công ty cổ phần xi măng thái bình báo cáo tài chính đã được kiểm toán 2013

Signature Not Verified Được ký NGUYỄN XUÂN NĂM Ngày ký: 13.03.2014 10:07 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TỐN cho năm tài 2013 THÁI BÌNH, THÁNG 03 NĂM 2014 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 02 - 04 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP 05 - 06 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 07 - 08 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 09 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 10 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 11 - 29 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình đính kèm Báo cáo tài Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 cho năm tài 2013 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Chúng tôi, thành viên Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Xi măng Thái Bình trình bày Báo cáo Ban Tổng Giám đốc với Báo cáo tài kiểm tốn cho năm tài 2013 Khái qt chung Cơng ty Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình (gọi tắt “Công ty”) Công ty Cổ phần thành lập hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0803000039 ngày 24/12/2001 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đăng ký thuế Công ty cổ phần số 1000283494 ngày 17/10/2013 Công ty có lần thay đổi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 1000283494 thay đổi lần thứ ngày 17/10/2013 Vốn Điều lệ Cơng ty 15.102.800.000 VND (Mười lăm tỷ, trăm lẻ hai triệu, tám trăm nghìn đồng) Ngành nghề kinh doanh Cơng ty - Sản xuất xi măng, vôi thạch cao (chi tiết: Sản xuất xi măng); Sản xuất bê tông sản phẩm từ xi măng thạch cao; Bán buôn vật liệu, thiết bị lắp đặt khác xây dựng (chi tiết: Bán buôn xi măng); Bán lẻ đồ ngũ kim, sơn, kính thiết bị lắp đặt khác xây dựng cửa hàng chuyên doanh (Chi tiết: Bán lẻ xi măng) Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 Hội đồng quản trị Ban Giám đốc Các thành viên Hội đồng quản trị Ban giám đốc điều hành Công ty cho năm tài 2013 đến ngày lập Báo cáo tài chính, gồm: Hội đồng quản trị Ơng Tống Hải Đường Bà Bùi Thị Nguyên Hạnh Ông Phạm Đức Long Ông Vũ Đại Ông Nguyễn Quang Thái Bà Vũ Thị Cấp Ông Phạm Quang Liêm Ông Phạm Văn Tân Chủ tịch (Miễn nhiệm chức vụ chủ tịch bổ nhiệm làm ủy viên ngày 22/03/2013) Chủ tịch (Bổ nhiệm 22/03/2013) Phó chủ tịch (Bổ nhiệm 22/03/2013) Ủy viên (Bổ nhiệm 22/03/2013) Ủy viên (Bổ nhiệm 22/03/2013) Ủy viên (Miễn nhiệm 22/03/2013) Ủy viên (Miễn nhiệm 22/03/2013) Ủy viên (Miễn nhiệm 22/03/2013) Ban Tổng Giám đốc Ông Tống Hải Đường Ông Bùi Văn Dục Ông Phạm Văn Tân Tổng giám đốc (Miễn nhiệm ngày 14/10/2013) Tổng giám đốc (Bổ nhiệm ngày 14/10/2013 miễn nhiệm ngày 13/02/2014) Phó Tổng giám đốc CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình đính kèm Báo cáo tài Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 cho năm tài 2013 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Ông Nguyễn Như Phát Bà Vũ Thị Cấp Ông Phạm Đức Long Ông Vũ Duy Thơn Phó Tổng giám đốc Kế tốn trưởng (Miễn nhiệm ngày 15/05/2013) Kế tốn trưởng kiêm Phó Tổng giám đốc (Bổ nhiệm ngày 15/05/2013 từ ngày 13/02/2014 bổ nhiệm làm Tổng Giám đốc) Kế toán trưởng (Bổ nhiệm ngày 13/02/2014) Kiểm toán viên Báo cáo tài cho năm tài 2013 kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Việt Nam (VAE) Sự kiện sau ngày kết thúc niên độ kế toán Theo định số 15/QĐ-HĐQT ngày 13/02/2014 việc miễn nhiệm Ơng Bùi Văn Dục thơi giữ chức Tổng Giám đốc kể từ ngày 13/02/2014 Quyết định số 17-QĐ-HĐQT ngày 13/02/2014 Chủ tịch hội đồng quản trị Cơng ty việc miễn nhiệm Ơng Phạm Đức Long thơi giữ chức Kế tốn trưởng bổ nhiệm Ông Phạm Đức Long làm Tổng Giám đốc kể từ 13/02/2014 Quyết định số 18-QĐ/HĐQT ngày 13/02/2014 Chủ tịch hội đồng quản trị việc bổ nhiệm Ông Vũ Duy Thơn Kế tốn trưởng Cơng ty kể từ ngày 13/02/2014 Vì vậy, báo cáo tài cho năm tài 2013 kiểm tốn Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình ký Ơng Phạm Đức Long Ơng Vũ Duy Thơn Ban Tổng Giám đốc Công ty khẳng định rằng, theo nhận định Ban Tổng Giám đốc, khía cạnh trọng yếu, ngồi kiện nêu trên, khơng có kiện bất thường xảy sau ngày khố sổ kế tốn làm ảnh hưởng đến tình hình tài hoạt động Cơng ty cần thiết phải điều chỉnh trình bày Báo cáo tài cho năm tài 2013 Trách nhiệm Ban Tổng Giám đốc Ban Tổng Giám đốc Cơng ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài cho năm tài 2013 phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài ngày 31/12/2013 kết hoạt động sản xuất kinh doanh luồng lưu chuyển tiền tệ Công ty cho năm tài kết thúc ngày Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Tổng Giám đốc yêu cầu phải: - Lựa chọn