* CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VÈ NHNo&PTNT HUYỆN
THANH BÌNH: 1.1 Tống quan về NHNo&PTNT Huyện Thanh Bình
1.1.1Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT chỉ nhánh Huyện Thanh Bình:
Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Huyện Thanh Bình - Đồng Tháp ra đời cùng với quá trình xây dựng và trưởng thành của hệ thống
NHN,&PTNT Việt Nam, ngân hàng luôn gắn bó chặc chẽ với sự chuyển đổi cơ cầu
chung của Ngân Hàng
Trước năm 1988, Ngân Hàng Huyện Thanh Bình-Đồng Tháp hoạt động còn mang tính bao cấp và từ năm 1990 NHN,&PTNT chỉ nhánh Huyện Thanh Bình- Đồng Tháp được công nhận là doanh nghiệp nhà nước dạng đặc biệt nhận khoán tự chủ về hoạt động tài chính trong kinh doanh
Năm 1991 Ngân Hàng đã chuyên hắn sang Ngân Hàng thương mại hoạt động theo pháp luật và qui định của nhà nước đối với Ngân Hàng thương mại, trong thời gian đầu hoạt động Ngân Hàng gặp không ít khó khăn nhưng Ngân Hàng đã đưa ra đường lối hoạt động đúng đắn, cùng với sự có gắng của toàn thê cán bộ nhân viên tập thể Bên cạnh đó còn thực hiện đúng các đường lối của Huyện ủy, UBND huyện Thanh Bình đã khắc phục được khó khăn, tồn tại và phát triển ngày càng một tốt hơn
1.1.2.Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội huyện Thanh Bình có ánh hưởng đến
hoạt động cúa NHNo&PTNT Thanh Bình > Vi tri dia lý :
Thanh Bình là một huyện vùng sâu, thuộc vùng trọng điểm sản xuất lương
thực của tỉnh Đồng Tháp, phía tây bắc giáp Hồng ngự, phía tây và tây nam giáp An Giang, phía đông và đông bắc giáp Tam Nông, phía đông nam giáp Cao Lãnh Tổng
diện tích tự nhiên là 341,62 Km”, tổng số: 35.899 hộ, dan sé 162.870 người, trong đó dân số ở nông thôn chiếm 148.815 người, thành thị chiếm 14.055 người, mật độ
Trang 2dân số trung bình là 476 người/KmỶ, có 55 ấp Huyện Thanh Bình được chia làm 13 đơn vị hành chính bao gồm: 01 thị trấn và 12 xã, trung tâm hành chính đặt tại thị trấn Thanh Bình (số liệu năm 2006)
> Địa hình:
Thanh Bình là vùng có địa hình tương đối bằng phăng và thấp, diện tích mặt
nước khá lớn, đất đai phì nhiêu màu mỡ, Thanh Bình được phân định gồm 3 vùng: vùng cù lao, vùng ven và vùng sâu Do vậy, việc phát triển nông nghiệp, nuôi trồng
thủy sản, đặc biệt là các loại cây, con phục vụ cho công nghiệp chế biến rất thích
hợp.Đặc biệt vùng bài bồi ven sông được tận dụng để nuôi trồng thủy sản có giá trị
kinh tế cao
> Khí hậu, thủy sản
Huyện Thanh Bình cũng như các địa phương khác của tỉnh Đồng tháp, có khí hậu mang đặc tính nhiệt đới gió mùa quanh năm, với 2 mùa mưa và nắng ro rét, mùa mưa thường tir thang 5-11 va mua kho từ tháng 12-4 của năm sau Do có đặc điểm khí hậu thuận lợi cho ngành nơng nghiệp phát triển tồn diện về cơ cấu cây
trồng, vật nuôi
Chế độ thủy văn theo hai mùa: mùa lũ và mùa khô với 2 đỉnh thủy triều trong ngày Mùa lũ thường tir thang 7-11 va mua kiệt từ tháng 12-6 năm sau Đặc biệt với
lợi thế diện tích mặt nước rộng lớn như bải bồi ven sông và diện tích mặt nước rông
lớn vào mùa lũ là lợi thế để phát triển nuôi trồng thủy sản có giá trị kinh tế như:
Vùng nuôi cá tra, cá ba sa, xen canh nuôi tôm càng xanh, cá rô
Với đặc điểm về vị trí địa lí, địa hình, khí hậu nêu trên đã phần nào cho thấy
huyện đã và đang có những yếu tố rất thuận lợi cho sự phát triển về mặt kinh tế nói chung và hoạt động của ngân hàng trong địa bàn huyện nói riêng Ảnh hưởng không nhỏ đến nhu cầu sản xuất củng như phát triển kinh tế cho người dân nơi đây đó củng chính là yếu tố thúc đây họ tìm đến ngân hàng đề tìm vốn vay đầu tư cho
việc phát triển sản xuất , tạo thêm sự gắn kết giữa ngân hàng và người đi vay
Trang 31.1.3 Cơ cấu tô chức và chức năng từng bộ phận của chỉ nhánh NHNo&PTNT
Thanh Bình
1.1.3.1 Sơ đồ cơ cấu tô chức:
Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chỉ nhánh Huyện Thanh
Bình Tỉnh Đồng Tháp là chi nhánh cấp 3 của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam hiện
nay có cơ câu tổ chức theo sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức NHN,&PTNT Huyện Thanh Bình Giám Đốc Phó Giám Đốc Phòng Phòng Phòng Phòng Kiem Tổ Khách Kế Soát Chức Hàng Toán Nội Bộ Hành Kinh Ngân Chánh Doanh Quỹ
Nguồn: phòng tổ chức hành chánh Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn huyện Thanh Bình-ĐT
1.1.3.2 Chức năng và nhiệm vụ: a Ban Giám Đốc:
- Giám Đốc: Giám Đốc thực hiện nghĩa vụ và quyền hạn theo đúng qui định của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.Phụ trách chung
tắt cả các mặt hoạt động của ngân hàng và chỉ đạo công tác tổ chức cán bộ, các
Trang 4phòng ban và công tác chính trị tư tưởng trong toàn đơn vị Đồng thời Giám Đốc là
người chịu trách nhiệm cá nhân về pháp lý trước Tổng Giám Đốc, chủ tịch Hội Đồng Quán Trị NHN,„&PTNT Việt Nam về toàn bộ hoạt động của Ngân Hàng
Nông Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Huyện Thanh Bình Tỉnh Đồng Tháp
-Phó Giám Đốc phụ trách quản lý toàn bộ hoạt động của ngân hàng, và được phân quyền khi Giám Đốc đi vắng đồng thời chịu trách nhiệm trước Giám Đốc b Phòng tổ chức hành chánh nhân sự
- Xây dựng các quy ché, nội quy làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ
chức Đảng, Cơng đồn chi nhánh trực thuộc trên địa bàn huyện Thanh Bình œ Sắp xếp, để bạc các nhân viên trong đơn vị cụ thể như sau:
s* Xây dựng công tác hàng quí, hàng tháng của chi nhánh Ngân Hàng và có
trách nhiệm thường xuyên đôn đốc thực hiện các trương trình đã được Giám Đốc
phê duyệt Đồng thời tư vấn về pháp lý trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể và tham gia ký kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự, kinh tế, lao động,
hành chánh liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của chi nhánh và Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh, trật tự phòng cháy, nổ tại cơ quan
s* Lưu trữ văn bản pháp luật có liên quan đến ngân hàng và văn bản định chế của ngân hàng nông nghiệp, thực hiện giao tiếp khách hàng đến làm việc, công tác
tại chỉ nhánh Chăm lo đời sống vật chất, văn hóa tỉnh thần thăm hỏi ốm đau của đội
ngũ cán bộ nhân viên, thực hiện công tác thông tin, tuyên truyền, quảng cáo, tiếp thị
theo chỉ đạo của ban lánh đạo chi nhánh Ngân Hàng và thực hiện các nhiệm vụ khác
do Giám đốc phân cơng
e Kiểm sốt nội bộ
s* kiểm tra giám sát việc chấp hành các quy định của Ngân Hàng về đảm bảo
an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng, và dịch vụ Ngân Hàng
s* Kiểm tra giám sát việc thực hiện các quá trình kinh doanh theo quy định của
pháp luật và NHN„&PTNT Việt Nam
s* Kiêm tra độ chính xác của các báo cáo tài chính, bảng cân đơi kê tốn, việc
Trang 5tuân thủ nguyên tắc, chế độ và chính sách kế toán theo quy định của ngân hàng nhà nước
s* Giải quyết đơn từ, khởi tố liên quan đến hoạt động của chỉ nhánh trong phạm vi phân ủy quyền của giám đốc Ngân Hàng huyện Thanh Bình
d Phòng khách hàng kinh doanh
Gồm 01 trưởng phòng, 01 phó phòng và 14 nhân viên Trưởng phòng có nhiệm vụ kiểm tra xét duyệt hồ sơ cho vay, điều hành nhân viên làm những việc mà
mình phân công và thực hiện các chỉ đạo của Giám đốc đưa xuống Phó phòng cũng
có trách nhiệm xét duyệt hồ sơ cho vay va đồng thời được giao nhiệm vụ khi trưởng
phòng đi vắng và cũng được quyền điều hành nhân viên do mình phân công đồng
thời cũng thực hiện các chỉ đạo của giám đóc đề ra
e Phòng kế toán - ngân quỹ
+* Thực hiện hạch toán kế toán thanh toán theo quy định của NHN,&PTNT
Việt Nam Tổng hợp thống kê, lưu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh
s* Làm dịch vụ thu, chỉ tiền mặt, quản lý ngân quỹ và các loại giấy tờ có giá, giấy tờ
thế chấp, các dịch vụ chuyên tiền nhanh, thanh toán tiền gửi cho khách hàng và nhận tiền
từ khách hàng Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu, chỉ tài
chính, quỷ tiền lương đối với cán bộ, nhân viên trong Ngân Hàng Thực hiện nộp các khoản phải nộp ngân sách nhà nước Thực hiện việc giải ngân đối với khách hàng đi vay Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán kế toán quyết toán các báo cáo theo quy định tại ngân hàng
1.2.Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo& PTNT Thanh Bình 1.2.1 Công tác huy động vốn
Công tác huy động vốn luôn là một nhiệm vụ tiên quyết trong hoạt động kinh
doanh của Ngân hàng Muốn mở rộng hoạt động tín dụng của mình thì Ngân hàng
can
Trang 6phải mở rộng hoạt động huy động vốn Bởi vì hoạt động chính của Ngân hàng là "đi
vay dé cho vay" do đó công tác huy động vốn của mỗi Ngân hàng là hoạt động cơ bản để đánh giá hiệu quả của các chính sách huy động vốn, cơ cầu huy động vốn của mỗi Ngân hàng, bắt kỳ Ngân hàng nào cũng rất chú trọng đến hoạt này.Nhận thức được điều đó nên ngay từ khi mới tái lập lại, NHNo & PTNT chỉ nhánh huyện Thanh Bình đã có nhiều có gắng trong việc khơi nguồn vốn huy động
Đây là một trong những công tác chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt
động của mình Một mặt, Ngân hàng thu hút được nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư tạo thu nhập cho họ, mặt khác lại ổn định mở rộng quy mô tín dụng
với các thành phần kinh tế nói chung và hộ nông dân nói riêng Ngân hàng đã đa
dạng hoá nhiều hình thức huy động của mình như nhận tiền gửi với nhiều thời hạn
khác nhau giúp khách hành dễ lựa chọn và tính đến hiệu quả trong việc gửi tiền của
mình Ngoài ra, Ngân hàng còn phát hành kỳ phiếu đề thu hút lượng tiền nhàn dỗi
trong dân cư, các loại tiền gửi thanh toán của khách hàng, đồng thời Ngân hàng cũng linh hoạt trong việc áp dụng khung lãi suất phù hợp Bên cạnh đó, Ngân hàng còn nhận nguồn vốn uỷ thác từ các tổ chức kinh tế và làm "đại lý" cho Ngân hàng người nghèo để hưởng hoa hồng
Theo bảng tổng kết nguồn vốn ta nhận thấy nguồn vốn đã có những biến động rõ rệt qua3_ năm Năm 2008 tổng nguồn vốn huy động là 111.30 triệu đồng, tăng so với năm
2007 là 16.48 triệu đồng với mức tăng 17.38% Năm 2009 nguồn vốn huy động là 110 triệu đồng, giảm so với năm 2008 là 1.3 triệu đồng ( giảm 1.17%) Đến năm 2010 tổng
nguồn vốn tăng khá nhanh đạt 123.68 triệu đồng so với năm 2009 tăng 13.68 triệu đồng , tỷ lệ tăng 12.44% và tăng 12.38 triệu đồng so với năm 2008 Biểu đồ sau đây sẽ thể hiện
rõ hơn thực trạng này:
Trang 7Biêu I.1: Quy mô tăng trưởng nguồn vốn huy động 2008, 2009, 2010 Đơn vị: Triệu đồng 2008 2009 2010 Tổng nguồn vố huy ong
Nguồn: Báo cáo kết quá Kinh doanh năm 2008, 2009, 2010
Lý do để NHNo& PTNT có thể đạt kết quả như trên là do mạng lưới giao dịch của
ngân hàng NNo&PTNT Thanh Bình không ngừng mở rộng, chất lượng dịch vụ
ngày càng cao, đáp ứng nhu cầu của khách hàng không chỉ phục vụ ở các khu dân cư thành thị mà đã hướng đến các đối tượng khách hàng ở nông thôn Cùng với đó, các ngân hàng từng bước trang bị máy móc công nghệ cao, chuyên nghiệp hoá đội
ngũ cán bộ, nâng cao chất lượng dịch vụ, đưa ra các sản phẩm dịch vụ mới có nhiều
tiện ích Với những đổi mới đó, đặc biệt là từ khi có địch vụ thẻ ATM, lượng
Trang 8khách hàng đến với Ngân hàng ngày càng đông hơn, giao dịch tại các ngân hàng trở nên sôi động hơn Trong vòng 5 năm trở lại đây, người dân huyện Thanh Bình đã
quen thuộc với các dịch vụ ngân hàng, từ dịch vụ truyền thống cho vay, gửi tiền tiết
kiệm đến các giao dịch hiện đại chuyên khoản, thanh toán Từ các địch vụ, ngân hàng đã thu hút một lượng khách hàng lớn, tăng cường nguồn huy động vốn nhàn rỗi trong dân cư
Giao dịch tín dụng ở một chỉ nhánh ngân hàng
Từ nguồn vốn huy động , ngân hàng đã đảm báo đầu tư tín dụng, thanh toán, chi tra cho khách hàng Trong bối cảnh cạnh tranh, khó khăn hiện nay, ngân hàng đang nỗ lực thực hiện các giải pháp về đổi mới và chuyên nghiệp hoá đội ngũ cán bộ, nâng cao chất lượng dịch vụ hướng tới các nhu cầu của khách hàng Đó cũng là điều
kiện bắt buộc để tăng trưởng số dự huy động, đảm bảo các hoạt động thanh toán và
Trang 9đầu tư, tiếp tục thúc đầy kinh tế của tỉnh phát triển 1.2.2 Công tác sử dụng vốn
Là một chỉ nhánh của NHNo & PTNT Đồng Tháp, hoạt động chủ yếu của
NHNG Thanh Bình dựa trên đi vay và cho vay phần lớn là nông dân, hoạt động cho vay với mục đích phát kinh tế nông nghiệp, nông thôn trên địa bàn.Nên công tác sử dụng vốn đã huy động được một cách có hiệu quả, mang lại lợi nhuận cao nhất với
