1. Trang chủ
  2. » Tài Chính - Ngân Hàng

Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV

60 5,9K 194
Tài liệu đã được kiểm tra trùng lặp

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

THÔNG TIN TÀI LIỆU

Thông tin cơ bản

Định dạng
Số trang 60
Dung lượng 772,5 KB

Nội dung

ng vụ nh

CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VÀ PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG (3 tiết) 1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VÀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1. Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng và hoạt động ngân hàng 1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển hoạt động ngân hàng và các ngân hàng trên thế giới. (Các giai đoạn trước xem giáo trình từ trang 7 đến trang 14) Giai đoạn từ thế kỷ XX đến nay. Về cơ bản, hệ thống ngân hàng được tổ chức thành 2 cấp: • Ngân hàng trung ương (ngân hàng cấp 1): vai trò, vị trí, chức năng được thể hiện khác nhau ở các quốc gia nhưng về cơ bản có một số dấu hiệu sau: - Là ngân hàng của các ngân hàng: cung cấp các dịch vụ tài chính, ngân hàng cho các ngân hàng thương mại (ngân hàng cấp 2) và điều hòa lợi ích, quản lý hoạt động của các ngân hàng thương mại và các tổ chức hoạt động ngân hàng khác. - Ngân hàng cung cấp các dịch vụ tiền tệ, tài chính cho Chính phủ: Chính phủ là một chủ thể đại diện cho nhà nước tiến hành tiêu dùng (chi thường xuyên, chi đầu tư phát triển, chi sự nghiệp…). Vì thế, ngân hàng trung ương có vai trò quan trọng trong việc cung cấp các dịch vụ tài chính tiền tệ cho Chính phủ. Tuy nhiên, việc cung ứng các dịch vụ này phải được thực hiện trên cơ sở của quan hệ tín dụng ngân hàng chứ không phải quan hệ mệnh lệnh – phục tùng (quan hệ hành chính) trong tổ chức, quản lý nhà ước. - Là cơ quan duy nhất thay mặt nhà nước phát hành tiền và cung ứng tiền vào lưu thông, thay mặt nhà nước thực hiện chức năng quả lý tiền tệ và không được thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ; nhiệm vụ của ngân hàng trung ương là ổn định giá trị đồng tiền và đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng. - Một số quốc gia, ngân hàng trung ương đảm nhận chức năng quản lý nhà nước đối với các hoạt động tài chính tiền tệ. • Các ngân hàng trung gian (còn gọi là các định chế tài chính trung gian – Ngân hàng cấp 2) có một số dấu hiệu pháp lý sau: - Tồn tại dưới các hình thức doanh nghiệp là các tổ chức tín dụng thuộc sở hữu nhà nước hay sở hữu tư nhân. - Các ngân hàng này thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ, làm trung gian thanh toán và kinh doanh ngoại hối nhằm mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận. - Các ngân hàng này không được thực hiện chức năng phát hành tiền. 1.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển ngân hàng và hoạt động ngân hàng ở Việt Nam (Nội dung này chỉ mang tính chất giới thiệu, hướng dẫn sinh viên tìm đọc tại website: www.sbv.gov.vn của Ngân hàng nhà nước Việt Nam – Mục lịch sử Ngân hàng nhà nước Việt Nam và giáo trình từ trang 15 đến trang 19). Giáo viên không giảng trên lớp). 1.2. Mô hình hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay. Trải qua nhiều lần thay đổi và từng bước hoàn thiện mô hình hệ thống ngân hàng, theo quy định của pháp luật ngân hàng hiện hành thì mô hình hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện hành như sau: Trang -1- Theo mô hình hiện hành thì có thể nhận thấy đây là mô hình hệ thống ngân hàng 2 cấp rõ nét. Cụ thể như sau: - Ngân hàng trung ương (mà cụ thể là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam): là cơ quan nhà nước; là ngân hàng độc quyền phát hành tiền; thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng nhằm ổn định giá trị đồng tiền và đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống ngân hàng. Ngân hàng nhà nước không tham gia vào quá trình kinh doanh tiền tệ với các chủ thể kinh doanh trong nền kinh tế mà chỉ tham gia vào hoạt động cấp tín dụng cho các ngân hàng thương mại. Về vai trò, vị trí, chức năng, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chúng ta sẽ nghiên cứu cụ thể ở chương 2. - Hệ thống ngân hàng thương mại (còn gọi là các ngân hàng trung gian, ngân hàng cấp 2): là các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh tiền tệ dưới hình thức huy dộng vốn, cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình trong nền kinh tế; cung ứng dịch vụ thanh toán; hoạt động ngoại hối và một số hoạt động ngân hàng khác theo quy định của pháp luật về ngân hàng. Hệ thống ngân hàng thương mại tồn tại trong mối quan hệ hữu cơ, gắn bó, vừa cạnh tranh vừa hợp tác bình đẳng với nhau. Về vai trò, vị trí, chức năng, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chúng ta sẽ nghiên cứu cụ thể ở chương 3. 