Lời mở đầu
Việt Nam hiện nay đang đứng trước ngưỡng cửa hội nhập kinh tế thế giới,
các NHTMCP đang ra sức hoàn thiện bản thân để có thể tổn tại và phát triển trong
môi trường cạnh tranh khốc liệt khi Việt Nam chính thức gia nhập WTO
Tín Dụng Ngân Hàng là nghiệp vụ truyền thống đã có từ lâu đời của ngành Ngân Hàng Đối với hệ thống Ngân Hàng còn non trẻ và mới phát triển như Việt
Nam thì tín dụng vẫn là nguồn thu chủ yếu của các NHTM, chiếm khoảng 70% -
§0% thu nhập của Ngân Hàng Chính vì vậy việc nghiên cứu để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của các NHTM là không hề thừa
Có thể nói vấn để này đã được đem ra bàn luận rất nhiều trong những năm
qua, nhưng nên kinh tế ngày nay thay đổi hàng ngày hàng giờ, luôn đặt các Ngân
Hàng trước những cơ hội và thách thức mới, cho nên các Ngân Hàng vẫn phải không ngừng hoàn thiện nghiệp vụ tín dụng của mình để tránh rủi ro và thu được lợi
nhuận nhiều nhất
Điều này càng có ý nghĩa thiết thực đối với NHTMCP Sài Gòn Thương Tín,
bởi định hướng của Ngân Hàng là tiếp tục phát triển mảng tín dụng cá nhân và doanh nghiệp trong giai đoạn hiện nay đến năm 2010
Trong giới hạn nội dung của để tài này, em xin trình bày tình hình tín dụng trung và dài hạn tại Chi Nhánh Hưng Đạo của NHTMCP Sài Gòn Thương Tín từ
năm 2002 đến năm 2004, trên sơ sở đó đưa ra các nhận xét và kiến nghị nhằm góp
phần nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Chi Nhánh cũng như của Ngân
Trang 2CHUONG 1 :
GIỚI THIEU VE NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TiN
(SACOMBANK)
Trang 31.1 Quá trình hình thành và phát triển của Sacombank: 1.11 Tổ chức bộ máy:
1.1.1.1 Sacombank - những chặng đường phát triển:
Đầu thập niên 90, Việt Nam đang trong giai đoạn đầu của thời kì chuyển đổi, tình
hình kinh tế còn nhiễu khó khăn và biến động, hàng loạt các hợp tác xã tín dụng và tổ
chức tín dụng phá sản Trước tình hình đó, ngày 21/12/1991, Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín với thương hiệu Sacombank đã được thành lập có vốn điều lệ là 3 tỷ đồng cùng 100 nhân viên, và đi vào hoạt động từ sự chuyển thể Ngân Hàng Phát Triển Kinh Tế Gò Vấp sáp nhập cùng các hợp tác xã tín dụng Tân Bình, Thành Công, Lữ Gia
Trải qua hơn 14 năm, với những định hướng đúng đắn của Ban lãnh đạo cũng như những cố gắng không mệt mỏi của đội ngũ nhân viên, Sacombank đã không những vượt qua khó khăn thử thách để phát triển bền vững mà ngày nay còn trở thành một NHTMCP
lớn nhất Việt Nam với số vốn điều lệ gần 1,900 tỷ đồng Để có được thành tựu to lớn này,
Sacombank đã có những chủ trương hợp lý trong từng giai đoạn phát triển của mình :
a) Giai đoạn 1991 -1998: Sáp nhập để cùng thoát hiểm
Đây là hành động có tính tiên phong và đầy trách nhiệm, đã giúp 4 tổ chức tín dụng vượt qua được khó khăn, mở ra lối thoát cho các tổ chức tín dụng khác vẫn đang chìm ngập
trong cơn đại hồng thuỷ tiền tệ tín dụng của cả nước, góp phần ổn định tình hình an ninh xã
hội trên địa bàn, và quan trọng nhất là đã đặt nền tảng cho sự phát triển của Sacombank về sau này
b)_ Giai đoạn 1998 -2001: Củng cố để phát triển ổn định
Với tỉnh thần đoàn kết vì sự phát triển bển vững, chỉ trong 3 năm Sacombank đã có những bước phát triển vượt bậc: tăng vốn điều lệ lên 178 tỷ đông: phát hành cổ phiếu với
giá trị bằng 1.5 lần mệnh giá; nâng cấp Hội sở chính và trụ sở các Chi Nhánh, mở rộng
Trang 4đổi phần mềm quản lý phân tán sang quản lý tập trung theo mạng diện rộng Smartbank; tổ chức đào tạo,bổi dưỡng kiến thức, kĩ năng cho hầu hết cán bộ nhân viên, quản trị diéu
hành các cấp
Đặc biệt, sự kiện công ty tài chính DRAGON FINANCTIAL HOLDINGS và IFC góp vốn cổ phần để tăng vốn điều lệ và việc sáp nhập NHTMCP nông thôn Thạnh Thắng để mở rộng mạng lưới hoạt động ở Cần Thơ là những biểu hiện cụ thể về niềm tin đã được
củng cố, tăng cường và ngày càng phát triển của Sacombank
e)_ Giai đoạn 2001 -2003: Xây dựng chiến lược phát triển mọi mặt
Sau 10 năm hoạt động, với những thành tựu đã đạt được và những khó khăn đã trải
qua, đây là giai đoạn Sacombank phát triển về mọi lĩnh vực cũng như hoà nhịp vào sự phát
triển chung của nên kinh tế đất nước: năm 2003, vốn điều lệ đã tăng lên 505 tỷ đồng,
mạng lưới Chi Nhánh trong nước là 70 điểm giao dịch và hệ thống đại lý Ngân Hàng nước
ngoài đạt 4,000 Chi Nhánh thuộc 107 Ngân Hàng ở 72 quốc gia trên thế giới, lợi nhuận
trước thuế đạt 130 tỷ đồng, tăng 5% so với năm 2002
Có thể nói năm 2003 là năm phát triển mạnh nhất của Sacombank từ khi thành lập
cho đến nay với những sự kiện đáng nhớ: thành lập Ban Tái Cấu Trúc Ngân Hàng; xây dựng cơ chế, chính sách và các chuẩn mực quản lý điều hành về các mảng hoạt động then chốt của Ngân Hàng và được kiểm tra dưới vai trò tư vấn của Công Ty Tài Chính Quốc Tế
IEC:; phát hàng thẻ tín dụng nội địa trên cơ sở hợp tác với ANZ đồng thời là thành viên chính thức của Visa Card và Master Card; hình thành mô hình quần lý khu vực; góp vốn thành lập Công Ty Liên Doanh Quản Lý Quỹ Đầu Tư Chứng Khoán (VietFund) và Công
Ty Cổ Phần Bảo Hiểm Phi Nhân Thọ Viễn Đông, tiếp tục mở rộng mạng lưới hoạt động;
tiến hành kiểm tra kiểm toán giữa kì bởi công ty kế toán Price Waterhouse Coopcr; thành
lập mới khối tín dụng, bao gồm: Phòng Chính Sách, Phòng Thẩm Định, Phòng Quản Lý Nợ do 1 tổng giám đốc phụ trách
Trang 5đ) Giai đoạn 2003 -2010 :
Tăng nhanh năng lực tài chính, mở rộng mạng lưới Chi Nhánh, đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là những mũi nhọn Sacombank tập trung phát triển nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, đẩm bảo khả năng hội nhập trước khi kết thúc thời kỳ bảo
hộ của NHNN đối với các Ngân Hàng nội địa vào cuối năm 2007 theo tinh thần Hiệp Định Thương Mại Việt Mỹ Cụ thể là: tiếp tục công tác tái cấu trúc Ngân Hàng và công tác
quan tri điểu hành, hoàn thiện mô hình quản lý và tổ chức bộ máy theo tiêu chuẩn quốc tế; nâng cao tính độc lập khách quan trong hoạt động của hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ; chuẩn bị niêm yết cổ phiếu Sacombank trên sàn giao dịch chứng khoán; áp dụng chính sách tín dụng và ứng dụng các mô hình đánh giá nợ, xếp loại khách hàng vào hoạt động
