công ty cổ phần xi măng thái bình báo cáo tài chính quý 3 cho kỳ hoạt động từ 1 tháng 7 năm 2010 đến 30 tháng 9 năm 2010

BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 02-03 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 04-05 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 06 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 07 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 08-19 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Chúng tôi, thành viên Ban Giám đốc Cơng ty cổ phần Xi măng Thái Bình trình bày Báo cáo Ban Giám đốc với Báo cáo tài quý III cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Khái quát chung Công ty Công ty cổ phần Xi măng Thái Bình (gọi tắt “Công ty”) Công ty cổ phần thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số số 0803000039 ngày 24/12/2001 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế Công ty cổ phần số 1000283494 thay đổi lần thứ ngày 17/04/2009 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thái Bình cấp Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 03 ngày 17/04/2009 vốn điều lệ Công ty là: 10.114.000.000 VNĐ (Mười tỷ trăm mười bốn triệu đồng) Ngành nghề kinh doanh Công ty: - Sản xuất vật liệu xây dựng - Sản xuất Xi măng - Xuất nhập Clinker, Xi măng pc lăng trắng Địa chỉ: Số 01, Qch Đình Bảo, Phường Tiền Phong, Thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, mã chứng khoán TBX Hội đồng quản trị Ban Giám đốc: Các thành viên Hội đồng quản trị Ban Giám đốc điều hành Công ty cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 đến ngày lập Báo cáo tài q III, gồm: Hội đồng quản trị: Ơng Tống Hải Đường Chủ tịch Ơng Nguyễn Quang Thái Phó Chủ tịch Ông Phạm Văn Tân Uỷ viên Bà Vũ Thị Cấp Uỷ viên Ông Phạm Quang Liêm Uỷ viên Ban Giám đốc: Ông Tống Hải Đường Ông Nguyễn Như Phát Giám đốc Phó Giám đốc Ơng Phạm Văn Tân Phó Giám đốc Bà Vũ Thị Cấp Kế toán trưởng BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài niên độ cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài ngày 30/9/2010 kết hoạt động sản xuất kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ Công ty cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: - Lựa chọn sách kế tốn phù hợp áp dụng sách qn - Đưa phán đốn ước tính cách hợp lý thận trọng - Nêu rõ Chuẩn mực kế tốn áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần cơng bố giải trình Báo cáo tài hay khơng; - Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ việc tiếp tục hoạt động Công ty khơng đảm bảo Ban Giám đốc có trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp, đầy đủ để phản ánh hợp lý tình hình tài Cơng ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tn thủ chuẩn mực Kế tốn Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu việc lập Báo cáo tài cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định pháp lý hành công ty niêm yết Ban Giám đốc cam kết Công ty không vi phạm nghĩa vụ công bố thông tin theo quy định Nghị định 36/2007/NĐ-CP ngày 08/3/2007 xử phạt vi phạm hành lĩnh vực chứng khốn thị trường chứng khốn Thay mặt Ban Giám đốc CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Tống Hải Đường Giám đốc Thái Bình, ngày 20 tháng 10 năm 2010 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 Mẫu B 01a-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN tháng năm 2010 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A Tài sản ngắn hạn (100 = 110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Mã số Thuyết minh II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Tài sản ngắn hạn khác 5.298.221.129 4.867.169.859 460.328.819 82.507.635 (111.785.184) 13.420.865.993 13.420.865.993 13.723.062.744 13.723.062.744 102.100.000 60.000.000 102.100.000 16.804.821.943 15.556.770.917 15.539.350.917 41.345.819.589 (25.806.468.672) 17.420.000 33.500.000 (16.080.000) 16.804.821.943 16.784.386.943 40.636.595.691 (23.852.208.748) 20.435.000 33.500.000 (13.065.000) 37.942.207.531 150 151 152 158 7.443.882.010 7.252.037.194 432.430.000 39.200.000 15.556.770.917 140 141 149 1.756.034.642 1.756.034.642 60.000.000 130 131 132 138 135 139 1.460.688.611 1.460.688.611 37.684.240.458 120 III Các khoản phải thu ngắn hạn 1.Phải thu khách hàng 2.Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi V.1 20.879.418.515 (279.785.184) 110 111 01/01/2010 22.385.436.614 100 30/9/2010 B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn VIII.1.1 VIII.1.2 V.2 V.3 VIII.1.3 200 210 II Tài sản cố định 1.TSCĐ hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế TSCĐ vơ hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 220 221 222 223 227 228 229 230 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 V Tài sản dài hạn khác 260 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100+200) V.4 V V.6 270 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 Mẫu B 01a-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN tháng năm 2010 Đơn vị tính: VND NGUỒN VỐN Mã số A.Nợ phải trả (300=310+330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Các khoản phải trả, phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 300 310 311 312 313 314 315 316 317 319 320 323 II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm 330 334 335 336 B Vốn chủ sở hữu (400= 410+430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài 10 Lợi nhuận chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 400 410 411 412 413 416 417 418 420 421 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác Kinh phí quản lý Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 432 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) 440 Thuyết minh 30/9/2010 01/01/2010 V.7 VIII.1.4 VIII.1.5 V.8 V.9 19.549.795.065 18.207.659.408 10.478.562.190 2.785.633.947 1.117.129 1.158.116.117 1.580.326.057 23.055.745 V.10 226.545.782 19.832.629.129 18.552.493.472 13.422.324.753 779.806.117 927.925 1.241.477.705 1.742.538.200 16.915.709 253.647.742 1.094.855.321 1.954.302.441 V.11 1.342.135.657 1.280.135.657 62.000.000 V.12 18.392.412.466 18.392.412.466 10.114.000.000 440.000.000 2.676.861.254 1.618.295.348 679.500.000 2.863.755.864 1.280.135.657 1.280.135.657 17.851.611.329 17.851.611.329 10.114.000.000 440.000.000 2.215.492.861 1.365.295.348 426.500.000 3.290.323.120 - V.23 37.942.207.531 37.684.240.458 Thái Bình, ngày 20 tháng 10 năm 2010 KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC Vũ Thị Cấp Tống Hải Đường BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 Mẫu B 02a-DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Đơn vị tính: VND Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý Quý III Mã số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.13 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10=01-02) 10 VII.14 24.265.768.335 21.498.703.105 62.511.957.138 53.671.901.675 Giá vốn hàng bán 11 VI.15 20.526.980.668 17.115.952.962 52.933.574.273 43.666.910.481 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 Doanh thu hoạt động tài 21 Chi phí tài 22 Chỉ tiêu - Trong đó: Chi phí lãi vay Năm Năm trước Năm Năm trước 24.265.768.335 21.498.703.105 62.511.957.138 53.671.901.675 3.738.787.667 4.382.750.143 VI.16 5.748.248 7.190.795 19.613.400 21.274.775 VI.17 440.715.044 457.062.446 1.443.737.559 1.351.290.819 440.715.044 457.062.446 1.443.737.559 1.351.290.819 22 9.578.382.865 10.004.991.194 Chi phí bán hàng 23 VIII.1.6 1.232.416.950 1.071.015.355 1.687.893.595 1.369.368.997 Chi phí quản lý doanh nghiệp 24 VIII.1.7 821.377.771 747.166.146 2.785.560.076 3.042.761.059 10 Lợi nhuận từ hoạt động SXKD {30=20+(21-22)-(24+25)} 30 1.250.026.150 2.114.696.991 3.680.805.035 4.262.845.094 11 Thu nhập khác 31 1.198.542 181.387.538 107.321.106 257.523.688 12 Chi phí khác 32 5.163.376 10.263.376 9.404.062 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 (3.964.834) 181.387.538 97.057.730 248.119.626 14.Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 1.246.061.316 2.296.084.529 3.777.862.765 4.510.964.720 15 Chi phí thuế TNDN hành 51 311.529.487 370.174.000 914.106.901 730.318.593 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 52 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 60 934.531.829 1.925.910.529 2.863.755.864 3.780.646.127 18 Lãi cổ phiếu 70 0.923 1.904 2.831 3.738 VI.18 Thái Bình, ngày 20 tháng 10 năm 2010 KẾ TỐN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC Vũ Thị Cấp Tống Hải Đường BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (Theo phương pháp trực tiếp) Cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Đơn vị tính: VND Từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Từ 01/7/2009 đến 30/9/2009 01 02 03 04 05 06 07 20 25.914.014.658 (7.896.258.107) (3.150.299.813) (440.715.044) (920.836.494) 665.129.186 (1.068.154.331) 13.102.880.055 21.515.487.346 (13.506.335.138) (2.667.770.674) (457.062.537) 21 22 25 26 27 30 1.583.900 1.583.900 Mã số Chỉ tiêu I Lưu chuyển tiền từ hoạt động SX-KD 1.Tiền thu bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hoá dịch vụ Tiền chi trả cho người lao động Tiền chi trả lãi vay Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh Tiền chi khác cho hoạt động sản xuất kinh doanh Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư Tiền chi mua sắm, xây dựng TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền thu lý, nhượng bán TSCĐ tài sản dài hạn khác Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Tiền thu lãi cho vay Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Tiền thu từ phát hành cổ phiếu, nhận vốn góp chủ sở hữu Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận Tiền chi trả nợ gốc vay Tiền chi trả nợ thuê tài Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài Lưu chuyển tiền kỳ Tiền tương đương tiền đầu kỳ Ảnh hưởng thay đổi tỷ giá hối đoái quy đổi ngoại tệ Tiền tương đương tiền cuối kỳ 31 32 33 34 35 36 40 50 60 61 70 1.175.453.107 (27.121.484.227) (21.061.712.123) (141.631.607) (12.969.029.999) (10.815.401.978) (13.110.661.606) (6.197.651) 2.387.663.109 (10.815.401.978) (31.877.114.101) 831.207.144 1.460.688.611 795.456.807 Thái Bình, ngày 20 tháng 10 năm 2010 KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC Vũ Thị Cấp Tống Hải Đường BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 Mẫu B 09a - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu vốn Cơng ty cổ phần Xi măng Thái Bình (gọi tắt “Cơng ty”) Công ty cổ phần thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận kinh doanh số 0803000039 ngày 24/12/2001 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế Công ty cổ phần số 1000283494 thay đổi lần thứ ngày 17/04/2009 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Thái Bình cấp Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 03 ngày 17/04/2009 vốn điều lệ Công ty là: 10.114.000.000 VNĐ (Mười tỷ trăm mười bốn triệu đồng) Lĩnh vực kinh doanh Công ty hoạt động lĩnh vực sản xuất công nghiệp kinh doanh thương mại Ngành nghề kinh doanh - Sản xuất vật liệu xây dựng - Sản xuất Xi măng - Xuất nhập Clinker, Xi măng poóc lăng trắng Địa chỉ: Số 01, Quách Đình Bảo, Phường Tiền Phong, Thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 II Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán Công ty ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng kế toán đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với quy định Luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 Chuẩn mực kế toán số 01-Chuẩn mực chung III Chuẩn mực Chế độ kế toán áp dụng Chế độ kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ Tài Tuyên bố việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán Chế độ kế tốn Báo cáo tài Cơng ty lập trình bày phù hợp với Chuẩn mực kế toán Việt Nam Chế độ kế tốn Việt Nam hành Hình thức kế tốn áp dụng Cơng ty áp dụng hình thức ghi sổ máy vi tính, sử dụng phần mềm kế tốn SAS INNOVA IV Các hình thức kế tốn áp dụng Nguyên tắc ghi nhận khoản tiền khoản tương đương tiền Tiền tiêu tổng hợp phản ánh tồn số tiền có doanh nghiệp thời điểm báo cáo, gồm tiền mặt quỹ doanh nghiệp tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn ghi nhận lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND), phù