sách kế tốn phù hợp áp dụng sách cách quán; - Đưa phán đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; - Nêu rõ Chuẩn mực kế toán áp dụng có tn thủ hay khơng, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải trình Báo cáo tài hay khơng; - Lập Báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ việc tiếp tục hoạt động Công ty không đảm bảo Ban Tổng Giám đốc có trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp, đầy đủ để phản ánh hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ Chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam Quy định pháp lý có liên quan Ban Tổng Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an tồn cho tài sản Cơng ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình đính kèm Báo cáo tài Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 cho năm tài 2013 BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Ban Tổng Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu việc lập Báo cáo tài Thay mặt Ban Tổng Giám đốc, CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Phạm Đức Long Tổng Giám đốc Thái Bình, ngày 24 tháng 01 năm 2014 Số : … -14/BC-TC/III-VAE Hà Nội, ngày 08 tháng 03 năm 2014 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Kính gửi: Các cổ đơng Hội đồng quản trị Ban Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Xi măng Thái Bình Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình lập ngày 24 tháng 01 năm 2014 từ trang 07 đến trang 29 , bao gồm: Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2013, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày Bản thuyết minh báo cáo tài Trách nhiệm Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm việc lập trình bày trung thực hợp lý báo cáo tài Cơng ty theo chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài chịu trách nhiệm kiểm sốt nội mà Ban Giám đốc xác định cần thiết để đảm bảo cho việc lập trình bày báo cáo tài khơng có sai sót trọng yếu gian lận nhầm lẫn Trách nhiệm Kiểm toán viên Trách nhiệm đưa ý kiến báo cáo tài dựa kết kiểm tốn Chúng tơi tiến hành kiểm tốn theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Các chuẩn mực yêu cầu tuân thủ chuẩn mực quy định đạo đức nghề nghiệp, lập kế hoạch thực kiểm toán để đạt đảm bảo hợp lý việc liệu báo cáo tài Cơng ty có cịn sai sót trọng yếu hay khơng Cơng việc kiểm tốn bao gồm thực thủ tục nhằm thu thập chứng kiểm toán số liệu thuyết minh báo cáo tài Các thủ tục kiểm tốn lựa chọn dựa xét đoán kiểm toán viên, bao gồm đánh giá rủi ro có sai sót trọng yếu báo cáo tài gian lận nhầm lẫn Khi thực đánh giá rủi ro này, kiểm toán viên xem xét kiểm soát nội Công ty liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài trung thực, hợp lý nhằm thiết kế thủ tục kiểm toán phù hợp với tình hình thực tế, nhiên khơng nhằm mục đích đưa ý kiến hiệu kiểm sốt nội Cơng ty Cơng việc kiểm tốn bao gồm đánh giá tính thích hợp sách kế tốn áp dụng tính hợp lý ước tính kế tốn Ban Giám đốc đánh giá việc trình bày tổng thể báo cáo tài Chúng tơi tin tưởng chứng kiểm tốn mà chúng tơi thu thập đầy đủ thích hợp làm sở cho ý kiến kiểm toán ngoại trừ chúng tơi Cơ sở ý kiến kiểm tốn ngoại trừ Trên 50% doanh thu kỳ Công ty bán hàng cho Công ty Cổ phần Thương mại xi măng Thái Bình Theo hợp đồng bán hàng nêu coi hợp đồng bán hàng hai Doanh nghiệp có quan hệ liên kết theo quy định hành Chúng không đưa ý kiến nhận xét giá bán hàng cho Công ty Cổ phần Thương mại xi măng Thái Bình, ảnh hưởng đến Báo cáo tài cho năm tài 2013 Ý kiến kiểm toán ngoại trừ Theo ý kiến chúng tôi, ngoại trừ ảnh hưởng vấn đề nêu đoạn “Cơ sở ý kiến kiểm toán ngoại trừ”, báo cáo tài phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu tình hình tài Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình ngày 31/12/2013, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho năm tài kết thúc ngày, phù hợp với chuẩn mực kế toán, chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam quy định pháp lý có liên quan đến việc lập trình bày báo cáo tài Báo cáo kiểm tốn lập thành sáu (06) tiếng Việt Công ty Cổ phần Xi măng Thái Bình giữ 05 tiếng Việt, Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Việt Nam giữ 01 tiếng Việt Các có giá trị pháp lý Phạm Ngọc Toản Phó Tổng giám đốc Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: 0024-2013-034-1 Cao Thị Hà Kiểm toán viên Số Giấy CN ĐKHN kiểm toán: 1787-2013-034-1 Thay mặt đại diện cho CÔNG TY TNHH KIỂM TỐN VÀ ĐỊNH GIÁ VIỆT NAM CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 01 - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN Thuyết minh Mã số 31/12/2013 01/01/2013 33.079.417.247 22.865.667.839 336.098.843 336.098.843 - 