - xã hội ngày càng

phát triển thì tính dịch vụ và tính chất xã hội hoá của Bảo hiểm xã hội cũng ngày càng cao.

Bảo hiểm xã hội không những ảnh hởng rất lớn đến đời sống ngời lao động, nó giúp cho ngời lao động và gia đình họ giải quyết đợc những khó khăn về đời sống, nó đã bảo vệ chính đáng những quyền lợi của ngời lao động, Bảo hiểm xã hội còn góp phàn làm cho sản xuất ổn định, kinh tế chính trị và xã hội đợc phát triển an toàn hơn Bảo hiểm xã hội góp phần kích thích ngời lao động hăng hái lao động sản xuất nâng cao năng suất lao động cá nhân và năng suất xã hội làm cho xã hội ngày càng phát triển và văn minh hơn Bảo hiểm xã hội còn giúp xã hội phân phối lại những ngời khoẻ mạnh đang làm việc với những ngời ốm yếu phải nghỉ việc thực hiện chức năng này có nghĩa là Bảo hiểm xã hội góp phần thực hiện công bằng xã hội.

Chính vì vậy Bảo hiểm xã hội có ảnh hởng rất lớn đối với xã hội.

b Mặt tiêu cực

Các chế độ Bảo hiểm xã hội cha đợc các cơ quan giám sát một cách chặt chẽ một số cơ quan tổ chức đã không thực hiện đúng chế độ Bảo hiểm xã hội đối với ngời lao động Một số cá nhân đã lợi dụng những kẽ hở của chính sách Bảo hiểm xã hội để lừa đảo thu lợi cá nhân Chính vì vậy mà đã làm cho một số ít ngời lao động vẫn cha tin tởng vào Bảo hiểm xã hội Nên họ không muốn tham gia Bảo hiểm xã hội và gián tiếp nó đã làm cho nền kinh tế và sự phát triển của xã hội bị ảnh hởng

Kết luận

Bảo hiểm xã hội có ảnh hởng rất lớn đến đời sống ngời lao động và xã hội nó giúp cho ngời lao động và gia đình họ giải quyết đợc những khó khăn về đời sống, nó bảo vệ chính đáng những quyền lợi của ngời lao động Bảo hiểm xã hội góp phần làm cho sản xuất đợc ổn định, kinh tế, chính trị và xã hội đợc phát triển an toàn hơn ở nớc ta, Bảo hiểm xã hội nằm trong hệ thống các chính sách xã hội của Đảng và Nhà nớc Thực chất, đây là một trong những loại chính sách đối với con ngời, nhằm đáp ứng một trong những quyền và nhu cầu hiển nhiên của con ngời, nhu cầu an toàn về việc làm, an toàn về lao động, an toàn xã hội Chính sách Bảo hiểm xã hội còn thể hiện trình độ văn minh, tiềm lực và sức mạnh kinh tế, khả năng tổ chức và quản lý của mỗi quốc gia Trong một chừng mực nhất định, nó còn thể hiện tính u việt của một chế độ xã hội Nếu tổ chức và thực hiện tốt chính sách Bảo hiểm xã hội sẽ là động lực to lớn phát huy tiềm năng sáng tạo của ngời lao động trong quá trình phát triển kinh tế xã hội của đất nớc

Chính vì vậy, tham gia Bảo hiểm xã hội không những là quyền lợi mà còn là nghĩa vụ của mọi ngời lao động trên toàn thế giới.

II Nh÷ng ¶nh hëng cña B¶o hiÓm x· héi 4