hợp với quy định Luật kế toán số 03/2003/QH11ngày 17/06/2003 Phương pháp chuyển đổi đồng tiền khác đồng tiền sử dụng kế tốn Các khoản tiền có gốc ngoại tệ quy đổi theo tỷ giá hối đoái giao dịch thực tế Tại thời điểm kết thúc năm tài số dư khoản tiền có gốc ngoại tệ đánh giá lại theo tỷ giá hối đoái giao dịch bình quân thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố thời điểm khố sổ lập Báo cáo tài BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho tính theo giá gốc Giá gốc hàng tồn kho bao gồm: Chi phí mua, chi phí chế biến chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có hàng tồn kho địa điểm trạng thái - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho cuối kỳ: Phương pháp bình quân gia quyền cuối tháng - Phương pháp hạch toán tồn kho: Phương pháp kê khai thường xuyên - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/9/2010 Cơng ty khơng trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho Nguyên tắc ghi nhận tính khấu hao TSCĐ 3.1 Nguyên tắc ghi nhận phương pháp khấu hao TSCĐ hữu hình Tài sản cố định hữu hình ghi nhận theo nguyên giá, phản ánh Bảng cân đối kế tốn theo tiêu ngun giá, hao mịn luỹ kế giá trị lại Việc ghi nhận Tài sản cố định hữu hình Khấu hao tài sản cố định hữu hình thực theo Chuẩn mực kế tốn số 03-Tài sản cố định hữu hình, Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Bộ trưởng Bộ tài ban hành Chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định Nguyên giá tài sản cố định hữu hình mua sắm bao gồm giá mua (trừ khoản chiết khấu thương mại giảm giá), khoản thuế chi phí liên quan trực tiếp đến việc đưa tài sản vào trạng thái sẵn sàng sử dụng Nguyên giá tài sản cố định nhà thầu xây dựng bao gồm giá trị cơng trình hồn thành bàn giao, chi phí liên quan trực tiếp lệ phí trước bạ Các chi phí phát sinh sau ghi nhận ban đầu TSCĐ hữu hình ghi tăng nguyên giá tài sản chi phí chắn làm tăng lợi ích kinh tế tương lai Các chi phí phát sinh khơng thoả mãn điều kiện Cơng ty ghi nhận vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ Công ty áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng tài sản cố định hữu hình Kế tốn TSCĐ hữu hình phân loại theo nhóm tài sản có tính chất mục đích sử dụng hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty gồm: Loại tài sản cố định Nhà cửa vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải, thiết bị truyền dẫn Thiết bị, dụng cụ quản lý Thời gian khấu hao (năm) 07-17 04-18 10-21 21 3.2 Nguyên tắc ghi nhận phương pháp khấu hao TSCĐ vơ hình Tài sản cố định vơ hình Cơng ty phần mềm kế tốn SAS INNOVA 6.0 Việc ghi nhận Tài sản cố định vô hình Khấu hao tài sản cố định vơ hình thực theo Chuẩn mực kế toán số 04- Tài sản cố định vơ hình, Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ tài Quyết dịnh 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 Tài sản cố định vơ hình ghi nhận theo nguyên giá, phản ánh Bảng cân đối kế tốn theo tiêu ngun giá, hao mịn luỹ kế giá trị cịn lại Cơng ty áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng tài sản cố định vơ hình với thời gian khấu hao năm BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) Nguyên tắc ghi nhận vốn hố khoản chi phí vay Các khoản vay ngắn hạn (dài hạn) Công ty ghi nhận theo hợp đồng, khế ước vay, phiếu thu, phiếu chi chứng từ ngân hàng Chi phí vay ghi nhận vào chi phí hoạt động tài Riêng chi phí vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng sản xuất tài sản dở dang tính vào giá trị tài sản (được vốn hố) có đủ điều kiện quy định Chuẩn mực kế toán số 16-Chi phí vay Nguyên tác ghi nhận vốn hố khoản chi phí khác Chi phí trả trước vốn hoá để phân bổ dần vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ sau công cụ, dụng cụ thuộc loại tài sản lưu động xuất dùng lần với giá trị lớn cơng cụ, dụng cụ có thời gian sử dụng năm Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Công ty ghi nhận theo số vốn thực góp chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần ghi nhận theo sổ chênh lệch lớn giá thực tế phát sinh mệnh giá