NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TÍN BAO CAO TAI CHINH RIENG GIUA KY
Trang 2I I 1 I I i i i I I I i I I 1 I
NGAN HANG THUONG MA! CO PHAN SAI GON THUONG TiN,
BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA KỲ
(CHO GIAI DOAN TỪ NGÀY 1 THANG 4 NAM 2012 DEN NGAY 20 THANG 8 NĂM 2012
NỘI DŨNG TRANG
“Thơng tín Về Ngăn hang 1
Bảo cáo của Ban Tơng Giam đốc 3
Bảo cáo của kiếm tốn viên 4
Bảng can abi kẻ tốn (Mẫu số B 02a/TCTD) 6
Báo cáo kết quả hoạt động Kinh doanh (Mẫu số B 03a/TTD) 8
Bio cao luv chuyển tết lế (Mẫu s 8 O4/TCTD) °
Trang 3NHA HH SN CHỦ DU CHỊ VỤ GHI GƠÍ DĨ EƠỤ TƠỤ ĐƠH (SH THỦ THỊ ĐHỤ ĐI DỤ BHg
NGÂN HÀNG THƯỜNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN THONG TIN VE NGAN HANG
Giấy phép hoạt động số
Hồi đồng Quan trị
Ơng Đăng Văn Thành Ơng Phạm Hữu Phủ Ơng Trâm Be
‘Ong Đăng Hằng Anh Ơng Trần Xuân Huy BS Huynh Qué Ha Ong Kibu Hou Ong
Ong Trdm Khải Hịa,
Bà Dương Hồng Quỳnh Như ‘Ong Phan Huy Khang
‘Ong Nguyễn Miễn Tuần ‘Ong Lim Peng Kroon Ong Pham Duy Cường Ong Nguyễn Chau
Ơng Nguyễn Ngọc Thái Bình Bạn Kiểm soật
“Ơng Nguyễn Tân Thành (Ong Le Van Téng
Bà Nguyễn Thị Thanh Mai ‘Ong Nguyễn Văn Lý
Ban Tắng Giảm độc Ơng Phan Huy Khang (Ong Tran Xuân Huy
Bà Quách Thanh Ngọc Thủy Ong Lỷ Hồi Văn
Ơng Nguyễn Minh Tâm
Bà Dương Hồng Quỳnh Như Bà Nguyễn Thị Lệ An
Bà Hà Quỳnh Anh Bà Nguyễn Hải Tâm, ‘Ong Nguyén Ba Th Ơng Phan Đình Tuệ ‘Ong Bui Văn Dũng, ‘Ong Pham Naa: Vinh Ơng Lê Mình Tâm,
Ơng Đâo Nguyện Võ “Ơng Nguyễn Đăng Thanh
.0006/NH-GP ngây § thang 12 năm 1961
Giấy phép dd Ngân hàng Nhà nước Viet Nam ['NHNN) cập “Thới hạn hoạt động của Ngân hàng là 50 nâm kế từ ngày của giây phep du ten
Chủ tịch
hé Chủ tịch thưởng trực (bé nhiềm ngây 26 tháng 5 năm 2012) Phé Chỗ lịch
Phê Chủ tịch Phơ Chủ lịch,
Phé Chủ tịch thứ nhất Phố Chủ tich kim thar vê độc lão
Thành “Thành viên “Thánh viên “Thành viên Thanh wen “Thành viên Thánh viên “Thành viên Trưởng ban Thánh viên “Thành viên Pho ban
Tầng Giám độc Tầng Giám đốc no Tổng Giám đĩc Phĩ Tăng Giêm đắc Pho Ting Gigm ade Phĩ Tổng Giảm adc Pho Téng Giám độc Phố Tầng Giám đéc Phĩ Tầng Giảm adc Phố Tổng Giếm đéc Phố Tổng Giảm đếc Phĩ Tổng Giảm đéc Phe Tang Giảm đắc Phẻ Tổng Giảm đếc Phê Tổng Giảm đắc "Phĩ Tổng Giảm đức
(bộ nhiệm ngày 26 tháng 5 năm 2012) (bẻ nhiệm ngày 23 tháng 4 năm 2012) (bồ nhiệm ngay 28 thang 5 năm 2012) (từ nhiệm rgày 26 tháng 5 răm 2012)
(bổ hệ ngày 28 hang 5 nam 2012) (Bồ thên ngay 28 trăng 5 năm 2012) (bộ thêm ngay 2 tràng 5 năm 2012) (Bộ nnêm ngay 26 tràng 5 năm 2012] (bổ nhện ngay 28 tráng 5 năm 2012) (tử nhiệm ngay 28 thang § nam 2012) (từ nhiệm ngày 26 tháng 5 năm 2012) {ti nhiệm ngày 26 thăng 5 nâm 2012) từ nhiệm ngày 25 tráng § năm 2012)
Trang 4Em mỈ Em SH 0H ee ee nHỊ
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN, ‘THONG TIN VE NGAN HANG
(iếp theo)
HOAT DONG CHINH
'Các hoạt động chính của Ngân hàng Thương mại Cơ phan Sai Gĩn Thuơng Tin (Ngân hàng”) là huy động vên ngắn, trung va dai hạn theo các hình thức iền gửi lết kiệm, liền gửi hanh tốn, chừng chí tiên gi: bêp nhận vên ủy thác đâu tự; nhận vẫn tử các tổ chức tin dụng trong và ngối nước cho vây ngắn, trung va dai hạn, chết khâu thương phiếu, cơng trải và các giÃy tị cĩ gia, đầu tự vào cơng ty con, cơng ty lên kết cơng ty lên doanh và các tế chứ kim tệ khác, lâm dịch VỤ thanh tồn giữa các khách hàng: kinh doan¬ ngoại tê vàng bac: thanh toan quốc lễ, đâu tu chứng khốn; cụng cắp các cịch vụ về đều tự, các dịch vu vb quan ý nợ và khai thác tả sản, cung
cấp các ịch vụ ngân hàng khác
Trang 5= a os ee ee et DƠÌ HH ZHU VU ỨNN ĐNN ĐH ĐGẾ ĐH HH SỈilGwt ‘nig Huns os
