tong quan ve tinh hinh tai chinh

tong quan ve tinh hinh tai chinh sacombank

Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ gg Lời mở đầu • Tháng 4, nâng cấp thành công hệ thống ngân hàng lõi (core banking) T24 từ phiên bản R8 lên R11 hiện đại nhằm phát huy năng lực quản lý, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ và tăng cường sức cạnh tranh cho Sacombank. • Ngày 10/12/2012, Sacombank chính thức tiếp nhận và trở thành ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam áp dụng Hệ thống quản lý trách nhiệm với môi trường và xã hội (ESMS) theo chuẩn mực quốc tế do Price waterhouse Coopers (PwC) Hà Lan tư vấn nhằm tăng cường quản lý các tác động đến môi trường - xã hội trong hoạt động cấp tín dụng đến các khách hàng. Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 1 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP PHẦN 1: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ LỊCH SỬ HÌNH THÀNH PHÁT TRIỂN VÀ NHỮNG ĐẶC ĐIỂM CƠ BẢN TỔ CHỨC CÔNG TÁC TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK HẢI PHÒNG 1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Sacombank Hải Phòng 1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín( Sacombank) được thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 21/12/1991 khi hợp nhất 4 hợp tác xã tín dụng là: Gò Vấp, Tân Bình, Thành Công, Lữ Gia tại thành phố Hồ Chí Minh với các nhiệm vụ chính là huy động vốn, cấp tín dụng và thực hiện các dịch vụ Ngân hàng. Với xuất phát điểm là một Ngân hàng nhỏ, ra đời trong giai đoạn khó khăn của đất nứoc, vốn điều lệ của Sacombank tại thời điểm năm 1991 là 3 tỉ đồng và Ngân hàng hoạt động chủ yếu tại các quận vùng ven thành phố Hồ Chí Minh Trải qua hành trình hơn 19 năm phát triển, Sacombank đã đi qua các cột mốc quan trọng từ không đến có và hạt nhân của Tập đoàn Sacombank-Sacombank Group. Tính đến năm 2012 tổng tài sản đạt khoảng 165.000 tỷ đồng, tăng 18% so với năm 2011. Vốn chủ sở hữu đạt khoảng 18.300 tỷ đồng (gồm lợi nhuận chưa phân phối năm 2012). Trong đó, vốn điều lệ đạt 14.176 tỷ đồng ( tăng 32% so năm trước), tổng nguồn vốn huy động đạt khoảng 143.500 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay đạt khoảng 91.500 tỷ đồng ( tăng 17% so với năm 2011). Lợi nhuận trước thuế đạt 3.400 tỷ đồng, tăng 24% so với năm 2011. Tỷ lệ phân phối cổ tức từ 13% – 16% vốn cổ phần, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) đạt trên 9% và kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn không quá 2,5%. Ngày 12/07/2006, Sacombank là Ngân hàng đầu tiên chính thức niêm yết cổ phiếu trên Trung tâm giao dịch chứng khoán TP.HCM ( nay là Sở Giao Dịch Chứng Khoán TP.HCM), đây là một sự kiện rất quan trọng và có ý nghĩa cho sự phát triển của thị trường vốn Việt Nam, cũng như tạo tiền đề cho việc niêm yết cổ phiếu của các NHTMCP khác. 16/05/2008, Sacombank Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 2 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP cũng là Ngân hàng Việt Nam tiên phong công bố hình thành và hoạt động theo mô hình Tập đoàn tài chính tư nhân với 11 công ty thành viên và 369 phòng giao dịch, gồm các chi nhánh cấp 1,2,3,4 và các phòng giao dịch phân bổ khắp ba miền. Với việc khai trương Văn phòng đại diện Nam Ninh tại Trung Quốc vào thàng 1 năm 2008 và Chi nhánh Lào vào năm 2008, Chi nhánh Campuchia năm 2009, Sacombank trở thành Ngân hàng đầu tiên thành lặp văn phòng đại diện và Chi nhánh tại nuớc ngoài. Đây đựơc xem là bước ngoặt trong quá trình mở trọng mạng lưới của Sacombank với mục tiêu tạo ra