cổ phiếu phát hành cổ phiếu Vốn khác chủ sở hữu vốn bổ sung từ quỹ, từ lợi nhuận sau thuế hoạt động kinh doanh Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối số lợi nhuận (lãi) từ hoạt động doanh nghiệp sau trừ chi phí thuế TNDN năm khoản điều chỉnh áp dụng hồi tố thay đổi sách kế tốn điều chỉnh hối tố sai sót trọng yếu năm trước Nguyên tắc phương pháp ghi nhận doanh thu Doanh thu Công ty bao gồm doanh thu bán xi măng, doanh thu vận chuyển doanh thu từ tiền lãi tiền gửi Doanh thu bán hàng hoá, sản phẩm xác định theo giá trị hợp lý khoản tiền thu thu theo nguyên tắc dồn tích, ghi nhận chuyển giao hàng hoá cho khách hàng, phát hành hoá đơn khách hàng chấp nhận toán, phù hợp với điều kiện ghi nhận doanh thu quy định Chuẩn mực số 14-“Doanh thu thu nhập khác” Các khoản nhận trước khách hàng không ghi nhận doanh thu kỳ Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí tài Chi phí tài ghi nhận Báo cáo kết hoạt động kinh doanh tổng chi phí tài phát sinh kỳ, khơng bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính, bao gồm chi phí lãi vay Nguyên tắc phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành, chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành xác định sở thu nhập chịu thuế thuế suất thuế TNDN năm hành Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại xác định sở số chênh lệch tạm thời khấu trừ, số chênh lệch tạm thời chịu thuế thuế suất thuế TNDN Khơng bù trừ chi phí thuế TNDN hành với chi phí thuế TNDN hỗn lại 10 Các ngun tắc phương pháp kế toán khác 10.1 Nguyên tắc ghi nhận khoản phải thu, phải trả Nguyên tắc xác định khoản phải thu khách hàng dựa theo Hợp đồng ghi nhận theo Hoá đơn bán hàng xuất cho khách hàng Khoản trả trước cho người bán hạch toán vào phiếu chi, chứng từ ngân hàng Hợp đồng kinh tế Nguyên tắc xác định khoản phải trả người bán dựa theo Hợp đồng, phiếu nhập kho ghi nhận theo Hoá đơn mua hàng bên mua Khoản người mua trả tiền trước ghi nhận vào hợp đồng, phiếu thu, chứng từ ngân hàng 10 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) 10.2 Nguyên tắc ghi nhận khoản vay ngắn hạn, dài hạn Các khoản vay ngắn hạn, dài hạn ghi nhận sở phiếu thu, chứng từ ngân hàng, khế ước vay hợp đồng vay Các khoản vay có thời hạn từ năm tài trở xuống Cơng ty ghi nhận vay ngắn hạn Các khoản vay có thời hạn năm tài Cơng ty ghi nhận vay dài hạn 10.3.Các nghĩa vụ thuế Thuế Giá trị gia tăng (GTGT) Doanh nghiệp áp dụng việc kê khai, tính thuế GTGT theo hướng dẫn luật thuế hành với mức thuế suất thuế GTGT 10% dịch vụ vận chuyển thuê hoạt động bán xi măng thành phẩm Thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty áp dụng mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp 25% lợi nhuận chịu thuế Công ty thời gian hưởng ưu đãi 50% thuế TNDN phần doanh thu tương ứng với tỷ lệ TSCĐ hình thành từ dự án đầu tư mở rộng sản xuất xi măng trắng theo Giấy chứng nhận ưu đãi đầu tư số 35/GCNƯĐ-UBND ngày 10/10/2005 Uỷ ban nhân dân tỉnh Thái Bình Việc xác định thuế Thu nhập doanh nghiệp Công ty vào quy định hành thuế Tuy nhiên quy định thay đổi thời kỳ việc xác định sau thuế Thu nhập doanh nghiệp tuỳ thuộc vào kết kiểm tra quan thuế có thẩm quyền Thuế khác Các loại thuế, phí khác doanh nghiệp thực kê khai nộp cho quan thuế địa phương theo quy định hành Nhà nước 10.4 Nguyên tắc ghi nhận giá vốn hàng bán Giá vốn hàng bán ghi nhận tập hợp theo giá trị số lượng thành phẩm, hàng hoá, vật tư xuất bán cho khách hàng, phù hợp với doanh thu ghi nhận kỳ V Thơng tin bổ sung cho khoản mục trình bày bảng cân đối kế toán Tiền 30/9/2010 VND 209.713.744 1.250.974.867 1.460.688.611 30/9/2010 VND 39.200.000 39.200.000 Cộng Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khác Vay vốn hỗ trợ Cổ phiếu trả chậm Các đối tượng khác Cộng Hàng tồn kho Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm Cộng giá gốc hàng tồn kho 11 30/9/2009 VND 248.437.121 248.437.121 30/9/2010 VND 10.108.205.682 594.740.571 2.475.707.089 242.212.651 13.420.865.993 Tiền mặt Tiền gửi Ngân hàng 30/9/2009 VND 123.659.368 671.797.439 795.456.807 