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TiN,
“TRÁCH NHIỆM CỦA BẠN TƠNG GIÁM ĐỘC ĐĨI VỚI CÁC BẢO CÁO TẢI CHỈNH RIÊNG GIỮA KÝ Bạn Tơng Giám đốc chịu trách hiện ập các báo cáo tái hịh ng giữa ỹ bì bây vụng thực 'về hợp lý tình hinh tài chính của Ngân háng tại ngày 30 tháng 6 năm 2012 và kết quà hoạt động XP doan và lưu chuyễn ân tệcho ga đoạn từ ngay 1 hang tam 2012 đến ngay 3ư tệng 6 gam 202) Frog tre rạn 4a áctảo4slat hơng ge na, n Tê Cian đệc được jêu cầu phải
+ _ chọn lựa các chính sách kế tốn phủ hợp và áp dụng chúng một càch nhát quản; + - thục hiến các phản đồn và ước lượng một cách hợp lý va than trong; và
+ _ soạn lập các bảo cáo tải chính riêng giữa kỹ trên cơ sở đoanh nghiệp hoại động lên tuc trử khi việc nhận địch khơng thich hợp để cho 'ạ Ngân hàng sẽ tiếp tục hoại động 'Chúng tơ, Ban Tổng Giám đắc chịu trách nhiệm bảo đảm rằng các s sách kể tồn đúng đẫn đã
.được tiết lập và duy trì đề thể hiện tình kình tài chính của Ngân năng với độ chỉnh xắc hơp l ti nọ Lhồi điểm và để làm cơ sở đề soạn lập cáo bảo cảo tải chính iếng gữ kị phủ Đợp vời chế đỗ
kế tốn được nêu ở Thuyết tình số 2 cho các bảo cáo tài crlnh nêng giữa kỳ Ban Tổng Giảm {6c shu trách nhiệt bảo đảm việc tuân thủ các Chuân mực Kẻ tốn Việt Nam, Hệ rồng Kế tộn Việt Nam vả các quy định pháp lý cệ lên quan áo dụng cho ngân hằng và các tổ chức tin dung khác hoạt đồng tại nước CHXHCN Việt Nam Bạn Tổng Giêm đc cũng chụ trách nhiệm đối với việc báo vệ các tài sán của Ngân hãng và thực hiện các biện pháp hợp ý để phịng ngửa và phát "hiện các gian lận và các sai qui định khác,
PHE CHUAN CAG BAO CAO TAI CHÍNH RIÊNG GIA KY
“Theo đây, chúng tối phê chun các bảo cáo ải chính tệng giữa kỷ đính kèm lờ trang 8 dn rang 72 Các bảo các ti chỉnh riêng giữa kỷ này tỉnh bày trung tục và hợp ly lÌnh im li chính của
Ngân hằng tạ ngây 30 tháng 6 năm 2712 vả kết quả noạt động kh doanh và lưu chuyễn bên tệ cia Ngân hàng cho gai đoạn ừ ngây 1 thang 1 nam 2012 dén ngây 30 nắng & năm 2+2 phủ hẹp với cáo Cnuằn mực KẢ tốn Việt Nam, Hệ thơng Ké tốn Việt Nam và các quy định pháp lý cĩ liên quan ap dung eho ngắn hàng vã các lễ chức tín dụng khác hoạt động tại nước CHXHCN Vệt Nam
Nhõng người sử dụng các báo cáo tải chính nộg giữa kỷ nây cần đọc các báo sáo tài chính riêng giữa k) cùng với các báo cáo tài chính hợp nhất giữa kỳ của Tập dcar tel ngay 30 thang 6 nam G12 để cĩ đủ thong tin vé tinh hinh tal chỉrh, kết quả haạt động vẻ những thay đổi về nh hình ái hình của cả Tập đồn cho giai đoạn từ ngây 1 thăng † năm 2012 đến ngày 30 tháng 6 năm 2012 “hay một Bán Tơng Giám sĩc TP
Phan Huy Khang “Tổng Giảm be
Trang 6= = = = mà -k pwe
BAO CAO KET QUA SOAT XET GU CÁC CĨ ĐƠNG
‘CUA NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAl GON THUONG TIN
Chúng tơi đã thực hiện sat xet Bang can đế kế ốn của Ngân hàng Thương mại phần Sai n Thương TT Ngơn bằng) ại ngây 30 hàng 6 năm 2012 và Bĩo cáo KH sả hoại động nh
‘coanh, B36 cáo Lưu chuyển ằntộcho gi đoạn l ngày 1 tháng 1 năm 2012 đền ngay 30 hăng 5 Tâm 20:2 sêm cáe tuyệt rình bêo co à sh nh eng gta ⁄e cao crính sách kề tàn chủ yêu
se Ngơn hang Cháo cáp tế chỉnh nơng giữa kỹ) Bạn Tổng Cám GBs eda Ngân hàng chứ tránh Thhệm sodn Rp vẻ LÌnh bầy hợp Lý các ảo cáo i chỉnh iệng giữa ỷ này lneo các Chuẩn mực
Kế tốn Việt am, Hệ hơng Kẻ ăn Việt Nạn và các quy địch pháp ce en quan ae dung chủ fac nga hang va ede tổ chức íụcụ?g khác hoại đơng ti nước CIXHCN Việt Nam, Trả rhiệm S08 chungtơ là đĩa rỡ báo các sốt xét về cáo báo co tái Chnn nơng giữa kỷ này trên cơ sở Thực hện sốt xét của chứng tơi
Pham vi sốt xét của Kiểm tốn viên
Chúng lõi đã thực hiện việc sối xét thea Chuẩn mục Kiểm Iến Việt Nam vẻ sốt xét Chuẩn mục ry yeu clu việc sệt xe phải ké nach va thye her 8 co ay đảm bảo vữa phải rằng bảo can
đại kinF Hiệng giữa kỹ khơng chùa đựng những sai ẽt rọng jễu Việc scát xét bao gồm chủ yêu là Việc tac đổi với nhân sự của Ngân nơng và đo dụng các thủ tục phân ích trên những thêng tín
tai chink Đơng việc sối xét cung cáp một mức độ đảm bảo thắp hơn cơng việo kiêm lồn, Chung ii khong tna hiện cơng véc kiểm tộn nên chủng tơi khống đưa ra ƒ kiến kiểm tốn
Kết luận sốt xét
“Trên rằng các báo cáo tải chính riêng giữa kỳ kèm theo khơng phan ảnh trưng thực và hợp, xét rên cơ số thực kiện sốt xết của chúng tơ, chúng tối thầy khơng cẻ sự iện náo đế chung tối cho, mi phương đin trong yêu, tình hình tài chỉnh cúa Ngân hàng tại ngày 30 tháng 8 năm 2012 cũng chư kết quả kinh doanh và các dịng lưu chuyên in tệ của Ngắn tảng chơ giai đoạn từ ngây 1 tháng † năm 2012 đền ngây 30 tháng 8 năm 2012, phù hợp với các Chuẩn mực KỆ tồn Việt Nam, Hệ thơng Kế tồn Viết Nam và sác quy đĩnh pháp lj cĩ lên quan áp dụng cho cặc ngân bằng vã cốc lỗ chúc tin dụng kháo hoạt đồng tai nước CHXHƠN Việt Nam,
(mg tụ TNNhi PneeuaiosgCionos Hội
Trang 7
2
pwe
'Vấn để cân lưu ý
Mae di kong diva ra Kb van ngoại tử, chủng tơilưu ÿ đồn Thuyết mình 211 và Thuyết mính 15H) của báo cáo tài chính giữa ỷ rằng trong kỳ Ngân hàng đã xÿ mới số thỏa thuận với 7 cả ‘han đễ mua và bản lạ cổ phiêu của Cơng y Cơ phân Ching khốn Bala, Cơng ty Cổ phản “Chủng khốn Phương Nam va Ngan hãng Cả phận Bưu điện | ên Việt với tổng số bên là 7E7 284 iệu đồng Việt Nam Các thả thuận này cĩ các kỷ hạn 6 thang hose 12 thang kb Wr gay kj thda thuận, Đây lẻ một hoạt động kính doanh mới cổ gỏ tn trọng yêu sủa Ngân hàng và Ngân hãng đã xây dựng chinh sách kế toện của minh và áp dụng cho cếc hoạt động kính doanh này như tình Đây rong Thuyết nÌnh 2.11
ei ! a ——
Richard Peters payin Hoang Nam
Số chủng chỉÌKTV N0561/KTV SỐ chứng chỉ KTV: 0849/KTỰ Phe Ting Giám đĩc,
Chữ ký được ủy quyền
orgy TNHH PricewaterhouseCoopers (Vigt Nam) TP Hà Chị Minh, nước CHXHGN Viet Nam
Bắc cảo kiểm tồn số HCM3338 Ngày 30 thơng 8 năm 2012
Trang 8
=o mỤ ee ot ee =o = om
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TiN BANG GẦN ĐĨI KẾ TỐN
Ghi chủ A TAISAN
| Tin va kin tai guy 3
Nl Tién ght Ngânhàng Nhà rước 4
M
đụng chắc 5
IY Chứng khoật kinh doanh + Chúng khoảnknh doanh 6 3 Trờ Dự phong gảm gã chứng khoản kinh doanh 8 ` Cậc cơng s lãi chính phái nh và cácài sản li chỉnh Giác 7 VN 080v) Khênh hàng
4 PhịVaykháeh nồng 8
2 Tri By prong lio tn dung e
il Shung Khear đâu tr 4 Ghing knoan dau sắt săng để bên 104 2 Chứng khoản đâu trạlZ đến ngày Sáo hạn, 102 104, 3 Trừ: Dự phịng giảm gia hing known au 102 ill Sep vên đâu lu đa Fan 4 Đầu từ vào cơngty con +
ĩ4 ĐÂU tư Gảihạn Khác 1
5 Trừ Dựphịnggâm gi cau lưới hạn yn
1 Talsiash ain
1 TaisiteƯ định hữu hinh +
` 4
XL Taian khắp 6
TONG CONG TAI SAN
MẪU SỐ B o2arToTD Tại 3082012 Triệu đồng 18 196288 2814.528 1288962 1285174 oan, 228.405 78.348 628 (830 885, 19/888 B27 174.418 (799.095) 5/848 284 435 654 (136194) + 886 08 2090 126 8273638 3.072.887 Tại 34422011 Trigu đồng 11844100 2872.440 987201 508 786 (155.439), 2882 T8448.2E 70 78) 34 164.301 280 124 (28240) 1887.204 Tếa E82 (87 456) +8 te 183.12 Test sta 140.186.974
(Cae tay minh sang +1 đến rạng 78 là "6; phân chu tianh cc báo các tả chỉnh têng giữa ký nây
Trang 9mm mm mm mỊ mỉ SỈ BÍ BHỊ GHỦ THỦ ĐH GH PHỤ TỦ Ơ ĐHỊ DƠj EEẸ BÍ HH
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN MẪU SỐ 8 02/TCTD BANG CAN B01 KE TOAN
(tiếp theo)
Tại Tại
Gh 3082012 — 3442201
chủ — TrRuđồng — Triệu đồng BNO PHAITRA VA VON CHU SO HỮU
1 Gee khoda nợ CPInh phủ yã Ngân hàng Nhà nước +8 - 2129 609 Ni Tibn abi va vay eSc'8 ch3c tin dung kha + 516 12440988
M" Nx
"7
churlire 19 4408658 4808227
VE Chứng chiên gửi VII.- Cäckhoẩnngkhác Fa 20 2028891 otecers © 14300429 1788708
TONG NO PHAI TRA 129467219 135812878
Vin VON VA cAc QUÝ
\Vén và các quỹ của chủ sở hữu Ngân hàng
1 vbr 23 Í0808440 — 10861180
2 CAeauýdvtg 2 1487 E98 1408 18
3 Chenn igen 9 2 35/48 72.046
5 Loinhuan cra phan phối 2 1495853 1756970
“ƠNG VỐN CHỦ Sở HỮU 43575638 14224098
‘TONG NỢ PHAI TRA VA VON CHỦ SỞ HỮU 143072887 140136974
(GAG CAM KET VA Ng TIEW TANG mm
Luu Van Hea Huỳnh Thanh Giang Phan Huy Khang ~—
Trang 10NGAN HANG THUONG MAICO PHAN SAIGON THUONG TiN, MẪU SỐ B.03/TCTD 'BÁO CÁO KẾT QUÁ HOẠT ĐỌNG KINH DOANH
ial Gogh ty Giaiđapnt
11201 ison Gh @in306.2012 én 3082015 cha Trfuding Tou ding
1 hngp i w che thodn ou mieten Pa 8460338 ose
2 niphiliva-cdeen ph tong We ` (800:
| Thu nap tl hubn 2498080 2406381
3 TÐumnậpUhầlđộngđgnVU 2 381425 589.092
4 Dhiphieat ina den 2 (75695) (199840
Lav thudn Wr noatang och ve 3558 ¬
.M L6] thuần từ hoạt động xinh doanh ngoại hỗ vàng và các cơng eụ tài chỉnh phải sinh ”= 175086 (42308) ÍV LA(l ute to mua Ban chứng khốn kính đoan Z sare vers)
VB thuận ừ mua bán chờng khoản đâu tơi 2» (40056) (a0,
mm sans nse
-~ 330) ee)
Vi Latthud te noat apna ease re tran
Wi Thu nhập tử cỗ tức và gép vẫn mua cổ nhẫn m ta se r28008
‘il Ch phi quản lý chung 8 (738883) (028819
.X _ Lợ nhuận thuẫn từ heạt động kính deanh phơng r ro tin đụng ước chíph dự
X th hLeự phịng re dụng 59/201 H848 855M9
Xi Tơnglợi nhuận vước thuế 1696687 14904
7 ĐhighthulTNDN Henan 35 Gms gSEm
ĐƠ EBIBMETNDN hoarlgi 8
Xi) chi phi tub TON B823) nSham
vara
2x) Lợi nhuận hiển trọng gi đoạn
tb = had
ut xã Bases
Lực Văn Hoa Huynh Thanh Gara jan Huy Khang Z —
Người lập Kế tốn trường “Tổng Giảm déc "Ngày 30 tháng 8 năm 2012 tiyệt nh từ rang 11 đền rang 7313 một phân cầu Ihanh cac bảo cáo tà chính rêg giữa kỷ nay
Trang 11mu mu mm mg BH BH SƠ BH HH ĐH ĐEỦ ZHỤ ƠNN ĐỢ EHỊ BƠ BEI BHỤ ĐH
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAIGON THUONG TiN BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Thee phương phép trực tiếp)
LƯU CHUYEN TIEN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Thủ nhập ại vơ các khốn thụ nhập tương tự nhận được ‘Ch’ ph lãi và sáo chỉ phí lương tự 48 trả
“Thủ nhập tử hoạt động dịch vụ nhận được
‘Chan lách à lận thue thuiĐc chứ hoạt động kinh coaor ng lê văng và chúng khốn)
0S TRỤ nhập khác
97 Tin chÌtrễ cho nhân tiên và các hoạt động quấnlj, ơng vú 08 Thuế hu nhập daanh nghiệp hục nộp
eaRs
LỢI NHUẬN TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRƯỚC NHỮNG “THAY ĐƠI CỦA TAI SAN VÀ CƠNG NỢ HOẠT ĐỌNG Thay đơi tài sản hoại động
Y1 Gide iên cồi vã cho vay cậctỗ chức trĩ dụng khác
12 Giảm lăng) về chủng khoản ki doanh và chứng khoản đầu tư 53 (Tâng)gm các cơng c là chỉnh phải nh và các tài sảnAi chỉnh thác 14 Tâng ch vay khẩen hàng
18 (Tăng]găm khác vềãi sản oa: gong Thay đơi cơng nợ hoạt động
*T._ˆ Giảm nợ Chinh phủ và Ngân hàng Nhà nuớc Viết Nam 13° (Gidmtang tin gil va vay cée ộ chúc tín đụng 12 Tangigam) sén gti của khách hàng
23 Tang phật hành giấy từ co ga
21 (Giầm)1ãng vơn àitợ, ủÿ hác đâu tu, cho Vay mã tổ chức tí ‘dung chu ri ro
23 (Gidmitang 8c no haat đơng khác 34 Ghitwceac ayy
| LU GHUYEN TIEN THUAN TU HOAT BONG KINH DOANH
'Đác tuyệt mính từ tráng 1% đến tràng 731A một phân câu,
MẪUSƠ B 04a/TCTD “Giil đoạn từ _ Giai đoạn từ -142012 đến - 1.1201 đến 3062012 308201 Tiiệu đồng Triệu đồng 3957052 7883335 (6296223) - 15303288) 37E892 ` 489244 251944 (G6487) giáng 20006 (1846689) - (1172403) (401852) (330989) waaay 4.880.479 388118 6245805 3098678 (1588586) (82 583) 1982 (495746) - (2480186) (35700) 1219446 (0129608) - 14819974 (2208793) 4387910 12708021 (2898983) 2603203 429088 (69868) 353374 (6526749, 81588 (211570) (225.993) G1245) — 2753681
Trang 12=a Em mm BH = to BỊ PHỤ 0 GƠỤ SH GHỤ oe NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN,
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE (Theo phương pháp trực tiếp) (tiếp theo)
LƯU CHUYÊN TIÊN TỪ HOẠT ĐỌNG ĐẦU TỪ Ot Mus séin ti san od ginn
2 Tiée thu ty tharnly tà sản cổ định
OF Tide chi cau ty, gop vên vào các đơn Vị khác:
106 Tiér thu ti thanh | các khoản đà tu, gp vn v0 6&e-don w kha Vẽ cặc khôn đầu ự đề hạn khác 08 Thủ cổ tức và lợi nhuận đâu tự vo các đơn vị khác
II -_ LƯU CHUYÊN TIÊN THUAN TU HOAT BONG BAU TU LƯU CHUYEN TIÊN TỪ HOẠT ĐỌNG TÀI CHÍNH 04 Gb weds td cho ode cổ đơng nằng tiên mật 0E MS cĩ phẩu quỹ
Il LƯU HUYỆN TIỀN THUẬN TỪ HOẠT ĐỌNG TÀI CHÍNH IV _ TÂNGTIÊN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIÊN V _ TIÊN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIÊN BAU KY VI Chẽnh lệch gia RB doa
Vil TIÊN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG DƯƠNG TIÊN CUI KY “TIÊN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG DƯƠNG TIÊN CUO! KY “Tên và km eg quy Tắngửi ại Ngân hàng Nhà nước,
“rên gồi khong ky han va hy hen đưới 3 thang ial sắc ổ chức tin đụng khác (Giấy lờ c2 kỹ hạn ong tong 3 trăng Xê tử ngây mua
MẪU SỐ B 043/TCTD
Giai đoạn tử Giaiđoạn từ 1.2012 đến 14.2011 đến 3962012 3062011 “Triệu đơng Triệuđơng fasisz3) — (7os.o17) 17 00% 170 (000) - 74700 sr09¢ 180155 tot 88 (6168) — (607603) 440433) a (68320) - (98.783) 8 6554049 2248380 TR774/866 24301897 H2E80| 2433 26205619 26372.400 13006288 12678616 2orasze 3508283 8417152 10098301 TR7854 200000 36372400 OW ep =< v
aan Hee Trận Tham Ging Fen toy Kare TC
Người lập Kế tồn trưởng, Tổng Giảm độc
Ngày 30 tháng 6 năm 2012 CCơc thuyễt mì tự trăng 21 đền rang 73 la mọt phân cầu than cac nao cao tái chỉnh êng giữa kỷ này
Trang 13ae as as Sf SS = m= = Sa m5 SS = mi =4 i i =
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TiN, MẪU SỐ B 082ITCTD “THUYỆT MINH BẢO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG GIỮA KỲ CHO GIAI ĐOẠN TỪ NGÀY 1 THẮNG { NĂM 2012 DEN NGÀY 30 THANG 6 NAM 2012 Hà
1 THƠNGTINCHUNG
Ngân hãng Thương mại cổ phan Sai Gen Thuong Tin (sau đây gọi tắt à 'Ngăn hãng lã mot ngan hàng :hương mại cỏ chân Việt Nam đăng kỷ lei rước Cơng hịa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam
Ngân hàng được Ngân hàng Nhã rước Việt Nam ('NHNN cấp giây phép hoạt đồng sẻ 0008/NH-GP ngày 5 thang 12 năm 1991 Giấy phêp hoet đơng được cắp cho thời hạn hen: động là 5Ĩ năm với vẫn điều lê ban đầu là 3000 riệu đồng Việt Nam, Ngân hàng bãi đã ¡ hoạt động từ ngày 21 tháng 12 năm 1991 Vên điều ê ola Ngan hang tai ngày 30 trang 6 năm 2012 là 10 730.677 tiệu đồng
Hội sở chinh của Ngân hàng đặt ta sẻ 266-288 Nam Kỳ Krỏi Nghĩa, Quận 3, Thánh phổ: HỖ Chị Minh, Ngân hàng số mệt Hỏi sở, 1 Sở giaa dien, 72 chỉ nhánh (bao gồm "rột chỉ nhánh lại Lào), 333 phịng giao cch và một quỹ tiết kiêm,
“Tai ngày 3ð tháng 8 năm 2012, Ngân nàng cĩ các cơrg ly con và cổng ty liên kết như sau: ss TM giận TH ot
THỜ nhi lắng
igure ganide pala win Wiper qacenaw fo nu
` on we Ngmheng con
font eg fant scons rs a
nav con ng HE HT Xha Trag Ng vẻ 40409063 — con im ` oo any Tas ngs ang 38 Bọn
(iW TNH TV eh nal even DAEPNHNN ost cing oho hae 00 ‘snnieg Su Say Tanne Tt OM on Ca ty TRE MTV Khu nà Sa Bọc 0ĐD NANN estate wbs He OD “Tron DOR "`" ố Lạy Th Hit ềnh dân kọợcdec 095591709 — Shughắngẻ crapsa 05 S8 nh ng Hon sos
` ` ‘098
gy a at
ng Che coi hạng bi SơnTIc- 203916” "1"
Trang 14
aa Se at ass aS aS aS SEB eee Se See SSS
se NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TiN,
2a
22 23a
24
MẪU SỐ B 05a/TCTD ‘TOM TAT CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN CHỦ YÊU
‘Dyi đây là các chỉnh sách kế lỗn chủ yêu £ược áp dụng để lập các bảo cáo tải chỉnh riêng giữa kỳ
Co sé của việc soạn thảo các bảo cáo tải chỉnh riêng giữa kỳ
“Các bảo cáo ải chỉnh riêng giữa kỹ được soạn lập sử dụng đơn vị iền ệ là tiệu đồng Việt Nam theo suy ube ge gs va phủ hợp vớ: cáo Chuẩn mực Kế tốn Việt Nam, Hệ thống về các ổ chức in dụng khác hoạt động tạ nước CHXHCN Việt Nam Da đĩ sác báo cáo Kế tốn Việt Nam va cac quy định pháp lý co lên quan áp đụng co cáe ngân nâng lơi phình nêng giữa ky kêm ten khơng nhậm vậo việc trình bày tnF hình tải chính, kật gud nh oan va luw on ibn Bau hop với tác nb ord khác goi nước CBMICN "Việt Nam Các nguyên tắc và thực hành kế lốn sử dưng tại nước CHXHCN Việt Nam cĩ thể khắc với thơng lề lại các nước và các hổ chỗ khác
\godi ra, Ngân hàng cũng đã on ập các báo co ải chính hợp nhất giữa kỷ theo các Cyận mực Kệ an Vảt Nam Hệ hơng KỆ lơn íệ: Nạm và sức ut Seay ong chụ
ngân hàng vã các tẾ chức tn dung nae noat dong tal hước CHXHỂN Viet Nar cho Ngân hàn và cac sơng t con Tập đồn) Trong cạc báo cả tạ cỉnh hợp nhật iúa
Ể các cơng y con à những cơng ly on Tap doar kab oat cae chin taơh hoạt động
TÃ lạ chnh đã được hợp nhÃt đây 80
Những người sử dụng các bảo cáo lải chinh niéng giữa kỷ nây cằn đọc các báo cáo ải “hinh đệng giữa kỳ củng vời các bảo cáo tài chỉnh hợp nhất giữa ký của Tập độn tại gay 30 tang S năm 2012 đồ cĩ đủ bộng n vệ InhhÌnnải sinh Kả quả hi cệng và “những thay đơi về Ình hlna tài chính của cả Tập đồn cho gai đoạn từ ngây † tráng 1 "năm 2012 đến ngay 30 nang 8 nam 2012
Niễn độ kế tốn
"Niên độ kế tốc của Ngân hàng bit du ti ngày, thăng { đắn ngây 31 tháng 12
Ngoại tệ
Bào cáo tài chinh rêng gia kỷ được lắp tnao đơn vi triệu đẳng Việt Nam
Cc rghit ve phá: soh bảng nga’ ồ được qu đồ tre ad ap ding ốo ngà phát Sun nghiệp vụ, Tai sin ve cong ng bdr én gle napa tet fo thos Sem cus tang 3ược auy dBi theo 3) giá áp dụng Vào ngay cuỗ tháng, Chênh lệch do đánh giá lại hàng thara Š len thân vậo B thốt nhện ech darh ai lạ ngọa lệ rạng bản cân độ kẻ
ốn Số dự chênh lệch do đánh giá lại được kết chuyên vào bao cáo kết quả hoạt đơng kinh doanh vào thi điểm cuồi năm
‘Thu nhập lãi và chỉ phi lãi
"Ngân hang ahi nnd thụ nhập, lãi và chỉ phí lãi theo phương pháp trch trước Lãi củz “các khoản che vay quá hạn khơng được ghí dự thu mã được gi nhận trên cơ sở trục thụ, Khi một khoăn cho vay trở thành quả hạn thị số li trịch trước được xuất tốn và (được ghỉ nhận ngoại bảng Thu chập lãi của các khoản cho vay quá Far được gh: nhận Vắo bán cáo kết quả kinh coanh hi lu được
Trang 15NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN 28
26
MẪU SỐ B 08a/TCTD ‘TOM TAT CAC CHÍNH SÁCH K TỐN CHỦ YÊU (tiếp theo)
Thủ nhập phi và hoa hồng
Phi va hoa hÈng bao gồm phi nhận được từ dịch vụ tranh tồn, đen vụ ngân quỹ, phí từ các khốn báo lãnh và các dịch vụ khắc ®hi từ các khốn bảo lãnh được ghỉ nhận theo phươrg pháp trch thước, Phí hoa héng nhận được từ dịch vụ thanh tồn, địch vụ ngân “quỹ và các dich vụ khắc được ghị nhân khi thực nhân
“Các khoản cho vay khách hang
“Oäe khoản cho vay ngắn hạn cổ kỷ Hạn dư † năm, cĩc khoản cho vay trung hen cơ kỷ "n tử { nêm đến § nam va céc shoản cho vay dặi hạn cổ kỷ họn trên Ê năm kệ từ ngày giả ngân
Việc phân lại nợ rã lập đự phịng rủ rơ tín dụng được trực hiện theo Quyết định số 4852008108 NHN nay 22 hang 4 nr 2008 va Quy Zm lồ 182G07/Gb.AHNN ngày 25 'hăng 4 năm 2007 của Thơng đốc Ngân hàng Nhà nước Vết Nam
CCác khoản cho vay khách hàng được phân thành nấm nhấm nơ căn cử vào tÌh hình trả nợ và các yếu tổ đnh tỉnh nhữ sau,
Nhĩm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn
~ ae khoăn rợ reng hạn Và Ngân hàng Binh a lä cỏ đ chả năng tụ rồi đây đ cả gộc vÀ lãi đúng thơi hạn
Các khoản rợ quá hạn dười 10 ngây và Ngân hâng đánh giả là cĩ khả năng thu hỗ:
đây đủ gốc vả lãi bị quá hạn và thụ hồi đây đủ gĩc vá lãi đúng thời nạn cơn lại
Nhơm 2 Nơ cần chú ÿ
~.- Cậc khoản nợ quả hạn từ 10 đến 90 ngày, Các khốn nợ điều chỉnh kỷ hạn trả nợ lân đậu mả Ngân hàng đảnh gìá cĩ khả năng thụ hội đây đủ sã gắc và lãi ing KY han được đều chỉnh lân đầu
Nhém 3: Nợ dưới liêu chuẩn
- ˆ Câo Nhoăn nợ quả hạn từ 84 đến 80 ngày,
~ _ Gấo khoăn nợ được hạn trả nợ lên đầu được phân loa vào nhĩm 2 cơ câu lạ ký hạn trả nợ lần đầu, trừ các Khoản nợ điều chỉnh ký Gas Knog nợ được miễn nốc giảm lãi do xhảch hàng khơng đủ Khả nàng trả lãi đây i theo hop dng tin dng
Nhĩm 4: Nợ nhì rgờ
~ _ ác khốn nơ quả hạn từ 181 đến 380 ngày
~ Các khốn nợ cơ câu lạithời han trá nợ lần đầu quá hạn dưới 60 ngây tình theo thơi hạn trả nơ được cơ cầu lại lần đầu: ~_ ác khoằn hợ cơ cầu lại thời hạn trả nợ lần thử hại
Trang 16"BH HH HH BH BƠ BH BH HH HH BH H5 tHỤ CHỊ TỦ THỊ SH SH" BH SỈ BH
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN, 2
28
MAU SO 8 o5a/TCTD “TƠM TAT CAG CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (tiép theo)
Các khoăn cho vay khách hàng (tiếp theo) Nhĩm 5 Nợ cĩ khả năng mắt vớn
= Cac khoản ng quả hạn trên 360 ngày,
~ _ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lẫn đầu mã quá hạn từ 90 ngày trở lê tính theo thot han trả đã được cơ câu la lần đầu: ~ - đắc khoản nơ cơ cullnhạ mà quả han im thao hồi Hạn hẻ đã được cơ cấu NỈ lắn hại ~ _ Các khoản nợ cơ cắc lạ lần ba trở lên,
~ Nợ khoanh và các khoản nợ chờ xử lý
“Theo Quyết định 7Ê0/QB-NHNN ngày 29 tháng 4 năm 2012, các khoăn nợ được đều hình ký hạn rẻ nợ, gia hạn rợ do tổ chức tn dụng đánh dá hoạt động sản xuất kim khốnh hàng cĩ hiệu hướng tịch sực và cĩ khả năng tả nợ ơi sau khi đều chỉnh kỷ hạn trả nợ, gia hạn nợ được giữ nguyễn nhĩm nợ nhữ đã phân loại eo quy inh tee khi đầu ch kỹ hạn a ro gia nen nợ Ngân hàng đã áp dựng Quyết đnh nây kẻ từ ngây cĩ hiệu lực thị hành
“Trường hợp một khách hàng cĩ nhiễu hơn một khoản nợ với Ngân hẳng mã cĩ bi kỳ hồn nợ bị chuyên sang nhềm nợ rùi ro cao hơn thị Ngân hàng buộc phải phản loại các, nod no edn ial của khách hàng đỏ vận các nhềm nợ ri rọ cao hơn tương ứng Với mức, 9 nro
Ngân hàng củ động tự quyết định phân loa: các khốn nợ đĩ vác các nhĩm nợ rủ ro cao hơn tương Ứng với mức độ rồi ro Khi xây ra miệt trong các rường hợp sau dy: ~ Khiẽ những giễn bin bt lol tác động tiêu cực đến mơi trường kinh doanh va tinh Vực xinh doanh, ~ _ Các chỉ lều tài chinh của khách hãng noặc khả năng trả nợ của «hách háng bị suy
giảm:
“Khách hồng khơng cụng cập cho Ngân hàng các thơng trĩ tải chỉnh kịp thời, đầy đủ và chinh xác đề Ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng 'Đự phịng nhirg la dụng
Việc tính dự hơng cụ trẻ được cân cử tiên các tệ áp dụng 10 từng nhếm nợ như
sau Tỷ lê dự phịng
'Nhềm 1- Nợ đủ tiêu chuẩn 0%
Nhém 2< Nợ cân chú ÿ Nném 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn, 20% 5%
Nhém 4 No nghĩ ngờ 50%
Nhém 5- Nợ cĩ khả năng mắt Vên, 100%
Dự phịng cụ thể được tỉnh theo số dự các khoản cho vay từng khách hàng trừ đi giá tị của tải sin dir blo Gis ty cba tal sản đâm: bảo được xác định theo các quy định của “Quyết định 403/2005/GĐ-NHNN và Cuyết định 18/20C7!QĐ-NHNN, Dự p¬ơng cụ thể cược tịnh theo từng quỷ và được phản ảnh trê báo cáo tải chính riệng giữa kỳ theo “Quyết định 493/2g05/QĐ-NHNN
Trang 17= = a ee HH = = = = a _ — mH mm
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAIGON THUONG TIN 268
a7
MAU SỐ B osarTcTD TĨM TAT GAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (tiép theo)
'Các khoản cho vay khách hãng (
p theo)
“Theo Duyệt định 483!2005/GĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 nấm 2005, một khoăn dự phêng chung cũng được 'ậo với mức bằng 0 759% tổng số dự của các khoản cho vay kn, hàng, khơng bao gêm các khoản cho vay khách hàng được phãn loại vân nhĩm nơ cổ, khả nâng mắt vớn Múc cự phịng chúng cây được yêu cầu phải đại Zưrợc trong vịng 5 năm kế từ ngày uyệt đính cĩ riệu lục 493/2005/0E-NHNN
Các kheản cam kết tin dụng
Cam kết tín dụng được phân thành 5 nhĩm căn cử vào các yếu tổ định lượng và định tính như sau
Nhơm 1: Cam kết ad tidy shud
= Các cam Xết cịn trong hạn mã Ngân hàng đách giá lã khách hãng cĩ khá năng thực hiện đầy đủ các nghĩa Vụ theo cam kết khí đện hạn, Nhĩm 2: Cam kết sằn chủ ý
~ _ Các cam kêt cơn trong hạn mã Ngân hàng đánh giá là khách hãng khơng cĩ khả năng thực hiện các nghĩa vu cam kết khi đẫn han Nhơm 3: Cam kết dưới tiêu chuẩn
~_ Các cam kết cịn trong hạn má Ngân hàng đánh giá là khách bằng khơng thực hiện các nghĩa vụ cam kết khi đến han, cĩ khả năng “Các cam kết quá hạn dười 30 ngày
"Nhơm 4 Cam kết nghi ngờ
~ Các cam kết cịn trong hạn mà Ngân hãng đánh giá lá khách hàng khơng thực hiện các nghĩa vụ cam kết khi đến hạn, cĩ khả năng ~ _ Các cam kết và nợ tiềm làng đã quả hạn lừ AI ngày đến 90 ngây,
“Nhấm 6: Cam kết cĩ khổ năng mắt vớn
Trang 18aaa a BH Se ee ee Se ee ee DỤ
NGAN HANG THUONG MAICO PHAN SAI GON THUONG TIN 2
28
MẪU SỐ B 05a/TCTD TOM TAT CAC CHÍNH SÁCH KẼ TỐN CHỦ YÊU (iếp theo)
Các khoản cam kết tín dụng (tip theo) Lự phơng tùirg cam kết tin dung
Việc nh dự phịng cụ thể được căn cử trên các tỷ lê âp dụng cho ting rhém cam kết tín dung nh sau:
“Tỷ lề dự phịng
Nhĩm † ~ Cam kết đủ tiêu chuẩn 3%
Nhĩm 2 ~ Cam kết cần chủ ý 5%
Nhĩm 3 — Cam kết dưới iêu chuẩn 2%
Nhỏm 4 ~ Cam kết nghị ngờ 50%
Nhĩm 5 ~ Cam kết số khả năng mắt vẫn 100%
Dự ahưng cụ thể được tính theo giã tị các Khoản cam Kết tít dụng từng khách hãng rủ đi l4 của tải san đảm bảo Giá trị của tài sản đâm báo được xác định Thoo các quỷ định, của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN vả Quyết định 18/2007/Q-NHNN Dự phịng cụ thể được tình theo lừng quý zê được phán ảnh trên bảo cáo ti chính iềng giữa kỷ theo hướng đẫn trong Quyết đnh 494/2005/0Đ-NHNN
‘Theo Quyết cính 493/2005/QĐ-NHÁN ngây 22 tháng 4 năm 2008, một khoản dự phịng chúng cũng được lâp với mức bằng 0,75% lỗng số đu của các «hộn cho vay khách hàng, bảo ãrh, cam kết ho vay võ điều kiện khêng hủy ngang và chấp nhận thanh tốn khơng bao gầm các khoản được phân loại vào nhơm cĩ khả năng mắt vận
Đầu tới
"Đầu tư chứng khoản
Ngan “ng phân loi chúng khoản thành chứng khốn kinh cosnh, chừng khoản sẵn sảng để bản, chúng Khoản g đân ngay đậo hạn Ngân hàng phân loại chung khoản tạ thời đêm mùa
Chững khoản knh doanh
“Chứng khoản kinh doanh là chừng khoản nợ hoặc chứng khốn Vẫn, được mua và nằm dạ ngân hạn nhằm thụ lợi nhuận đe chênh lạc g4
Trang 19= = = oS —=—= ` — a SH eS ae SH = = =
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TