CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VÁN ĐÈ NGHIÊN CỨU
1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu
Trong bối cảnh nhộn nhịp hội nhập nền kinh tế thế giới này, Việt Nam đang
nổi lên như một ngôi sao sáng cho các nhà đầu tư, đối tác nước ngoài Cụ thể
năm 2007 tốc độ phát triển kinh tế của nước ta đạt 8,4%, kim ngạch xuất khẩu là 48,4 tỷ USD Việt Nam có được lợi thế nữa là nền kinh tế, chính trị, xã hội ln
ồn định và có chiều hướng ngày một tốt hơn
Lúc này đây, điều mà mọi người quan tâm chính là đào tạo nguồn nhân lực và phát triển thị trường tài chính đủ mạnh để “chơi” tốt ở một không gian vô
lượng Thị trường tài chính mạnh, hiệu quả sẽ thúc đầy sự phát triển nền kinh tế
nước nhà mà ở đó các Ngân hàng - trái tim của thị trường tài chính có nhiệm vụ
đầu tàu giúp thị trường tài chính phát triển tạo tiền đề để phát triển kinh tế nói
riêng và đất nước nói chung Chính vì lẽ đó lĩnh vực Ngân hàng đang trở thành
tâm điểm thu hút mọi sự chú ý từ mọi người Ai cũng muốn biết lợi nhuận thực tế
của một Ngân hàng mình quan tâm là bao nhiêu? Tình hình hoạt động kinh
doanh như thế nào? Tình trạng nợ xấu đang ở mức nao?
Theo kết quả công bố của một số Ngân hàng thì trong năm 2007 các Ngân
hàng gặt hái được rất nhiều thành công, là một trong các lĩnh vực phát triển mạnh nhất tại Việt Nam Ước tính năm 2007, tổng huy động vốn của hệ thống tín dụng
tăng đột biến, khoảng 50% so với năm 2006 Riêng tại Thành Phó Hồ Chí Minh
(TP HCM), kỷ lục được xác lập ở mức tăng khoảng 55%; tại Hà Nội là 36,1% Tổng dư nợ cho vay toàn hệ thống cũng đột biến kể từ năm 2004, dự tính tăng tới
40%; riêng tại TP.HCM lên tới 51%, tại Hà Nội là khoảng 38,5% Những con số
trên cho thấy sự sôi động của dòng tiền ra — vào các Ngân hàng Riêng về tốc độ cho vay lại dẫn đến những lo ngại về tăng trưởng nóng, chất lượng tín dụng và là
một tác động day lam phat tang cao Con về lợi nhuận mới chỉ có chín tháng đầu
năm 2007, lợi nhuận của nhiều Ngân hàng cổ phần đã tăng gần gấp rưỡi tổng lợi nhuận của cả năm 2006 Dẫn đầu danh sách những Ngân hàng thương mại có lợi
Trang 21.470 tỉ đồng, kế đến là Ngân hàng Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) với hơn 1.000 tỉ đồng, Ngân hàng Kỹ thương (Techcombank) gần 500 tỉ đồng, Ngân hàng
Xuất nhập khẩu VN (Eximbank) 473 tỉ đồng, Ngân hàng Quân đội 445 tỉ đồng,
Ngân hàng Quốc tế (VIB) 310 tỉ đồng Quả là một con số ấn tượng, tuy nhiên
đây chỉ là công bố trên báo, đài, internet mà thôi liệu mức độ tin cậy có 100%?
Trong bối cảnh đó, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát
triển nông thôn (NHN„&PTNT) chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp
cũng đạt nhiều hiệu quả Tuy nhiên thực tế hoạt động của NHN,&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp đặc biệt là hoạt động tín dụng đang
như thế nào? Có gặp khó khăn, trở ngại gì khơng? Tình tình thu nợ, nợ xấu có
hiệu quả khơng? Đề trả lời những câu hỏi này ta tiến hành phân tích hoạt động tín dụng mà chủ yếu đi sâu vào phân tích hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất
nông nghiệp (SXNN) vì đây là đối tượng chiếm tỷ trọng cao nhất, mang tính
truyền thống trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Chính vì vậy phân tích
hoạt động tín dụng hộ SXNN của NHN,&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành
tỉnh Đồng Tháp đang là vấn đề cấp thiết hiện nay dé thấy được thực trạng hoạt
động tín dụng của chỉ nhánh như thế nào từ đó đề ra phương hướng, biện pháp
giúp bán thân Ngân hàng hoạt động tốt hơn 1.1.2 Căn cứ nghiên cứu
1.1.2.1 Căn cứ thực tiễn
Huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp là một huyện mang đậm nét đặc trưng
của miền sông nước Cửu Long, người dân chủ yếu sống bằng nghề nông như
trồng lúa, khoai, cây ăn trái, ni cá, heo, bị , kỹ thuật canh tác còn lạc hậu,
nhỏ lẻ mang tính tự phát, không theo quy hoạch, theo ý muốn tức thời khơng có
cái nhìn tổng thể lâu dài Trước bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang nóng và
đang hồ mình vào nền kinh tế thế giới trong mây năm gần đây làm cho người nơng dân nói chung và nông dân ở huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp nói riêng chịu nhiều ảnh hưởng không nhỏ đặc biệt là về giá cả các mặt hàng gắn liền với
nông nghiệp như phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, thức ăn, thuốc thú y, xăng dầu,
Trang 3không thể không sản xuất, mà sản xuất thì vốn ở đâu cho đủ? Đi vay tư nhân?
Không thể vay tư nhân vì lãi suất rất cao, chính vì lẽ đó hoạt động tín dụng của
NHN,&PTNT huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp sẽ góp phần khơng nhỏ trong việc cung ứng nguồn vốn cho các hộ SXNN địa phương, tạo sự luân chuyền, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế Vai trò của NHN,&PTNT huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp đóng vai trị vơ cùng quan trọng trong việc chuyên dịch cơ cấu sản xuất, thúc đây nền kinh tế hàng hố phát triển góp phần tăng trưởng nền kinh tế địa phương theo chủ trương của Đáng và Nhà Nước
1.1.2.2 Căn cứ khoa học
Có một vấn đề mà ai cũng biết là trong hoạt động tín dụng của các Ngân hàng, van dé chat lượng tín dụng ln được dặt lên hàng đầu Chúng ta muốn khách quan đánh giá được chính xác chất lượng tín dụng của Ngân hàng thì sau
khi phân tích tình hình doanh số cho vay, dư nợ cho vay, doanh số thu nợ, nợ quá hạn phải sử dụng thêm các chỉ tiêu tài chính như: tỷ lệ nợ quá hạn, hệ số thu nợ,
vịng quay vốn tín dụng Căn cứ vào các chỉ tiêu này, ta có thê phân tích, đánh giá để xác định mức độ an toàn và chất lượng tín dụng của một Ngân hàng
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài nhằm giúp ta hiểu được thực trạng hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp đối với hộ SXNN trên địa bàn trong ba năm từ 2005 đến 2007 Trên cơ sở đó giúp ta có cái nhìn khách quan về chính Ngân hàng, đưa ra sự đánh giá và các phương hướng, biện pháp giúp Ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của hộ
SXNN ở huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp
1.2.2 Mục tiêu cụ thé
- Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng đề thấy được công tác huy động vốn đối với địa bàn ra sao, khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn của người dân như thế nào
- Phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng đối với hộ SXNN để thấy
được thực trạng tín dụng của thành phần này như thế nào
Trang 41.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian nghiên cứu
Luận văn này được thực hiện trên số liệu tại chí nhánh NHNo&PTNT
huyện Châu Thành mà cụ thê là các số liệu có được từ phịng kế hoạch và kinh
doanh Các số liệu chủ yếu liên quan đến tình hình hoạt động tín dụng của địa
phương huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp 1.3.2 Thời gian nghiên cứu
- Vì thời gian có hạn chế nên số liệu được dùng đề sử dụng cho luận văn là
thông tin từ năm 2005 - 2007
- Luận văn được thực hiện trong thời gian từ ngày 11/02/2007 đến ngày 25/5/2007
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu
Vì thời gian thực hiện không nhiều, kiến thức tích luỹ ở ghế nhà trường là
chủ yếu mà lĩnh vực về Ngân hàng thì rất rộng nên luận văn chỉ giới hạn nghiên cứu ở những nội dung sau:
- Tập trung phân tích và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nói chung và chủ yếu đi vào phân tích hoạt động tín dụng của Ngân hàng đối với hộ SXNN
trên địa bàn huyện Châu Thành qua các năm từ 2005 đến 2007 để thấy rõ thực
trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Mà trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng bao gồm các lĩnh vực như tình hình huy động vốn, doanh số cho vay, dư nợ cho vay, doanh số thu nợ Phân tích hoạt động tín dụng cũng đồng nghĩa với việc phân tích các vấn đề trên
- Phân tích thêm các chỉ số tài chính liên quan đến hoạt động tín dụng từ đó