tín dụng
Năm 2005, Sacombank tiếp tục duy trì tốc độ phát triển tài sản ở mức cao nhưng vẫn quan tâm đến yếu tố “an toàn bển vững” Tháng 10 năm 2005, vốn điều lệ tiếp tục tăng lên 1,125 tỷ đồng và hiện nay là gần 1,900 tỷ đồng
1.1.1.2 Tổ chức bộ máy hoạt động:
Vừa qua, nhằm thực hiện chiến lược tăng nhanh tốc độ phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động, Sacombank đã tái cấu trúc lại bộ máy hoạt động Theo đó, bộ máy hoạt động của Sacombank sẽ được tổ chức lại dưới hình thức các Khối, được thể hiện qua sơ đô
Trang 71.1.2 Mạng lưới và nội dung hoạt động: 1.1.2.1 Mạng lưới hoạt động:
Với định hướng là một Ngân Hàng bán lẻ, việc mở rộng mạng lưới là một trong những mục tiêu chiến lược của Sacombank
Mạng lưới hoạt động của Sacombank từ 3 Chi Nhánh và 1 Hội sở lúc thành lập, tính
đến thời điểm hiện nay mạng lưới hoạt động của Sacombank đã phát triển lên trên 100
điểm giao dịch gồm: I Sở Giao Dịch TPHCM, I Sở Giao Dịch Hà Nội, 53 Chi Nhánh, 39
Phòng Giao Dịch, 6 Tổ Tín Dụng trải đều khắp các tỉnh/thành kinh tế trọng điểm trong cả
nước: miền Bắc, duyên hải miễn Trung và miền Nam Bên cạnh đó, Sacombank còn thiết
lập mối quan hệ với các Ngân Hàng đại lý ở nước ngoài Đến cuối năm 2004, Sacombank
đã có quan hệ trao đổi Swiftkey với 5,300 đại lý của 170 Ngân Hàng tại hơn 76 quốc gia
trên thế giới
1.1.2.2 Nội dung hoạt động:
a) Tiền gởi:
e_ Tiển gởi tiết kiệm có kỳ hạn, không có kỳ hạn e Tiển gởi thanh toán của cá nhân và doanh nghiệp
e _ Tiết kiệm tích luỹ của Sacombank
e Tai khoản Âu Cơ (chỉ áp dụng đối với Chi Nhánh 8/3) b) Cho vay:
e_ Cho vay sản xuất kinh doanh
¢ Cho vay tai trợ xuất nhập khẩu
¢ Cho vay sinh hoạt tiêu dùng
e_ Cho vay bất động sản
e Cho vay đi làm việc ở nước ngoài
Trang 8e Cho vay tiéu thương e Cho vay du hoc e Cho vay nông nghiệp
e_ Cho vay thấu chỉ c) Dịch vụ chuyển tiển:
e©_ Chuyển tiền trong nước
e Chuyển tiển ra nước ngoài
e Chuyển tiển từ nước ngoài về Việt Nam
đ) Thanh toán quốc tế: e) Thẻ Sacombank: e Thẻ thanh toán Sacombank e_ Thẻ tín dụng nội địa e_ Thẻ quốc tế f) Dich vu khac:
e Dich vu Phone - banking
e Dich vu cho thué ngan ti sat
¢ Dich vu bat dong san : chuyén nhugng, thanh todn,
e Dịch vụ bảo lãnh: mua hàng, thanh toán, e Dich vu kinh doanh ngoại tệ,
1.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh:
Kết quả hoạt động kinh doanh của Sacombank được thể hiện qua tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh năm 2005, tính đến tháng 11/2005
1.13.1 Về huy động vốn:
5 - Tổng huy động vốn tăng hơn 37% so với đầu năm Trong đó, vốn huy động từ các TCKT và dân cư chiếm tỷ trọng 91.4%, vốn từ các TCTD 7.2% và vốn uỷ thác 1.4%
Trang 9® - Xét theo loại tiền tệ, nguôn vốn huy động VNĐ có tốc độ tăng cao nhất, tăng gần
40% so với đầu năm; USD tăng 33%; vàng đạt trên 110 ngàn lượng Mặc dù trong năm cuộc chạy đua lãi suất huy động giữa các NHTM diễn ra khá gay gắt, nhưng với chính sách
lãi suất linh hoạt cộng với mạng lưới rộng rãi, Sacombank vẫn không ngừng thu hút vốn từ
các TCKT và dân cư
Để có cái nhìn tổng quát hơn về tình hình huy động vốn của Sacombank, ta có thể
tham khảo đồ thị sau:
Bắng 1.1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA SACOMBANK 2001-2005 ĐVT: Triệu đồng Vốn huy động | 2.850.5 | 3,856.2 | 6,434.6 9,201 12,645 (Nguồn: (2005),Biểu đô kết quả hoạt động 5 năm của Sacombank, Tin Sacombank, Số tháng 11&12, Trang 7) Đồ thị 1.1: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA SACOMBANK 2001-2005 DVT : Triệu đông 15000 10000 5000 2001 2002 2003 2004 2005
Qua đó cho thấy, Sacombank ngày càng tạo được uy tín và niểm tin trong lòng khách
hàng khắp cả nước, thể hiện qua nguồn vốn huy động ngày càng tăng cao hơn với tốc độ
Trang 10ngày càng nhanh hơn, giúp tăng khả năng cho vay của Ngân Hàng và mang lại nguồn lợi
nhuận nhiều hơn
1.1.3.2 Cho vay:
>_ Tổng dư nợ cho vay tăng gần 49% so với đâu năm, hoàn thành vượt mức kế
hoạch năm 2005 Mặc dù vậy, nợ quá hạn vẫn được kiểm soát và duy trì ở mức thấp Tổng
nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 chiếm tỷ lệ 0.8%, nợ xấu chiếm tỷ trọng 0.5% trong tổng dư nợ
>_ Theo loại hình tiền tệ, dư nợ VNĐ tăng hơn 38% so với đầu năm; USD tăng 71%, vàng tăng 85% Tốc độ tăng trưởng khá nhanh của dư nợ cho vay USD và vàng trong
lúc tăng trưởng nguồn vốn huy động tương ứng tăng không cao đã ít nhiều tạo sức ép lên công tác điều hành thanh khoản
Bảng 1.2: TÌNH HÌNH DƯ NỢ TÍN DỤNG CỦA SACOMBANK 2001-2005
ĐVT: Triệu đồng
Dư nợ tín dụng 2,326.5 3,300.5 4,726.6 5,996 8,591
(Nguén: Tin Sacombank, S6 thang 11&12, Trang 7)
Trang 112
Cho đến nay, cho vay vẫn là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chính của các NHTM ở
Việt Nam Qua biểu đô trên, có thể thấy tình hình cho vay của Sacombank rất khả quan và vẫn đang tăng trưởng tốt Chính yếu tố này đã và đang đem lại nguồn thu nhập lớn cho
Sacombank, thể hiện hiệu quả sử dụng vốn của Sacombank đang không ngừng nâng cao nhờ những cải tiến trong hoạt động cho vay và công tác đào tạo cán bộ tín dụng cũng như quản lý rủi ro
1.1.3.3 Các hoạt động kinh doanh khác:
> _ Thanh toán quốc tế: doanh số thanh toán quốc tế tăng 30%; doanh số bảo lãnh
L/C tăng 200%; bảo lãnh nội địa tăng 25% so với cùng kỳ năm trước
> _ Kinh doanh tiền tệ: doanh số kinh doanh ngoại tệ (bằng USD và ngoại tệ khác
quy ra USD) tăng 66% so với cùng kỳ năm trước
> Hoạt động chuyển tiền: doanh số chuyển tiền đi trên 40,000 tỷ đông, doanh số
chuyển tiền đến trên 7,900 tỷ đồng, phát triển cả về doanh số và mạng lưới chuyển tiền so
với năm trước
> Hoạt động thẻ: Ngân Hàng đã đưa vào hoạt động 47 máy ATM, trong đó có 28
máy sử dụng thể Sacom - Passport và 19 máy liên kết với ANZ với tổng số thẻ đã phát
hành trên 59,000 thẻ
1.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh:
Tổng thu nhập luỹ kế từ đầu năm là 1,107 tỷ đồng, trong đó thu dịch vụ là 152 tỷ
đồng, chiếm tỷ lệ 13.7% trên tổng doanh thu Tổng chi phí là §10 tỷ đồng, trong đó chỉ
điều hành là 208.6 tỷ, chiếm ty trọng 25.7% trong tổng chỉ Lợi nhuận trước thuế tăng 39%
Trang 121.1.3.5 Tình hình tăng vốn điều lệ:
Trong 5 năm qua, Sacombank không ngừng nỗ lực để vươn lên về nhiều mặt, đặc
biệt là năng lực tài chính, thể hiện qua vốn điều lệ không ngừng tăng lên nhanh chóng giúp Sacombank trở thành NHTMCP có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam hiện nay
Bảng 1.3: TÌNH HÌNH TĂNG VỐN ĐIỀU LỆ CỦA SACOMBANK ĐVT: Triệu đông
Vốn điều lệ 190 272 600 740 1,250
(Nguồn: (2005), Biểu đồ kết quả hoạt động 5 năm của Sacombank, Tin Sacombank, Số
thang 11&12, Trang 7)
Đồ thi 1.3: TINH HINH TANG VON DIEU LE CUA SACOMBANK ĐYVT: Triệu đông
2001 2002 2003 2004 2005
Qua bảng trên ta có thể thấy vốn điều lệ của Sacombank trong thời gian qua không
ngừng tăng lên với tốc độ ngày càng nhanh Đặc biệt, trong năm 2005, vốn điều lệ tăng
vọt từ 740 tỷ đồng lên 1,250 tỷ đồng, tăng 510 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 68.92% Tất cả những
thành quả trên là một thành tích đáng trân trọng của Sacombank do đã có những chính
Trang 13sách phát triển đúng đắn và hợp lý thể hiện qua lời nhận xét của ông Trần Ngọc Minh -
Giám Đốc NHNN Chi Nhánh TPHCM:
“Cùng với việc tăng nhanh năng lực tài chính, việc mở rộng mạng lưới hoạt động
với 100 Chi Nhánh, Phòng Giao Dịch, việc tiếp nhận ứng dụng đại trà hệ thống
Corebanking T24 với ngân sách đầu tư ngót 5 triệu USD, việc phát hành Thẻ Visa và Master Card trong những ngày tới, Sacombank sẽ là một trong những NHTMCP của TPHCM có định hướng, lộ trình, bước đi và cách đi đúng đắn, phù hợp với chiến lược đi tắt, đón đâu để hội nhập với xu thế hội nhập của các TCTD Việt Nam
Cùng với sự hỗ trợ nhiều mặt của Công ty tài chính quốc tế (IFC) và Quỹ đầu tư
chứng khoán Anh quốc (Dragon Capital), sự hỗ trợ cụ thể và thiết thực của Ngân Hàng ANZ với tư cách là một cổ đông chiến lược trong thời gian tới, Sacombank chắc
chắn sẽ có thêm điều kiện để rút ngắn khoảng cách nhằm đuổi kịp đà phát triển
chung của hệ thống các NHTM tiên tiến trong khu vực, đông thời sớm có thể thích
ứng với môi trường công nghệ cao, với các dịch vụ Ngân Hàng hiện đại của nên kinh
tế toàn cầu
Với tinh thần tự thân vận động để đi lên là chính, Sacombank đã có những bước
phát triển khá ngoạn mục về lượng và cũng đã có những chuyển biến khá tích cực về
chất trong những năm qua ”
(Nguồn: Trần Ngọc Minh, (2005), Phát biểu tại Lễ ký kết hợp đông góp vốn cổ phân giữa ANZ và Sacombank, Tin Sacombank, Số tháng 5&ó6, Trang 4)
1.1.4 Định hướng phát triển đến năm 2010:
° Tăng nhanh tốc đô phát triển và nâng cao chất lượng hoạt đông của Sacombank trong thời kì 2006-2010 là phương châm hành động của tất cả nhân viên Ngân Hàng, xuất
Trang 14vạn khách hàng trong phạm vi cả nước Tuy nhiên, tất cả những điều đó phải dam bảo cho Sacombank phát triển nhanh nhưng thật sự an toàn - hiệu quả - ổn định và bển vững lâu dai
° Phát triển cơ sở vật chất và hiên đai hố cơng nghê Ngân Hàng: hoàn thiện chương trình T24 để phục vụ cho nhóm các dịch vụ Ngân Hàng điện tử và các dự án theo yêu câu của chiến lược phát triển, trong đó cần quan tâm đến các sản phẩm dịch vụ phái
sinh Trước mắt, đặc biệt quan tâm hoàn thiện từ 1 đến 2 sản phẩm thật hoàn chỉnh nhằm làm sản phẩm đặc trưng riêng cho Sacombank
° Phát triển nguồn vốn và tăng trưởng tín dụng: tăng cường năng lực tài chính bằng cách tập trung khai thác lợi thế thông qua các mối quan hệ và điều kiện hiện có để huy
động vốn từ các tổ chức kinh tế trong, ngoài nước và các nguồn tiết kiệm trong dân cư cho thật tốt Riêng vốn điều lệ phấn đấu vào năm 2006 đạt 2,000 tỷ và đến năm 2010 đạt 3,500 tỷ
¢ Phát triển sản phẩm dịch vu: phát hành thẻ Sacombank - Visa trên toàn quốc
nhằm đáp ứng nhu cầu sử dụng dịch vụ thể quốc tế ngày càng cao trên thị trường Việt
Nam; phát hành thẻ thanh toán nội địa Sacom - Passport có thể thay thế tiền mặt thanh toán hàng hoá dịch vụ tại hàng trăm điểm chấp nhận thể Sacombank, bao gồm các nhà hàng, khách sạn, siêu thị, cửa hàng trên toàn quốc hoặc thanh toán các khoản phí phát sinh định kỳ trong tương lai; triển khai Mua bán có kỳ hạn cổ phiếu chưa niêm yết (repo cổ
phiếu OTC) giúp nhà đầu tư có thể giải quyết nhu cầu tài chính ngắn hạn; đưa vào thực
hiện dịch vụ Bao thanh toán cho các khách hàng doanh nghiệp giúp bổ sung kịp thời nguồn
vốn lưu động để có thể nắm bắt tốt nhất những cơ hội kinh doanh hấp dẫn trên thương
Trang 15trường; đồng hành và hỗ trợ các doanh nghiệp nắm bắt hiệu quả các cơ hội kinh doanh hấp dẫn trên thương trường quốc tế
° Tái cấu trúc bô máy điều hành hoạt đông và kiểm soát: đồng thời với việc tổ
chức lại bộ máy điều hành Sacombank theo dòng sản phẩm hướng về khách hàng, HĐQT
nhiệm kỳ mới đã quyết định bố trí lại đội ngũ cán bộ chủ chốt, bao gồm Tổng Giám Đốc, Phó Tổng Giám Đốc, Giám Đốc Khối đến các Trưởng Phòng nghiệp vụ Ngân Hàng với đại bộ phận ở độ tuổi 35 - 40, được đào tạo chính quy, có kinh nghiệm trong ngành Tài
chính - Tiển tệ - Ngân Hàng và bố trí một số cán bộ chủ chốt lớn tuổi, có uy tín và giàu
kinh nghiệm vào các vị trí lãnh đạo Khu vực và phụ trách công tác kiểm tra kiểm soát của
toàn hệ thống Có thể xem đây như là một cuộc cải cách lớn với tất cả dũng khí của những nhà hoạch định có tầm nhìn chiến lược, hết sức hết lòng vì sự nghiệp phát triển nhanh và bên vững của Sacombank trong giai đoạn mới
° Thiết lập công ty con : Hiện nay, Sacombank có các công ty con trực thuộc là: Công ty AMC, Công ty Kiểu hối, Công ty Cho thuê tài chính (chuẩn bị thành lập) Trước mắt, Sacombank sẽ thành lập và đưa vào hoạt động Công ty thẻ Từ 2006 đến 2010, Sacombank sẽ tiếp tục thành lập các công ty con khác như: Công ty Vàng bạc đá q, Cơng ty Chứng khốn, nhằm đa dạng hoá đầu tư, phân tán rủi ro và nâng cao lợi nhuận
¢ Phấn đấu trở thành môi trong những Ngân Hàng mạnh nhất Việt Nam: đây là mục tiêu cao nhất mà Sacombank luôn theo đuổi Để đạt được điều này, Sacombank còn phải nỗ lực rất nhiều nữa Tuy nhiên, hiện nay Sacombank đang có lợi thế là một
NHTMCP có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam, cùng với sự hợp tác và hỗ trợ của các cổ
Trang 16» _ Phát triển và mở rông mang lưới trong và ngoài nước: tiếp tục mở rộng mạng lưới