cầu nối trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, tài chính của khu vực Đông Dương. Là Ngân hàng tiên phong khai thác các mô hìh Ngân hàng đặc thù dành riêng cho phụ nữ ( Chi nhánh mùng 8 tháng 3) và cho cộng đồng nói tiếng Hoa ( Chi nhánh Hoa Việt). Sự thành công của các Chi nhánh là minh chứng thuyết phục về khả năng phân khúc thị trường độc đáo và sáng tạo của Sacombank. Hiện tại Sacombank có gần 10.000 cán bộ công nhân viên, xuất hiên…………… 1.1.2 Lịch sử hình thành và phát triển của Sacombank– Chi nhánh Hải Phòng Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Hải Phòng thành lập trên cơ sở giấy chứng nhận đăng ký hoạt động do Sở kế hoạch đầu tư thành phố Hải Phòng cấp ngày 27/10/2006 và chính thức khai trương hoạt động ngày 15/12/2006 Chi nhánh Hải Phòng có trụ sở chính tại 62 – 64 Tôn Đức Thắng, Quận Lê Chân, Hải Phòng và 5 phòng giao dịch: • PGD Văn Cao: 197 Văn Cao, P. Đằng Giang, Q. Ngô Quyền. • PGD Tam Bạc: 102A Quang Trung, P. Phan Bội Châu, Q. Hồng Bàng. • PGD Lạc Viên: 176 Đà Nẵng, P. Lạc Viên, Q. Ngô Quyền. Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 3 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP • PGD Hoa Phượng: 119 – 121 Đinh Tiên Hoàng, P. Hoàng Văn Thụ. Q. Hồng Bàng. • PGD Thủy Nguyên: 151 Bạch Đằng, thị trấn Núi Đèo, Thủy Nguyên. Chi nhánh có 4 Phòng nghiệp vụ bao gồm : Phòng Cá Nhân, Phòng Doanh Nghiệp, Phòng Hỗ trợ, Phòng Hành chính – Kế toán. Tất cả các Phòng nghiệp vụ và PGD đều có các Trưởng/Phó phòng và phụ trách quản lý. Số cán bộ nhân viên hiện tại có 113 cán bộ nhân viên, trong đó gồm 47 nam và 66 nữ. CBNV có trình độ thạc sỹ là 9.15%; đại học, cao đẳng chiếm 73.15%; trung cấp và lao động phổ thông chiếm 17.7%. 1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Sacombank Hải Phòng 1.2.1 Chức năng và nhiệm vụ của Sacombank – Chi nhánh Hải Phòng.  Chức năng: Ngành nghề kinh doanh của Ngân hàng chủ yếu là huy động và cho vay. Có chức năng kinh donah tiền tệ, tín dụng và dịch vụ nhằm thúc đẩy sản xuất kinh donah, dịch vụ của các thành phần kinh tế, các công ty cổ phần, tư nhân, liên doanh với nước ngoài, với các đặc trưng sau:’ - Chi nhánh Hải PHòng là một tổ chức có tư cách pháp nhân, là Chi nhánh cấp 4 của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín hoạt động theo pháp lệnh của Ngân hàng Nhà Nước. - Huy động vốn: nhận tiền gửi của khách hàng bằng tiền VNĐ, ngoại tệ và vàng. - Sử dụng vốn : cung cấp tín dụng, đầu tư, hùn vốn kinh doanh bằng đồng VNĐ, ngoại tệ và vàng. - Các dịch vụ trung gian : thực hiện thanh toán trong và ngoài nước, thực hiện dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền kiều hối và chuyển tiền nhanh. - Kinh doanh ngoại tệ và vàng. - Phát hành, thanh toán thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ.  Nhiệm vụ: - Làm cầu nối nền tài chính quốc gia và nền tài chính quốc tế. - Làm công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế. Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 4 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP - Làm cầu nối giữa doanh nghiệp và thị trường - Làm nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế. 1.2.2 Sản phẩm dịch vụ chính của Chi nhánh - Sản phẩm huy động có kì hạn: tiền gửi có kì hạn, tiền gửi góp ngày, tiền gửi tương lai, tiền gửi đa năng, tiết kiệm có kì hạn, tiết kiệm Phù Đổng, tiết kiệm trung hạn đắc lợi, tiết kiệm Plus - Sản phẩm huy động dành cho cá nhân đặc thù: tài khoản Âu Cơ, tài khoản Hoa Lợi, - Sản phẩm huy động không kì hạn: tiền gửi thanh toán, tiết kiệm không kì