chi phí thấp nhất lại là điều vô cùng khó khăn đối với những người làm Ngân hàng
cũng như đối với các công ty tài chính, tô chức tài chính tín dụng
Trong năm 2010 hoạt động tín dụng của Ngân hàng có nhiều khởi sắc Tổng dư nợ
tín dụng tính đến cuối năm 2008 là 330.684 triệu đồng, cuối năm 2009 là 383.611
triệu đồng và năm 2010 là 398.452 triệu đồng Biểu đồ sau đây sẽ thể hiện cụ thể sự
tăng trưởng của nó
Trang 10Qua biểu 1.2 ta thấy hoạt động tín dụng đã có những chuyền biến tích cực Trong đó năm 2010, dư nợ tín dụng ngắn hạn là 229.11 triệu đồng, chiếm 57,5% tổng dư nợ, tăng 14.456 triệu đồng so với năm 2009 và tăng 20.781 triệu đồng so với năm 2008 Trong khi đó, dư nợ trung và dài hạn năm 2010 là 169.34 triệu đồng, chiếm 42.5%
tổng dư nợ tín dụng, so với năm 2009 tăng với số tiền là 2.300 triệu đồng và tăng
16.700 triệu đồng so với năm 2008
Hộ nông dân là khách hàng chủ yếu của Ngân hàng Tính đến cuối năm 2008, dư nợ thuộc hộ nông dân là 195.10 triệu đồng, chiếm 59,0 % dư nợ theo thành phần
kinh tế Đến cuối năm 2009, dư nợ tại thành phần này đã tăng lên 296.6 triệu đồng,
tăng 30,7 % so với năm 2008 Năm 2010 dư nợ tại hộ nông dân có giảm nhưng không
đáng kế (200.42 triệu đồng), vẫn chiếm 50,3 % dư nợ theo thành phần kinh tế
Có thể nói trong ba năm qua hoạt động kinh doanh tín dụng của NHNo - PTNT Thanh Bình đã đạt được nhiều kết quả khả quan, Ngân hàng luôn bám sát mục tiêu, yêu cầu thực tại, mở rộng đầu tư với mọi thành phần kinh tế, sử dụng tối đa nguồn vốn vào tái đầu tư nhằm thu lợi nhuận nên tông du nợ của Ngân hàng ngày càng
tăng
cao
1.3 Thuận lợi, khó khăn, phương thức phát triển *Thuan loi:
Về mặt kỹ thuật, đến nay NHNo&PTNT Thanh Bình đã được trang bị hệ thông mạng máy vi tính nối mang voi NHNo&PTNT Dong Thap tao điều kiện thuận lợi
cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và cơng tác thanh tốn không dùng tiền mặt nói riêng Nhiều ứng dụng công nghệ tin học đã được áp dụng trong
các nghiệp vụ ngân hàng, thanh toán bù trừ, thanh toán nội bộ giữa các ngân hàng,
thông tin báo cáo phục vụ cho công tác quản lý và các nghiệp vụ khác công nghệ
tin học cũng đã được áp dụng rộng rãi trong chuyền tiền điện tử, thông tin phòng
Trang 11ngừa rủi ro, thanh toán giám sát từ xa vì thế tốc độ chu chuyên rất nhanh giảm thời gian đọng vốn trong thanh toán, rút ngắn đáng kể thời gian chờ đợi của khách
hàng, đảm bảo bí mật, an toàn
và chính xác
Hệ thống ngân hàng cấp trên cũng đã xây dựng mới và sửa đồi các văn bản quy tắc nghiệp vụ phù hợp với điều kiện ứng dụng kỹ thuật mới, phù hợp với thông lệ quốc tế nhưng vẫn đảm bảo được tính chặt chẽ và thông thoáng
Nhận thức được tầm quan trọng của yếu tố con người quyết định mọi hoạt động của ngân hàng, NHNo&PTNT Thanh Bình đã đặc biệt coi trọng việc tạo
nguồn nhân lực đề đảm bảo vận hành có hiệu quả hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn hiện nay và đáp ứng nhu cầu phát triển trong tương lai Trên
cơ sở tổ chức biên chế sẵn có NHNo&PTNT Thanh Bình đã đào tạo lại và phân