1.451.207.967 1.451.207.967 - A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 100 110 111 112 V.1 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 #REF! - - Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó địi 130 131 132 135 139 VIII.2.1 VIII.2.2 V.2 18.743.079.572 18.864.208.426 25.469.400 8.914.436 (155.512.690) 4.163.966.785 4.277.540.725 3.000.000 (116.573.940) V.3 12.564.933.528 12.564.933.528 17.250.493.087 17.250.493.087 V VIII.2.3 1.435.305.304 1.205.518.380 142.759.324 87.027.600 - 200 29.017.611.196 29.798.014.380 210 220 221 222 223 227 228 229 230 V.6 28.881.855.451 28.877.500.451 62.169.437.680 (33.291.937.229) 4.355.000 33.500.000 (29.145.000) - 29.798.014.380 29.179.691.238 61.619.489.845 (32.439.798.607) 8.375.000 33.500.000 (25.125.000) 609.948.142 III IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I II Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mịn luỹ kế Tài sản cố định vơ hình Ngun giá Giá trị hao mịn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang 140 141 150 151 152 154 158 V.4 V.5 III Bất động sản đầu tư 240 V - - IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 V - - V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn 260 261 V.7 135.755.745 135.755.745 - 62.097.028.443 52.663.682.219 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270=100+200) 270 (Các thuyết minh từ trang 11 đến trang 29 phận hợp thành Báo cáo tài này.) CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 01 - DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 31 tháng 12 năm 2013 (tiếp theo) Đơn vị tính: VND NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ (300=310+330) I 11 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Thuyết minh Mã số 31/12/2013 01/01/2013 300 42.294.585.836 31.039.478.153 310 311 312 313 314 315 316 319 323 38.776.381.123 19.119.145.196 10.677.235.806 2.542.330 718.491.888 2.483.382.867 241.187.539 4.002.832.831 1.531.562.666 27.887.963.490 15.310.547.377 3.030.930.803 24.992.936 2.687.837.084 2.118.456.180 385.487.098 1.782.617.511 2.547.094.501 3.518.204.713 3.518.204.713 3.151.514.663 3.151.514.663 19.802.442.607 21.624.204.066 19.802.442.607 15.102.800.000 1.125.670.663 2.212.356.793 1.273.561.445 88.053.706 21.624.204.066 15.102.800.000 913.468.979 2.106.255.951 1.167.460.603 2.334.218.533 II Nợ dài hạn Vay nợ dài hạn 400 Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn khác chủ sở hữu Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối V.10 V.11 330 334 B VỐN CHỦ SỞ HỮU(400=410+430) V.8 VIII.2.4 VIII.2.5 V.9 410 411 413 417 418 420 I 10 V.12 V.13 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) 440 62.097.028.443 52.663.682.219 Thái Bình, ngày 24 tháng 01 năm 2014 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Tổng Giám đốc Kế tốn trưởng Vũ Duy Thơn Phạm Đức Long (Các thuyết minh từ trang 11 đến trang 29 phận hợp thành Báo cáo tài này.) CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 02 - DN BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Năm 2013 Đơn vị tính: VND Mã số Thuyết minh Năm 2013 Năm 2012 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 VI.14 73.106.252.930 82.400.545.161 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 VI - - VI 73.106.252.930 82.400.545.161 VI.15 66.273.891.879 73.699.422.333 6.832.361.051 8.701.122.828 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 10 (10=01-02) Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ 20 (20=10-11) Doanh thu hoạt động tài 21 VI.16 8.868.989 19.850.673 Chi phí tài 22 VI.17 2.007.774.620 1.926.235.763 2.007.774.620 1.926.235.763 Trong đó: Chi phí lãi vay 23 Chi phí bán hàng 24 VIII.2.6 325.198.735 541.215.384 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 VIII.2.7 5.337.379.111 4.387.335.769 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30=20+(21-22)-(24+25)} 30 (829.122.426) 1.866.186.585 11 Thu nhập khác 31 VIII.2.8 1.002.380.862 963.169.212 12 Chi phí khác 32 VIII.2.9 55.853.495 - 13 Lợi nhuận khác (40=31-32) 40 946.527.367 963.169.212 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50=30+40) 50 117.404.941 2.829.355.797 15 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 VI.18 29.351.235 495.137.264 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại 52 VI - - 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50-51-52) 18 Lãi cổ phiếu 60 88.053.706 2.334.218.533 70 VI.20 58 1.546 Thái Bình, ngày 24 tháng 01 năm 2014 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Kế tốn trưởng Tổng Giám đốc Vũ Duy Thôn Phạm Đức Long (Các thuyết minh từ trang 11 đến trang 29 phận hợp thành Báo cáo tài