hạn, tiết kiệm nhà ở, gói tk TGTT Imax - Sản xuất kinh doanh: vay kinh doanh, vay tiểu thương chợ, vay hỗ trợ phụ nữ khởi nghiệp, vay tốc phát - Phục vụ đời sống: vay mua nhà, vay mua xe ô tô, vay tiêu dùng – bảo toàn, vay tiêu dùng- bảo tín, vay tiêu dùng CBNV, vay du học, vay chứng minh năng lực tài chính, vay bảo đảm bằng thẻ tiền gửi… - Dịch vụ chuyển tiền: chuyển tiền trong nước, chuyển tiền từ VN ra nước ngoài, chuyển tiền nhanh từ VN ra nước ngoài, dịch vụ chuyển vàng trong nước. - Dịch vụ chi trả kiều hối: dịch vụ nhần tiền chuyển từ nước ngoài về VN qua điện chuyển tiền SWIFT, dịch vụ chi trả kiều hối MONẺYGAM, COINSTAR, dịch vụ chi trả kiều hối qua đối tác của SBR - Dịch vụ khác: dịch vụ cung ứng và phát hành Séc, dịch vụ thu đổi Séc du lịch, dịch vụ cho thuê ngăn tủ sắt, dịch vụ giữ hộ tài liệu quan trọng, dịch vụ giữ hộ vàng, dịch vụ trung gian thanh toán mua bán BĐS, dịch vụ thấu chi tiền gửi, dịch vụ thanh toán Séc Lào/Campuchia tại Sacombank. - Sản phẩm dịch vụ Ngân hàng điện tử: Mobile Banking, Internet Banking, phonebanking, Email Banking & các dịch vụ NHĐT khác. - Dịch vụ uỷ thác thanh toán - Sản phẩm Bancasssurane… 1.2.3 Thành tích đạt được trong năm 2012 1.2.3.1 Hoạt động kinh doanh - Chi nhánh Hải Phòng đã vượt qua nhiều khó khăn và thử thách, ngày càng khẳng định được vị thế và thương hiệu của mình trên thị trường. - Quá trình 6 năm thành lập , Chi nhánh Hải Phòng đã nhận được sự lãnh đạo chỉ đạo sát sao của Hội sở và sự quan tâm của các cấp lãnh đạo thành Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 5 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP phố Hải Phòng. Tập thể CBNV đã đoàn kết, nỗ lực hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao. Góp phần tích cực vào kênh huy động nguồn lực tài chính phục vụ phát triển kinh tế xã hội thành phố Hải Phòng. - Chi nhánh luôn chấp hành tốt các quy định của pháp luật, của ngành trong lĩnh vực hoạt động. - Năm 2007 là năm đầu tiên hoạt động cũng đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao và được công nhận là danh hiệu “ tập thể trể ấn tượng năm 2007” - Năm 2008 đạt danh hiệu “tập thể giỏi năm 2008” do Sacombank Hội sở trao tặng và Bằng khen của Uỷ ban nhân dân thành phố Hải Phòng“ vì đã có thành tích hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ chính trị được giao trong năm 2008”. - Năm 2009 đạt danh hiệu “ tập thể xuất sắc năm 2009” do Sacombank Hội sở trao tặng cho tập thể Sacombank Hải Phòng và cá nhân ông Hoàng Hải Vương - Giám đôc Chi nhánh “ vì đã có thành tích hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ công tác năm 2009” - Năm 2010 đạt danh hiệu “tập thể giỏi năm 2010” do Sacombank Hội sở trao tặng và Bằng khen của Uỷ ban nhân dân thành phố Hải Phòng“ vì đã có thành tích hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ chính trị được giao trong năm 2010”. - Năm 2011 đạt danh hiệu “tập thể giỏi năm 2011” do Sacombank Hội sở trao tặng và Bằng khen của Uỷ ban nhân dân thành phố Hải Phòng“ vì đã có thành tích hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ chính trị được giao trong năm 2011”. 