nhằm đưa các sản phẩm dịch vụ đến tận tay người tiêu dùng, rút ngắn khoảng cách giữa thành thị và nông thôn, phục vụ tốt hơn cho việc lưu thông tiền tệ Nhằm thực hiện tốt
chiến lược này, HĐQT vừa qua cũng đã thống nhất quan điểm mới là lấy 2 yếu tố vị trí và
điện tích đầu tư làm chiến lược cho việc mở rộng mạng lưới
° Phát triển Ngân Hàng bán lẻ, tập trung chính vào các đối tương khách hàng:
doanh nghiệp vừa và nhỏ; khách hàng cá nhân; các khách hàng chiến lược là các công ty lớn Doanh nghiệp vừa và nhỏ và khách hàng cá nhân là những khách hàng truyền thống
nên Ngân Hàng cần chú trọng khai thác lợi thế này bằng cách cung cấp ngày càng đa dạng
các dịch vụ, tiện ích Ngân Hàng nhằm giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới Bên cạnh đó, tích cực thu hút và tìm kiếm những khách hàng là những công ty lớn về với Ngân Hàng bằng những chính sách ưu đãi, giúp tăng lợi nhuận, hạn chế rủi ro và nâng cao thương hiệu Sacombank trên thị trường
» Phát triển nguồn nhân lực: nguồn nhân lực là vấn để then chốt nhưng bản thân nó lại không thuộc quyển sở hữu của Ngân Hàng Vì lẽ đó, vấn để nguôn nhân lực phải được
sự quan tâm đúng mức từ các cấp lãnh đạo, thông qua những chính sách, chế độ phù hợp
cho từng thời kỳ và phải có kế hoạch đầu tư đúng mức, không những về đào tạo trong và
ngoài nước mà còn tạo ra một văn hoá đặc trưng của Sacombank thông qua phương pháp
làm việc
Trang 171.2 Quá trình hình thành và phát triển của Chi Nhánh Hưng Đạo: 1.2.1 Bộ máy tổ chức và mạng lưới hoạt động:
12.11 Bộ máy tổ chức:
a) Sự ra đời của Chi Nhánh:
NHTMCP SGTT - Chi Nhánh Hưng Đạo (tiền thân là Chi Nhánh Thành Công) được
ra đời từ những ngày đầu thành lập Ngân Hàng (20/01/1992) Năm 1999, Chi Nhánh khai
trương trụ sở mới tại 10 -16 Trần Hưng Đạo B Q5 TpHCM Ngày 09/02/2004 một lần nữa
trụ sở Chi Nhánh Hưng Đạo dời về 99A Nguyễn Văn Cừ, P2, Q5 TpHCM Ban lãnh đạo Chi Nhánh gồm:
* Ba Nguyén Thi Thu Thuy - Giám Đốc
» - Ông Lâm Kỉnh Khang - Phó Giám Đốc
» Ong T6 Duy Thống — Trưởng phòng dịch vụ khách hàng » _ Ông Phan Tấn Dũng - Phó phòng dịch vụ khách hàng ° Ông Lê Văn Lạng — Phụ trách phòng quản lý tín dụng * Ba Cao Thị Hoàng Phượng - Kế toán trưởng
Đội ngũ cán bộ công nhân viên Chi Nhánh đa số là trẻ, họ là những người có năng
lực, hoạt động vì mục tiêu chung là sự phát triển đi lên của Chi Nhánh và toàn hệ thống
Ngân Hàng
Trang 191.2.1.2 Mạng lưới hoạt động
Hiện nay, Chi Nhánh có 1 Trụ Sở chính, 2 Chi Nhánh cấp 2 (Đồng Khánh và Nguyễn Tri Phương), 5 Phòng Giao Dịch (Tân Thuận, Âu Cơ, Xóm Củi, Phạm Thế Hiển, Lê Hồng Phong), với gần 100 cán bộ công nhân viên Với hệ thống § điểm giao dịch ở các quận: 4,
5, § và Tân Bình, mạng lưới hoạt động của Chi Nhánh đã trải rộng khắp khu vực Đông
Nam thành phố Địa bàn này cũng khá rộng so với các Chi Nhánh khác nên đối tượng
khách hàng của Chi Nhánh cũng khá đa dạng Đây vừa là lợi thế vừa là khó khăn của Chi Nhánh trong hoạt động kinh doanh và kiểm soát quản lý Tuy nhiên trong thời gian qua,
Chi Nhánh vẫn quản lý tốt địa bàn này
1.2.2 Nhiệm vụ của Chỉ Nhánh:
Do là Chi Nhánh cấp 1 trực thuộc Sacombank nên Chi Nhánh Hưng Đạo có tất cả các
hoạt động của hệ thống Sacombank
Với đặc điểm các điểm giao dịch trú đóng tại địa bàn đa số là dân cư người Việt gốc
Hoa nên lãnh đạo đã xác định đối tượng khách hàng Chi Nhánh phục vụ chủ yếu là người
Hoa, gắn kết các hoạt động của mình với sự phát triển kinh doanh của cộng đồng người Hoa trên địa bàn
1.2.3 Nội dung hoạt động của Chi Nhánh:
Chi Nhánh Hưng Đạo là Chi Nhánh cấp 1 trực thuộc Sacombank nên Chi Nhánh thực hiện đây đủ các dịch vụ của Ngân Hàng Sacombank như: huy động tiền gởi tiết kiệm của các TCKT và cá nhân; cho thuê ngăn tủ sắt; dịch vụ chuyển tiền ra nước ngoài; chuyển tiễn trong nước; hỗ trợ du học; thu chỉ hộ; mua bán vàng kỳ hạn trả dần; cho vay bất động
sản; quyển chọn vàng; thanh toán quốc tế; cho vay sản xuất kinh doanh; bao thanh toán
Trang 20CHƯƠNG 2 :
THỰC TRANG TÍN DỤNG TẠI CHI
NHANH HUNG DAO
Trang 212.1 Cơ sở lý luận chung về tín dụng:
2.1.1 Sự cần thiết khách quan của tín dụng trong nên kinh tế thị trường: 2.1.1.1 Sự tôn tại khách quan của tín dụng trong nên kinh tế thị trường:
Trong quá trình sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp thường xuyên xảy ra tình trạng lúc thừa vốn, lúc thiếu vốn, nhưng việc xác định cần bao nhiêu vốn là rất khó Sự không
ăn khớp về thời gian và khối lượng giữa hai giai đoạn mua nguyên vật liệu, sản xuất hàng hoá và tiêu thụ sản phẩm tất yếu dẫn đến 2 hiện tượng:
e _ Đứng trên giác độ doanh nghiệp :
- Sản phẩm đã được tiêu thụ nhưng người mua chưa trả tiền, doanh nghiệp cần vốn
để mua nguyên vật liệu, trả tiền lương công nhân, Đây là lúc doanh nghiệp tạm thời thiếu
vốn
- Doanh nghiệp nhận được tiền do người mua thanh toán nhưng nguyên vật liệu vẫn còn, chưa đến ngày thanh tốn lương cơng nhân, Lúc này doanh nghiệp tạm thời thừa vốn
e Đứng trên giác độ vĩ mô:
Do tính chất của mỗi ngành kinh tế khác nhau, nên trong cùng một thời gian: một số doanh nghiệp ở ngành này tạm thời thừa vốn và một số doanh nghiệp ở ngành khác lại tạm thời thiếu vốn
Nhưng tái sản xuất là một quá trình liên tục trên cơ sở phân công và hợp tác trong
toàn bộ hệ thống kinh tế Từ đây đã làm nay sinh một mâu thuẫn: những doanh nghiệp
thừa vốn thì tạo nên sự lãng phí, không sử dụng vốn đạt hiệu quả tối đa, còn những doanh nghiệp thiếu vốn thì quá trình sản xuất bị gián đoạn, vòng quay vốn bị chậm lại, khối
lượng sản phẩm bị giảm, chỉ phí tăng, cũng không sử dụng vốn đạt hiệu quả tối đa Đây là
Trang 22phối cho đối tượng thiếu vốn tạm thời Chủ thể đó chính là Ngân Hàng với phương pháp
tín dụng theo nguyên tắc có hoàn trả Từ những lý do trên, sự tôn tại của tín dụng trong
nền kinh tế thị trường là rất cần thiết
2.1.1.2 Khái niệm về tín dụng:
Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hay hàng hoá) giữa bên cho vay (Ngân Hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời
gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc
và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán
Trong quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung như sau:
° - Trái chủ hay còn gọi là người cho vay chuyển giao cho người thụ hưởng hay còn