mới có cái nhìn khách quan hơn trong việc đánh giá
- Từ việc phân tích trên sẽ rút ra những điểm mạnh và điểm yếu của Ngân hàng để đưa ra phương hướng phát huy, khắc phục cũng như tìm ra những
nguyên nhân ảnh hưởng đến mặt hạn chế đó
Trang 51.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU LIÊN QUAN ĐÉN ĐÈ TÀI NGHIÊN CỨU
Để chuẩn bị cho việc thực hiện đề tài này, em đã có tham khảo qua một số
tài liệu nghiên cứu, phân tích về hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng trong Ngân hàng nói riêng Qua quá trình lược khảo các đề tài đó, em nhận thấy vấn đề tín dụng đã được rất nhiều tác giả nghiên cứu, phân tích rất sâu, kỹ lưỡng và đầy đủ Trên cơ sở những lý luận, phân tích chun mơn của các tài liệu
đó vận dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng hộ SXNN của NHN,&PTNT chỉ
nhánh huyện Châu Thành đề thực hiện đề tài Sau đây là một số tài liệu mà em có
điều kiện tham khảo trong quá trình chuẩn bị thực hiện đề tài:
- “Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại” trong Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại (2006) của Thái Văn
Đại Ở đây giúp em hiểu được các lý thuyết về tín dụng cũng như cách thức phân
tích số liệu
-“ Phân tích hoạt động tín dụng và nhu cau vay vốn của khách hàng tại chỉ
nhánh NHNo & PTNT Vị Thúy” luận văn (2007) của Sinh viên Ngô Thị Thuý Diễm Tài liệu này giúp em biết được cách thức trình bày, bố trí luận văn
- “Hiệu quả cho vay vốn hộ sản xuất vùng Đông Nam Bộ của NHN ,&PTNT Việt Nam” theo “Thông tin Ngân hàng Nông Nghiệp và PTNT Việt Nam” số
211, thang 10/2007 Tài liệu này giúp em hiểu về các hộ SXNN ở nước ta hơn
- Tổng quan kinh tế Việt Nam năm 2007 trích từ website: http:/www.mof.gov.vn/vi/nr040807104143/nr040807105039/ns0801 15141647 Trang này giúp ta có cái nhìn tổng thể nền kinh tế Việt Nam năm 2007 và xu
Trang 6CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1 Khái niệm về hoạt động tín dụng
Tín dụng xuất phát từ chữ Hy Lạp “Creditum” có nghĩa là tin tưởng, tín
nhiệm Tiếng Anh là Credit, theo nghĩa Việt Nam tín dụng là sự vay mượn,
chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hoặc tiền tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau đó hồn trả lại với một lượng giá trị lớn hơn
Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái
kinh tế - xã hội Ngày nay, tin dụng được hiểu theo những định nghĩa sau:
- Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái
kinh tế hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và
lãi sau một thời gian nhất định
- Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa
- Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên
(trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán dựa vào lời
hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia
Như vậy, “tín dụng” có thê được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng nội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất Chúng đều phản ánh một bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay Quan hệ giữa hai bên được ràng buộc bởi cơ chế tín dụng và pháp luật hiện tại
Cụ thể hơn, tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyên nhượng vốn giữa một
bên là các tổ chức tín dụng, còn bên kia là những chủ thể kinh tế khác trong xã
hội trên cơ sở hồn trả và có lãi Một quan hệ kinh tế được gọi là tín dụng phải có ba nội dung cơ bản sau:
- Có sự chuyền giao một lượng giá trị từ người này sang người khác - Sự chuyền giao này chỉ mang tính chất tạm thời
- Khi hoàn tra lại lượng giá trị đã chuyên giao cho người sở hữu phải kèm
Trang 72.1.2 Vai trò của tín dụng
2.1.2.1 Tín dụng góp phần thúc đấy sản xuất, lưu thơng hàng hóa phát
triển
- Tín dụng là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tô chức kinh - Tín dụng là một trong những công cụ tập trung vốn một cách hữu hiệu trong nền kinh tế, thúc đây tích tụ vốn cho các xí nghiệp, tô chức kinh tế
- Cụ thể:
+ Đối với doanh nghiệp: tín dụng là cầu nói tiết kiệm và đầu tư
+ Đối với toàn xã hội: tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng vốn
2.1.2.2 Tín dụng góp phân ốn định tiền tệ, giá cả
- Trong quá trình thực hiện chức năng tập trung và phân phối vốn tiền tệ, tín dụng đã góp phần làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thông trong nên kinh tế, từ
đó làm giảm áp lực lạm phát, góp phần ồn định tiền tệ
- Tín dụng cung ứng vốn cho nền kinh tẾ, tạo điều kiện thuận lợi cho các
doanh nghiệp đảm bảo và phát triển sản xuất kinh doanh, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ tạo ra ngày càng nhiều đáp ứng được nhu cầu ngày càng tăng của toàn xã
hội góp phần ồn định giá cả thị trường trong nước
2.1.2.3 Tín dụng góp phan ốn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ồn định trật tự xã hội
- Khả năng cung ứng vốn của tín dụng tạo điều kiện cho sản xuất hàng hóa
và dịch vụ ngày càng gia tăng, thúc day kinh tế phát triển, từ đó làm thỏa mãn và nâng cao đời sống của người dân
- Tín dụng cung ứng vốn tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mở rộng hoạt
động sản xuất kinh doanh, qua đó giúp giải quyết nạn thất nghiệp, tạo thêm công ăn việc làm cho người lao động
- Một xã hội phát triển lành mạnh, đời sống người dân được ồn định, ai
Trang 82.1.2.4 Tín dụng góp phần mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại và giao lưu quốc tế
Nếu tín dụng khơng chỉ phát triển ở phạm vi quốc nội mà cịn có thê mở rộng ra phạm vi quốc tế thì có thể giúp đỡ và giải quyết nhu cầu vốn lẫn nhau trong quá trình phát triển đi lên của mỗi nước, làm cho các nước có điều kiện xích lại gần nhau hơn và cùng phát triên
2.1.3 Phân loại tín dụng
2.1.3.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn: là những khoản vay có thời hạn đến 1 năm, thường
được sử dụng dé cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt của cá nhân
- Tín dụng trung hạn: là những khoản vay có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm; được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh
- Tín dụng dài hạn: là những khoản vay có thời hạn trên 5 năm Loại tín
dụng này được sử dụng đề cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy mô lớn
2.1.3.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng
- Tín dụng vốn lưu động: được sử dụng dé hình thành vốn lưu động của các
tổ chức kinh tế như cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên vật liệu cho sản
xuất
- Tín dụng vốn có định: được sử dụng đề hình thành tài sản có định 2.1.3.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng von
- Tin dung san xuất và lưu thơng hàng hóa: là loại cấp phát tín dụng cho các
doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác tiến hành sản xuất và lưu thơng hàng
hóa
- Tín dụng tiêu dùng: là hình thức cấp phát tín dụng cho cá nhân đề đáp ứng
nhu cầu tiêu dùng
- Tín dụng học tập: là hình thức cấp phát tín dụng để phục vụ việc học tập
của sinh viên
Trang 92.1.3.4 Căn cứ vào chủ thể tín dụng
- Tin dung thương mại:
+ Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa
+ Đáp ứng nhu cầu vốn cho những doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn,
đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tiêu thụ được hàng hóa của mình - Tín dụng Ngân hàng:
+ Là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân
+ Không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn đề dự trữ vật tư, hàng hóa, trang trải các chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ mà còn tham gia cấp
vốn cho đầu tư xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng
tiêu dùng cá nhân
- Tín dụng Nhà Nước:
+ Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà Nước biểu hiện là người đi vay, người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế, Ngân hàng và nước ngoài
+ Mục đích đi vay của tín dụng Nhà Nước là bù đắp khoản bội chi ngân sách