30/9/2009 VND 10.012.797.119 413.435.868 3.251.195.003 909.631.476 14.587.059.466 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) Tăng giảm tài sản cố định hữu hình Thiết bị, dụng cụ quản lý Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Phương tiện vận tải 11.250.784.263 287.281.598 11.538.065.861 28.640.431.744 421.942.300 29.062.374.044 507.893.000 507.893.000 237.486.684 40.636.595.691 709.223.898 237.486.684 41.345.819.589 7.815.694.889 441.621.875 8.257.316.764 15.739.841.779 1.461.474.696 17.201.316.475 126.796.127 36.568.296 163.364.423 169.875.953 23.852.208.748 14.595.057 1.954.259.924 184.471.010 25.806.468.672 3.435.089.374 3.280.749.097 Chỉ tiêu 12.900.589.965 11.861.057.569 381.096.873 344.528.577 67.610.731 16.784.386.943 53.015.674 15.539.350.917 Cộng Nguyên giá Số dư ngày 01/01/2010 - Mua kỳ - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư ngày 30/9/2010 Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư ngày 01/01/2010 - Khấu hao kỳ - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư ngày 30/9/2010 Giá trị lại Tại ngày 01/01/2010 Tại ngày 30/9/2010 Tài sản cố định vơ hình Phần mềm kế toán SAS INNOVA Chỉ tiêu Nguyên giá TSCĐ vơ hình Số dư ngày 01/01/2010 - Mua năm - Tạo từ nội doanh nghiệp - Tăng hợp kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư ngày 30/9/2010 Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư ngày 01/01/2010 - Khấu hao năm - Tăng khác - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác Số dư ngày 30/9/2010 Giá trị lại - Tại ngày 01/01/2010 - Tại ngày 30/9/2010 Cộng 33.500.000 33.500.000 13.065.000 3.015.000 16.080.000 13.065.000 3.015.000 16.080.000 20.435.000 17.420.000 12 33.500.000 33.500.000 20.435.000 17.420.000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) Vay nợ ngắn hạn 30/9/2009 VND 30/9/2010 VND 10.366.562.190 112.000.000 10.478.562.190 Chi phí phải trả Chi phí phải trả Cộng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Kinh phí cơng đồn Bảo hiểm xã hội Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 10 Vay nợ dài hạn a- Vay dài hạn - Vay Ngân hàng Đầu tư phát triển Thái bình b- Nợ dài hạn Cộng 13 30/09/2009 VND 15.691.965 703.448.370 81.326.000 800.466.335 30/9/2009 VND 22.314.550 22.314.550 30/9/2009 VND 80.264.558 186.413.263 266.677.821 30/9/2010 VND - Thuế giá trị gia tăng - Thuế tiêu thụ đặc biệt - Thuế xuất, nhập - Thuế thu nhập doanh nghiệp - Thuế thu nhập cá nhân - Thuế tài nguyên - Thuế nhà đất tiền thuê đất - Các loại thuế khác - Các khoản phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng 30/09/2010 VND 379.951.445 739.387.406 38.777.266 1.158.116.117 30/9/2010 VND 116.647.023 85.636.179 24.262.580 226.545.782 Thuế khoản phải nộp nhà nước 14.210.073.716 14.210.073.716 30/9/2010 VND 23.055.745 23.055.745 - Vay ngắn hạn - Vay nội - Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng 30/9/2009 VND 1.280.135.657 1.280.135.657 445.700.000 445.700.000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) 11 Vốn chủ sở hữu a) Bảng đối chiếu biến động Vốn chủ sở hữu Quỹ dự Vốn đầu tư Lợi nhuận Thặng dư Vốn khác Quỹ đầu tư phòng tài chủ sở chưa phân phối vốn cổ phần chủ sở hữu phát triển hữu A Số dư ngày 01/01/2010 10.114.000.000 440.000.000 2.215.492.861 1.127.580.361 226.500.000 Tăng vốn năm trước Cộng 2.099.254.987 16.222.828.209 - - - - - - - - 5.616.543.120 5.616.543.120 237.714.987 200.000.000 - 437.714.987 Lãi năm trước - - - Tăng khác - - - - - - - - - - - Giảm vốn năm trước Lỗ năm trước - - - - - Giảm khác - - - - - (4.425.474.987) (4.425.474.987) Số dư ngày 01/01/2010 10.114.000.000 440.000.000 2.215.492.861 1.365.295.348 426.500.000 3.290.323.120 17.851.611.329 Tăng vốn kỳ - - - - - - - Lãi kỳ - - - - - 2.863.755.864 2.863.755.864 Tăng khác - - 560.000.000 253.000.000 253.000.000 - 1.066.000.000 Giảm vốn kỳ - - (98.631.607) - - (98.631.607) Lỗ năm - - - - - - Giảm khác - - - Số dư ngày 30/9/2010 10.114.000.000 - - (3.290.323.120) (3.290.323.120) 440.000.000 2.676.861.254 1.618.295.348 679.500.000 