công công tác hợp lý nên đã đáp ứng được các nhiệm vụ đặt ra trong giai đoạn hiện nay
Hệ thống thanh toán trong nội bộ ngân hàng hiện nay tương đối phát triển so với trước đây Thanh toán qua hệ thống máy vi tính khá hoàn chinh và thực hiện quyết toán ngay trong ngày đối với các khoản chuyền tiền trong nội bộ hệ thống
Ngân hàng NHNo&PTNT Thanh Bình hoạt động trên địa bàn huyện Thanh Bình và rộng hơn là trên phạm vi tỉnh Đồng Tháp Mặc dù đây là khu vực có trình độ
dân trí chưa cao nên người dân khó tiếp thu những tiến bộ mới nhất của xã hội, mà
một trong những tiến bộ đó là sử dụng hình thức thanh tốn khơng dùng tiền
mặt.Nhưng chắc rằng trong thời gian tới đây việc phát triển se dễ dàng nếu ta tạo nó thành thói quen cho khách hàng Đồng thời, người dân ở đây có mức thu nhập trung bình nên việc đến với thanh tốn khơng dùng tiền mặt củng có đôi chút khó khăn
Hoạt động thương mại phát triển tạo môi trường thuận lợi cho công tác
Trang 12thanh toán không dùng tiền mặt phat trién Huyén Thanh Binh là nơi diễn ra các hoạt động cho vay củng như thu hồi nợ nên lưu lượng thanh toán là rất lớn Đây là điều
kiện thuận lợi để ngân hàng NHNo&PTNT Thanh Bình phát triển thanh tốn khơng
dùng tiền mặt e Khó khăn:
- Chi nhánh không được trực tiếp thanh toán bù trừ với các ngân hàng
khác mà phải thông qua NHNo&PTNT Đồng Tháp mà nguyên nhân là do
NHNo&PTNT Thanh Bình là một đơn vị hạch toán phụ thuộc NHNo&PTNT Đồng Tháp và điều kiện về quản lý và kỹ thuật chưa cho phép
- Chưa nói mạng giữa Ngân hàng với các khách hàng lớn và truyền
thông mà nguyên nhân chủ yếu là chưa có điều kiện thuận lợi cả về vốn lẫn cộng nghệ Khách hàng có tài khoản tại ngân hàng khi muốn biết những thông tin về tài khoản của mình thì phải gọi điện thoại tới ngân hàng để nhờ các nhân viên ngân hàng cung cấp các thông tin này chứ chưa thể theo dõi trực tiếp thông qua hệ thống mạng vi tính Đây là một hạn chế mà ngân hàng
NHNo&PTNT Thanh Bình cần kiến nghị với ngân hàng NHNo&PTNT Đồng Tháp và NHNo&PTNT Việt Nam đề khắc phục trong thời gian sớm nhất bởi vì
trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt giữa các ngân hàng hiện nay, một số ngân hàng như VIETCOMBANK đã đi trước trong vấn đề này
- Chưa nối mạng trực tiếp giữa các hệ thống ngân hàng với nhau Đây còn là hạn chế chung của tất cả các ngân hàng thương mại ở Việt Nam
- Các hình thức thanh tốn khơng dùng tiền mặt hiện tại ở Việt Nam
còn nhiều bất cập, trong quá trình thực hiện còn cần nhiều chứng từ và thủ tục
không cần thiết gây chậm trễ cho quá trình thanh toán
- Các văn bản pháp lý về thanh tốn khơng dùng tiền mặt vẫn còn thiếu
và chưa phù hợp nên chưa tạo môi trường và hành lang vững chắc cho hoạt động thanh tốn khơng dùng tiền mặt - Cơng nghệ thanh tốn của Ngân hàng chưa hiện đại so với một vài ngân hàng khác hoạt động trên cùng địa bàn
Trang 13- Vì là một đơn vị hạch toán phụ thuộc NNNo&PTNT Đồng Tháp nên
NHNo&PTNT Thanh Bình chưa chủ động trong việc thực hiện các giải pháp để mở rộng các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt của mình