Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam CHUYÊN ĐỀ: HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM doc

- NHTM là một tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền gửi đó để cho vay đầu t

Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam

CHUYÊN ĐỀ: HỆ THỐNG NGÂN

HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

CHUYÊN ĐỀ: HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

VIỆT NAM

Học viên : NGUYỄN THÀNH KHOA

Lớp: Cao học - Ngân hàng 4 ngày 1 - K17

PHẦN I: LÝ THUYẾT CHUNG VỀ HỆ THỐNG NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1/ Định nghĩa ngân hàng thương mại

- NHTM là một tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu

và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền gửi đó để cho vay đầu tư, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm các phương tiện thanh toán

-Ngày nay, hoạt động của các tổ chức môi giới trên thị trường tài chính ngày càng phát triển về số lượng, quy mô, hoạt động đa dạng phong phú và đan xen lẫn nhau Điểm khác biệt giữa NHTM và các tổ chức tài chính khác là NHTM là Ngân hàng kinh doanh tiền tệ, huy động tiền gửi, cung ứng các dịch vụ thanh toán còn các tổ chức tài chính khác không thực hiện chức năng đó

1.2/ Chức năng của Ngân hàng thương mại

1.2.1/ Trung gian tài chính:

- Ngân hàng đóng vai trò là người trung gian đứng ra tập trung, huy động các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế , biến nó thành nguồn vốn tín dụng để cho vay đáp ứng các nhu cầu vốn kinh doanh và vốn đầu tư cho các ngành kinh tế và nhu cầu vốn tiêu dùng của xã hội

- Trung gian tài chính được hiểu theo 2 khía cạnh sau đây:

+ Ngân hàng thương mại chỉ là người trung gian để chuyển vốn tiền tệ từ nơi thừa sang nơi thiếu Các chủ thể tham gia gồm những người gửi tiền vào NHTM và những người vay tiền từ ngân hàng, hô thông qua NHTM, nghĩa là NHTM có trách nhiệm hoàn trả tiền cho người gửi, còn người đi vay thì có nghĩa

vụ trả nợ cho ngân hàng

+ Ngân hàng không phải là người trung gian tài chính thuần túy, mà là trung gian tín dụng, nghĩa là việc thực hiện các nhiệm vụ cụ thể của chức năng này phải theo nguyên tắc “hoàn trả” vô điều kiện Ngân hàng thương mại chỉ thực hiện chức năng trung gian tín dụng nghĩa là thực hiện việc huy động tập

trung vốn theo nguyên tắc hoàn trả, chứ không phải là chức năng trung gian tài chính

- Thực hiện chức năng trung gian tín dụng, các NHTM thực hiện những nhiệm vụ cụ thể sau đây:

+ Nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn của các tổ chức và cá nhân bằng đồng tiền trong nước và ngoại tệ

+ Nhận tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức và cá nhân

+ Phát hành kỳ phiếu và trái phiếu ngân hàng để huy động vốn trong xã hội

+ Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các đơn vị và cá nhân

+ Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá đối với các đơn vị, cá nhân + Cho vay tiêu dùng, cho vay trả góp và các loại hình tín dụng khác đối với tổ chức và cá nhân

- Chức năng trung gian tín dụng của NHTM có vai trò và tác dụng rất to lớn đối với nền kinh tế xã hội

+ Huy động và tập trung hầu hết các nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi của xã hội, biến tiền nhàn rỗi từ chỗ là phương tiện tích lũy trở thành nguồn vốn lớn của nền kinh tế

+ Cung cấp một khối lượng lớn vốn tín dụng cho nền kinh tế, nhờ nguồn vốn tín dụng lớn và luân chuyển liên tục, thông qua việc thực hiện chức năng trung gian tín dụng sẽ làm cho nền kinh tế phát triển được cung ứng vốn ngày càng đầy đủ để phát triển

1.2.2/ Trung gian thanh toán:

- Ngân hàng thương mại đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán giữa các khách hàng, giữa người mua, người bán… để hoàn tất các quan hệ kinh tế thương mại giữa họ với nhau Nhiệm vụ cụ thể của chức năng trung gian thanh toán:

+ Mở tài khoản tiền gửi giao dịch cho các tổ chức và cá nhân: Chức năng trung gian thanh toán của NHTM chỉ có thể thực hiện được khi các khách hàng tham gia thanh toán đều có tài khoản giao dịch tại ngân hàng, vì vậy nhiệm vụ hàng đầu của các NHTM không những ảnh hưởng đến chức năng này, mà còn ảnh hưởng đến chức năng trung gian tín dụng là việc mở tài khoản giao dịch cho khách hàng Thủ tục phải chặt chẽ nhưng đơn giản, đảm bảo bí mật, an toàn cho khách hàng

+ Quản lý và cung cấp các phương tiện thanh toán cho khách hàng: Thanh toán qua ngân hàng là thanh toán bằng chuyển khoản, vì vậy các chứng từ

dùng làm căn cứ để hạch toán vào tài khoản phải là những chứng từ do chính ngân hàng cung cấp và kiểm soát, chỉ vậy mới đảm bảo quá trình thanh toán được tiến hành nhanh chóng, an toàn và chính xác, quyền lợi của khách hàng sẽ được đảm bảo Để thực hiện nhiệm vụ này các NHTM sẽ thiết kế và cung cấp nhiều loại phương tiện thanh toán khác nhau cho khách hàng

+ Tổ chức và kiểm soát quy trình thanh toán giữa các khách hàng

- Thực hiện chức năng trung gian thanh toán, NHTM trở thành người thủ quỹ

và là trung tâm thanh toán của xã hội Nhờ thực hiện chức năng này cho phép làm giảm bớt khối lượng tiền mặt lưu hành, tăng khối lượng thanh toán bằng chuyển khoản Hệ thống NHTM góp phần đẩy nhanh tốc độ luân chuyển Tiền – Hàng Phần lớn các giao dịch thanh toán thường có giá trị lớn và không chỉ bó hẹp trong từng khu vực, địa phương mà còn lan rộng trong phạm vi cả nước và phát triển ra trên phạm vi toàn thế giới Nhờ vậy các mối quan hệ kinh tế - xã hội được thực hiện cả trên bình diện quốc nội lẫn trên bình diện quốc tế Điều này sẽ góp phần thúc đẩy kinh tế - xã hội trong nước phát triển mà còn thúc đẩy các quan hệ kinh tế thương mại và tài chính tín dụng quốc tế phát triển

1.2.3/ Cung ứng dịch vụ ngân hàng:

- Dịch vụ ngân hàng : đó lá các dịch vụ mà chỉ có các ngân hàng với những

ưu thế của nó mới có thể thực hiện được một cách trọn vẹn và đầy đủ Ưu thế của NHTM được thể hiện qua các điểm sau: có hệ thống mạng lưới chi nhánh rộng khắp, có quan hệ với nhiều công ty, doanh nghiệp, tổ chức kinh tế …., có trang bị

hệ thống thông tin hiện đại

- Dịch vụ ngân hàng mà NHTM cung cấp cho khách hàng, không chỉ thuần túy để hưởng hoa hồng và dịch vụ phí, yếu tố làm tăng doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng mà dịch vụ ngân hàng cũng có tác dụng hỗ trợ các mặt hoạt động chính của NHTM mà trước hết là hoạt động tín dụng Một số dịch vụ ngân hàng: dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền, dịch vụ ủy thác, thu hộ, chi hộ, dịch vụ tư vấn đầu

tư, dịch vụ ngân hàng điện tự…

1.3/ Vai trò của Ngân hàng thương mại:

1.3.1/ NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế

- Khi nhắc tới vai trò của ngân hàng thương mại thì không thể không nhắc tới vai trò cung ứng vốn đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh của các chủ thể trong nền kinh tế Để có thể tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh điều đầu tiên các chủ

doanh nghiệp phải quan tâm đó là vốn Nếu không có vốn thì doanh nghiệp sẽ bị mất

cơ hội đầu tư, mất đi lợi nhuận mà lẽ ra có thể thu được

- Do nhược điểm của thị trường tài chính dẫn đến ảnh hưởng tới tính liên tục của chu trình tài chính như sự không khớp nhịp giữa cung vốn và cầu vốn qua vấn đề thời gian và lượng vốn, rủi ro đạo đức, rủi ro mất khả năng thanh toán, …NHTM với

tư cách là một chủ thể kinh doanh trên lĩnh vực tài chính tiền tệ có thể khắc phục được những nhược điểm trên NHTM chính là người đứng ra tiến hành khơi thông nguồn vốn nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh tế … hình thành nên quỹ cho vay và sử dụng chúng để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế Là một kênh phân phối vốn có hiệu quả NHTM đã tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh cải tiến qui trình công nghệ, từ đó nâng cao năng suất lao động để có thể đứng vững trước sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt của thị trường Với khả năng cung cấp vốn, NHTM đã trở thành một trong những điểm khởi đầu cho sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia

1.3.2/ NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường

- Để có thể tiếp cận với thị trường đầu ra và tìm kiếm lợi nhuận các doanh nghiệp cần phải quan tâm tới thị trường đầu vào của mình mà yếu tố đầu vào quan trọng nhất chính là vốn, đây luôn là mối quan tâm hàng đầu của các nhà kinh doanh vì nó đặt nền tảng đầu tiên cho mọi hoạt động của doanh nghiệp Các doanh nghiệp không thể chỉ trông chờ vào vốn tự có mà phải biết khai thác các nguồn vốn khác tài trợ cho hoạt động của mình Nguồn vốn tín dụng của NHTM sẽ giúp doanh nghiệp giải quyết được khó khăn đó Như vậy, ngân hàng chính là cầu nối đưa doanh nghiệp đến với thị trường giúp doanh nghiệp tìm kiếm được đầu vào, bôi trơn hoạt động sản xuất kinh doanh làm cho nó phát huy hiệu quả một cách tốt nhất trên thị trường, giúp doanh nghiệp và thị trường gần nhau hơn cả về không gian và thời gian

1.3.3/ NHTM là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế

- Nếu NHTW có nhiệm vụ xây dựng và thực thi chính sách tiền tệ thông qua các công cụ như: thị trường mở, dự trữ bắt buộc, lãi suất,… thì các NHTM một mặt chịu

sự tác động trực tiếp của các cộng cụ này mặt khác nó còn tham gia điều tiết gián tiếp vĩ mô nền kinh tế thông qua mối quan hệ với các tổ chức kinh tế, cá nhân về các hoạt động tài chính tín dụng Nói cách khác, thông qua hoạt động của NHTM với

các chủ thể khác trong nền kinh tế, mọi thông tin có liên quan đến việc hoạch định chính sách tiền tệ sẽ được phản hồi lại NHTW, giúp NHTW có thể hoạch định các chính sách kinh tế vĩ mô phù hợp trong từng thời kỳ để đảm bảo thúc đẩy nền kinh tế tăng trưởng và phát triển ổn định

1.3.4/ NHTM là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế

- Trên thế giới, trong thời đại ngày nay, mỗi quốc gia độc lập thường xuyên tiến hành những mối quan hệ đa dạng và phức tạp trên nhiều lĩnh vực : kinh tế, chính trị,

xã hội, ngoại giao, văn hoá, khoa học- kỹ thuật, …trong đó quan hệ kinh tế thường chiếm vị trí quan trọng Áp lực cạnh tranh buộc nền kinh tế của mỗi quốc gia khi mở cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn mạnh và toàn diện về mọi mặt mà quan trọng nhất

là tài chính Nhưng làm thế nào để có thể hoà nhập nền kinh tế của một quốc gia với phần còn lại của thế giới ? Câu hỏi này sẽ được giải đáp thông qua vai trò của hệ thống NHTM với hàng loạt các nghiệp vụ không ngừng được hoàn thiện và phát triển: thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, uỷ thác đầu tư, … Hệ thống NHTM trong nước đã điều tiết tài chính trong nước phù hợp với sự vận động của nền tài chính quốc tế, đưa nền tài chính trong nước bắt kịp với nền tài chính quốc tế

1.4/ Hoạt động của Ngân hàng thương mại

1.4.1/ Huy động vốn

- Đây là hoạt động cơ bản, có tính chất sống còn đối với bất kỳ một NHTM nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các NHTM NHTM được phép huy động vốn bằng các hình thức sau:

+ Nhận tiền gửi: không kỳ hạn, có kỳ hạn của cá tổ chức, cá nhân

+ Nhận tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức, cá nhân

+ Nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác

+ Phát hành giấy tờ có giá: kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng…

+ Các hình thức huy động khác như: vay vốn các NHTM khác, vay vốn Ngân hàng Nhà nước…

1.4.2/ Hoạt động tín dụng

- Đây là hoạt động cơ bản, có ý nghĩa lớn đối với nền kinh tế xã hội Thông qua hoạt động này hệ thống NHTM cung cấp một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nần kinh tế Hoạt động tín dụng của NHTM gồm có:

+ Cho vay: ngắn, trung, dài hạn

+ Chiết khấu chứng từ có giá

+ Cho thuê tài chính

+ Bảo lãnh

+ Các hình thức khác: thấu chi, trả góp…

1.4.3/ Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

- Đây là hoạt động có tính đặc thù của NHTM, nhờ hoạt động này mà các giao dịch thanh toán của toàn bộ nền kinh tế được thực hiện thông suốt và thuận lợi, đồng thời qua hoạt động này mà góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu hành trong nền kinh tế Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ NHTM gồm:

+ Mở tài khoản giao dịch

+ Cung ứng các phương tiện thanh toán

+ Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và ngoài nước

+ Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ

+ Thực hiện dịch vụ ngân quỹ: thu phát tiền mặt, kiểm đếm, phân loại, bảo quản, vận chuyển tiền mặt…

+ Tham gia hệ thống thanh toán bù trừ trong nước và hệ thống thanh toán quốc tế

1.4.4/ Hoạt động khác

NHTM được thực hiện một số hoạt động khác, phù hợp với chức năng nghiệp

vụ của mình:

+ Góp vốn mua cổ phần

+ Mua bán chứng từ có giá trên thị trường tiền tệ

+ Kinh doanh ngoại hối, vàng

+ Kinh doanh và dịch vụ bảo hiểm

+ Thực hiện nghiệp vụ ủy thác và đại lý

+ Cung ứng dịch vụ bảo quản

+ Cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính tiền tệ…

PHẦN II: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN

QUA

2.1/ Ưu điểm

- Các NHTM ở Việt Nam có mạng lưới rộng khắp, trong năm 2008 nhiều Ngân hàng đã đua nhau mở thêm nhiều chi nhánh ở nhiều nơi nhằm thu hút thêm nhiều khách hàng

- Công nghệ ngân hàng đã được các ngân hàng chú trọng hơn nhằm đem lại dịch vụ, tiện ích tốt nhất cho khách hàng Hầu hết các NHTM đã đầu tư xây dựng

hệ thống ngân hàng lõi (core banking), cho phép quản trị dữ liệu một cách tập trung tại Hội sở chính, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh Một số ngân hàng như NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam, NHTM cổ phần Hàng hải, NHTM cổ phần Sài Gòn Công Thương đã thực hiện dự án hiện đại hóa ngân hàng và hệ thống thanh toán, cho phép khai thác tối đa những tiện ích công nghệ ngân hàng, đặc biệt là các kỹ thuật quản trị rủi ro theo chuẩn mực quốc tế

- Các NHTM đã tập trung đổi mới, cho ra đời nhiều sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu của khách hàng Bên cạnh những sản phẩm truyền thống như tiền gửi

và cho vay, đã xuất hiện nhiều sản phẩm mới tăng tiện ích cho khách hàng như: tăng tiện ích của tài khoản cá nhân, phát triển dịch vụ thẻ, phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại như phone banking, internet banking… Dịch vụ tiền gửi được

đa dạng hóa, cho phép người gửi có nhiều lựa chọn cho đồng vốn nhàn rỗi của mình Bên cạnh các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm với lãi suất cố định truyền thống, các ngân hàng còn đưa ra các sản phẩm tiền gửi được hưởng lãi suất biến động theo tỷ lệ lạm phát, đảm bảo giá trị theo vàng, được bù chênh lệch tỷ giá… Đặc biệt, dịch vụ thanh toán thẻ đã có sự phát triển bùng nổ Nhiều sản phẩm thẻ đa tiện ích đã được giới thiệu tới khách hàng và thanh toán bằng thẻ ATM đã trở nên khá phổ biến tại các tỉnh, thành phố lớn

- Về năng lực tài chính: quy mô vốn của các NHTM đã được tăng lên đáng kể Theo quy định tại Nghị định số 141/2006/NĐ-CP ngày 22/11/2006 của Chính phủ về ban hành Danh mục mức vốn pháp định của các TCTD, các ngân hàng phải có vốn điều lệ ít nhất là 1.000 tỷ VND và đến năm 2010 là 3.000 tỷ VND,

đến nay, đã có nhiều ngân hàng đạt mức trên 1.000 tỷ đồng đến 3.000 tỷ đồng Các NHTM Nhà nước tiếp tục tái cơ cấu: Vietcombank đã cổ phần hóa, hiện Chính phủ đã đồng ý cổ phần hóa VietinBank và BIDV

- Một số NHTM đã bán cổ phần cho các đối tác nước ngoài như TechcomBank, ABBank, ngân hàng Phương Nam đã bán cổ phần cho ngân hàng nước ngoài từ