2.1.3.5 Căn cứ vào đối tượng trá nợ
- Tin dụng trực tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay cũng là
người trực tiếp trả nợ
- Tín dụng gián tiếp: là hình thức tín dụng mà trong đó người đi vay và
người trả nợ là hai đối tượng khác nhau
2.1.3.6 Căn cứ vào tính chất của khoản vay
- Tín dụng có đảm bảo: các khoản vốn tín dụng phát ra đều có hàng hóa, vật tư, tài sản tương đương đảm bảo
- Tín dụng khơng có đảm bảo: các khoản tín dụng phát ra khơng cần có
hàng hóa, vật tư, tài sản đảm bảo mà chỉ dựa vào uy tín, sự tín nhiệm đối với các
Trang 102.1.4 Rui ro tín dụng
2.1.4.1 Khai niém rii ro tin dung
Rui ro tín dụng là khả năng xảy ra ton thất trong hoạt động của Ngân hàng
do khách hàng không thực hiện hoặc khơng có khả năng thực hiện nghĩa vụ của
mình theo cam kết hay nói cách khác là xác suất mà khách hàng vay trì hỗn trả hoặc thậm chí khơng trả các khoản vay đã đến hạn như trong cam kết
2.1.4.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách tùy mơ hình hoạt
động và tiêu thức phân loại của mỗi Ngân hàng:
- Phân loại theo đối tượng vay có: rủi ro khách hàng cá thẻ, rủi ro công ty, rui ro quéc gia
- Phan loai theo san pham CÓ: rủi ro của sản phẩm nội bảng (cho vay, thấu
chỉ, chiết khấu), rủi ro của các sản phẩm ngoại bảng trong tài trợ thương mại (trong thanh toán L/C, bảo lãnh )
- Phân loại theo giai đoạn phát sinh rủi ro có: rủi ro phát sinh trong giai đoạn thẩm định, rủi ro phát sinh trong giai đoạn giải ngân và rủi ro phát sinh trong giai đoạn quản lý khoản vay của khách hàng
2.1.5 Một số hình thức tín dụng đặc thù
- Cho vay ủy thác:
+ Cho vay bằng nguồn vốn ủy thác
+ Cho vay bằng nguồn vốn các dự án do các tổ chức tài chính, tiền tệ
hoặc tổ chức xã hội trong và ngoài nước tài trợ
- Cho vay ưu đãi và cho vay dự án đầu tư thuộc tín dụng đầu tư phát triển của Nhà Nước
2.1.6 Nguyên tắc và điều kiện cho vay 2.1.6.1 Nguyên tắc cho vay
- Tiền vay phải sử dụng đúng mục đích theo thoả thuận trên hợp đồng tín
dựng: Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của sử dụng vốn vay của sử
dụng vốn vay tạo điều kiện thực hiện tốt việc hoàn trả nợ vay của khách hàng Để
Trang 11sử dụng vốn vay đúng như mục đích đã cam kết, nếu Ngân hàng phát hiện khách
hàng sử dụng vốn sai mục đích thì Ngân hàng có quyền yêu cầu thu hồi nợ trước
hạn
- Tiền vay phải được hoàn trả đây đủ cả góc lẫn lãi và trả đúng hạn như đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng và bên vay thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng rằng Ngân hàng sẽ
chuyền giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay Khi kết thúc
kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho Ngân hàng (trả nợ gốc) và một khoản chi phí cho việc sử dụng vốn vay Nguyên tắc này bảo đảm cho tiền vay
được thu hồi đầy đủ và có sinh lời
2.1.6.2 Điều kiện cho vay
Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều
kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm
dân sự theo quy định của pháp luật
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có
hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kha thi va phù hợp
với quy định của pháp luat
- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, Ngân hàng Nhà Nước (NHNN) Việt Nam, và hướng dẫn của NHNo & PTNT
Việt Nam
2.1.7 Đối tượng cho vay
- Các pháp nhân là: doanh nghiệp Nhà Nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các
tổ chức khác có đủ các điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ Luật Dân sự
- Cá nhân - Hộ gia đình
Trang 12- Doanh nghiệp tư nhân - Công ty hợp danh
2.1.8 Thể loại và thời hạn cho vay
2.1.8.1 Thể loại cho vay
- Cho vay ngắn hạn: các khoản vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng - Cho vay trung hạn: các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng
đến 60 tháng
- Cho vay dài hạn: các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 60 tháng trở lên
2.1.8.2 Thời hạn cho vay
- Cho vay ngắn hạn: đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ,
đời sống Thời hạn cho vay theo thỏa thuận được xác định phù hợp với chu kỳ
sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng
- Cho vay trung và dài hạn: thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất
nguồn vốn cho vay của Ngân hàng
2.1.9 Trả nợ góc và lãi
- Khi khách hàng đi vay nợ Ngân hàng, nếu trả nợ trước hạn, số lãi phải trá chỉ tính từ ngày vay đến ngày trả nợ
- Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi, nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn
và không được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc không được gia hạn nợ thì Ngân
hàng sẽ chuyền toàn bộ số dư nợ sang nợ quá hạn
- Truong hop khách hàng có nợ q hạn thì lãi vay được tính như sau:
+ Lãi trong hạn tính từ ngày nhận tiền vay đến ngày đáo hạn đã thỏa thuận theo hợp đồng tín dụng hoặc phụ lục hợp đồng tín dụng đã ký kết
+ Lãi quá hạn tính từ ngày chuyên sang nợ quá hạn đến ngày khách hàng
Trang 132.2 CÁC TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ TÍNH HIỆU QUA CUA HOAT DONG TÍN DỤNG
2.2.1 Doanh số cho vay
Là số tiền mà Ngân hàng bỏ ra cho các thành phần kinh tế trong và ngoài
nước vay đề thực hiện những mục đích cụ thể Doanh số cho vay lớn hay nhỏ còn
tuỳ thuộc vào nhiều yếu tố như khả năng của Ngân hàng, tuỳ thuộc vào tình hình
tài chính, khả năng trả nợ, mục đích sử dụng vốn của khách hàng
2.2.2 Dư nợ cho vay
Là khoản tiền mà Ngân hàng bỏ ra cho khách hàng vay chưa thu hồi nhưng còn trong hạn Dư nợ cho vay phản ánh thực tế tình hình hoạt động của Ngân hàng Dư nợ cho vay giúp ta thấy được nhu cầu vay vốn, thời hạn vay von dé dau tư của nền kinh tế
2.2.3 Doanh số thu nợ
Doanh số thu nợ là số tiền mà Ngân hàng thu hồi vốn cho vay đối với những khoản cho vay trước kia Trong quá trình hoạt động cho vay thì mỗi hợp đồng cho vay đều có thời hạn riêng do khách hàng và Ngân hàng thỏa thuận với nhau Khi đến hạn thì khách hàng phải thanh toán số tiền vay này cho Ngân hàng Nếu đến hạn mà khách hàng khơng thanh tốn nợ cho Ngân hàng thì khoản cho vay này gọi là nợ xấu
2.2.4 Nợ xấu
Nợ xấu là các khoản dư nợ thuộc nhóm 3, 4, 5 theo Quyết định số 493 và
18/2007/QĐ-NHNN
- Nhóm I(Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
+ Các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng
thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn;
+ Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm I theo quy định
- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: + Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại
- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
Trang 14+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời
hạn đã cơ cấu lại
- Nhóm 4 (Nợ nghỉ ngo) bao gồm:
+ Các khoản nợ qua han tir 181 đến 360 ngày;
+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180
ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại
- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mắt vốn) bao gom: + Cac khoan ng qua han trén 360 ngay; + Các khoản nợ khoanh chờ xử lý
+ Các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo
thời hạn đã được cơ cấu lại 2.2.5 Hệ số rủi ro tín dụng
- Nợ xấu
Hệ sô rủi ro tín dụng =
Tơng dư nợ
Tổng dư nợ : Tổng số tài sản cho vay khách hàng
Hệ số tín dụng cho phép phải từ 5% trở xuống thì mới tốt, hệ số này càng nhỏ càng tốt
2.2.6 Hệ số dư nợ trên vốn huy động
, , Dư nợ cho vay
Hệ sô dư nợ trên vôn huy động=_ —————————
Vốn huy động
Hệ số dư nợ trên vốn huy động cho biết một đồng vốn mà Ngân hàng huy
động được thì có bao nhiêu đồng đem cho vay Hệ số này đo lường hiệu quả sử dụng nguồn vốn của Ngân hàng
2.2.7 Hệ số dư nợ trên tống nguồn vốn
„ - SỐ Dư nợ cho vay
Hệ sô dư nợ trên tông nguôn vôn =_ —————————— Tông nguôn vôn
Trang 15biết lượng tiền mà Ngân hàng đang có là đủ mạnh trong lĩnh vực đầu tư hay khơng? 2.2.8 Vịng quay tín dụng Doanh số thu nợ Vòng quay tín dụng=_ ———————————— Dư nợ bình quân