1.3. Khái niệm, đặc điểm hoạt động ngân hàng. 1.3.1. Khái niệm hoạt động ngân hàng: Theo quy định tại khoản 1 điều 6 Luật NHNN hoặc khản 12 điều 4 Luật các TCTD thì “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau đây: + Nhận tiền gửi; + Cấp tín dụng; + Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.”. Như vậy, khái niệm hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật ngân hàng Việt Nam gồm 2 nội dung chính là: - Hoạt động kinh doanh tiền tệ : đây hoạt động chính, thương xuyên và chủ yếu, là hoạt động ngân hàng bắt buộc phải có ở tất cả các ngân hàng Việt Nam và trên thế giới, gồm các hoạt động sau: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Các Tổ chức tín dụng TCTD là Ngân hàng Hệ thốn g Quĩ TD ND Chi nhánh NHNNVN tỉnh, TP trực thuộc TW NHTM NHCS NH HTX TCTD phi ngân hàng Cty TC Cty CTTC Các loại khác Mô hình hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện hành TC tài chín h vi mô Trang -2- Đi vay + Nhận tiền gửi: huy động tiền gửi nhàn rỗi từ các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình. + Cấp tín dụng: là hoạt động ngân hàng sử dụng số tiền có được từ huy động vốn để cho vay lại đối với các tổ chức, cá nhân, hộ gia đình cần vốn để sản xuất, kinh doanh. - Cung ứng dịch vụ ngân hàng : với hoạt động chính là cung ứng dịch vụ thanh toán còn gọi là trung gian thanh toán và các dịch vụ ngân hàng khác. Với vai trò là tổ chức tài chính trung gian thực hiện các nghiệp vụ ghi nợ và ghi có để xác nhận nghĩa vụ thanh toán giữa các chủ thể của nền kinh tế có mở tài khoản tại ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán. 1.3.2. Các đặc điểm của hoạt động ngân hàng. a. Hoạt động ngân hàng là hoạt động có đối tượng kinh doanh là tiền tệ và cung ứng dịch vụ thanh toán. • Tiền tệ: (Về lịch sử tiền tệ, bản chất, chức năng của tiền tệ không đề cập trong nội dung môn học này vì đã được nghiên cứu ở môn Kinh tế chính trị) Tiền tệ là phương tiện thanh toán, bao gồm tiền giấy, tiền kim loại. • Hoạt động kinh doanh tiền tệ: là hoạt động huy động tiền gửi và cấp tín dụng cho nền kinh tế theo nguyên lý cơ bản là đưa tiền tệ từ nơi “thừa” đến nơi “thiếu” để đồng tiền có thể đi vào quá trình sản xuất, kinh doanh tạo ra giá trị cho nền kinh tế. Bất kỳ nền kinh tế nào cũng vậy, do có sự “lệch pha” trong việc thực hiện các mục tiêu đầu tư (về thời gian cần vốn) nên sẽ dẫn đến tình trạng “thừa” và “thiếu” vốn trong nền kinh tế. Nhà nước không thể sử dụng mệnh lệnh hành chính để điều tiết vốn mà phải thông qua hoạt động ngân hàng. Chủ thể có vốn tạm thời nhàn rỗi sẽ mang tiền đến gửi tại các tổ chức tín dụng và hưởng lãi suất huy động vốn. Chủ thể cần vốn để kinh doanh đến tại các tổ chức tín dụng để vay vốn và phải trả lại suất cho vay – là một phần lợi nhuận có được trên cơ sở vốn vay. • Cung ứng dịch vụ thanh toán: là hoạt động trung gian thanh toán giữa các chủ thể torng nền kinh tế. b. Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh có điều kiện, được tiến hành bởi các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: • Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh có điều kiện: xuất phát từ chức năng, vai trò, vị trí của các tổ chức tín dụng đối với nền kinh tế nói riêng và các lĩnh vực khác của đời sống xã hội nói chung, các tổ chức có hoạt động ngân hàng phải đáp ứng được các điều kiện nhất định do pháp luật quy định. • Hoạt động ngân hàng chỉ được tiến hành bởi các tổ chức tín dụng. • Hoạt động ngân hàng chịu sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. c. Hoạt động ngân hàng là hoạt động quan trọng, chi phối, ảnh hưởng các lĩnh vực kinh tế-xã hội khác. - Hoạt động ngân hàng chính là một kênh quan trọng để nhà nước điều tiết lượng tiền mặt trong lưu thông phù hợp với quy luật lưu thông tiền tệ, đảm bảo điều kiện không thiếu tiền nhưng cũng không thừa tiền quá mức. Cả “thiếu” hay “thừa” tiền đều có những tác động không tốt đối với nền kinh tế. - Hoạt động ngân hàng nâng cao khả năng sự dụng hiệu quả đồng vốn trong nền kinh tế: với chức năng huy động vốn nhàn rỗi và cấp tín dụng lại cho nền kinh tế đã làm tăng khả năng và hiệu quả sử dụng đồng vốn trong nền kinh tế. - Hoạt động ngân hàng thúc thẩy các quan hệ kinh tế phát triển lành mạnh, tích cực. - Hoạt động ngân hàng là phong vũ biểu thể hiện tính lành mạnh hay rủi ro của nền kinh tế. d. Hoạt động ngân hàng mang tính rủi ro cao: - Hoạt động ngân hàng là “chỗ trũng” của nền kinh tế do mội rủi ro trong nên kinh tế đều “chảy” về ngân hàng. - Hoạt động ngân hàng mang tính cạnh tranh cao giữa các ngân hàng trong hệ thống ngân hàng. Trang -3- Ngân hàng Thừa vốn Gửi tiền Thiếu vốn - Hoạt động ngân hàng chứa đựng rất nhiều nghiệp vụ tài chính, tiền tệ phát sinh, khả năng dự báo, phân tích các biến động của nền kinh tế đòi hỏi người hoạt động ngân hàng phải có trình độ nhất định cùng với những “may mắn” cần thiết. - Hoạt động ngân hàng có liên hệ mật thiết với các hoạt động tài chính tiền tệ khác vốn có tính rủi ro tự thân như thị trường chứng khoán, thị trường vàng, thị trường dầu mỏ, thị trường bất động sản… e. Hoạt động ngân hàng là hoạt động mang tính “nhạy cảm” với các biến động của kinh tế- chính trị- xã hội. Hoạt động ngân hàng dễ chịu sự tác động của các quy luật mang tính nhạy cảm như: quy luật lây lan, tâm lý đám đông (Ví dụ: tình trạng rút tiền hàng loạt ở một số ngân hàng như Á Châu ACB năm 2003), Quy luật tương hỗ (có mối quan hệ chặt chẽ với các thị trường tài chính, tiền tệ), quy luật cung cầu… f. Hoạt động ngân hàng mang tính liên kết thành hệ thống, giữa các chủ thể hoạt động ngân hàng phải có sự hợp tác song hành với cạnh tranh. • Tính hợp tác, liên kết thành hệ thống giữa các hoạt động ngân hàng : hoạt động ngân hàng đều có chung đối tượng tác động là tiền tệ và dựa trên những nền tảng cơ bản của quy luật lưu thông tiền tệ. Các tổ chức tín dụng đều có chung đối tượng tác động và mục đích kinh doanh trên cùng một thị trường. Vì vậy, để đảm bảo tính đồng bộ, thống nhất, hoạt động ngân hàng trong hệ thống ngân hàng có mối liên hệ, hợp tác và gắn bó với nhau. • Tính cạnh tranh giữa các ngân hàng trong hệ thống ngân hàng : cũng với lý do có cùng chung đối tượng tác động và lĩnh vực kinh doanh, vì vậy điều tất yếu trong kinh doanh là các ngân hàng phải cạnh tranh để giành giật khách hàng và phạm vi ảnh hưởng. Sự cạnh tranh là tất yếu trong điều kiện của nền kinh tế thị trường. 2. KHÁI QUÁT VỀ LUẬT NGÂN HÀNG. 2.1. Khái niệm luật ngân hàng. 2.1.1. Các quan điểm khác nhau về Luật Ngân hàng (Xem giáo trình từ trang 30 đến trang 36). 2.1.2. Khái niệm Luật Ngân hàng. Trên cơ sở tiếp cận các quan điểm khác nhau về luật ngân hàng và thực tiễn khoa học luật ngân hàng hiện nay ở Việt Nam chúng ta có thể hiểu luật ngân hàng là một bộ phận cấu thành hệ thống pháp luật quốc gia, bao gồm tổng hợp các qui phạm pháp luật điều chỉnh các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình nhà nước tổ chức, quản lý hệ thống ngân hàng và các quan hệ phát sinh trong quá trình hoạt động ngân hàng. 2.2. Đối tượng điều chỉnh của luật ngân hàng: (Xem giáo trình từ trang 36 đến trang 40) Căn cứ vào tính chất của quan hệ xã hội do Luật ngân hàng điều chỉnh và phương thức tác động của pháp luật, đối tượng điều chỉnh của Luật ngân hàng gồm hai nhóm chính: • Nhóm 1: Các quan hệ xã hội phát sinh trong lĩnh vực quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng. • Nhóm 2: Nhóm các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình tổ chức, quản trị, điều hành của Ngân hàng nhà nước Việt Nam; thủ tục, trình tự thành lập, hoạt động, giải thể, cơ cấu tổ chức, điều hành, quản trị của các tổ chức tín dụng, các chi nhánh, văn phòng đại diện của tổ chức tín dụng. • Nhóm 3: Các quan hệ xã hội phát sinh trong quá trình thực hiện hoạt động ngân hàng. Đây là nhóm quan hệ chủ yếu và quan trọng nhất của pháp luật ngân hàng, giữ vai trò trung tâm của tất cả các quan hệ pháp luật ngân hàng còn lại. 2.3. Phương pháp điều