này.) CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) V Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Bảng cân đối kế tốn Tiền khoản tương đương tiền 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng 105.230.015 230.868.828 162.303.563 1.288.904.404 Tiền VND Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN - Chi nhánh Thái Bình 230.868.828 230.868.828 1.288.904.404 1.288.904.404 Tổng cộng 336.098.843 1.451.207.967 (*) Các khoản tương đương tiền khoản tiền gửi có kỳ hạn tháng 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 8.914.436 8.914.436 3.000.000 1.000.000 2.000.000 - Tổng cộng Các khoản phải thu ngắn hạn khác Phải thu khác Trương Đình Huệ Lại Tiến Hợp Thuế GTGT hóa đơn chưa 8.914.436 3.000.000 Hàng tồn kho 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm 5.525.732.711 544.775.750 495.889.425 5.998.535.642 12.564.933.528 Tổng cộng giá gốc hàng tồn kho 16 9.958.576.617 462.362.039 6.167.866.661 661.687.770 17.250.493.087 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Tài sản cố định hữu hình 31/12/2012 VND Cộng 17 01/01/2012 VND Tài sản cố định vơ hình 31/12/2012 VND Cộng 01/01/2012 VND Tài sản cố định thuê tài 31/12/2012 VND Cộng 01/01/2012 VND CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Tài sản cố định vơ hình Đơn vị tính: VND Phần mềm kế toán SAS INNOVA Chỉ tiêu Nguyên giá Số dư ngày 01/01/2013 - Mua năm Số dư ngày 31/12/2013 33.500.000 - - 25.125.000 4.020.000 29.145.000 8.375.000 4.355.000 8.375.000 4.355.000 31/12/2013 VND Chi phí xây dựng dở dang 33.500.000 25.125.000 4.020.000 29.145.000 Giá trị lại Tại ngày 01/01/2013 Tại ngày 31/12/2013 01/01/2013 VND Chi phí xây dựng dở dang Chi phí xây dựng dở dang khác Mua sắm Tài sản cố định Máy nghiền tấn/1h - Tổng cộng 33.500.000 33.500.000 Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư ngày 01/01/2013 - Khấu hao năm Số dư ngày 31/12/2013 Tổng cộng - Chi phí trả trước dài hạn 31/12/2013 VND Công cụ dụng cụ chờ phân bổ (*) 135.755.745 Tổng cộng 135.755.745 609.948.142 16.448.142 593.500.000 593.500.000 609.948.142 01/01/2013 VND - (*) Là giá trị lại TSCĐ có ngun giá khơng đủ điều kiện ghi nhận TSCĐ phân loại lại theo quy định Thông tư số 45/2013/TT-BTC ngày 25/4/2013 Bộ Tài hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao TSCĐ Vay nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn Tiền VND Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN - Chi nhánh Thái Bình (1) Kỳ hạn (tháng) Lãi suất (%/năm) 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 18.889.145.196 12 tháng 9% 18 15.310.547.377 18.889.145.196 15.310.547.377 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Ông Nguyễn Xuân Cả (2) Nợ dài hạn đến hạn trả 230.000.000 19.119.145.196 Tổng cộng 15.310.547.377 (1) Vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình theo Hợp đồng tín dụng hạn mức số 01/2012/HĐ ngày 18/12/2012, số tiền hạn mức dư nợ tối đa là: 20.000.000.000 đồng, mục đích vay bổ sung vốn lưu động, thời hạn vay theo Hợp đồng tín dụng cụ thể, thời hạn rút vốn Hợp đồng 12 tháng kể từ ngày 18/12/2012, lãi suất quy định Hợp đồng tín dụng cụ thể (2) Vay ngắn hạn Ông Nguyễn Xuân Cả theo hợp đồng vay vốn số 02/HĐ-VV ngày 8/4/2013, số tiền vay 230.000.000 đồng, thời hạn vay 01 tháng, lãi suất 11%/năm Thuế khoản phải nộp Nhà nước Khoản mục 31/12/2013 VND 01/01/2013 Thuế GTGT đầu 243.820.612 Thuế thu nhập doanh nghiệp 2.228.348.397 Thuế thu nhập cá nhân Thuế nhà đất, tiền thuê đất 210.015.075 Thuế khác 5.653.000 Phí, lệ phí khoản phải nộp khác Cộng thuế khoản phải trả Nhà nước (**) 2.687.837.084 Chi phí phải trả Số phải nộp Số nộp 01/01/2013 Đơn vị tính: VND 31/12/2013 2.494.618.679 29.351.235 6.608.328 212.000.000 3.000.000 2.250.907.398 2.251.000.966 210.015.075 3.000.000 - - 487.531.893 6.698.666 6.608.328 212.000.000 5.653.000 718.491.888 01/01/2013 VND 133.606.846 46.803.088 60.777.605 23.413.249 60.000.000 122.163.530 179.910.319 Tổng cộng 11 31/12/2013 VND Trích trước chi phí tiền lương thời gian nghỉ phép Trích trước chi phí lãi vay Trích trước phí kiểm tốn Trích trước tiền cước vận chuyển Chi phí thời gian ngừng kinh doanh 10 241.187.539 385.487.098 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND Kinh phí cơng đồn 162.210.252 154.631.962 Bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế Bảo hiểm xã hội Phải trả cổ phần hoá Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn 621.399.267 72.332.129 700.000.000 - 45.644.492 700.000.000 250.000.000 19 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Bảo hiểm thất nghiệp 80.055.461 Các khoản phải trả, phải nộp khác 2.364.621.596 552.285.596 Tổng cộng 12 82.269.587 4.002.832.831 1.782.617.511 Vay nợ dài hạn Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển VN - Chi nhánh Thái Bình (1) Kỳ hạn (tháng) Lãi suất (%/năm) 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND 12,5% Tổng cộng 3.151.514.663 3.151.514.663 3.518.204.713 từ 30 - 60 tháng 3.518.204.713 3.518.204.713 3.151.514.663 (1) Gồm hợp đồng: - Vay dài hạn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Bình theo Hợp đồng tín dụng số 01/2011/HĐ ngày 29/04/2011, số tiền vay hạn mức 15.000.000.000 đồng, mục đích sử dụng tiền vay thực dự án đầu tư mở rộng, nâng cao, công suất nung luyện Clinker Xi măng Pooc Lăng trắng, thời hạn vay 66 tháng kể từ ngày nhận vay đầu tiên, lãi suất cho vay quy định thời điểm rút vốn - Vay dài hạn ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Bình theo hợp đồng tín dụng số 01/2013/HĐ ngày 01/02/2013, số tiền hạn mức vay 2.100.000.000 đồng, mục đích vay thực dự án "Đầu tư trạm nghiền liệu tấn/h phục vụ sản xuất xi măng trắng, thời hạn vay 30 tháng kể từ ngày Bên vay rút khoản vốn đầu tiên, lãi suất cho vay quy định thời điểm rút vốn, tài sản chấp hình thành từ vốn vay với giá trị ước tính là: 2.563.000.000 đồng 13 Vốn chủ sở hữu 13.1 Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu Đơn vị tính: VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Số dư ngày 01/01/2012 Tăng vốn năm trước Lãi năm trước 15.102.800.000 - Lợi nhuận sau Vốn khác thuế chưa phân chủ sở hữu phối 414.468.979 3.224.037.089 2.334.218.533 Cộng 18.741.306.068 2.334.218.533 Trích lập quỹ - - (1.969.897.089) (1.969.897.089) Chia cổ tức Tăng khác - - (755.140.000) (755.140.000) - 499.000.000 - (499.000.000) 499.000.000 (499.000.000) 15.102.800.000 - 913.468.979 - 2.334.218.533 88.053.706 18.350.487.512 - Chia cổ tức - - (1.812.336.000) (1.812.336.000) Trích lập quỹ Tăng khác - - (521.882.533) - 212.201.684 - - (521.882.533) 212.201.684 Giảm khác Số dư ngày 01/01/2013 Tăng vốn năm Lãi năm Giảm khác Số dư ngày 31/12/2013 15.102.800.000 20 1.125.670.663 88.053.706 88.053.706 16.316.524.369 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) 13.2 Chi tiết vốn đầu tư chủ sở hữu 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND Tống Hải Đường Vũ Thị Cấp Nguyễn Như Phát Phạm Văn Tân Phạm Quang Liêm Các cổ đông khác 15.102.800.000 321.600.000 159.340.000 93.900.000 112.460.000 149.400.000 14.266.100.000 Cộng 15.102.800.000 15.102.800.000 13.3 Các giao dịch vốn với chủ sở hữu phân phối cổ tức, chia lợi nhuận Năm 2013 VND Vốn đầu tư chủ sở hữu Vốn góp đầu năm Vốn góp tăng năm Vốn góp giảm năm Vốn góp cuối năm Cổ tức, lợi nhuận chia 15.102.800.000 15.102.800.000 15.102.800.000 1.812.336.000 Năm 2012 VND 15.102.800.000 15.102.800.000 15.102.800.000 755.140.000 Năm 2013 VND Số lượng cổ phiếu đăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu bán công chúng - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu mua lại - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu lưu hành - Cổ phiếu phổ thông - Cổ phiếu ưu đãi Năm 2012 VND 1.510.280 1.510.280 1.510.280 1.510.280 1.510.280 - 13.4 Cổ phiếu 1.510.280 1.510.280 1.510.280 1.510.280 1.510.280 - - Mệnh giá cổ phiếu lưu hành: 10.000 VND 13.5 Các quỹ công ty Khoản mục Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phịng tài Tổng cộng Đơn vị tính: VND Tăng năm 01/01/2013 Giảm năm 2.106.255.951 1.167.460.603 106.100.842 106.100.842 - 3.273.716.554 212.201.684 - 21 31/12/2013 2.212.356.793 1.273.561.445 3.485.918.238 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) (*) - - Mục đích trích lập quỹ Quỹ đầu tư phát triển doanh nghiệp trích lập 5% từ phần lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp sử dụng để bổ sung vốn điều lệ Công ty việc đầu tư mở rộng quy mô sản xuất, kinh doanh đầu tư chiều sâu doanh nghiệp, phù hợp với quy định điều lệ Cơng ty Quỹ dự phịng tài doanh nghiệp dùng để bù đắp tổn thất, thiệt hại tài sản, cơng nợ khơng địi xảy trình kinh doanh để bù đắp khoản lỗ Công ty theo định Hội đồng quản trị Quỹ dự phòng tài trích lập năm 5% từ phần lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp, phù hợp với quy định điều lệ Công ty VI Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 14 Tổng doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Năm 2013 VND Năm 2012 VND Doanh thu bán hàng hóa thành phẩm Doanh thu cung cấp dịch vụ 81.062.137.226 1.338.407.935 Tổng cộng 15 72.964.557.130 141.695.800 73.106.252.930 82.400.545.161 Năm 2013 VND Giá vốn hàng bán Năm 2012 VND Giá vốn hàng hóa thành phẩm bán Giá vốn dịch vụ cung cấp 66.132.196.079 141.695.800 72.361.014.398 1.338.407.935 Tổng cộng 66.273.891.879 73.699.422.333 Năm 2013 VND 8.868.989 19.850.673 Tổng cộng 17 Doanh thu hoạt động tài Lãi tiền gửi, tiền cho vay 16 Năm 2012 VND 8.868.989 19.850.673 Chi phí tài Năm 2013 VND Năm 2012 VND Lãi tiền vay 1.926.235.763 Tổng cộng 18 2.007.774.620 2.007.774.620 1.926.235.763 Năm 2013 VND Doanh thu chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Chi phí tính thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận chịu thuế thu nhập doanh nghiệp Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp hành 22 Năm 2012 VND 74.117.502.781 74.000.097.840 117.404.941 25% Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 83.383.565.046 80.554.209.249 2.829.355.797 25% CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) 19 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính thu nhập chịu thuế năm hành Điều chỉnh giảm 30% chi phí thuế TNDN theo quy định TT 140/BTC/2012 ngày 21/08/2012 Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành Chi phí sản xuất, kinh doanh theo yếu tố Chi phí nguyên liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao tài sản cố định Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí khác tiền - 212.201.685 29.351.235 Năm 2013 VND 495.137.264 Năm 2012 VND 50.415.462.834 17.041.154.343 3.330.954.215 5.517.140.230 1.050.992.280 100.933.122.832 77.355.703.902 Năm 2013 VND Lãi cổ phiếu Lợi nhuận kế toán sau thuế thu nhập doanh nghiệp Các khoản điều chỉnh tăng giảm lợi nhuận kế toán để xác định lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Các khoản điều chỉnh tăng Các khoản điều chỉnh giảm Lợi nhuận lỗ phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Cổ phiếu phổ thông lưu hành bình quân kỳ Lãi cổ phiếu 21 707.338.949 76.964.997.198 14.434.246.945 4.180.784.256 4.060.126.638 1.292.967.795 Tổng cộng 20 29.351.235 Năm 2012 VND 88.053.706 - 2.334.218.533 - 88.053.706 2.334.218.533 1.510.280 58 1.510.280 1.546 Cơng cụ tài Quản lý rủi ro vốn Công ty quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo Cơng ty vừa hoạt động liên tục vừa tối đa hóa lợi ích cổ đơng thơng qua tối ưu hóa số dư nguồn vốn công nợ Cấu trúc vốn Công ty gồm có khoản nợ (bao gồm khoản vay trình bày thuyết minh số V.8 V.12, trừ tiền khoản tương đương tiền), phần vốn thuộc chủ sở hữu cổ đơng (bao gồm vốn góp, quỹ dự trữ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối) Các sách kế tốn chủ yếu Chi tiết sách kế tốn chủ yếu phương pháp mà Cơng ty áp dụng (bao gồm tiêu chí để ghi nhận, sở xác định giá trị sở ghi nhận khoản thu nhập chi phí) loại tài sản tài cơng nợ tài trình bày Thuyết minh số IV 23 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Các loại Cơng cụ tài Giá trị ghi sổ 31/12/2013 VND Tài sản tài Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác 01/01/2013 VND 336.098.843 18.717.610.172 1.451.207.967 4.163.966.785 Tổng cộng Cơng nợ tài 19.053.709.015 5.615.174.752 Các khoản vay Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả 22.637.349.909 14.680.068.637 241.187.539 18.462.062.040 4.813.548.314 385.487.098 Tổng Cộng 37.558.606.085 23.661.097.452 Công ty chưa đánh giá giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài ngày 31/12/2013 Thơng tư 210/2009/TT-BTC ngày 06/11/2009 quy định hành chưa có hướng dẫn cụ thể việc xác định giá trị hợp lý tài sản tài cơng nợ tài Thơng tư 210/2009/TT-BTC u cầu áp dụng Chuẩn mực báo cáo tài Quốc tế việc trình bày báo cáo tài thuyết minh thơng tin cơng cụ tài không đưa hướng dẫn tương đương cho việc đánh giá ghi nhận cơng cụ tài bao gồm áp dụng giá trị hợp lý, nhằm phù hợp với Chuẩn mực báo cáo tài Quốc tế Mục tiêu quản lý rủi ro tài Rủi ro tài bao gồm rủi ro thị trường (bao gồm rủi ro tỷ giá, rủi ro lãi suất rủi ro giá), rủi ro tín dụng, rủi ro khoản rủi ro lãi suất dịng tiền Cơng ty khơng thực biện pháp phịng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua công cụ tài Rủi ro thị trường Hoạt động kinh doanh Công ty chịu rủi ro có thay đổi tỷ giá hối đối lãi suất Công ty không thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua cơng cụ tài Quản lý rủi ro lãi suất Công ty chịu rủi ro lãi suất trọng yếu phát sinh từ khoản vay chịu lãi suất ký kết Công ty chịu rủi ro lãi suất Công ty vay vốn theo lãi suất thả lãi suất cố định Rủi ro Công ty quản trị cách trì mức độ hợp lý khoản vay lãi suất cố định lãi suất thả Quản lý rủi ro giá hàng hóa Cơng ty mua ngun vật liệu, hàng hóa từ nhà cung cấp nước để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do vậy, Công ty chịu rủi ro từ việc thay đổi giá bán ngun vật liệu, hàng hóa Cơng ty khơng thực biện pháp phòng ngừa rủi ro thiếu thị trường mua cơng cụ tài 24 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy khách hàng đối tác không đáp ứng nghĩa vụ hợp đồng dẫn đến tổn thất tài cho Cơng ty Cơng ty có sách tín dụng phù hợp thường xun theo dõi tình hình để đánh giá xem Cơng ty có chịu rủi ro tín dụng hay khơng Cơng ty chịu rủi ro rủi ro tín dụng trọng yếu với khách hàng đối tác khoản phải thu đến từ số lượng lớn khách hàng hoạt động nhiều ngành khác phân bổ khu vực địa lý khác Quản lý rủi ro khoản Mục đích quản lý rủi ro khoản nhằm đảm bảo đủ nguồn vốn để đáp ứng nghĩa vụ tài tương lai Tính khoản Cơng ty quản lý nhằm đảm bảo mức phụ trội công nợ đến hạn tài sản đến hạn kỳ mức kiểm sốt số vốn mà Cơng ty tin tạo kỳ Chính sách Cơng ty theo dõi thường xun yêu cầu khoản dự kiến tương lai nhằm đảm bảo Công ty trì đủ mức dự phịng tiền mặt, khoản vay đủ vốn mà cổ đơng cam kết góp nhằm đáp ứng quy định tính khoản ngắn hạn dài hạn Bảng trình bày chi tiết mức đáo hạn theo hợp đồng cịn lại cơng nợ tài phi phái sinh thời hạn toán thỏa thuận Bảng trình bày dựa dịng tiền chưa chiết khấu cơng nợ tài tính theo ngày sớm mà Công ty phải trả Bảng trình bày dịng tiền khoản vay gốc Ngày đáo hạn theo hợp đồng dựa ngày sớm mà Công ty phải trả Dưới năm VND 31/12/2013 Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Các khoản vay 14.680.068.637 241.187.539 19.119.145.196 Dưới năm VND 01/01/2013 Phải trả người bán phải trả khác Chi phí phải trả Các khoản vay 4.813.548.314 385.487.098 15.310.547.377 Từ - năm VND Tổng cộng VND 3.518.204.713 Từ - năm VND 14.680.068.637 241.187.539 22.637.349.909 Tổng cộng VND 3.151.514.663 4.813.548.314 385.487.098 18.462.062.040 Ban Giám đốc đánh giá mức tập trung rủi ro khoản mức cao Nhưng Ban giám đốc tin tưởng Cơng ty tạo đủ nguồn tiền để đáp ứng nghĩa vụ tài đến hạn Bảng sau trình bày chi tiết mức đáo hạn cho tài sản tài phi phái sinh Bảng lập sở mức đáo hạn theo hợp đồng chưa chiết khấu tài sản tài gồm lãi từ tài sản đó, có Việc trình bày thơng tin tài sản tài phi phái sinh cần thiết để hiểu việc quản lý rủi ro khoản Cơng ty tính khoản quản lý sở công nợ tài sản 31/12/2013 Dưới năm VND Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác 336.098.843 18.717.610.172 25 Từ - năm VND Tổng cộng VND - 336.098.843 18.717.610.172 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) 01/01/2013 Dưới năm VND Tiền khoản tương đương tiền Phải thu khách hàng phải thu khác Từ - năm VND 1.451.207.967 4.163.966.785 Tổng cộng VND - 1.451.207.967 4.163.966.785 VII Thông tin bổ sung cho khoản mục trình bày Báo cáo lưu chuyển tiền tệ VIII Những thông tin khác Thông tin bên liên quan 1.1 Giao dịch với bên liên quan Quan hệ với Công ty Doanh thu Bán hàng cho Công ty CP Thương mại xi măng Thái Bình 1.2 Khách hàng tiêu thụ 50% sản phẩm Thu nhập Ban giám đốc hưởng năm Năm 2013 VND 53.903.944.312 Năm 2013 VND Năm 2012 VND 1.125.192.816 Năm 2012 VND Lương khoản thu nhập khác 565.011.400 Cộng 1.3 663.472.846 663.472.846 565.011.400 Số dư với bên liên quan 31/12/2013 VND Các khoản phải thu Công ty CP Thương mại xi măng Thái Bình Phải thu khách hàng 16.107.270.033 70.931.290 Những thông tin khác 2.1 Khách hàng tiêu thụ 50% sản phẩm 01/01/2013 VND 31/12/2013 VND 16.107.270.033 Công ty CP Thương mại xi măng Thái Bình Cơng ty CP Galaxy Việt Nam 01/01/2013 VND 70.931.290 5.015.630 1.077.268.130 10.000.000 599.801.100 Công ty TNHH Xây dựng - Thương mại HALI - 55.516.500 Bà Nguyễn Thị Sen - 229.254.565 Ngô Thanh Hải - Công ty CP Công nghệ cao Nhiệt Đới - 55.539.000 220 526.491.350 - 352.639.980 50.584.300 200.584.300 Công ty TNHH TM DV VLXD Thịnh Vượng Doanh nghiệp tư nhân Vĩnh Phước Chi nhánh Công ty CP LQJOTON Hải Dương Trần Thị Hịa 26 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Qch Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Công Ty Cổ phần Kiến Trúc Mỹ Thuật TreeLife 1.472.030.815 2.2 Trả trước cho người bán 987.283.760 18.864.208.426 Tổng cộng 122.230.750 272.657.294 Các đối tượng khác - - Cơ Sở SX GANITO - 946.650.134 Công ty TNHH TNC 4.277.540.725 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND Công ty Cổ phần Sản xuất thương mại 3TK Công ty TNHH SXTMDV Bạch Việt MB - Tổng cộng 2.3 15.675.000 9.794.400 25.469.400 - Tài sản ngắn hạn khác 31/12/2013 VND 01/01/2013 VND Tạm ứng Ông Nguyễn Minh Thành Ông Nguyễn Xuân Cả Các đối tượng khác - Tổng cộng 2.4 87.027.600 45.000.000 38.000.000 4.027.600 87.027.600 - Phải trả người bán 31/12/2013 VND Công ty TNHH PT DV CN Mạnh Thắng Công ty TNHH Gas Phú Hồng An Cơng ty Cổ phần hóa chất Việt Trì Cơng ty Cổ phần Xây dựng Sơn Hà Cơng ty TNHH Đặng Dũng Công ty TNHH Ngọc Huyền Công ty Cổ phần Mơng Sơn Xí nghiệp chế biến Kinh doanh than Huy Hồng Cơng ty TNHH Thương mại vận tải Phú Lợi Công ty CP Đầu tư