1.2.3.2 các hoạt động công tác đoàn thể và xã hội - tham gia tài trợ “ giải việt dã Tiền phong Cúp Hội nhà báo Hải Phòng, cùng Sacombank chạy vì sức khoẻ cộgn đồng” năm 2007 và 2008, “Giải Việt dã nhân dịp thành lập quận Dương Kinh năm 2008” với tổng kinh phí tài trợ 181.000.000 VNĐ. Cùng Sở văn hoá thể dục thể thao & du lịch và trường Đại học Hải Phòng tổ chức Giải Việt dã cùng Sacombank chạy vì sức khoẻ cộng đồng năm 2012 với tổng kinh phí tài trợ 170.000.000 VNĐ. - Trao tặng học bổng “ Sacombank, ươm mầm cho những ước mơ” tại 16 trường THPT trong 6 năm 2007,2008,2009,2010,2011 và 2012 với tổng số Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 6 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP 305 suất học bổng, trị giá 305.000.000 VNĐ, tặng 10 suất học bổng cho sinh viên nghèo vượt khó của trường Đại học Hải Phòng với tổng kinh phí là 20.000.000VNĐ năm 2012. - Tặng 260 ghế đá năm 2009 cho các cơ quan tại địa bàn thành phố Hải Phòng với tổng giá trị 131.000.000 VNĐ. Năm 2010 tặng 180 ghế đá cho các cơ quan tại điạ bàn thành phố Hải Phòng với tổng giá trị 83.000.000 VNĐ. Năm 2011 tặng 250 ghế đá cho các trường học, bệnh viện, khu di tích lịch sử, trung tâm vui chơi giải trí với tổng giá trị là 112.500.000 VNĐ. Năm 2012 tặng 73 ghế đá cho các trường học trên địa bàn thành phố Hải Phòng với tổng giá trị là 40.150.000 VNĐ. - Công đoàn bộ phận Chi nhánh tích cực tham gia các phong trào đoàn thể của ngành và của địa phương, quan tâm đến đời sống CBNV. - Tập thể CBNV tham gia tích cực giữ gìn an ninh trật tự, an toàn xã hội, công tác PCCC theo quy định của ngành, địa phương. - 100% CBNV chi nhánh không vi phạm pháp luật, có lối sống lành mạnh, tuân thủ các quy định của pháp luật, của ngành, tham gia giữ gìn và phát huy nét văn hoá đặc trưng của Sacombank . 1.3 Tổ chức bộ máy quản lý hoạt động của Sacombank Hải Phòng 1.3.1 Sơ đồ bộ máy chi nhánh Sacombank Chi nhánh Hải Phòng. Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 7 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP 1.3.2 Chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận.  Bộ phận kinh doanh. • Chức năng:  Tiếp thị:  Quản lý, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể.  Tiếp thị và quản lý khách hàng.  Chăm sóc khách hàng.  Chức năng khác.  Thẩm định:  Thẩm định các hồ sơ cấp tín dụng.  Chức năng khác. • Nhiệm vụ:  Tiếp thị.  Quản lý, thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể. _ Đánh giá về tình hình thị trường và địa bàn định kỳ để phản hồi về cho Chi nhánh và tham mưu cho ban lãnh đạo Phòng giao dịch. Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 8 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP _ Thực hiện chỉ tiêu bán hàng theo các sản phẩm cụ thể.  Tiếp thị và quản lý khách hàng. _ Xây dựng, thực hiện kế hoạch tiếp thị khách hàng. _ Trực tiếp tiếp thị khách hàng hoặc phối hợp với Chi nhánh/Phòng nghiệp vụ Ngân hàng tổ chức tiếp thị khách hàng. _ Triển khai thực hiện các chương trình, sự kiện quảng cáo cho các sản phẩm dịch vụ. _ Hướng dẫn, giới thiệu, tư vấn khách hàng về sản phẩm dịch vụ. _ Thu thập tổng hợp quản lý thông tin khách hàng phục vụ cho hoạt động phòng giao dịch, Chi nhánh và toàn Sacombank.  Chăm sóc khách hàng. _ Thực hiện công tác chăm sóc khách hàng. _ Thu thập, tiếp nhận, xử lý và phản hồi thông tin về các ý kiến đóng góp, khiếu nại, thắc mắc của khách hàng.  Chức năng khác. _ Thực hiện thủ tục khi khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ và hướng dẫn khách hàng tới quầy giao dịch lien quan. _ Hướng dẫn khách hàng bổ túc hồ sơ, tài liệu để hoàn chỉnh hồ sơ. _ Thông báo quyết định của Ngân hàng tới khách hàng liên quan đến đề nghị sử dụng sản phẩm dịch vụ của khách hàng. _ Đôn đốc khách hàng trả vốn lãi đúng kỳ hạn. _ Xây dựng kế hoạch hành động theo định kỳ tuần, tháng, quý; theo dõi, đánh giá tình hình thực hiện và đề xuất cho ban lãnh đạo Phòng giao dịch các biện pháp cải tiến, tăng cường năng lực cạnh tranh và phát triển thị phần, khắc phục khó khăn.  