chỉnh của luật ngân hàng (Xem giáo trình từ trang 40 đến trang 44). Căn cứ vào các quan hệ pháp luật ngân hàng đã được trình bày ở mục 2.3 nói trên, để đạt được mục đích trong mỗi nhóm quan hệ, pháp luật ngân hàng có 2 phương pháp điều chỉnh chủ yếu: • Phương pháp mệnh lệnh – quyền uy: dùng để điều chỉnh các quan hệ phát sinh giữa một bên là cơ quan nhà nước có thẩm quyền với một bên là các chủ thể còn lại cùng tham gia vào hoạt động ngân hàng. • Phương pháp bình đẳng, thỏa thuận: là nguyên tắc cơ bản trong quan hệ dân sư – kinh tế - thương mại làm cơ sở để các chủ thể đạt được lợi ích của mình khi tham gia vào các quan hệ pháp Trang -4- luật. Theo đó, các chủ thể được quyền bình đẳng với nhau (về tư cách pháp lý, về quyền và nghĩa vụ…) trong việc đưa ra các thỏa thuận nhằm tìm kiếm giải pháp dung hòa lợi ích cho các bên. 2.4. Nguồn của Luật Ngân hàng (Xem giáo trình từ trang 44 đến trang 49) 3. QUAN HỆ PHÁP LUẬT NGÂN HÀNG. 3.1. Khái niệm quan hệ pháp luật ngân hàng. Trên cơ sở lý luận chung đó, có thể đưa ra khái niệm quan hệ pháp luật ngân hàng như sau: Quan hệ pháp luật ngân hàng là những quan hệ xã hội phát sinh trong lĩnh vực quản lý nhà nước về tiền tệ và ngân hàng, trong quá trình tổ chức và hoạt động kinh doanh của các tổ chức tín dụng, trong quá trình hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác được các qui phạm pháp luật ngân hàng điều chỉnh. Đặc điểm của quan hệ pháp luật ngân hàng. • Đối tượng tác động của quan hệ pháp luật ngân hàng là tiền tệ và các chứng từ có giá. • Một bên chủ thể của quan hệ pháp luật ngân hàng luôn là Ngân hàng nhà nước Việt Nam hoặc là các tổ chức tín dụng (gồm tổ chức tín dụng ngân hàng và tổ chức tín dụng phi ngân hàng). 3.2. Các yếu tố cấu thành quan hệ pháp luật ngân hàng (Xem giáo trình từ trang 50 đến trang 51) 4. Nguyên tắc của Luật NH (Xem giáo trình từ trang 52 đến trang 59) ---Hết chương 1--- Trang -5- CHƯƠNG II ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM (6 tiết) Mặc dù có những đặc thù riêng, nhưng về cơ bản ngân hàng trung ương các quốc gia được tổ chức theo 3 mô hình chủ yếu: a. Mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Quốc hội (độc lập với Chính phủ): Mô hình ngân hàng trung ương độc lập với chính phủ xuất phát từ quan điểm cho rằng mọi vấn đề quan trọng hàng đầu tác động đến đời sống của nhân dân phải do Quốc hội/Nghị viện quyết định. Đại diện tiêu biểu cho mô hình này là: Hệ thống dự trữ liên bang Hoa kỳ (FED) và Ngân hàng dự trữ Liên bang Đức trực thuộc Nghị viện. • Ưu điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Quốc hội: - Đảm bảo tính độc lập nhất định đối với Chính phủ trong việc thực hiện chức năng nhiệm vụ của ngân hàng trung ương do Quốc hội giao. - Ngân hàng trung ương toàn quyền quyết định việc xây dựng và điều hành chính sách tiền tệ, chính sách tỷ giá, chính sách lãi suất mà không bị ảnh hưởng bởi áp lực chi tiêu của ngân sách hoặc các áp lực chính trị khác. - Tránh được tình trạng ngân hàng trung ương phải lo cho ngân sách nhà nước khi thâm hụt ngân sách nhà nước xảy ra. • Hạn chế của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Quốc hội: Với mô hình này tạo nên sự thiếu đồng bộ trong việc thực hiện các mục tiêu kinh tế, xã hội của chính phủ và ngân hàng trung ương. b. Mô hình ngân hàng trung ương thuộc chính phủ: QUỐC HỘI NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG CHÍNH PHỦ BỘ VÀ CÁC CƠ QUAN NGANG BỘ CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ XÃ HỘI Trang -6- Mô hình ngân hàng trung ương thuộc chính phủ hình thành trên cơ sở lý luận coi chính chính sách tín dụng – tiền tệ là một bộ phận trong chính sách phát triển kinh tế, xã hội của quốc gia. Hai mục tiêu này có mối quan hệ biện chứng, tương hỗ tác động qua lại với nhau. Theo đó, ngân hàng trung ương chịu sự chỉ đạo và chịu trách nhiệm trực tiếp trước chính phủ trong việc điều hành chính sách tiền tệ quốc gia. • Ưu điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc chính phủ: - Giúp chính phủ thống nhất, phối hợp đồng bộ các chính sách vĩ mô, trong đó có chính sách tiền tệ ngân hàng, nhằm đạt được mục tiêu kinh tế, xã hội chung. - Đảm bảo sự giám sát thường xuyên của chính phủ và kịp thời can thiệp để đảm bảo hài