xây dựng Minh Dũng Đối tượng khác 8.262.665 1.756.326.002 657.580.001 4.112.958.025 1.306.370.453 116.199.310 2.719.539.350 1.113.750.000 276.225.000 109.120.000 36.794.715 429.599.522 215.271.947 305.800.000 198.858.660 345.510.959 10.677.235.806 Tổng cộng 2.5 01/01/2013 VND 3.030.930.803 Người mua trả tiền trước 31/12/2013 VND Công ty Cổ phần Xuân Thuỷ Công ty TNHH Quân Định Công ty TNHH Sơn NERO Các đối tượng khác 300 67.500 2.474.530 1.598.266 14.436.300 2.350.572 6.607.798 Tổng cộng 2.542.330 24.992.936 27 01/01/2013 VND CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) 2.6 Năm 2013 VND Chi phí bán hàng Năm 2012 VND Chi phí tiền khác 541.215.384 Cộng 2.7 325.198.735 325.198.735 541.215.384 Chi phí quản lý doanh nghiệp Năm 2013 VND Năm 2012 VND Chi phí nhân viên quản lý Chi phí vật liệu quản lý Chi phí đồ dùng văn phịng Chi phí khấu hao TSCĐ Thuế, phí lệ phí Chi phí dự phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền khác 2.980.311.516 189.463.619 143.183.700 120.097.266 325.926.691 (3.847.772) 114.000.000 518.200.749 Tổng cộng 2.8 3.404.009.730 265.640.736 174.412.116 156.499.272 321.003.662 38.938.750 69.572.471 907.302.374 5.337.379.111 4.387.335.769 Thu nhập khác Năm 2013 VND Đền bù giải phóng mặt Chuyển số dư quỹ trợ cấp việc làm Thu nhập từ lý vật tư tài sản cố định Thu nhập khác 391.100.000 540.127.160 71.153.702 676.412.500 181.005.600 105.751.112 1.002.380.862 Tổng cộng 2.9 Năm 2012 VND 963.169.212 Năm 2013 VND Chi phí khác Năm 2012 VND Chi phí lý vật tư khơng cần dùng Chi phí khác 55.853.135 360 - Cộng 55.853.495 - 28 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) Thơng tin so sánh Là số liệu lấy từ Báo cáo tài năm 2012 Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm toán Định giá Việt Nam Thái Bình, ngày 24 tháng 01 năm 2014 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Tổng Giám đốc Kế tốn trưởng Vũ Duy Thơn Phạm Đức Long 29 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Địa chỉ: Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thái Bình Tel: (84-36) 3647 505 Fax: (84-36) 3647 506 BÁO CÁO TÀI CHÍNH cho năm tài 2013 Mẫu B 09 - DN BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo) Tăng, giảm tài sản cố định hữu hình Chỉ tiêu Đơn vị tính: VND Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc, thiết bị Nguyên giá Số dư ngày 01/01/2013 Đầu tư XDCB hoàn thành Thanh lý, nhượng bán Giảm theo Thông tư 45/2013 Tăng khác Giảm khác Số dư ngày 31/12/2013 (1.242.383.215) 13.811.980.363 45.653.576.584 3.522.131.965 (1.311.433.470) (842.573.306) 47.021.701.773 Giá trị hao mòn luỹ kế Số dư ngày 01/01/2013 Khấu hao kỳ Thanh lý, nhượng bán Giảm theo Thông tư 45/2013 Giảm khác 9.678.520.705 818.453.663 (1.175.075.882) 15.054.363.578 - Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ quản lý Cộng 674.062.999 514.154.545 1.188.217.544 237.486.684 (89.948.684) 147.538.000 61.619.489.845 3.522.131.965 (1.311.433.470) (932.521.990) 514.154.545 (1.242.383.215) 62.169.437.680 22.279.007.517 3.306.701.665 (1.311.433.470) (756.439.598) - 273.069.311 48.757.728 - 209.201.074 2.851.200 (81.676.684) 32.439.798.607 4.176.764.256 (1.311.433.470) (756.439.598) (1.256.752.566) Số dư ngày 31/12/2013 9.321.898.486 23.517.836.114 321.827.039 130.375.590 33.291.937.229 Giá trị lại Tại ngày 01/01/2013 Tại ngày 31/12/2013 5.375.842.873 23.374.569.067 400.993.688 28.285.610 29.179.691.238 4.490.081.877 23.503.865.659 866.390.505 17.162.410 28.877.500.451 - Nguyên giá TSCĐ cuối năm khấu hao hết sử dụng: 2.254.502.170 VND (*) Giảm theo Thơng tư số 45/2013/TT-BTC TSCĐ có ngun giá 30.000.000 VND phân loại lại theo quy định Thông tư số 45/2013/TTBTC ngày 25/4/2013 Bộ Tài Chính hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao TSCĐ Trong đó: - Những TSCĐ có nguyên giá 30.000.000 VND hết khấu hao sử dụng là: 445.119.288 VND - Những TSCĐ có ngun giá 30.000.000 VND cịn GTCL là: 464.791.239 VND 17 ... 2014 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP Kính gửi: Các cổ đơng Hội đồng quản trị Ban Tổng giám đốc Công ty Cổ phần Xi măng Thái Bình Chúng tơi kiểm tốn Báo cáo tài kèm theo Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình. .. liệu lấy từ Báo cáo tài năm 2012 Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình kiểm tốn Cơng ty TNHH Kiểm tốn Định giá Việt Nam Thái Bình, ngày 24 tháng 01 năm 2014 CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Tổng Giám... BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Năm 2013 (tiếp theo ) I Đặc điểm hoạt động doanh nghiệp Hình thức sở hữu vốn Cơng ty Cổ phần Xi măng Thái Bình (gọi tắt ? ?Công ty? ??) Công ty Cổ phần thành lập hoạt