gọi là người đi vay một giá trị nhất định Giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hoặc hình
thái hiện vật như vật tư, hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản
» - Người đi vay chỉ được sử dụng tài sản tạm thời trong thời gian nhất định Sau khi hết thời hạn thoả thuận thì người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay
s - Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người đi vay
phải trả thêm phần lợi tức
¢ TAi san giao dich trong quan hé tin dung Ngan Hang bao gồm hai hình thức là cho vay (bằng tiễn) và cho thuê (bất động sản và động sản)
2.1.1.3 Đặc điểm kinh doanh tín dụng:
» - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn
s - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, hay nói cách
khác là người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc
Trang 23* Trong quan hệ Tín Dụng Ngân Hàng, tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hồn trả vơ điều kiện
2.1.2 Bản chất và chức năng của tín dụng: 2.1.2.1 Bản chất của tín dụng:
Từ khái niệm trên cho thấy: trong quan hệ tín dụng, người cho vay chỉ nhượng lại
quyển sử dụng vốn cho người đi vay trong một thời hạn nhất định Do đó, người đi vay không có quyển sở hữu số vốn ấy và phải hoàn trả lại cho người cho vay khi đến hạn đã thoả thuận Sự hoàn trả này không phải chỉ là sự bảo tổn về mặt giá trị mà vốn tín dụng
còn được tăng thêm dưới hình thức lợi tức Chính ở đây, quá trình vận động mang tính chất hoàn trả của tín dụng là biểu hiện đặc trưng nhất sự khác biệt giữa quan hệ tín dụng và các
mối quan hệ kinh tế khác
Quan hệ tín dụng dù vận dụng ở phương thức sản xuất nào, đối tượng vay mượn là
hàng hoá hay tiền tệ thì tín dụng cũng mang ba đặc điểm cơ bản sau:
» - Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyển sở hữu tín dụng
s - Có thời hạn tín dụng được xác định do thoả thuận giữa người cho vay và người đi
vay
¢ Ngudi sé hitu v6n tin dung dude nhan mét phan thu nhap dudi hình thức lợi tức
2.1.2.2 Chức năng của tín dụng:
a) Tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ theo nguyên tắc có hoàn trả:
Tập trung và phân phối lại vốn tín dụng là hai quá trình thống nhất trong sự vận hành của hệ thống tín dụng Ở đây sự có mặt cuẩ tín dụng được xem như là chiếc câu nối giữa các nguồn cung - cầu về vốn tiển tệ trong kinh tế
Thông qua chức năng này, tín dụng đã trực tiếp tham gia vào việc huy động đại bộ
Trang 24bổ sung kịp thời cho các đơn vị kinh tế, cá nhân đang có nhu cầu về vốn nhằm phục vụ cho
sản xuất kinh doanh và tiêu dùng Hiện nay, vốn tín dụng là một bộ phận quan trọng trong
tổng nguồn vốn của các xí nghiệp Xét trên toàn bộ nền kinh tế việc phân phối lại vốn tiền
tệ dưới hình thức tín dụng được chia làm hai cách: phân phối trực tiếp và phân phối gián tiếp
° - Phân phối trực tiếp : là việc phân phối vốn từ chủ thể có nhiều vốn tạm thời nhàn rỗi sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó cho sẵn xuất kinh doanh và tiêu dùng
* - Phân phối gián tiếp : là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức tài chính trung gian như: Ngân Hàng, Hợp Tác Xã Tín Dụng, Công Ty Tài Chính
Trong điểu kiện kinh tế thị trường, cùng với việc đa dạng các hình thức tín dụng thì việc tổ chức phân phối tín dụng cũng ngày một linh hoạt và hiệu quả hơn, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn phục vụ cho sản xuất, lưu thông hàng hoá, qua đó góp phần thúc đẩy nhịp độ
tăng trưởng của nên kinh tế
b) Tiết kiệm tiên mặt và chỉ phí lưu thông cho xã hội:
Hoạt động tín dụng trong nên kinh tế thị trường đã và đang mở rộng thanh tốn khơng dùng tiền mặt và thanh toán bù trừ giữa các đơn vị và thông qua các hệ thống Ngân Hàng
Điều này một mặt trực tiếp tiết kiệm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, mặt khác khi
cơng tác thanh tốn không dùng tiền mặt phát triển, việc tập trung tiễn mặt vào tài khoản
Ngân Hàng sẽ giảm chỉ phí bảo quản và cất trữ tiền tệ tại doanh nghiệp
c) Phản ánh quá trình hoạt động của nên kinh tế:
Trong quá trình thực hiện chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiển tệ, tín dụng
có khả năng phản ánh một cách tổng hợp và nhạy bén tình hình hoạt động của nên kinh tế,
thể hiện qua các mặt: khối lượng tiễn tệ nhàn rỗi trong xã hội, nhu cầu của nên kinh tế,
Trang 25Mặt khác qua nghiệp vụ cho vay, Ngân Hàng có thể thấy cấu trúc tài chính của từng
đơn vị vay vốn Từ đó phát hiện kịp thời những trường hợp vi phạm chế độ quản lý kinh tế
nhà nước Bên cạnh đó, qua các số liệu được phản ánh trên tài khoản tiền gởi, Ngân Hàng
có điều kiện tăng cường vai trò kiểm soát bằng tiền đối với các đơn vị kinh tế
Ngoài ra, khi thực hiện chức năng tiết kiệm tiền mặt, tín dụng có thể phản ánh quá trình phân phối sản phẩm kinh tế quốc dân trong nền kinh tế
2.1.3 Các hình thức tín dụng:
2.1.3.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay:
o Cho vay ngắn hạn : loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để
bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chỉ tiêu ngắn hạn của cá nhân Đối với NHTM, tín dụng ngắn hạn chiếm tỉ trọng cao nhất
o Cho vay trung hạn : theo quy định hiện nay của NHNNVN, cho vay trung hạn có thời hạn từ trên 12 tháng đến dưới 60 tháng, đối với các nước khác thời hạn này là 84
tháng Tín dụng trung hạn chủ yếu được sử dụng để đâu tư mua sắm tài sản cố định, cải
tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có qui mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh Bên cạnh đầu tư cho tài sản cố định,
cho vay trung hạn còn là nguồn hình thành vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp mới thành lập
° Cho vay dai han : là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng và thời hạn tối đa có thể lên đến 240 - 360 tháng, một số trường hợp cá biệt có thể lên đến 480 tháng Đây là loại tín dụng được cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, các thiết bị,
Trang 262.1.3.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:
o_ Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương
nghiệp và dịch vụ
o_ Cho vay tiêu dùng cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền, và các khoản vay để trang trãi các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng
o_ Cho vay bất động sắn: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản: nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch
vụ
o_ Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay để trang trãi các chỉ phí sản xuất như phân
bón, thuốc trừ sâu, giống cây trông, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu,
o_ Cho vay kinh doanh xuất - nhập khẩu: là loại cho vay để thực hiện các hợp đồng
kinh doanh xuất - nhập khẩu của các doanh nghiệp xuất - nhập khẩu 2.1.3.3 Căn cứ vào chủ thể của quan hệ tín dụng:
a) Tín dụng thương mại:
Tín dụng thương mại là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được thể hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hoá Cơ sở pháp lý xác định quan hệ tín dụng trong tín
dụng thương mại là giấy nợ thường được lập dưới hai hình thức: lệnh phiếu và hối phiếu
Vai trò tích cực của tín dụng thương mại thể hiện ở chỗ:
» - Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp
® - Giúp tiêu thụ hàng hoá nhanh chóng kịp thời
Mặc dù vậy, tín dụng thương mại vẫn không thể thay thế được các hình thức tín dụng khác vì các hạn chế về quy mô, về thời hạn, về phương hướng
Trang 27b) Tín dụng Ngân Hàng:
Tín dụng Ngân Hàng là hình thức tín dụng thể hiện quan hệ giữa các tổ chức tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân Trong mối quan hệ này tín dụng đóng vai trò trung gian nên Ngân Hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay Khác với tín dụng thương mại - tín dụng được cung cấp dưới hình thức hàng hoá, tín dụng Ngân Hàng được
cung cấp dưới hình thức tiền tệ, bao gồm tiền mặt và bút tệ, mà chủ yếu là bút tệ Tín
dụng Ngân Hàng và tín dụng thương mại có quan hệ chặt chẽ, bổ sung và hỗ trợ cho nhau
c) Tín dụng Nhà nước:
Tín dụng nhà nước là hình thức tín dụng thể hiện mối quan hệ tín dụng giữa Nhà
nước với nhân dân và các tổ chức khác theo đó Nhà nước chủ động vay tiền để tăng nguồn
thu ngân sách Tín dụng nhà nước được thực hiện bằng cách phát hành công trái Tín dụng
nhà nước nhằm bù đắp thiếu hụt ngân sách
2.1.4 Vai trò của tín dụng:
2.1.4.1 Tín dụng là công cụ tài trợ, đáp ứng nhu câu vốn để duy trì và
phát triển sản xuất kinh doanh:
Trong quá trình sản xuất, để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các xí nghiệp phải đồng thời tổn tại ở ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất và lưu thông Nên hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời thường xuyên xảy ra ở các xí nghiệp Từ đó tín dụng đã góp phần
điều tiết các nguồn vốn tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián
đoạn
Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất kinh doanh đối với từng doanh nghiệp thi
Trang 28với tư cách là nơi tập trung đại bộ phận vốn nhàn rỗi sẽ là trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển
Qua đó cho thấy vốn tín dụng luôn chiếm vị trí đáng kể trong cơ cấu vốn lưu động và vốn cố định của các doanh nghiệp Nói cách khác, tín dụng luôn là người trợ thủ đắc lực cho các đơn vị sản xuất kinh doanh, là người bạn đồng hành trong tiến trình phát triển kinh tế
2.1.4.2 Tín dụng điều tiết lượng tiền lưu thông trong nền kinh tế, góp
phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả:
Khi thực hiện chức năng tập trung, tận dụng nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, tín
dụng đã trực tiếp làm giảm khối lượng tiền mặt tổn đọng trong lưu thông Do đó, tin dung
được xem là một trong những biện pháp hữu hiệu góp phần làm giảm lạm phát
Bên cạnh đó, tín dụng còn tạo điều kiện mở rộng thanh tốn khơng dùng tiền mặt
Đây cũng là một trong những nhân tố tích cực làm giảm việc sử dụng tiền mặt trong nền
kinh tế là bộ phận lưu thông tiền mà nhà nước rất khó quản lý và nhạy cảm với hoạt động
của quy luật tự nhiên
Trong những thập niên gần đây, ở hầu hết các nước có nền kinh tế phát triển, trong
công tác quản lý vĩ mô của nhà nước nhằm thực hiện mục tiêu chính sách tiền tệ trong
từng thời kì nhất định, lãi suất tín dụng đã trở thành một trong những công cụ điều tiết
nhạy bén và linh hoạt để đưa thêm tiền vào lưu thông hay rút tiền lưu thông về Từ đó tạo sự phù hợp về khối lượng tiền tệ với yêu cầu tăng trưởng kinh tế
Như vậy tín dụng đã góp phần không nhỏ trong việc ổn định tiền tệ tạo điều kiện ổn
định giá cả là tiên dé quan trọng để sản xuất và lưu thơng hàng hố phát triển
Trang 292.1.4.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn
định trật tự xã hội:
Đây là hiệu quả tất yếu của hai vai trò của tín dụng nêu trên: nên kinh tế phát triển
trong một môi trường ổn định về tiền tệ là một điểu kiện để cải thiện và nâng cao đời sống
của các thành viên trong xã hội, từ đó rút ngắn sự chênh lệch giữa các giai cấp
Thật vậy, trên cơ sở đa dạng hoá các hình thức cho vay, tín dụng không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp mà còn phục vụ cho các tầng lớp dân cư trong xã hội Hiện nay, ngoài việc phát triển các loại hình tín dụng dân cư, nhà nước còn thành lập các Quỹ xoá đói giảm nghèo, cho vay theo chương trình tín dụng EC Nhằm đáp ứng nhu cầu
vay vốn hợp lý của các cá nhân, như phát triển kinh tế gia đình, mua sắm nhà cửa, thiết bị
sinh hoạt, từ đó tạo công ăn việc làm và mức sống ổn định cho cá nhân và gia đình, góp
phần ổn định xã hội
2.1.4.4 Tạo điều kiện để phát triển kinh tế với nước ngoài:
Trong điểu kiện hiện nay, phát triển kinh tế của một nước luôn gắn liễn với thị trường thế giới, kinh tế “đóng” đã nhường bước cho nên kinh tế “mở” Và tín dụng đã trở
thành một trong những biện pháp nối liền quan hệ kinh tế giữa các nước với nhau
2.1.5 Nguyên tắc tín dụng và điểu kiện vay vốn:
2.1.5.1 Nguyên tắc tín dụng:
° Người đi vay vốn phải sử dụng tiền vay đúng mục đích: khi vay vốn khách hàng phải cam kết trong đơn xin vay và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những sai trái trong quá trình sử dụng vốn Khoản tiền mà tổ chức tín dụng phát ra phải có mục đích sử dụng