Chỉ tiêu này cho biết tốc độ luân chuyền nguồn vốn cho vay, phản ảnh thời gian thu hồi vốn vay của khoản cho vay là nhanh hay chậm Chỉ tiêu này cho thấy sự hiệu quả trong hoạt động cho vay và thu hồi nợ của Ngân hàng Thương số này càng lớn càng tốt
2.2.9 Hệ số thu nợ
- Doanh số thu nợ
Hệ sô thunợ= —————————————
Doanh sô cho vay
Hệ số thu nợ phản ánh hoạt động thu nợ của Ngân hàng với hoạt động cho
vay Nó cho thấy tình hình hoạt động của Ngân hàng có đạt hiệu quả hay không Nếu hệ số thu nợ cao thì khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng nhanh, hiệu quả hoạt động của Ngân hàng là tốt Ngược lại, nếu hệ số này thấp, điều đó cho ta biết được nợ quá hạn của Ngân hàng ngày càng tăng phản ánh kết quả hoạt động
của Ngân hàng là thấp
2 3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Luận văn này được hoàn thành dựa trên cơ sở những kiến thức đã học ở trường và từ thực tế trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Nghiên cứu dựa vào
thảo luận và trao đổi ý kiến với các anh chị, cô, chú trong cơ quan thực tập và với các bạn sinh viên cùng thực tập, cụ thé:
2.3.1 Phương pháp chọn vùng nghiên cứu
Trang 162.3.2 Phương pháp thu thập số liệu
- Số liệu thứ cấp được thu thập qua các tài liệu của Ngân hàng như: Các báo cáo tài chính, cẩm nang tín dụng từ phịng tín dụng của NHN,&PTNT huyện Châu Thành
- Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, báo chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng, internet
2.3.3 Phương pháp phân tích số liệu
- Sử dụng phương pháp bình quân số học đề xác định số dư cuối kỳ và đầu kỳ
- Sử dụng phần mềm Excel tính tốn các chỉ số tài chính liên quan
- Phương pháp so sánh số tuyệt đối và tương đối đề tính tốc độ tăng trưởng
Trang 17CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NHNo&PTNT CHI NHANH HUYỆN CHÂU THÀNH TỈNH ĐÒNG THÁP
3.1 SO LUQC VE HUYEN CHAU THÀNH
3.1.1 Vi tri dia ly
Châu Thành là huyện nằm ở cực nam của tỉnh Đồng Tháp, phía Bắc giáp với sơng Tiền, phía nam giáp vời huyện Bình Minh tỉnh Vĩnh Long, phía Đơng giáp với thị xã Vĩnh Long tỉnh Vĩnh Long, phía Tây giáp với thị xã Sa Đéc
Huyện Châu Thành hiện có II xã và I thị trấn: An Hiệp, An Bình, Tân Phú Trung, Tân Phú, Tân Nhuận Đơng, Hồ Tân, Phú Long, An Nhơn, Phú Hựu, An
Khánh, An Phú Thuận và thị trân Cái Tàu Hạ, tổng cộng có 45 ấp
Huyện Châu Thành nằm cặp sông tiền với chiều dài 12 km, có sơng Sa Đéc
chảy qua, có hệ thống kênh trục chính nối ra sơng Hậu, ngồi việc cung cấp nước ngọt còn tạo điều kiện thuận lợi cho huyện trong việc phát triển giao thông thủy
Đồng thời huyện nằm cách Quốc Lộ 1A cách cầu Mỹ Thuận 4 km, dọc Quốc Lộ
80 và tỉnh lộ 853 - 854 với chiều dài 36 km Ngồi ra cịn có 12 đường huyện
Đây là điều kiện tốt cho việc vận tải lương thực, thuỷ sản, vật tư đáp ứng cho
nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội của huyện 3.1.2 Diện tích
Diện tích đất tự nhiên của huyện Châu Thành theo thống kê của ban địa
chính huyện là 246.000 ha chiếm 7,23% diện tích đất của tỉnh Đồng Tháp Trong đó đất sử dụng cho SXNN là 36.970 ha, đất chuyên dùng là 882,7 ha, đất ở
là 1.317,2 ha, diện tích mặt nước nuôi trồng thuỷ sản là 855 ha, đất chuyên dùng
khác là 2.400 ha Huyện có nhiều kênh rạch chằng chịt bồi đắp cho đồng ruộng, dat đai khí hậu thuận lợi cho phát triển kinh tế nông nghiệp theo hướng đa dạng
hóa cây trồng, vật nuôi đem lại hiệu quả kinh tẾ cao
3.1.3 Tài nguyên đất đai và khí hậu
Huyện Châu Thành Là một huyện cù lao chịu ảnh hưởng thủy triều của
Trang 18rõ rệt Nhiệt độ trung bình 26,4°C, lượng mưa hàng năm 1500”” Huyện Châu
Thành có các yếu tố trên nên rất thuận lợi để SXNN
3.1.4 Về tình hình kinh tế xã hội và nguồn nhân lực
Huyện Châu Thành có tổng số dân là 157.713 (năm 2000) chiếm 9,93% về dân số của tỉnh, mật độ 674 người/kmỸ
Tổng số hộ trong huyện là 32.877 hộ trong đô hộ sản xuất nông nghiệp chiếm 73,65% cá huyện Số người trong độ tuổi lao động là 74.926 người (trong đó nơng nghiệp chiếm 86%)
Dat dai thì màu mỡ được phù sa bồi đắp hàng năm, nguồn nước ngọt dồi
dào, thời tiết khí hậu ơn hịa Lực lượng lao động đồi dào, nơng dân có nhiều
kinh nghiệm trong SXNN nên thuận lợi phát triển nông nghiệp theo hướng thâm canh, nuôi trồng thủy sản, chăn nuôi theo hướng sản xuất hàng hóa
Huyện Châu Thành thực hiện phát triển kinh tế theo cơ cấu nông nghiệp -
công nghiệp - thương mại, dịch vụ, tập trung phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, trong những năm qua kinh tế nông nghiệp nông thơn của huyện có bước
phát triển khá toàn diện, từng bước chuyên dịch cơ cấu đạt kết quả Tốc độ tăng
trưởng kinh tế bình quân giai đoạn 2001-2005 là 9,37%, riêng năm 2005 là 12,02%, năm 2006 la 13.85%, nam 2007 là 14.53%
Tổng diện tích gieo trồng lúa năm 2007 là 32.447 ha, giảm so với năm 2006
là 2.214 ha Tổng sản lượng lương thực thu hoạch đạt 163.865 tấn, năng xuất
bình quân đạt trên 5 tắn/ha, bình quân lương thực đạt 998 kg/người
Cơ cấu kinh tế như sau: khu vực nông nghiệp, thủy sản chiếm 69%, cơng nghiệp-xây dựng chiếm 12% cịn lại 19% là thương mại dịch vụ Các ngành nghề
chủ yếu của huyện như SXNN (năm 2007 là 20.177 ha) trồng chủ yếu là lúa
(15000 ha) và cây ăn trái (5000 ha) như nhãn, cam, qt, bưởi, ơi, xồi ., Thủy sản (107 ha) chủ yếu nuôi cá da trơn, tôm càng xanh, cá lóc, điêu hồng Sản
xuất cơng nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, dịch vụ phát triển khá ở các lĩnh vực
ngoài quốc doanh, các ngành nghề truyền thống cũng được phát huy như: Sản xuất gạch ngói, đóng xuồng ghe, lị rèn, làm bột đã thu hút hàng ngàn lao động nhàn rỗi góp phần giải quyết việc làm cho trên 90.000 người dân trong và ngoài huyện Giá trị tổng sản lượng từ khu vực công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và
Trang 19trung tâm các xã thuộc huyện đều có các chợ xã, các mặt hàng buôn bán đa dạng,
đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của nhân dân, nhất là bà con nông thôn ở vùng sâu 3.1.5 Thực trạng các hộ SXNN tại huyện Châu Thành
Hộ SXNN ở huyện Châu Thành nói riêng và của tỉnh Đồng Tháp nói chung
đếu có những nét cơ bản giống nhau Đây là những hộ gia đình sống chủ yếu là
làm nghề nông như làm ruộng, chăn nuôi heo, trồng cây ăn trái, nuôi trồng thủy sản, Đặc điểm chung của các hộ SXNN là mang tính chất nhỏ lẻ, không tập
trung, trình độ canh tác lạc hậu, phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên
Huyện Châu Thành tỉnh Đồng Tháp cũng thể hiện những đặc điểm rất rõ nét của vùng đồng bằng sông Cửu Long Dân cư đa số sống ở nông thôn chiếm khoảng 80% dân số của huyện, nghề nghiệp chủ yếu làm nghề nơng, sống hịa
mình với ruộng vườn
Trong SXNN địa phương đã chú trọng thay đồi cơ cấu giống lúa có năng suất chất lượng cao, phát triển nông nghiệp theo hướng đa dạng và có hiệu quả Huyện đã đầu tư xây dựng các đồng mẫu, các hợp tác xã nông nghiệp, thực hiện chương trình khuyến nơng và phịng trừ dịch hại tổng hợp Tổng diện tích gieo trồng lúa năm 2007 là 32.447 ha, giảm so với năm 2006 là 2.214 ha Tổng sản
lượng lương thực thu hoạch đạt 163.865 tấn, năng xuất bình quân đạt trên 5 tan/ha, bình quân lương thực đạt 998 kg/người
Diện tích vườn của huyện Châu Thành là 6.133 ha, trong đó vườn chuyên
canh là 5.668 ha, diện tích vườn tạp còn 464 ha Ngoài việc trồng cây ăn trái như: nhãn, cam, qt, bưởi, ơi, xồi nơng dân cịn phát triển nuôi trồng thủy sản nhằm tận dụng diện tích ao hồ, bãi bồi Về chăn nuôi gia súc, gia cầm có
bước phát triển đáng kể, nhất là chăn nuôi heo Tổng số gia súc gia cầm năm 2005 là 345.898 con (trong đó gia súc 41.683 con, gia cam 304.215 con)
Những năm gần đây do tình giá cả hàng hóa, chi phí đầu vào tăng cao lại
thêm có nhiều dịch bệnh lây lan kéo dài khiến cho lợi nhuận bị giảm sút, nhu cầu
Trang 203.2 GIỚI THIỆU VÈ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIEN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH
3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển
NHN,&PTNT huyện Châu Thành là một trong những chi nhánh của
NHNo&PTNT tỉnh Đồng Tháp
Tên giao dịch: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh
huyện Châu Thành - Đồng Tháp
Trụ sở giao dịch: Số 191, quốc lộ 80, thị trấn Cái Tàu Hạ, huyện Châu Thành, tỉnh Đồng Tháp
Điện thoại: 067.8406236
Giám đốc: Ơng Trần Cơng Quyền
Từ khi thành lập đến nay, Ngân hàng đã qua ba lần đổi tên Theo sự biến đổi của nền kinh tế, trong đó lĩnh vực tài chính Ngân hàng nói riêng và những
yêu cầu cần thiết trong lĩnh vực này thì tháng 8 năm 1988, NHNN Việt Nam chỉ
nhánh huyện Châu Thành đổi tên thành Ngân hàng Phát triển nông thôn và hoạt động kinh doanh đa năng hơn Tháng 10 năm 1990 lại đổi tên thành NHNo huyện Châu Thành
Trong q trình hồ nhập vào cơ chế mới, hoạt động của Ngân hàng gặp không ít khó khăn Tuy nhiên, nhờ sự cố gắng của đội ngũ cán bộ nhân viên mà NHNGo huyện Châu Thành ngày càng khăng định đượcyị trí của mình trong quá trình đưa nền kinh tế huyện nhà ngày một phát triển đi lên Ngày nay, chỉ nhánh
NHNo&PTNT huyện Châu Thành đã thật sự trở thành người bạn đáng tin cậy
của các doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, cá thể sản xuất kinh doanh và nông dân trên địa bàn huyện
Như vậy, xét về mặt pháp lý thì NHN,&PTNT nông thôn huyện Châu Thành là doanh nghiệp nhà nước đang hoạt động tín dụng với các loại hình kinh doanh chủ yếu sau:
- Nhận tiền gởi ngắn hạn và trung hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ (USD)
- Phát hành kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích với các kỳ hạn tương ứng
- Nhận dịch vụ mở tài khoản của tư nhân, doanh nghiệp tư nhân và doanh
Trang 21- Thực hiện các dịch vụ thanh toán và chuyền tiền nhanh thông qua hệ thống máy vi tính một cách an tồn, chính xác
- Cho vay đối với tất cả các thành phần kinh tế bao gồm: ngắn hạn, trung
hạn và dài hạn để sản xuất kinh doanh, dịch vụ, sinh hoạt, xây dựng, nhà ở, kinh
tế phục vụ gia đình , với thủ tục thật đơn giản, nhanh chóng, dễ dàng và tiện lợi
- Cầm cố các loại giấy tờ có giá như: số tiết kiệm, kỳ phiếu do 'NHNo&PTNT phát hành, và cầm có các loại trái phiếu kho bạc nhà nước
- Thực hiện các dịch vụ cho vay uý thác
- Thực hiện các dịch vụ cho thuê tài chính
- Thực hiện các dịch vụ về công tác ngân quỹ thu đôi ngoại tệ
3.2.2 Cơ cấu tô chức
3.2.2.1 Sơ đồ tổ chức nhân sự
Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu Thành được thể
hiện qua sơ đồ:
GIÁM ĐÓC PHÓ GIÁM ĐĨC Phịng kế hoạch Phịng hành Phịng kế tốn,
& kinh doanh chánh nhân sự Ngân quỹ
Hình 1: Sơ đồ tổ chức nhân sự của NHN,&PTNT chỉ nhánh huyện Châu
Thành
NHN,&PTNT huyện Châu Thành có trụ sở ven Quốc lộ 80, phía Đông giáp thị xã Vĩnh Long, phía Tây giáp thị xã Sa Đéc Biên chế hoạt động gồm 27 cán bộ viên chức, trong đó có 16 người nam và I1 nữ Tat cả cán bộ điều được bố trí
Trang 22Cơ cấu tổ chức của NHN,&PTNT huyện Châu Thành gồm có Ban giám đốc (01 Giám đốc và 01 Phó giám đốc) và 03 phòng ban trực thuộc Tùy tình hình
đặc điểm của mỗi phịng ban mà có nhiệm vụ riêng 3.2.2.2 Nhiệm vụ của các phòng ban
3.2.2.2.1 Giám đốc
- Giám đốc phụ trách chung về hoạt động của NHNo huyện Châu Thành,
thường xuyên chỉ đạo, hướng dẫn, đôn đốc, kiểm tra việc triển khai, thực hiện
các công việc của Phó giám đốc
- Chịu trách nhiệm cuối cùng về các quyết định giải quyết cơng việc của
phó Giám đốc trong phạm vi công việc được phân công ủy quyền
- Tại các cuộc hợp của ban Giám đốc, Giám đốc thông tin cho các thành
phần dự hợp về các chủ trương, chính sách và quan điểm của Đảng, Nhà Nước, các ngành có liên quan đến hoạt động kinh doanh của chỉ nhánh
- Ngoài những lĩnh vực đã phân công hoặc ủy quyền cho phó Giám đốc, các trưởng phịng chun mơn nghiệp vụ Với cương vị phụ trách chung, Giám đốc
trực tiếp chỉ đạo, giải quyết một số công việc sau:
+ Các lĩnh vực nghiệp vụ mà Giám đốc trực tiếp giải quyết
+ Những vấn đề liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều phòng chuyên mơn nghiệp vụ đã được phó Giám đốc phụ trách chỉ đạo nhưng cịn có ý kiến khác nhau
+ Quyết định hoặc thông qua nội dung việc triển khai, thử nghiệm các sản
phẩm dịch vụ mới
+ Những vấn đề phát sinh vượt quá thẩm quyền giải quyết của phó Giám đốc
+ Theo yêu cầu điều hành thấy cần thiết phải trực tiếp giải quyết một số công việc để phân công cho phó Giám đốc
3.2.2.2.2 Phó Giám đốc
- Là người giúp Giám đốc điều hành hoạt động chỉ nhánh, trực tiếp phụ
trách một số lĩnh vực nghiệp vụ hoặc một số phịng chun mơn nghiệp vụ, theo
dõi và chỉ đạo các ngành chuyên môn (có văn bản riêng) và thực hiện giải quyết
Trang 23- Khi giải quyết công việc được phân công, phó Giám đốc nhân danh Giám
đốc và chịu trách nhiệm trước Giám đốc, trước pháp luật về kết quả cơng việc đó
Trong phạm vi công việc được phân công, phó Giám đốc có trách nhiệm:
+ Tổ chức chỉ đạo, hướng dẫn các phòng chuyên môn nghiệp vụ thực hiện nhiệm vụ chung theo quy chế, quy định và các văn bản khác có liên quan đến
hoạt động kinh doanh
+ Chủ động giải quyết các vấn đề phát sinh thuộc lĩnh vực được phân công Đối với những vấn đề vướng mắc liên quan đến cơ chế, pháp luật mà chưa có pháp luật, NHNN và NHNo quy định thì phải báo cáo và xin ý kiến chỉ đạo của
Giám đốc trước khi giải quyết
+ Tổ chức triển khai, thử nghiệm các sản phẩm dịch vụ mới sau khi được
Giám đốc chấp nhận
+ Có trách nhiệm kiểm tra đôn đốc việc thực hiện nhiệm vụ của các phòng
chuyên môn, thường xuyên thông tin kịp thời cho Giám đốc và các phòng ban do mình phụ trách về những chủ trương chính sách của Đảng, Nhà Nước và của
NHNo có liên quan đề hoạt động kinh doanh
+ Hàng tháng duyệt chương trình cơng tác của trưởng phòng chuyên mơn
nghiệp vụ do mình trực tiếp phụ trách và ít nhất một tháng một lần có trách
nhiệm kiểm tra đơn đóc việc thực hiện chương trình cơng tác đó Thường xuyên thông báo cho các trưởng phịng chun mơn nghiệp vụ về những chủ trương
chính sách của Đảng, Nhà nước của NHNo va chi đạo của Giám đốc liên quan
đến lĩnh vực công tác của phịng chun mơn nghiệp vụ đó 3.2.2.2.3 Phịng hành chính nhân sự
- Đề xuất hoàn thiện và lưu giữ hồ sơ theo đúng qui định của Nhà Nước, của Ngân hàng trong việc bồ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật cán bộ viên chức (CBVC) trong đơn vị
- Thực hiện công tác thi đua khen thưởng của chi nhánh
- Trực tiếp quản lý con dấu của chỉ nhánh, hiện công tác quản lý hành
chánh, văn thư, lễ tân, phương tiện giao thông, y tế, bảo vệ
- Thực hiện công tác xây dựng cơ bản, sửa chữa mua sắm tài sản, quán lý
Trang 24- Giúp Ban giám đốc hướng dẫn, kiểm tra, đôn đốc công tác tô chức thi dua,
khen thưởng phát triển mạng lưới và thực hiện chính sách cho lao động trong đơn VỊ
- Thực hiện các loại báo cáo theo chế độ
- Thực hiện công việc chi lương cho CBVC trong đơn vị
- Tổ chức, phân công, theo dõi, bảo vệ giữ gìn an ninh trật tự, bảo vệ tài sản
nhà nước trong đơn vị
- Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh trật tự, phịng chóng cháy nỗ tại đơn vị
- Thực hiện công tác xét khen thưởng, nâng lương, xét thi đua, xét hợp đồng lao động trong chi nhánh
- Đầu mối trong việc chăm lo đời sống vật chat, van hóa, tinh thần và thăm
hỏi CBVC
- Tổ chức quản lý lao động, quản lý thực hiện các nội quy, quy định của cơ quan
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Ban Giám đốc giao
3.2.2.2.4 Phòng kế hoạch & kinh doanh
Bao gồm I trưởng phịng, I phó phịng và 8 cán bộ tín dụng
Trưởng phòng: Chỉ đạo điều hành công việc trong phòng và làm tham mưu cho ban giám đốc Thực hiện kiểm tra tình hình cơng tác của cá cán bộ tín dụng, nghiên cứu xây dựng các đề án chiến lược, tổng hợp, phân tích báo cáo hoạt động
kinh doanh tại đơn vị, và thực hiện các công việc khác do cấp trên phân cơng