Thẩm định.  Thẩm định hồ sơ cấp tín dụng. _ Phối hợp với cán bộ được giao chức năng tiếp thị trong quá trình tiếp xúc khách hàng để xác minh tình hình sản xuất kinh doanh và khả năng quản lý của khách hàng. _ Nghiên cứu hồ sơ phương án vay vốn và tài sản đảm bảo của khách hàng. _ Phân tích, thẩm định, đề suất cấp tín dụng và cơ cấu lại các hồ sơ tín dụng. _ Báo cáo, đánh giá chất lượng thẩm định tại Phòng giao dịch.  Chức năng khác Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 9 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP _ Thông báo quyết định cấp tín dụng hoặc không cấp tín dụng cho cán bộ được giao chức năng tiếp thị. _ Chịu trách nhiệm chính trong việc kiểm tra sử dụng vốn định kỳ và đột xuất sau khi cho vay. _ Xây dựng kế hoạch hành động theo định kỳ tuần, tháng, quý; theo dõi, đánh giá tình hình thực hiện và đề xuất cho ban lãnh đạo Phòng giao dịch các biện pháp cải tiến, tăng cường chất lượng thẩm định.  Bộ phận hỗ trợ. • Chức năng :  Xử lý giao dịch.  Quản lý tín dụng.  Quản lý công tác kế toán quỹ. • Nhiệm vụ:  Xử lý giao dịch.  Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến tiền gửi và tiền vay.  Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến chuyển tiền.  Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến vàng – ngoại tệ, cổ phần , thẻ và các dịch vụ khác.  Thực hiện nghiệp vu thanh toán quốc tế theo sự phân công của Ban Tổng giám đốc (nếu có).  Quản lý tín dụng.  Hỗ trợ công tác tín dụng. _ Thực hiện thủ tục đảm bảo tiền vay. _ Tiếp nhận tài sản đảm bảo. _ Quản lý hệ thống kho hàng cầm cố của Sacombank và nhân sự phụ trách kho hàng cầm cố ( chỉ thực hiện đối với các Phòng giao dịch hoạt động tại địa bàn không có hệ thống kho hàng của Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản trực thuộc Sacombank).  Kiểm soát tín dụng. _ Kiểm soát lại hồ sơ cấp tín dụng và phản hồi laic ho Ban lãnh đạo Phòng giao dịch những vấn đề chưa đúng quy định ( nếu có). _ Hoàn chỉnh hồ sơ và lập thủ tục giải ngân, thu phí ( nếu có): hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo, giấy nhận nợ; tiếp nhận bản chính giấy tờ sở hữu tài sản bảo đảm và các giấy tờ có liên quan. Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 10 [...]... Quyên Page 17 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP Lĩnh vực kinh doanh: Hoạt động trong lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro, có cả những rủi ro nhìn thấy được và tiên đoán được trước, tuy nhiên cũng có những rủi ro không thể thấy và tiên đoán được, nó luôn tồn tại và khi có cơ hội thì tỷ lệ % xảy ra là rất lớn, đặc biệt là rủi ro con người: do khách quantrình độ chuyên môn, và cả do chủ quan- đạo đức Đây là lĩnh... các khoản thu nhập, chi phí chính để người sử dụng thong tin có thể đánh giá hoạt động của đơn vị ngân hàng Các khoản thu nhập và chi phí không được bù trừ, trừ những khoản có liên quan đến đối trừ rủi ro và cacsn khoản liên quan đến tài sản và công nợ đã được bù trừ Các khoản lỗ ,lãi sau thường được trình bày trên cơ sở thuần: • Bán và thay đổi giá trị kết chuyển của chứng khoán giao dịch • Bán chứng... liên quan tới luồng tiền từ hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính 2.2.4 Quy trình lập thuyết minh báo cáo tài chính Thuyết minh báo cáo tài chính phải chi tiết hóa các thông tin căn bản về tình hình hoạt động kinh doanh của TCTD mà không thể đề cập hết ở các báo cáo tài chính trên Các thông tin đó có thể là: + Khả năng thực hiện nghĩa vụ đến hạn Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 15 Báo cáo tổng quan. .. Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 16 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP PHẦN 3: TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ KẾT QUẢ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK HẢI PHÒNG 3.1 Những khó khăn thuận lợi trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh 3.1.1 Thuận lợi Chi nhánh chính thức khai trương và đi vào hoạt động từ 15/12/2006, đến nay đã hơn 6 năm,được lãnh đạo ngân hàng quan tâm đầu tư cải tao trang thiết bị hiện đại theo... nghề, theo loại khách hàng, theo lãi suất, theo hạn mức và một số báo cáo khác có liên quan đến tín dụng _ Lập kế hoạch nợ quá hạn, kế hoạch dự phòng rủi ro và theo dõi thực hiện  Chức năng khác _ Lưu trữ, bảo quản bản chính hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo lãnh, giấy nhận nợ, giấy gia hạn nợ và các giấy tờ liên quan khác _ Tổ chức lưu trữ toàn bộ các bản sao hồ sơ cấp tín dụng đang lưu hành, đã tất... phát sinh đều liên quan tiếp xúc với tiền, do đó cán bộ nhân viên muốn gắn bó lâu dài thì ngoài trình độ chuyên môn, cần phải có phẩm chất đạo đức tôt, có lập trường và bản lĩnh nghề nghiệp vững vàng Những biến động tiêu cực cùng sự suy giảm kinh tế trong những năm vừa qua đã ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh của chi nhánh Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 18 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP... phí quản lý chung; chi phí hoạt động khác 2.2.3 Quy trình lập báo cáo lưu chuyền tiền tệ Việc lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ dựa trên nguồn số liệu từ: Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 14 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP • Bảng cân đối so sánh • Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh • Những thong tin bổ sung chi tiết được trích từ sổ cái Việc lập báo cáo gồm các bước: (1) Giải thích thay đổi của các... các nhóm luồng tiền Cụ thể, xác định dòng tiền được tạo ra hay sử dụng cho các hoạt động kinh doanh, cho các hoạt động tài chính và đầu tư (3) Loại bỏ những thay đổi các hạng mục bảng cân đối không liên quan đến luồng tiền (4) Tách một số thay đổi các hạng mục bảng cân đối thành các khoản thu tiền vào và chi tiền ra (5) Cân đối khoản thay đổi trên với số dư tiền mặt đầu kì và cuối kỳ Chuẩn mực Kế toán... _ Thông báo nhắc nợ nội bộ cho Bộ phận kinh doanh  Quản lý công tác kế toán và quỹ  Công tác kế toán _ Quản lý chi phí điều hành của Phòng giao dịch Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 11 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP _ Thực hiện kiểm soát hoạt động hoạch toán kế toán của phòng giao dịch _ Tổ chức lưu trữ, bảo quản chứng từ kế toán trong khi chờ chuyển về Chi nhánh theo quy định _ Tổng hợp và xây... theo quy định _ Bảo quản và sử dụng khuôn dấu của phòng giao dịch theo đúng quy định 1.4 Đặc điểm về tổ chức công tác tài chính tại Sacombank Hải Phòng Sinh viên: Nguyễn Thị Quyên Page 12 Báo cáo tổng quan Sacombank CN HP PHẦN 2: CÔNG TÁC LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK HẢI PHÒNG NĂM 2011 2.1 Tìm hiểu quy trình lập BCTC tại ngân hàng 2.1.1 Quy trình lập bảng cân đối kế toán Căn cứ lập . các tác nghiệp liên quan đến tiền gửi và tiền vay.  Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến chuyển tiền.  Thực hiện các tác nghiệp liên quan đến vàng – ngoại. khách quan- trình độ chuyên môn, và cả do chủ quan- đạo đức . Đây là lĩnh vực có tính chất nhạy cảm cao, hầu như các công việc phát sinh đều liên quan