15 – 20% với giá cổ phiếu cao hơn thị trường

- Đối với các NHTM cổ phần, hệ thống an toàn vốn đều vượt tỷ lệ quy định, thậm chí có nhiều ngân hàng có hệ thống an toàn vốn lên đến trên 20% Ngoài việc tăng quy mô vốn, nhiều ngân hàng còn đẩy mạnh việc thực hiện cơ cấu lại tài chính như tăng vốn tự có, xử lý nợ xấu, cơ cấu lại tổ chức và hoạt động Việc tuân thủ các quy định đảm bảo an toàn, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro cùng với việc tăng vốn chủ sở hữu đã giúp các NHTM giải quyết triệt để vấn đề

nợ xấu phát sinh từ nhiều năm trước, chất lượng tài sản được cải thiện đáng kể

Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ của khối NHTM cổ phần dưới 1%, của các NHTM nhà nước dưới 5%

- Đánh giá chung: Đến cuối năm 2008, vốn chủ sở hữu của toàn hệ thống ngân hàng tăng 30% so với cuối năm 2007, tỷ lệ an toàn vốn tăng từ 8,9% lên 9,7% Các tổ chức tín dụng tiếp tục chú trọng phát triển nhiều công nghệ, dịch vụ, tiện ích ngân hàng hiện đại; mạng lưới hoạt động tiếp tục được củng cố và mở rộng hiệu quả, tạo điều kiện ngày càng thuận lợi hơn cho doanh nghiệp và người dân tiếp cận với dịch vụ ngân hàng; đặc biệt, trong năm 2008, đã có một ngân hàng thương mại cổ phần mở chi nhánh hoạt động tại nước ngoài

2.2/ Nhược điểm

- Sự xuất hiện ngày càng nhiều các ngân hàng liên doanh và các ngân hàng 100% vốn nước ngoài đang là vấn đề mà các NHTM trong nước cần quan tâm Nhóm các ngân hàng này có tiềm lực kinh tế mạnh và được sự hậu thuẫn từ ngân hàng mẹ về hệ thống thanh toán, các sản phẩm dịch vụ hiện đại sẽ là đối thủ cạnh tranh chính của các NHTM trong nước trong quá trình hội nhập Hiện đang có xu hướng các ngân hàng nước ngoài mua cổ phần của các NHTM Việt Nam để mở rộng tầm hoạt động tại thị trường

- Vốn của các ngân hàng thương mại trong nước vẫn còn thấp Nhóm 5 NHTM quốc doanh hiện chiếm thị phần lớn trong hệ thống ngân hàng với khoảng gần 70% tổng nguồn vốn huy động và thị phần tín dụng, nhưng tổng số vốn tự có chỉ khoảng 2,5 tỷ USD (tương đương với một ngân hàng nhỏ trong khu vực) Với tỷ

lệ vốn tự có thấp, rõ ràng khả năng cạnh tranh của các NHTM quốc doanh - vốn

được coi là xương sống của hệ thống NHTM Việt Nam sẽ gặp nhiều khó khăn khi hội nhập theo lộ trình đã cam kết Nhóm các NHTM cổ phần hiện có 36 ngân hàng, chiếm khoảng 20% tổng nguồn vốn huy động và thị phần tín dụng

- Hoạt động dịch vụ của các NHTM trong nước còn nghèo nàn, đơn điệu, tính tiện ích chưa cao, chưa tạo thuận lợi và cơ hội bình đẳng cho khách hàng thuộc các thành phần kinh tế trong việc tiếp cận và sử dụng dịch vụ ngân hàng

- Tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu tạo thu nhập cho các ngân hàng; các loại hình dịch vụ gia tăng và nghiệp vụ mới như thanh toán dịch vụ ngân hàng, môi giới kinh doanh, tư vấn dự án còn ít được chú ý phát triển (nếu

có cũng chỉ ở trong giai đoạn khởi phát ban đầu) Các hoạt động ngân hàng bán

lẻ và cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn chưa được quan tâm đúng mức

- Nhìn chung năng lực cạnh tranh của các NHTM trong nước chưa cao, các ngân hàng trong nước cần có kế hoạch cụ thể nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh của mình trong thời gian tới thông qua một số biện pháp như: tự cơ cấu lại hệ thống, nâng vốn điều lệ, nâng cao trình độ đội ngũ nhân viện … Có vậy thì các ngân hàng trong nước mới đủ sức đương đầu với sự đỗ bộ ngày càng nhiều của các ngân hàng nước ngoài vào Việt Nam