Phó phòng: Giúp việc cho trưởng phịng, điều hành các cơng việc trong
phòng Nhiệm vụ của phòng kế hoạch & kinh doanh như sau:
- Tổ chức, thực hiện, theo dõi các chỉ tiêu của kế hoạch tỉnh giao
- Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn của đơn vị
- Tổng hợp, phân tích hoạt động kinh doanh quý, năm
- Tổ chức phân loại khách hàng và và đề xuất các chính sách ưa đãi đối với
từng loại khách hàng, thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn đề tùy nguyên nhân và biện pháp khắc phục
- Thực hiện phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục
Trang 25- Trực tiếp thâm định và đề xuất cho vay, bảo lãnh các dự án tín dụng theo
phân cấp ủy quyền
- Giúp Ban Giám đốc hướng dẫn chỉ đạo, đôn đốc, kiểm tra cơng tác tín
dụng, cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng
- Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tại đơn vị - Thực hiện các loại báo cáo theo định kỳ, đột xuất - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Ban Giám đốc giao
3.2.2.2.5 Phòng kế toán — ngân quỹ
- Thực hiện công tác phân tích tài chính và đề xuất biện pháp nâng cao năng
lực tài chính
- Theo dõi quản lý vốn tài sản, quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng
theo quy định
- Thực hiện việc xây dựng, bảo vệ, quyết toán, chi tiêu kế tốn tài chính với
NHNo tinh
- Cân đối, sử dụng mua sắm, sửa chữa tài sản không vượt quá chỉ tiêu tỉnh
giao
- Thực hiện hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, nghiệp vụ thanh toán,
chuyền tiền theo quy định của NHNN và NHNo Việt Nam
- Tổng hợp thống kê và lưa trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động
của chi nhánh vào máy tính
- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán theo quy định
- Thực hiện các nghiệp vụ kế toán, ngân quỹ tại đơn vị
- Phối hợp các phòng, tổ để giải quyết các nghiệp vụ chuyên môn nhằm thực hiện các nghiệp vụ được giao
- Nghiên cứu dé xuất các ứng dụng tin học vào trong chuyên môn nghiệp vụ đề nâng cao năng suất lao động và hiệu quả kinh doanh
- Thực hiện các nghiệp vụ khác do Ban Giám đốc giao 3.3 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN
3.3.1 Thuận lợi
Trang 26- Là chi nhánh hoạt động đầu tiên trong lĩnh vực Ngân hàng trên địa bàn,
đặc biệt trong lĩnh vực nơng nghiệp nơng thơn
- Có truyền thống lâu đời, người dân tin tưởng
- Đội ngũ cán bộ quan tâm, đoàn kết giúp đỡ nhau cùng tiến bộ
- Được sự quan tâm, chỉ đạo từ cấp trên, sự hậu thuẫn sâu sắc từ các cấp
chính quyền địa phương
- Được một lợi thế nữa là Ngân hàng có mang tên “Nông nghiệp” rất dễ hiểu, gần gũi với nông dân nên họ thường chọn chỉ nhánh làm đối tác cho mình
3.3.2 Khó khăn
Là chi nhánh ra đời và hoạt động rất sớm trên địa bàn nên không thể không
tránh khỏi những khó khăn vốn có
Đầu tiên chỉ nhánh phải chịu ảnh hưởng từ những khó khăn của địa phương như:
- Hệ thống giao thơng cịn trì trệ, nhiều nơi chưa có đường liên huyện rất
ảnh hưởng đến công tác thâm định, thu nợ
- Thiên tai thường hay xảy ra, tỉnh Đồng Tháp nói chung và huyện Châu
Thành nói riêng là nơi mà lũ lụt ảnh hưởng rất lớn đến đời sống cũng như nông
nghiệp của địa phương làm ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ của Ngân hàng
- Những năm gần đây lại có nhiều đợt dịch hại trên cây trồng như ray nau, bệnh vàng lùn, lùn xoăn lá trên lúa Dịch cúm HSNI trên gia cầm, dịch tai xanh
trên heo
- Giá cả hàng hóa leo thang, đặc biệt trong thời gian gần đây mà chủ chốt là giá xăng dầu gây hoang mang trong nhân dân ảnh hưởng đến quyết định đầu tư sản xuất, làm ăn
- Nuôi trồng thủy sản chưa có quy hoạch tơng thé, cịn mang tính tự phát
gây thất thoát, đội hàng rớt giá
- Tỷ trọng nông nghiệp còn cao trong nền kinh tế, chuyển địch cơ cấu cịn
chậm
- Chưa có chợ đầu mối, bn bán cịn nhỏ lẻ, nông dân hay bị thương lái ép
giá
Trang 27- Sự cạnh tranh (lãi suất, cách thức tiếp cận khách hàng) gần đây từ các Ngân hàng ở Thị Xã Sa Đéc và các nơi lân cận như Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL, Sacombank, Ngân hàng Công thương làm chia sẻ thị phần với chi
nhánh Hiện tại thị phần của chi nhánh khoảng 60%
- Lãi suất Ngân hàng cũng được điều chỉnh liên tục gây tâm lý lo âu cho các nhà đầu tư
3.4 TOM TAT KET QUA HOAT DONG KINH DOANH CUA NGAN
HANG TRONG 3 NAM TU 2005 DEN 2007
Bảng]: Tình kinh doanh của NHNo@PTNT chỉ nhánh huyện Châu Thành trong 3 năm từ 2005 đến 2007 ĐVT: Triệu đồng
Năm Chênh lệch qua các năm
Chỉ tiêu 2006/2005 2007/2006
2005 | 2006 | 2007 T —
S6 tien | (%) | Sô tiên | (%) 1 Thu nhap 14.300 | 20.080 | 22.750 | 5.780 | 40,4] 2.670] 13,3 - Từ hoạt động tín dụng 14.130 | 19.800 | 21.130} 5.670] 40,1} 1.330 6,7 - Từ các hoạt động khác 170 280] 1.620 110 | 64,7] 1.340 | 478.6 2 Chi phi 10.380 | 15.540 | 17.860 | 5.160 | 49,7] 2.320] 14,9 - Trả lãi tiên gửi 5320| 8.640| 9.560| 3.320 | 624 920] 10,6 - Chi phi su dung von TW | 4.230] 5.980] 7.210} 1.750] 41,4] 1.230] 20,6
Chi phi khac 830 920] 1.090 90 | 10,8 170} 18,5
Chênh lệch (1-2) 3.920| 4.540| 4.890 620 | 15,8 350 7,7
Ngn: phịng kê hoạch&kinh doanh Nhìn chung tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành trong 3 năm qua là khá tốt Lợi nhuận năm sau đều tăng so
với năm trước Cụ thể lợi nhuận năm 2006 tăng 620 triệu đồng tức tăng 15,8% so
với năm 2005, đến năm 2007 thì lợi nhuận cũng tăng nhưng không bằng năm
2006, cụ thể năm 2007 lợi nhuận tăng 350 triệu đồng tức tăng 7,7% Nguyên
nhân làm cho lợi nhuận của năm 2007 tăng không bằng so với năm 2006 có thể
Trang 28được biểu đương, đó là sự cố gắng không ngừng của tập thể lãnh đạo và nhân viên của chi nhánh Cụ thể ta xem xét tình hình thu nhập và chi phí của Ngân hàng để có cái nhìn chính xác hơn
Qua bảng số liệu trên ta nhận thấy tình hình chi phí của Ngân hàng đều tăng
qua các năm, nguyên nhân là do tình hình kinh tế xã hội huyện có nhiều tiến
triển, người dân có nhiều dự án đầu tư, sản xuất nên rất cần vốn vay từ Ngân hàng Từ đó Ngân hàng tìm cách nâng cao các nguồn vốn huy động, vay từ Ngân hàng cấp trên để có đủ vốn cho vay Điều này làm cho chỉ phí trả lãi cũng tăng lên nên tổng chỉ phí tăng lên Cụ thể tăng nhiều nhất là loại hình huy động vốn,
chỉ phí cho các loại tiền gởi từ địa phương năm 2006 tăng 3.320 triệu đồng tức
tăng 62,4% so với năm 2005 Đến năm 2007 chỉ phí này cũng tăng nhưng không bằng năm 2006, chỉ tăng 10,6% tương đương 920 triệu đồng Bên cạnh đó, vì khơng chủ động được hết nguồn vốn cho vay do huy động không đủ, Ngân hàng đã vay từ cấp trên và khoản chi phí cũng chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu chỉ phí của Ngân hàng Năm 2006 chỉ phí này là 5.980 triệu đồng tức tăng 1.750 triệu đồng tương đương 41,4% so với năm 2005 Năm 2007 loại chỉ phí này cũng tăng nhưng cũng giống như chi phí trả lãi tiền gởi, chi phí vốn Vay có tốc độ tăng không bằng năm 2006, chỉ tăng 20,6% tương ứng 1.230 triệu đồng Ngoài ra các chỉ phí khác như mua sắm công cụ lao động, sửa chữa tài sản cũng tăng qua các năm Nguyên nhân làm cho tốc độ tăng các chi phí của năm 2007 ít hơn năm
2006 là do năm 2006 được xem là năm của nền kinh tế Việt Nam, kinh tế xã hội có nhiều tiến triển, đầu tư sản xuất tăng cao, là năm có nhiều sự kiện như hội
nghị Apec, Việt Nam là thành viên thứ 150 của WTO, thị trường chứng khoán
bùng nổ, lĩnh vực tài chính Ngân hàng phát triển nóng Các nhân tố này cũng tác
động đến địa phương như giá cả các loại trái cây, lúa, thủy sản cũng bắt đầu tăng lên khiến các hộ SXNN tăng gia sản xuất, cần nhiều vốn Do đó Ngân hàng cần thêm nhiều vốn và tăng cường huy động cũng như đi vay Hơn nữa chi phí năm 2006 tăng quá nhanh chính vì thế làm Ban giám đốc đã có nhiều chính sách khơng để cho chỉ phí tăng quá nhanh cho phù hợp với tình hình năm 2007
Chi phí tăng qua các năm tăng như trên đã phân tích cũng không ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận của chỉ nhánh vì ta thấy tình hình thu nhập cũng tăng nhanh