Trang 30» _ Việc phát tiền vay phải gắn liền với tiến độ thực hiện chương trình hoặc dự án sản xuất kinh doanh: điều này bắt buộc người vay vốn phải có chương trình hoặc dự án sản xuất kinh doanh và chương trình hoặc dự án kinh doanh đó phải được tổ chức tín dụng xem xét và chấp nhận Tiển vay được phát ra theo đúng tiến độ thực hiện chương trình, dự án
sản xuất để đảm bảo vốn vay không bị sử dụng sai mục đích và nâng cao hiệu quả sử dụng
vốn vay
¢ Hoan trả đủ vốn gốc và lãi: tín dụng có nguồn gốc từ các nguồn tiễn gởi, tiền
tiết kiệm của dân chúng và nó được các tổ chức huy động có thời hạn nhất định Do vậy,
các khoản tín dụng phải được thu hồi đúng thời hạn cam kết để đảm bảo cho các tổ chức
tín dụng có khả năng thanh toán cho khách hàng gởi tiền
2.5.2 Điều kiện vay vốn:
Khách hàng muốn được cho vay phải đảm bảo các điều kiện sau:
o_ Có năng lực pháp luật dân sự, có năng lực hành vi dân sự đầy đủ o_ Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
o_ Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết
o_ Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật; và có kế hoạch vay vốn, trả nợ
o_ Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và
hướng dẫn của NHNNVN
o_ Một số quy định khác tuỳ theo loại cho vay
Trang 312.1.6 Lợi tức và lãi suất tín dụng:
2.1.6.1 Lợi tức tín dụng:
Sự vận động tổng quát của tín dụng là T - T, trong đó T'= T + AT Với một khoản tiền đưa ra cho vay sau một thời gian sẽ quay về với người sở hữu nó kèm theo một giá trị
tăng thêm đó là lợi tức Nói cách khác, lợi tức tín dụng là khoản chênh lệch giữa số vốn thu về và số vốn đã cho vay Lợi tức tín dụng được xem là giá cả của vốn vay
Sau thời gian sử dụng tiền vay, người đi vay thu được một khoản lợi nhuận nhất định và dành một phần để trả lợi tức tín dụng, phần còn giữ lại là lợi nhuận Như vậy, người đi vay và người cho vay cùng chia nhau lợi nhuận sinh ra từ việc sử dụng vốn tín dụng Đây chính là sự dung hoà lợi ích của hai chủ thể người có của - kể có công trong quan hệ tín dụng Như vậy nguồn gốc của lợi tức tín dụng chính là một phần của lợi nhuận được tạo ra trong quá trình sử dụng vốn tín dụng của người đi vay
2.1.6.2 Lãi suất tín dụng:
a) Khái niệm: Lãi suất tín dụng là giá cả của quyển sử dụng vốn và được đo lường bằng tỷ lệ phần trăm (%) trên nguồn vốn huy động hay cho vay trong một thời gian Lợi tức phải trả (thu được) Lãi suất tín dụng = x100% Số tiền huy động (cho vay)
b)_ Vai trò của lãi suất:
Nếu như lãi suất tiền gởi có tác dụng thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nén
Trang 32vốn vay có hiệu quả, nâng cao trách nhiệm trong việc sử dụng vốn, củng cố được chế độ hạch toán kinh tế, tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn tích luỹ
Đối với Ngân Hàng, lãi suất tín dụng có tác dụng đảm bảo cho Ngân Hàng thực hiện tốt nhiệm vụ kinh doanh tín dụng, giúp Ngân Hàng bù đắp chỉ phí và có lợi nhuận
Theo quy luật lãi suất, lãi suất tiền gởi và lãi suất tiền vay luôn vận động trái chiều theo quy luật cung cầu Lãi suất tiền gởi càng cao thì Ngân Hàng càng huy động được nhiều vốn Lãi suất cho vay càng thấp thì Ngân Hàng càng có điều kiện mở rộng tín dụng
Do đó, giải quyết bài toán lãi suất thì Ngân Hàng phải đạt được ba mục tiêu:
e - Huy động được nhiều tiền nhàn rỗi trong dân cư và doanh nghiệp
e _ Thực hiện lãi suất cho vay được thị trường chấp nhận e Lãi suất tín dụng phải bù đắp được chi phi
2.1.7 Rủi ro tín dụng và cách nhận biết rủi ro tín dụng:
2.1.7.1 Khái niệm:
Rui ro tin dụng là sự xuất hiện các biến cố không bình thường do chủ quan hay khách
quan khiến cho bên đối tác khơng hồn trả được nợ vay cho Ngân Hàng Việc đánh giá rủi ro này là trách nhiệm chính của nghề Ngân Hàng Các Ngân Hàng luôn luôn tối đa hoá lợi nhuận qua việc tìm kiếm những lợi tức cao nhất có thể có ở các món cho vay và đồng thời
cố gắng giảm thiểu rủi ro liên quan đến các hoạt động cho vay Dẫu sao, không một Ngân
Hàng nào nghĩ được hết mọi sự bất ngờ khi họ viết ra những quy định hạn chế vào một hợp
đông cho vay, điều quan trọng là giảm thiểu mọi rủi ro xấu nhất có thể xảy ra cho Ngân
Hàng
2.1.7.2 Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra:
5 - Đối với Ngân Hàng: Khi rủi ro xảy ra, Ngân Hàng sẽ thiếu khả năng chỉ trả cho
khách hàng (rủi ro thanh toán, rủi ro thiếu vốn khả dụng), lợi nhuận Ngân Hàng giảm thấp
Trang 33và tuỳ theo mức độ rủi ro mà ảnh hưởng nặng hoặc nhẹ, xấu nhất là mất khả năng chỉ trả và đi đến chỗ phá sản
5 - Đối với nền kinh tế: Hoạt động Ngân Hàng liên quan đến toàn bộ hoạt động của
nền kinh tế, nếu rủi ro xảy ra làm cho vài Ngân Hàng bị pha san thi sé kéo theo su pha san
của toàn bộ hệ thống Ngân Hàng và đương nhiên sẽ ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế 2.1.7.3 Nhận biết rủi ro tín dụng: đánh giá thông qua các hệ số:
a) Hệ số chỉ tiéu tin dung (Hrrta) : Tổng dư nợ khoản mục tín dụng Arta = Tổng tài sản Có Hệ số này thể hiện tỷ trọng tín dụng trong tổng tài sản Có, trong đó: e Tổng dưng tín dụng, gồm có: o Tin dung t6t: thường chiếm tỷ trọng rất nhỏ o_ Tín dụng xấu: cũng chiếm tỷ trọng rất nhỏ o_ Tín dụng trung bình: đây là bộ phận chiếm tỷ trọng rất lớn, tiêu biểu cho tín dụng
e_ Tổng tài sản Có, gồm có: Tài sản Có nội bảng là tiền mặt, tiền gởi, tài sản cố định, cho vay, đầu tư, ; tài sản Có ngoại bảng là tài sản hình thành từ nghiệp vụ bảo
lãnh
b)_ Hệ số nợ quá hạn (Huại) :
Hệ số này thể hiện trong 100 đồng cho vay có bao nhiêu đồng quá hạn Thông
Trang 34Dư nợ quá hạn Hah = Tổng dư nợ cho vay
Nợ quá hạn được chia ra làm 3 loại:
e - Nợ quá hạn đến 180 ngày: có khả năng thu hồi Loại này chiếm tỷ trọng lớn
se Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày: có khả năng thu hồi Đối với loại này cần có biện pháp thu hổi nhanh chóng
¢ Ng qua han hơn 360 ngày: không có khả năng thu hồi
2.2 _ Thực trạng hoạt động tín dụng của Chỉ Nhánh Hưng Đạo: 2.2.1 Quy định về tín dụng của Sacombank:
2.2.1.1 Những quy định chung:
Các NHTM đều phải chịu sự chi phối của Luật Tổ chức tín dụng và Sacombank cũng vậy Hoạt động tín dụng tại Sacombank trước hết phải đảm bảo thực hiện đúng theo các quy định sau:
a) Các quy định về dự trữ và bảo đảm an toàn:
Dự trữ bắt buộc là số tiễn mà TCTD phải gởi tại NHNN để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia NHNN quy định tỷ lệ dự trữ bắt buộc đối với từng loại hình TCTD và từng loại tiền gởi với mức độ từ 0 đến 20% tổng số dư tiền gởi tại mỗi TCTD trong từng thời kỳ Là một loại hình TCTD, NHTM phải tạo lập dự trữ bắt buộc theo qui định trên Điều này
khiến cho NHTM không thể sử dụng được 100% vốn huy động được để cho vay
Ngoài dự trữ bắt buộc, NHTM còn phải lập dự phòng rủi ro trong hoạt động Ngân Hàng Khoản dự phòng rủi ro này được hạch toán vào chỉ phí hoạt động Để đảm bảo an toàn, NHTM phải duy trì các tỷ lệ an toàn theo qui định, bao gồm:
Trang 35e Khả năng chỉ trả: xác định bằng tỷ lệ giữa tài sản Có có thể thanh toán ngay so với các loại tài sản Nợ phải thanh toán tại một thời điểm nhất định:
Giá trị tài sản Có có thể thanh toán ngay
Khả năng thanh toán =
Giá trị tài sản Nợ phải thanh toán tại một thời
e - Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu : xác định bằng tỷ lệ giữa vốn tự có so với tài sản Có, kể cả các cam kết ngoại bảng được điều chỉnh theo mức độ rủi ro: Giá trị vốn tự Có Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu = Giá trị tài sản Có
e _ Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn (T,): xác định bằng cách lấy giá trị nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay đài hạn
chia cho dư nợ cho vay trung và dài hạn Giá trị nguôn vốn ngắn hạn dùng để cho vay trung và dài hạn Tn= Dư nợ cho vay trung và dài hạn
e _ Tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với số dư tiền gởi (Ta): xác định bằng cách lấy dư nợ
cho vay chia cho số dư tiền gởi:
Dư nợ cho vay
Ta = TC
Số dư tiền gởi
Trang 36
b) Các quy định về đối tượng vay:
NHTM không được cho vay đối với các đối tượng: thành viên HĐQT, Ban kiểm soát,
Tổng Giám Đốc, Phó Tổng Giám Đốc của Ngân Hàng; CBNV Ngân Hàng thực hiện nhiệm vụ thẩm định hoặc quyết định cho vay ; bố mẹ, vợ chông, con của thành viên
HĐQT, Ban kiểm soát, Tổng Giám Đốc, Phó Tổng Giám Đốc; NHTM không được chấp
nhận bảo lãnh cho các đối tượng vừa nêu trên
NHTM không được cấp tín dụng không có bảo đảm cấp tín dụng với những điều kiện
ưu đãi cho những đối tương sau: tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại
Ngân Hàng, kế toán trưởng và thanh tra viên; các cổ đông lớn của Ngân Hàng; doanh nghiệp có một trong những đối tượng, bao gồm thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Tổng
Giám Đốc, Phó Tổng Giám Đốc; người thẩm định xét duyệt cho vay; bố mẹ, vợ chồng, con của thành viên HĐQT, Ban kiểm soát, Tổng Giám Đốc, Phó Tổng Giám Đốc, chiếm trên
10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó
NHTM khi cho vay phải tuân thủ theo giới hạn cho vay đối với một khách hàng quy
định như sau:
o Tổng dư nợ cho vay đối với khách hàng không được vượt 15% vốn tự có của Ngân
Hàng
o Trường hợp nhu cầu vốn của một khách hàng vượt quá 15% vốn tự có của Ngân
Hàng hoặc khách hàng có nhu cầu huy động vốn từ nhiều nguồn thì NHTM được
cho vay hợp vốn theo quy định của NHNN
o Mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của Ngân Hàng
không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của Ngân Hàng do Thống Đốc NHNN
quy định theo từng thời kỳ
Trang 372.2.1.2 Những quy định của Sacombank:
Ngoài những quy định trên, trong Chính sách tín dụng do HĐQT của Sacombank ban hành còn quy định:
a) Những trường hợp Ngân Hàng không cấp hoặc hạn chế cấp tín dụng:
Ngân Hàng không cấp tín dụng đối với các khách hàng trú đóng, thường trú tại các địa phương ngoài vùng thị trường đã xác định của các Chi Nhánh; các khách hàng nhỏ hơn
18 tuổi và lớn hơn 65 tuổi; hoạt động trong các lĩnh vực thị trường không chấp nhận hoặc
rủi ro quá cao; thiếu năng lực quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh; cung cấp không đủ, không chính xác tài liệu về tình hình hoạt động kinh doanh; lỗ 2 năm liền kể mà không có
biện pháp khắc phục; có thông tin tiêu cực về khách hàng của Trung tâm thông tin khách
hàng; ; hạn chế cấp tín dụng đối với các trường hợp có bảo lãnh của bên thứ 3, đặc biệt là
bên bảo lãnh không có quan hệ cha mẹ, vợ chồng, con với bên được bảo lãnh; bên bảo
lãnh lớn hơn 65 tuổi
b) Lãi suất cho vay: e_ Khung lãi suất cho vay:
Lãi suất cơ bản Lãi suất cơ bản
Cho vay VNĐ (%/tháng) Cho vay USD (%/tháng) hiện hành hiện hành A _ Ngắn hạn (đến 12 tháng)
L Tính lãi dư nợ giảm dân: L Tính lãi dư nợ giảm dân:
1- Cho vay sản xuất 1- Cho vay sản xuất
kinh doanh: kinh doanh:
Trang 38- Đến 500 triệu đồng 1.15% - Đến 50.000 USD 6.35% - Trên 500 triệu đồng - Trên 50.000 USD ` 1.1% 6.1% dén 1 ty đồng dén 200.000 USD - Trên 1 tỷ đồng đến - Trên 200.000 USD 10 tỷ đồng (áp dụng KV Hà Nội và 1% 5.6% TPHCM, khong ké CN Tay Ninh) - Trên | ty déng dén 5 tỷ đồng (các CN 1% còn lại) - Trên 10 tỷ đồng (áp dụng KV Hà Nội và „ 0.8% TPHCM, không kể CN Tây Ninh) - Trên 5 tỷ đồng (các 0.8% CN còn lại) 2- Cho vay phục vụ 2- Cho vay phục vụ đời sống: đời sống: - Đến 200 triệu đồng 1.2% - Đến 20.000 USD 7.2%
Trang 39I_ Cho vay trả góp vốn lãi chia đều: 1- Cho vay sản xuất 0.6% kinh doanh: 2- Cho vay phục vụ đời sống - Đến 200 triệu đồng 0.68% - Trên 200 triệu đồng 0.65% 3- Cho vay nông thôn 0.7% 4- Cho vay CBCNV 0.7% 5- Cho vay góp chợ: 1.9% B_ Trung han (trén 12 thang dén 60 thang) I Tinh lai theo du nợ giảm dần: I_ Tinh lãi theo dư nợ giảm dan: 1- Cho vay san xuất 1- Cho vay sản xuất
kinh doanh: kinh doanh:
- Đối với DN A+0.35% - Đối với DN B+3% - Đối với cá nhân A+0.4%
2- Cho vay phục vụ 2- Cho vay phục vụ
đời sống: đời sống:
Trang 40- Thông thường 1.35% H_ Cho vay trả góp
vốn lãi chia đều:
1- Cho vay nông thôn 0.85% 2- Cho vay CBCNV 0.8% C_ Dài hạn (trên 60 tháng) T- Tính lãi theo dư nợ giảm dân: 1_ Tính lãi theo dư nợ giảm dan: 1- Cho vay sản xuất I- Cho vay san xuat
kinh doanh: kinh doanh:
- Đối với DN A+0.45% - Đối với DN B+4%
- Đối với cá nhân A+0.5%
2- Cho vay phục vụ 2- Cho vay phục vụ
đời sống: đời sống:
- Đến 200 triệu đồng A+0.55% - Đến 20.000 USD B+4.5% - Trên 200 triệu đồng A+0.5% - Trên 20.000 USD B+4.3% 3- Cho vay nông thôn:
- Hình thức trang trại,
1.2% công nghiệp
- Thông thường 1.3%
II- Cho vay trả góp
vốn lãi chia đều:
I- Cho vay nông thôn 0.9% 2- Cho vay CBCNV 0.85%