2.863.755.864 18.392.412.466 - Vốn đầu tư nhà nước - Vốn góp (cổ đông, thành viên…) - Thặng dư vốn cổ phần - Cổ phiếu ngân quỹ Cộng 30/9/2010 VND 10.114.000.000 440.000.000 10.554.000.000 30/9/2009 VND 10.114.000.000 440.000.000 10.554.000.000 c) Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn góp đầu năm - Vốn góp tăng năm - Vốn góp giảm năm - Vốn góp cuối năm - Cổ tức, lợi nhuận chia Năm 2010 VND 10.114.000.000 10.114.000.000 - Năm 2009 VND 10.114.000.000 10.114.000.000 3.455.860.000 b) Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu 14 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) 700 - 30/9/2009 VND - 30/9/2010 VND 30/9/2009 VND 1.011.400 1.011.400 1.011.400 1.011.400 1.011.400 1.011.400 1.011.400 1.011.400 31/03/2010 VND d) Cổ tức Cổ tức công bố sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm Cổ tức cơng bố cổ phiếu phổ thông Cổ tức cổ phiếu ưu đãi luỹ kế chưa ghi nhận đ) Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 đồng e) Các quỹ Công ty Khoản mục Quỹ đầu tư phát triển 01/01/2010 Tăng năm Giảm năm 1.365.295.348 253.000.000 - 1.618.295.348 426.500.000 253.000.000 - 679.500.000 1.094.855.321 1.516.343.120 656.896.000 1.954.302.441 Quỹ dự phịng tài Quỹ khen thưởng phúc lợi 30/9/2010 VI Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 12 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 30/9/2010 VND 60.122.346.138 30/9/2009 VND 51.716.654.590 Doanh thu cung cấp dịch vụ 2.389.611.000 1.955.247.085 Cộng 62.511.957.138 53.671.901.675 30/9/2010 VND 60.122.346.138 30/9/2009 VND 51.716.654.590 Doanh thu trao đổi dịch vụ 2.389.611.000 1.955.247.085 Cộng 62.511.957.138 53.671.901.675 Doanh thu bán hàng hoá, sản phẩm 13 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Doanh thu trao đổi hàng hoá, sản phẩm 15 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) 30/9/2010 VND Giá vốn hàng hoá, sản phẩm bán 30/9/2009 VND 50.622.848.569 14 Giá vốn hàng bán 42.701.217.822 Giá vốn dịch vụ cung cấp 2.370.725.704 Cộng 52.993.574.273 42.701.217.822 30/9/2010 VND 30/9/2009 VND 15.258.000 11.853.475 4.355.400 9.421.300 19.613.400 21.274.775 15 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi cho vay vốn Cộng Lãi tiền vay 30/9/2010 VND 1.443.737.559 30/9/2009 VND 1.397.217.393 Cộng 1.443.737.559 1.397.217.393 16 Chi phí tài 30/9/2010 VND 914.106.901 30/9/2009 VND 730.318.593 914.106.901 730.318.593 30/9/2010 VND 2.863.755.864 30/9/2009 VND 3.780.646.127 Các khoản điều chỉnh tăng - - Các khoản điều chỉnh giảm 2.863.755.864 3.780.646.127 1.011.400 1.011.400 2.831 3.738 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí thuế TNDN tính thu nhập chịu thuế kỳ hành Điều chỉnh chi phí thuế TNDN kỳ trước chi phí thuế TNDN hành kỳ Tổng chi phí thuế TNDN hành 18 Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp + Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông: + Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu phổ thơng lưu hành bình qn kỳ + Lãi cổ phiếu 16 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) VII Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo lưu chuyển tiền tệ VIII Những thông tin khác 30/09/2010 VND 01/01/2010 VND Bùi Trước – Doanh nghiệp tư nhân Vĩnh Phước CN Tổng Cty XD Sài gòn – TT KD DV Tổng hợp VLXD 344.641.000 984.742.440 177.187.500 692.978.790 Công ty Cp Galaxy Việt Nam 575.987.680 1.169.006.680 Công ty CP KTXD Công nghiệp 155.950.840 205.950.840 Công ty Cp vật liệu Xây dựng SECOIN Hà Tây Công ty TNHH Luckyhose Việt Nam 341.648.250 121.220.000 172.662.000 124.283.500 93.410.500 120.030.750 Nguyễn Thị Hoa – Công ty TNHH Hoa Thường 126.962.000 128.607.675 Nguyễn Thị Hồng Loan – CN Công ty Nhật Nam 69.614.338 113.099.098 203.634.675 192.816.825 94.127.000 112.518.000 Phạm Hữu Dương – Xí nghiệp tập thể Bình An 132.727.600 117.114.600 Phạm Thị Hà Điệp – CN Công ty CP LQ JOTON Hải Dương 303.395.400 304.026.000 Trần Thị Hoà 186.731.500 142.200.900 Vi Thị Ngọc Anh – Công ty TNHH TM Quang Phát 130.026.600 150.024.000 1.160.176.809 209.301.170 - 197.010.000 - Phạm Thị Ngọc Oanh 91.228.250 - Công ty TNHH XD Hồng Gia Cơng ty CP Hãng Sơn Đông Á 69.402.050 65.680.500 - Công ty CP Đầu tư Ngôi Châu Á 49.738.100 - Công ty SECOIN Hưng Yên 49.253.750 - Công ty CP NISHU Nam Hà Công ty CP doanh nghiệp trẻ Hà Tĩnh 43.780.000 74.402.000 63.168.000 - Đào Văn Chi 65.670.000 - Công ty TNHH Đông Phương 59.246.000 - Công ty Sơn SPANYC Công ty XD Ly Chế 43.780.000 66.974.000 - Nguyễn Công Thắng 82.593.500 - Công ty TNHH Tân Á - Hưng Yên 60.128.000 - Các đối tượng khác 998.853.242 881.494.701 7.252.037.194 4.867.169.859 1.1 Phải thu khách hàng Công ty TNHH Xây dựng – TM Haly Nguyễn Thị Sen Ngô Thanh Hải – Công ty CP Công nghệ cao Nhiệt đới Cty CP ĐT kinh doanh VLXD FICO Công ty TNHH Kim Việt Mỹ Cơ sở SX Ganitô Vương Xuân Hùng Cộng 17 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) 30/9/2010 VND 01/01/2010 VND - 75.457.819 8.000.000 8.000.000 Công ty CP Đầu tư XD Minh Dũng 140.000.000 140.000.000 Viện vật liệu xây dựng 161.000.000 161.000.000 23.400.000 - 23.400.000 18.600.000 Công ty Chiến Thắng - Công ty CP phát triển Hạ tầng P&P - 33.871.000 - 100.000.000 30.000 - 432.430.000 460.328.819 1.2 Trả trước cho người bán Công ty cổ phần Than Sông Hồng Nguyễn Văn Dũng Lê Mạnh Sảng Phạm Thị Xuyến HTX Kim Lân Hải Phịng CN Cơng ty TNHH Thạnh Long Cộng 30/9/2010 VND 1.3 Phải trả người bán 01/01/2010 VND 26.312.123 24.045.993 133.950.600 286.670.945 206.778.000 87.769.200 - Cơng ty Khống sản Thương mại Hà Tĩnh Công ty cấp nước Thái Bình Cơng ty TNHH Đặng Dũng Cơng ty TNHH Ngọc Huyền Chiết khấu bán hàng năm 2008 Nguyễn Đình Hấn XN Xếp dỡ vận tải dịch vụ VINASHIP Phạm Thị Ngọc Oanh Công ty cổ phần Mông Sơn Công ty TNHH Sứ Phú Hải Doanh nghiệp Trung Thành Công ty TNHH vận tải Thiên Phú Hưng Công ty CP hố chất Việt Trì Cơng ty TNHH Đặng Dũng (Đá xanh PXTP) Công ty TNHH KD Thép vật tư TB Đối tượng khác Cộng 139.652.100 212.757.822 125.416.900 410.300.000 42.232.800 604.592.999 14.100.609 638.195.140 106.403.850 72.930.000 136.680.011 17.997.650 264.374.066 2.785.633.947 1.4 Chi phí bán hàng 30/9/2010 VND Chi phí tiền khác 1.687.893.595 30/9/2009 VND 1.369.368.997 1.687.893.595 1.369.368.997 Cộng 18 14.279.256 779.806.117 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q III CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH cho kỳ hoạt động từ 01/7/2010 đến 30/9/2010 Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III năm 2010 (tiếp theo ) 1.5 Chi phí quản lý doanh nghiệp 30/9/2010 VND 30/9/2009 VND 1.737.919.462 2.005.690.286 Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng 107.661.081 26.772.762 56.058.911 Chi phí khấu hao TSCĐ 109.500.000 119.789.000 Thuế, phí lệ phí 204.430.779 191.418.853 Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi 230.000.000 42.999.300 513.568.700 29.049.000 Chi phí tiền khác 353.049.454 100.413.547 3.042.761.059 Chi phí nhân viên quản lý Cộng 2.785.560.076 1.6 Thu nhập khác 30/9/2010 VND Thu nhập khác 107.321.106 30/9/2009 VND 257.523.688 Cộng 107.321.106 257.523.688 1.7 Chi phí khác Chi phí khác 30/9/2010 VND 10.263.376 30/9/2009 VND 9.404.062 Cộng 10.263.376 9.404.062 Thái Bình, ngày 20 tháng 10 năm 2010 KẾ TỐN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC Vũ Thị Cấp Tống Hải Đường 19 ... cho vay vốn Cộng Lãi tiền vay 30 /9/ 2 010 VND 1. 4 43. 73 7 .5 59 30 /9/ 20 09 VND 1 . 39 7. 2 17 . 39 3 Cộng 1. 4 43. 73 7 .5 59 1 . 39 7. 2 17 . 39 3 16 Chi phí tài 30 /9/ 2 010 VND 91 4 .10 6 .9 01 30 /9/ 20 09 VND 73 0 . 31 8.5 93 91 4 .10 6 .9 01. .. cuối kỳ 31 32 33 34 35 36 40 50 60 61 70 1. 175 .4 53. 10 7 ( 27 .12 1.484.2 27) ( 21. 0 61. 71 2 .1 23) (14 1. 6 31 .6 07) (12 .96 9.0 29. 999 ) (10 . 815 .4 01. 97 8 ) ( 13 . 11 0.6 61. 606) (6 . 19 7. 6 51) 2 .38 7. 6 63. 10 9 (10 . 815 .4 01. 97 8 )... ( 13 . 065.000) 37 .94 2.2 07. 5 31 15 0 15 1 15 2 15 8 7. 4 43. 882. 010 7. 252. 0 37 . 19 4 432 . 430 .000 39 .200.000 15 .556 .77 0. 9 17 14 0 14 1 14 9 1. 75 6. 034 .642 1. 75 6. 034 .642 60.000.000 13 0 13 1 13 2 13 8 13 5 13 9 1. 460.688. 611 1. 460.688. 611