Trang 29với năm 2005 tăng 5.670 triệu đồng tương đương 40,1%, sang năm 2007 là 1.330
triệu đồng tương đương 6,7%, thu từ hoạt động khác như thu từ phí dịch vụ, thu
bất thường cũng tăng không kém, đặc biệt ở năm 2007 tăng 478,6% tương ứng
1.340 triệu đồng Kết quả là làm cho tổng thu nhập năm 2006 so với năm 2005
tăng 40,4%, năm 2007 tăng 13,3% so với năm 2006 Thu nhập tăng cao qua các
năm lớn hơn chi phí làm cho lợi nhuận đạt được là đáng kể, tuy nhiên do tình
hình chỉ phí năm 2007 tăng tương đối nhanh trong khi thu nhập thì tăng chậm làm cho lợi nhuận năm này chỉ tăng 350 triệu đồng Dù vậy, đây cũng là thành quả đáng khích lệ
Dé thay rõ hơn về tình hình lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 nam ta xem biéu
đô sau: Triệu đồng 5000 4000 3000 2000 1000 0 2005 2006 2007 Năm
Hình 2: Biểu do thể hiện sự tăng trưởng lợi nhuận qua các năm của
NHNo@&PTNT huyện Châu Thành qua 3 năm 2005-2007
Tóm lại tình hình lợi nhuận của chi nhánh NHNo&PTNT huyện Châu
Thành trong 3 năm qua là khá tốt, cần phải được duy trì và nâng cao hơn nữa các biện pháp giúp tăng thu nhập, giảm chỉ phí đề lợi nhuận cao hơn
3.5 MỤC TIÊU PHAN DAU CUA NHNo&PTNT CHI NHANH HUYEN CHAU THANH TRONG NAM 2008
Bất kỳ một tổ chức, cơ quan nào cũng luôn phất đấu đề đạt được những
thắng lợi về mục đích hoạt động của mình Đề thực hiện được điều này phải xác định cho được mục tiêu qua từng thời kỳ, từng năm hoạt động Căn cứ vào tình hình kinh tế xã hội, đặc điểm nông nghiệp của địa phương, tình hình hoạt động
Trang 30của những năm trước và phương hướng, nhiệm vụ của tương lai, NHN,&PTNT
chi nhánh huyện Châu Thành cũng luôn xác định mục tiêu hoạt động của mình, cụ thể trong năm 2008 so với năm 2007 như sau:
- Mục tiêu hàng đầu là tăng trưởng 20%
- Dư nợ tăng 12%
- Nợ xấu phan đấu dưới 3%
- Lợi nhuận tăng trưởng tối thiểu 15%
- Tiép tục giữ vững vị thế, thế mạnh của mình ở địa bàn đặc biệt trong lĩnh
Trang 31CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẾN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỪ NĂM 2005
DEN NAM 2007
4.1 TINH HINH HUY DONG VON
Hoạt động tín dụng của Ngân hàng bao gồm nhiều loại như huy động vốn cho vay, chiết khẩu giấy tờ có giá Trong đó hoạt động cho vay là quan trọng nhất, tuy nhiên mọi Ngân hàng đặc biệt là các Ngân hàng thương mại (NHTM) rất chú trọng vào hoạt động huy động vốn đề chủ động được nguồn vốn của mình, nếu Ngân hàng nào huy động không đủ để cho vay thì sẽ đi vay, thường là vay từ Ngân hàng cấp trên
Bang 2: Tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT chỉ nhánh huyện Châu Thành
qua 3 năm từ 2005 đến 2007 PVT: Triéu dong So sanh vu 2005 | 2006 2007 | 2006/2005 | 2007/2006 Chi tiéu Ta TA
Sô tiên ¡ (%) | Sô tiên | (%)
I.Tống NV huy động 90.096 | 105.579 | 125.545 | 15.483 | 17,2 | 19.966 | 18,9
Không kỳ hạn 17.630 | 21.932 | 29633| 4302 2444| 7.701 |35,1 Kỳ hạn dưới 12 tháng 9.822 | 10.185 | 14.634 363 | 3,7 | 4.449 | 43,7 Tw trén 12 thang 62.644 | 73.462 | 81.278 | 10.818 | 17,3 | 7.816 | 10,6
Ty trong TG dan cu /VHD 71% 73% 78% X X X X
II Vốn điều chuyền 68.760 | 77.267 | 121.350 | 8.506 | 12,4 | 44.083 | 57,1
Ngn: Phịng kế hoạch & kinh doanh Qua bảng trên ta thấy tình hình huy động nguồn vốn của chỉ nhánh luôn tăng trưởng qua các năm Năm 2007 tăng cao hơn so với năm 2006 Cu thé nam 2007 tốc độ tăng trưởng vốn huy động là 18,9% trong khi năm 2006 tăng trưởng
là 17,2% Trong đó đáng chú ý nhất là tiền gởi không kỳ hạn và tiền gởi kỳ hạn
trên 12 tháng luôn chiếm ty trong cao trong co cau nguồn vốn huy động Trong
tiền gởi không kỳ hạn thì khách hàng chủ yếu là các tổ chức kinh tế như bảo
Trang 32Còn khách hàng của tiền gởi kỳ hạn trên 12 tháng chủ yếu là dân cư, họ gởi tiền theo 2 hình thức lãnh lãi bậc thang (80%) và theo thời hạn (20%)
Cả hai hình thức huy động bằng tiền gởi không kỳ hạn và có kỳ hạn trên 12 tháng đều chiếm tỷ trọng và tăng trưởng cao Nguyên nhân Ngân hàng có nhiều chính sách thu hút vốn từ nền kinh tế như phát hành các kỳ phiếu Ngân hàng với lãi suất hấp dẫn, đời sống nhân dân ngày một được cải thiện, thu nhập ngày càng tăng, ý thức gởi tiền vào Ngân hàng đề lấy lãi ngày một được nhận rõ, các phương thúc thanh tốn khơng dùng tiền mặt được các tô chức kinh tế lựa chọn ngày một nhiều hơn Bên cạnh đó chúng ta thấy tỷ trọng tiền gởi dân cư ngày một tăng lên điều này càng chứng tỏ các cá nhân có xu hướng lựa chọn Ngân hàng làm đối tác của mình, đây là một tín hiệu khả quan, hy vọng xu hướng này được duy trì và phát triển hơn nữa đề doanh số huy động vốn của chỉ nhánh tăng
lên nhanh chóng đủ dé đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng
Dưới đây là tình hình lãi suất huy động của Ngân hàng tại thời điểm hiện
tại
Lãi suất tiền gởi kỳ hạn:
Bảng 3: Tình hình lãi suất kỳ hạn của chỉ nhánh NHNo@PTNN huyện Châu Thành tháng 02 năm 2008
Kỳ hạn Lãnh lãi trước (%) | Lãnh lãi sau (%) 3 tháng 0,73/ thang 0,78/ thang 6 thang 0,75/ thang 0,80/ thang 9 thang 0,77/ thang 0,82/ thang 12 thang | 0,78/ thang 0,83/ thang 13 thang | 0,79/ thang 0,84/ thang
Nguôn: Phịng kê tốn, ngân quỹ Lãnh lãi hàng tháng là 0,79%/ tháng (đối với kỳ hạn 12 tháng), 0,80%/
tháng (đối với tiền gởi 13 tháng)
Hình thức tiết kiệm bậc thang như sau:
- Dưới 3 tháng: 0,25%/tháng
- Từ 3 tháng đến dưới 6 thang: 0,78%/thang
Trang 33- 24 tháng: 0,84%/tháng
Sau đây là biểu đồ thể hiện sự tăng trưởng nguồn vốn huy động qua 3 năm sẽ giúp ta thấy rõ hơn sự tăng trưởng này
Triệu đồng 100000 80000 SG không kỳ — an 60000 E TG kỳ hạn dưới 40000 12 tháng 20000 O TG tt trén 12 Wl Ny thing 0+ 2005 2006 2007 Nam
Hinh 3: biéu do thé hiện sự tăng trưởng nguôn vốn huy động qua 3 năm của chỉ nhánh Ngân hàng
Có thể nói, vốn huy động là nguồn vốn quan trọng hàng đầu trong các tơ chức tín dụng đề đầu tư cho vay Vậy thì câu hỏi đặt ra là cơ cấu nguồn vốn huy động của chỉ nhánh đang là bao nhiêu so với tổng nguồn vốn? Để trá lời câu hỏi này ta xem xét bảng và đồ thị sau:
Bảng 4: Cơ cấu nguôn vốn huy động của chỉ nhánh qua 3 năm 2005-
2007 DVT: triéu dong Chỉ tiêu 2005 | 2006 | 2007 Vốn huy động 90.096 | 105.579 | 125.545 Vốn vay 68.760 |_ 77.267 | 121.350 Tổng nguồn vốn 158.856 | 182.846 | 246.895 VHĐ/Tổng NV (%) 57 58 51 Vốn vay/Téng NV (%) 43 42 49
Trang 34140000 “Triệu đông 120000 100000 80000 ¬ © Von huy 60000 - động 40000 + R Vốn vay 20000 + 0 1 2005 2006 2007 Nam Hình 4: Sự tăng trưởng của các nguôn vốn qua 3 năm từ 2005-2007
Qua bảng 3 và hình 4 ở trên ta thấy tình hình vốn huy động luôn chiếm hơn
phân nữa trong tổng nguồn vốn và gần bằng với vốn vay (vốn điều chuyền) từ Ngân hàng cấp trên, vốn vay của chỉ nhánh ngày một tăng cao về tốc độ % Điều
này chứng tỏ năm 2007 Ngân hàng cần vốn hơn đề đáp ứng cho nền kinh tế mà
khả năng huy động không thể tăng cao hơn nữa được Nguyên nhân vì đây là NHNG quốc danh không phải như các NHTM cổ phần khác nên mảng huy động vốn không phải là thế mạnh của mình Tuy nhiên Ngân hàng cũng đã có nhiều cố gắng trong công tác huy động vốn như mở các chương trình tiết kiệm dự thưởng, đa dạng hình thức gởi tiết kiệm, và đã làm cho nguồn vốn huy động ngày một tăng lên Dù vậy Ngân hàng cần có nhiều biện pháp đề nâng cao nguồn vốn huy
động hơn nữa để chủ động hơn trong tổng nguồn vốn của mình 4.2 PHÂN TÍCH DOANH SĨ CHO VAY
4.2.1 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế
Trang 35Bảng 5: Tình hình doanh số cho vay theo thành phân kinh tê của NHNo@&PTNT chỉ nhánh huyện Châu Thành qua 3 năm từ 2005 đến 2007
DVT: Triéu đồng So sánh Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền | (%) | Số tiền (%) I Ngan han 172.940 | 194.924 | 272.402 | 21.984 | 12,7 | 77.478 | 39,7 DNTN, Cty TNHH 3.200 3.700 9.200 500 | 15,6} 5.500 148,6 Hộ SXNN 136.800 | 146.583 | 169.041 | 9.783| 7,2|22.458 15,3 Thanh phan khac 32.940 | 44.641 | 94.161 | 11.701 | 35,5 | 49.520 110,9 II Trung han 13.450 | 15.950 | 17.859} 2.500] 18,6) 1.909 12,0