hòa các lợi ích, hạn chế tình trạng “lạm dụng” vai trò, vị trí của mình và thiếu sự hợp tác với chính phủ. - Giúp chính phủ nắm trong tay nguồn lực tài chính ổn định, tập trung của nên kinh tế để thực hiện các mục tiêu mà chính phủ đặt ra. • Nhược điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc chính phủ: Chính là các ưu điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Quốc hội. - Sự can thiệp quá mức của chính phủ đối với ngân hàng trung ương. - Hoạt động phát hành tiền có thể bị lạm dụng để bù đắp thâm hụt ngân sách nhà nước. c.Ngân hàng trung ương thuộc Bộ Tài chính: QUỐC HỘI CHÍNH PHỦ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG BỘ VÀ CÁC CƠ QUAN NGANG BỘ CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ XÃ HỘI QUỐC HỘI CHÍNH PHỦ CÁC BỘ, CƠ QUAN NGANG BỘ BỘ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ XÃ HỘI QUỐC HỘI CHÍNH PHỦ CÁC BỘ, CƠ QUAN NGANG BỘ BỘ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG CÁC MỤC TIÊU KINH TẾ XÃ HỘI HOẶC Trang -7- Mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Bộ Tài chính xem ngân hàng trung ương là một bộ phận quản lý chính trong lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng. Mô hình này xem việc phát hành tiền là một nhiệm vụ của ngân sách nhà nước mà không tuân thủ theo quy luật của cung cầu tiền tệ và hoạt động quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng gắn liền với nhiệm vụ quản lý quỹ ngân sách nhà nước cũng như thực hiện ngân sách nhà nước. Mô hình này tồn tại rất nhiều hạn chế do sự hợp nhất giữa chức năng quản lý, điều hành hoạt động phân phối, tạo lập nguồn ngân quỹ cho việc duy trì bộ máy nhà nước và bảo vệ sự tồn tại cũng như lợi ích của giai cấp thống trị của Bộ Tài chính với chức năng quản lý tiền tệ và hoạt động ngân hàng của ngân hàng trung ương. Điều đó làm mất tính độc lập của ngân hàng trung ương trong quản lý tiền tệ và hoạt động ngân hàng. Với những phân tích trên đây, có thể nhận thấy mỗi một mô hình ngân hàng có tồn tại các ưu điểm và nhược điểm nhất định. Việc lựa chọn mô hình nào tùy thuộc vào điều kiện cụ thể của mỗi quốc gia trong từng giai đoạn lịch sử cụ thể. 1. KHÁI NIỆM, CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ QUYỀN HẠN CỦA NHNNVN. 1.1. Khái niệm Ngân hàng nhà nước Việt Nam. a. Khái niệm NHNNVN: Luật NHNNVN 2010 không đưa ra khái niệm cụ thể về NHNNVN mà chỉ liệt kê các dấu hiệu pháp lý cơ bản quy định tại điều 2 Luật NHNNVN. Trên cơ sở đó, chúng ta có thể đưa ra khái niệm cơ bản về NHNNVN như sau: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan của Chính phủ, có tư cách pháp nhân, có trụ sở chính, có vốn pháp định thuộc quyền sở hữu nhà nước, thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng; có chức năng phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ. Trên cơ sở khái niệm, chúng ta nhận thấy rằng, mặc dù cũng là một ngân hàng nhưng NHNNVN khác so với các ngân hàng thương mại. Điều đó được thể hiện qua vai trò, vị trí và chức năng của nó trong hệ thống ngân hàng. b. Đặc điểm của NHNNVN : • Thứ nhất, NHNNVN là cơ quan của Chính phủ (còn gọi là cơ quan ngang Bộ). Đây là đặc điểm cơ bản của mô hình ngân hàng trung ương trược thuộc Chính phủ. Tại điều 1 Luật NHNNVN quy định “Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan của Chính phủ” – là một cơ quan quản lý nhà nước về lĩnh vực tiền tệ ngân hàng cao nhất của nước CH XHCN Việt Nam. Vị trí của NHNNVN trong hệ thống tổ chức bộ máy nhà nước thực hiện chức năng quản lý hành chính nhà nước chứ không chỉ đơn thuần là một ngân hàng. Cần lưu ý một số nội dung sau đây: - Cơ cấu tổ chức của NHNNVN không như một ngân hàng thương mại mà được tổ chức theo mô hình một Bộ của Chính phủ (Chương II Luật NHNNVN Điều 1 NĐ 96/2008/NĐ-CP). - Mục tiêu hoạt động của NHNNVN không hướng đến mục tiêu lợi nhuận mà chức hiện chức năng quản lý hành chính nhà nước hướng đến lợi ích chung, lợi ích nhà nước. - Bên cạnh tham gia vào quan hệ pháp luật với tư cách là chủ thể thường thì NHNNVN còn tham gia vào quan hệ pháp luật ngân hàng với tư cách là chủ thể có quyền lực. - Mặc dù là một cơ quan của Chính phủ nhưng NHNNVN vẫn phải chịu sự giám sát và chịu trách nhiệm trước Ủy ban thường vụ Quốc hội và Quốc hội với tư cách độc lập. • Thứ hai, NHNNVN thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối. “Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng; là ngân hàng phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và ngân hàng làm dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ; Hoạt động của NHNNVN nhằm ổn định giá trị đồng tiền, góp phần bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng và hệ thống các tổ chức tín dụng, thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa” (Điều 1 Luật NHNNVN). Khi đề cập đến đặc điểm này cũng cần phân biệt chức năng của NHNNVN với chức năng của Bộ Tài chính, tránh tình trạng nhầm lẫn, phân bổ chồng chéo về chức năng. Theo quy định tại điều 1 Nghị định số 77/2003/NĐ-CP ngày 01/7/2003 thì “Bộ Tài chính là cơ quan của Chính phủ thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tài chính, ngân sách nhà nước, thuế, phí, lệ phí và thu khác của ngân sách nhà nước, dự trữ quốc gia, các quỹ tài chính nhà nước, đầu tư tài chính, tài chính doanh nghiệp Trang -8- và hoạt động dịch vụ tài chính (gọi chung là lĩnh vực tài chính - ngân sách), hải quan, kế toán, kiểm toán độc lập và giá cả trong phạm vi cả nước; quản lý nhà nước các dịch vụ công trong lĩnh vực tài chính - ngân sách, hải quan, kế toán, kiểm toán độc lập và giá cả”. Như vậy có sự tách bạch rõ giữa chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ với chức năng quản lý nhà nước về ngân sách và loại trừ quan điểm coi NHNNVN là “máy in tiền” của Chính phủ. Trong trường hợp ngân sách nhà nước thâm hụt thì Chính phủ hay Bộ tài chính cũng chỉ là một “khách hàng” của NHNNVN trong hoạt động cấp tín dụng nhưng phải đảm bảo nguyên tắc “Ngân hàng Nhà nước tạm ứng cho ngân sách trung ương để xử lý thiếu hụt tạm thời quỹ ngân sách nhà nước theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ. Khoản tạm ứng này phải được hoàn trả trong năm ngân sách, trừ trường hợp đặc biệt do Uỷ ban thường vụ Quốc hội quyết định" (Điều 32 Luật NHNNVN sửa đổi 2003). • Thứ ba, NHNNVN là ngân hàng trung ương. Là trung tâm của toàn bộ hệ thống ngân hàng, NHNNVN là ngân hàng trung ương giữ vai trò điều tiết, chi phối hệ thống ngân hàng thông qua các nghiệp vụ ngân hàng trung ương: nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thị trường mở, nghiệp vụ ngoại hối, nghiệp vụ thanh toán qua hệ thống ngân hàng… Với tư cách là ngân hàng trung ương, NHNNVN thực hiện một số hoạt động sau đây: - NHNNVN là ngân hàng độc quyền phát hành tiền. - Cấp tín dụng thông qua hình thức tái cấp vốn cho các tổ chức tín dụng thông qua hình thức tái cấp vốn, cho vay trong tình trạng khẩn cấp. • NHNNVN là một tổ chức có tư cách pháp nhân, có vốn pháp định. - Về tư cách pháp nhân của NHNNVN: + Được thành lập hợp pháp: ngày 6/5/1951, Chủ tịch nước Việt Nam Dân chủ Cộng hòa ban hành Sắc lệnh số 15 – SL về việc thành lập Ngân hàng Quốc gia VN. + Có cơ cấu tổ chức chặt chẽ. + Có tài sản độc lập với cá nhân, tổ chức khác và tự chịu trách nhiệm bằng tài sản đó. + Nhân danh mình tham gia các quan hệ pháp luật một cách độc lập. - Về vốn pháp định của NHNNVN: Nguồn vốn này do nhà nước trích từ ngân sách nhà nước và chuyển giao quyền sử dụng cho NHNNVN. - Theo đó, tại điều 9 Nghị định số 07/2006/NĐ-CP ngày 10/1/2006 của Chính phủ về chế độ tài chính đối với NHNNVN thì “Mức vốn pháp định của Ngân hàng Nhà nước là 5.000 (năm ngàn) tỷ đồng. Việc thay đổi mức vốn pháp định này do Thủ tướng Chính phủ quyết định trên cơ sở đề nghị của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và Bộ trưởng Bộ Tài chính”. • Chế độ tài chính của NHNNVN mang tính độc lập: được quy định cụ thể tại Nghị định số 07/2006/NĐ-CP ngày 10/1/2006 của Chính phủ về chế độ tài chính đối với NHNNVN. • Mục tiêu hoạt động của NHNNVN: ổn định giá trị đồng tiền biểu hiện bằng chỉ tiêu lạm phát. 1.2. Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của NHNNVN: (Nội dung này bao gồm cả mục 1.2 và mục 1.3 từ trang 67 đến trang 75 – Giáo trình). NHNNVN vừa có chức năng của một cơ quan hành chính nhà nước thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng, vừa thực hiện chức năng của ngân hàng trung ương đối với hoạt động ngân hàng của hệ thống các tổ chức tín dụng. Theo quy định tại điều 5 Luật NHNNVN thì NHNNVN có nhiệm vụ, quyền hạn như sau: 2. CƠ CẤU TỔ CHỨC, LÃNH ĐẠO VÀ ĐIỀU HÀNH NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM. 2.1. Cơ cấu tổ chức bộ máy NHNNVN: theo cơ cấu ngành dọc gồm: “Ngân hàng Nhà nước được tổ chức thành hệ thống tập trung, thống nhất, gồm bộ máy điều hành và các đơn vị hoạt động nghiệp vụ tại trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị trực thuộc khác” 1 a) Trụ sở chính: Là một cơ quan ngang bộ, chịu trách nhiệm quản lý nhà nước về tiền tệ, ngân hàng, NHNNVN đặt trụ sở tại Hà Nội – thủ đô của nước công hòa XHCN Việt Nam – như các bộ và cơ quan ngang khác. Trụ sở chính là trung tâm điều hành toàn bộ hoạt động của NHNNVN. b) Các chi nhánh NHNNVN: là đơn vị phụ thuộc NHNNVN, được quyền thực hiện một số các chức năng, nhiệm vụ của NHNNVN do thống đốc giao. Toàn bộ hoạt động của các chi nhánh đặt dưới sự quản lý, điều hành thống nhất của thống đốc NHNNVN. 1 Khoản 1 Điều 7 Luật NHNNVN Trang -9- Một vấn đề cần lưu ý là chi nhánh NHNNVN không có tư cách pháp nhân mà hoạt động trên tư cách pháp lý của NHNNVN. Chi nhánh không phải là một cơ quan quản lý nhà nước ở địa phương. Vì vậy, chi nhánh không phải là cơ quan cùng cấp hay cấp dưới của chính quyền địa phương, mặc dù được đặt tại địa phương (thường là các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương). Về vị trí pháp lý: Theo quy định tại điều 1 Quy chế tổ chức và hoạt động của NHNNVN và chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương ban hành kèm theo Quyết định 1440/2004/QĐ- NHNN của thống đốc NHNNVN ngày 8/11/2004 thì “Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương là đơn vị phụ thuộc của Ngân hàng Nhà nước, chịu sự lãnh đạo và điều hành tập trung, thống nhất của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước; có nhiệm vụ thực hiện một số nội dung thuộc chức năng quản lý Nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng trên địa bàn tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, và trực tiếp thực hiện một số nghiệp vụ ngân hàng Trung ương theo sự uỷ quyền của Thống đốc”. c) Văn phòng đại diện trong và ngoài nước: văn phòng đại diện NHNNVN là đơn vị phụ thuộc của NHNNVN có nhiệm vụ đại diện theo sự ủy quyền của Thống đốc. Văn phòng đại diện không được tiến hành các hoạt động nghiệp vụ ngân hàng. Văn phòng đại diện ngân hàng nhà nước được đặt ở tỉnh thành lớn và ở nước ngoài. d) Các cơ quan giúp việc. • Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng 2 : − Vị trí pháp lý: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng là cơ quan trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi là Ngân hàng Nhà nước) thực hiện chức năng thanh tra hành chính, thanh tra chuyên ngành và giám sát chuyên ngành về ngân hàng trong các lĩnh vực thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Ngân hàng Nhà nước; tham mưu, giúp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quản lý nhà nước đối với các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính quy mô nhỏ, hoạt động ngân hàng của các tổ chức khác; thực hiện phòng, chống rửa tiền theo quy định của pháp luật. • Vụ tổng kiểm soát 3 (theo Nghị định số 96/2008/NĐ-CP đổi tên thành Vụ Kiểm toán nội bộ nhưng đến thời điểm này chưa ban hành Quy chế tổ chức và hoạt động của Vụ kiểm toán nội bộ): − Về vị trí pháp lý: Vụ Tổng kiểm soát là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước, có chức năng tham mưu giúp Thống đốc tổ chức thực hiện kiểm soát hoạt động và kiểm toán nội bộ đối với các đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước. Vụ Tổng kiểm soát chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Thống đốc. Điều hành hoạt động của Vụ Tổng kiểm soát là Vụ truởng, giúp việc Vụ truởng có một số Phó Vụ truởng; Vụ trưởng và các Phó Vụ trưởng do Thống đốc bổ nhiệm. Tổ chức và hoạt động của Vụ Tổng Kiểm soát thực hiện theo nguyên tắc tập trung dân chủ và chế độ thủ trưởng. Lưu ý: Cần phân biệt chức năng, phạm vi và mục đích của thanh tra ngân hàng và vụ tổng kiểm soát. e) Ngoài ra còn các cơ quan khác sinh viên/học viên xem thêm trong giáo trình. 2.2. Cơ cấu lãnh đạo, điều hành NHNNVN: a) Thống đốc NHNNVN: Theo quy định điều 8 Luật NHNNV thì “Thống đốc Ngân hàng Nhà nước là thành viên của Chính phủ, là người đứng đầu và lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước; chịu trách nhiệm trước Thủ tướng Chính phủ, trước Quốc hội về quản lý nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng”. Theo quy định tại điều 3 và điều 4 Luật tổ chức Chính phủ nằm 2002 thì trên cơ sở đề nghị của của Thủ tướng chính phủ, Quốc hội sẽ phê chuẩn chức danh Thống đốc ngân hàng nhà nước, Chủ tịch nước tiến hành bổ nhiệm, miễn nhiệm hoặc cách chức hoặc chấp nhận việc từ chức Thống đốc ngân hàng nhà nước. Theo đó, Thống đốc NHNNVN chịu trách nhiệm trước Thủ tướng, trước Chủ tịch nước, trước Quốc hội về quản lý nhà về tiền tệ, ngân hàng trong phạm vi cả nước. • Nhiệm vụ, quyền hạn của Thống đốc NHNNVN: Xem khoản 2 điều 8 Luật NHNN 2.3. Hội đồng tư vấn chính sách tiền tệ quốc gia (Không trực thuộc NHNNVN): 2 Xem Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg ngày 27/5/2009 quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc NHNNVN. Theo đó, Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng được tổ chức lại trên cơ sở Thanh tra ngân hàng. 3 Xem thêm Quy chế tổ chức và hoạt động của Vụ Tổng kiểm soát Ban hành theo Quyết định số 1128/ 2004/QĐ-NHNN ngày 09 tháng 9 năm 2004 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Trang -10- 123doc.vn

Ngày đăng: 17/03/2013, 22:04

HÌNH ẢNH LIÊN QUAN

Theo mô hình hiện hành thì có thể nhận thấy đây là mô hình hệ thống ngân hàng2 cấp rõ nét - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
heo mô hình hiện hành thì có thể nhận thấy đây là mô hình hệ thống ngân hàng2 cấp rõ nét (Trang 2)
a. Mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Quốc hội (độc lập với Chính phủ): - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
a. Mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc Quốc hội (độc lập với Chính phủ): (Trang 6)
Mô hình ngân hàng trung ương thuộc chính phủ hình thành trên cơ sở lý luận coi chính chính sách tín dụng – tiền tệ là một bộ phận trong chính sách phát triển kinh tế, xã hội của quốc gia - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
h ình ngân hàng trung ương thuộc chính phủ hình thành trên cơ sở lý luận coi chính chính sách tín dụng – tiền tệ là một bộ phận trong chính sách phát triển kinh tế, xã hội của quốc gia (Trang 7)
• Ưu điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc chính phủ: - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
u điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc chính phủ: (Trang 7)
• Nhược điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc chính phủ: Chính là các ưu - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
h ược điểm của mô hình ngân hàng trung ương trực thuộc chính phủ: Chính là các ưu (Trang 7)
+ Ngân hàng chính sách: là một loại hình ngân hàng do nhà nước thành lập và đầu tư vốn để - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
g ân hàng chính sách: là một loại hình ngân hàng do nhà nước thành lập và đầu tư vốn để (Trang 17)
Bảng so sánh sự giống và khác nhau giữa ngân hàng và TCTD phi ngân hàng: - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
Bảng so sánh sự giống và khác nhau giữa ngân hàng và TCTD phi ngân hàng: (Trang 17)
được quyền huy động vốn dưới các hình thức sau: - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
c quyền huy động vốn dưới các hình thức sau: (Trang 22)
Hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức nhận tiền gửi  khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc cho người gửi tiền. - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
Hình th ức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc cho người gửi tiền (Trang 22)
là hình thức đưa tiền vào lưu thông nhưng không cân đối với  nền kinh tế. - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
l à hình thức đưa tiền vào lưu thông nhưng không cân đối với nền kinh tế (Trang 25)
Sơ đồ 6.9: Thanh toán bằng thư tín dụng - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
Sơ đồ 6.9 Thanh toán bằng thư tín dụng (Trang 55)
Sơ đồ 6.10: Thanh toán bằng thẻ ngân hàng - Bai-giang-Luat-Ngan-hang-Ban-gui-SV
Sơ đồ 6.10 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng (Trang 57)

TỪ KHÓA LIÊN QUAN

w