Hộ SXNN 120 126 896 6| 5,0 770 611,1
Thành phân khác 13.330 | 15.824| 16.963| 2.494 | 18.7| 1.139 7,2
Tổng cộng (I+II) 186.390 | 210.874 | 290.261 | 24.484 | 13,1 | 79.387 37,6
Nguôn: Phòng kế hoạch & kinh doanh Nhìn chung ta thấy tình hình cho vay của chi nhánh ngày một tang qua các năm, năm sau luôn tăng so với năm trước đây là một tín hiệu khá tốt nếu khách hàng trả nợ đúng hạn, điều này cũng chứng tỏ nền kinh tế có nhiều tiến triển đáng kề, người dân mạnh dạng đầu tư sản xuất bn bán hàng hóa
Trang 36phân tích sâu hơn về doanh số cho vay ta tiến hành phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế
4.2.2 Doanh số cho vay theo ngành nghề kinh tế
Bảng 6: Tình hình doanh số cho vay theo thành ngành kinh tế của NHNoPTNT chỉ nhánh huyện Châu Thành qua 3 năm từ 2005 đến 2007
ĐVT: Triệu đồng So sánh Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền | (%) | Sốtền | (%) I Ngan han 172.940 | 194.924 | 272.402 | 21.984 12,7 | 77.478 39,7 Trồng trọt 39.700 | 44.280 50.411| 4.580 115| 6.131 13,8 Chăn nuôi 97.100 | 102.303 | 118.630 | 5.203 5,4 | 16.327 16,0 Cho vay khac 36.140 | 48.341 | 103.361 | 12.201 33,8 | 55.020 113,8 II Trung han 13.450 | 15.950} 17.859 | 2.500 18,6 | 1.909 12,0
SXNN 120 126 896 6 5,0 770| 611,1
Cho vay khac 13.330] 15.824} 16.963 | 2.494 18,7 | 1.139 7,2 Tổng cộng(I+II) | 186.390 | 210.874 | 290.261 | 24.484 13.1 | 79.387 37,6
Ngn: Phịng kế hoạch & kinh doanh Trong cho vay ngắn hạn hộ SXNN thì có hai ngành là trồng trọt có trồng lúa, cây ăn trái, hoa màu thứ hai chăn nuôi gồm nuôi gia súc như heo, bị, ni gia cầm như gà, vịt, ngoài ra cịn có ni thủy sản như cá tra, cá lóc, cá điêu hồng, tơm càng xanh ngày càng phát triển rằm rộ đặc biệt là các xã nằm bên cù
lao như An Hiệp, An Nhơn
Ta thấy rằng doanh số cho vay cũng như tốc độ tăng trưởng của ngành chăn nuôi luôn cao hơn so với ngành trồng trọt cả 2 năm 2006 và 2007 Nguyên nhân
là do chi phí để chăn ni là rất cao so với trồng trọt đặc biệt là nuôi trồng thủy sản như cá tra, chăng hạn theo số liệu của phòng kế hoạch và kinh doanh thì số
Trang 37trọng cho vay đề nuôi cá tra liên tục tăng từ 40% đến 50% của ngành chăn nuôi trong khoảng thời gian từ năm 2005 đến 2007 Tuy nhiên doanh số cho vay của ngành trồng trọt cũng ngày một có chiều hướng tăng đáng kế năm 2006 tăng 11,5% và năm 2007 tăng lên gần 14% Nguyên nhân này là do tình hình giá cả lương thực, trái cây có nhiều diễn biến tốt, và chi phí cũng tăng theo làm cho người dân phải vay thêm tiền ở Ngân hàng để bổ sung Dự báo trong năm 2008 doanh số cho vay của ngành trồng trọt sẽ tăng đáng kể bởi chi phi giá cả năm nay biến động mạnh theo chiều hướng tăng chắn hạn giá phân bón loại DAP đã tăng lên trên 1 triệu đồng/bao, giá xăng cũng gần 15 ngàn đồng/ lít
Sau đây là tình hình cơ cấu doanh số cho vay hộ SXNN so với doanh số cho vay của Ngân hàng Ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 7: Cơ cấu doanh số cho vay hộ SXNN so với doanh số cho vay của NHNoPTNT chỉ nhánh huyện Châu Thành qua 3 năm từ 2005 đến 2007
ĐVT: Triệu đông
So sánh
Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
Sô tiên | (%) | Sô tiên | (%)
DSCV hộ SX nông nghiệp | 136.920 | 146.709 | 169.937 | 9.789 | 7,1 | 23.228 | 15,8 DSCV của Ngân hàng 186.390 | 210.874 | 290.261 | 24.484 | 13,1 | 79.387 | 37,6 DSCV hộ SXNN/DSCV (%) 73,5 69,6 58,5 x x x x
Trang 38
xu hướng hoạt động của Ngân hàng là duy trì và tắng cường mở rộng hoạt động tín dụng theo hướng tăng doanh số cho vay thêm các lĩnh vực khác
Sau đây là biểu đồ thể hiện sự tăng trưởng doanh số cho vay qua và tỷ trọng doanh số cho vay của hộ SXNN so với tổng thể các năm tại chỉ nhánh Ngân hàng huyện Châu Thành
350000 Triéu dong 300000 250000 + 200000 + ñDSCV hộ SXNN 150000 100000 + 8 DSCV của Ngân hàng 50000 + 0 R ; 2005 2006 2007 Năm
Hinh 5: Tinh hinh tang trưởng doanh só cho vay hộ SXNN qua 3 năm 2005-
2007 b65 GDSCV h6 " SXNN/DSC : (%) 415 WKhic (%) 58.5 73.5 69.6
Hình 6: Tỷ trọng doanh số cho vay của Ngân hàng qua 3 năm 2005-2007 Đúng như trên đã phân tích, rõ ràng qua hình 6 ta thấy tỷ trọng doanh số cho vay đối với các hộ SXNN qua các năm đã giảm trong cơ cấu nhưng về số tiền thì tăng lên qua các năm Chứng tỏ cơ cấu trong cho vay của Ngân hàng đã có bước chuyển biến theo chiều hướng tăng dần trong cho vay công nghiệp,
Trang 394.3 PHÂN TÍCH DOANH SÓ THU NỢ
4.3.1 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay mà Ngân
hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó Doanh số thu
nợ của Ngân hàng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, đồng thời cũng nói lên các phương án sản xuất kinh doanh của người vay có hiệu quả
Ta có bảng số liệu sau về tình hình thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm: Bảng 8: Tình hình thu nợ theo thành phân kinh té của chỉ nhánh qua 3 năm
tir 2005 dén 2007 ĐVT: Triệu đồng So sánh Chỉ tiêu 2005 | 2006 | 2007 2006/2005 2007/2006 Số tiền| (%) | Sétién | (%) I Ngắn hạn 129.541 | 176.883 | 219.211 | 47.342| 365| 42328 23,9 DNTN, Cty TNHH 3.000 3.300 6.230 300 10,0 2.930 | 88,8 Hộ sản xuất NN | 101.921 | 134.351 | 135.655 | 32.430 31,8 1.304 1,0 Thành phần khác | 24.620] 39.232 | 77.326 | 14.612 594| 38.094 | 97,1
II Trung han 11.710 | 12.324 9.996 614 5,2 -2.328 | -18,9
Hộ sản xuất NN 100 180 190 80 80,0 10 5,6 Thành phần khác | 11.610 | 12.144 9.806 534 4.6 -2.338 | -19,3 Tông cộng (I+II) | 141.251 | 189.207 | 229.207 | 47.956 34,0 | 40.000 | 21,1
Nguon: Phong ké hoach & kinh doanh Nhìn chung tình hình thu nợ của Ngân hàng qua các năm đều tăng, tốc độ tăng nhiều nhất là năm 2006 Đáng chú ý là doanh số thu nợ các khoản cho vay ngắn hạn thì tăng trong khi thu hồi các khoản cho vay trung hạn thì lại giảm Cụ thể năm 2007 doanh số thu nợ các món vay ngắn hạn tăng 23,9% trong khi thu hồi trong cho vay trung hạn lại giảm I8,9% Tình hình thu nợ của năm 2007 không tăng bằng năm 2006 khơng có nghĩa là công tác thu hồi nợ cho vay của Ngân hàng bị yếu kém, nguyên nhân sẽ được phân tích ở phần sau
Tình hình doanh số thu nợ đối với các hộ SXNN cũng tương tự Cụ thể
Trang 40Doanh số thu nợ các hộ SXNN trung hạn cũng trong xu hướng đó, năm 2006 doanh số thu nợ tăng đến 80% so với năm 2005, nhưng đến năm 2007 thì giảm xuống chỉ cịn 5,6% Nguyên nhân dẫn đến tình trạng này là do năm 2006 nông
dân làm ăn khá, năng suất tăng mà giá cả hàng hóa thì thuận lợi, sản xuất có lời,
người dân phấn khởi, từ đó cơng tác thu hồi nợ của Ngân hàng cũng có nhiều thuận lợi hơn Sang năm 2007 thì giá cả nông sản sụt giảm, hàng hóa ứ đọng làm người dân điêu đứng nên ảnh hưởng đến khả năng trả nợ vay Ngân hàng
Cụ thể hơn để thấy rõ về đoanh số thu nợ ta xem xét doanh số thu nợ theo
ngành nghề kinh tế như sau
4.3.2 Doanh số thu nợ theo ngành nghề kinh tế
Bảng 9: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế của chỉ nhánh qua 3 năm từ
2005 đến 2007 DVT: Triéu dong So sánh Chỉ tiêu 2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006
Số tiên | (%) | Sô tiên | (%) I Ngăn hạn 129.541 | 176.883 | 219.211 | 47.342 | 36,5 | 42.328 | 23,9 Trồng trọt 26.721 | 34.007 | 34.023 | 7.286 | 27,3 16 | 0,05 Chăn nuôi 75.200 | 100.344 | 10.632 | 25.144 | 33,4| 1.288| 1,3 Cho vay khác 27.620 | 42.532} 83.556 | 14.912 | 54,0 | 41.024 | 96,5 II Trung han 11.710 | 12.324 9.996 614 | 5,2 | -2.328 | -18,9
SXNN 100 180 190 80 | 80,0 10| 5,6
Cho vay khac 11.610 | 12.144 9.806 534] 4,6 | -2.338 | -19,3 Tổng cộng (I +II | 141.251 | 189.207 | 22.9207 | 47.956 | 34,0 | 40.000 | 21,1 Nguồn: Phòng kế hoạch & kinh doanh
Rõ ràng ta thấy doanh số thu nợ hộ SXNN năm 2006 thì tăng nhanh trong khi đó năm 2007 lại tăng nhẹ, ngay cả khi trong ngành chăn nuôi, ngành có
doanh số cho vay cao cũng chỉ tăng được 1,3% Thật ra đây không hoàn toàn là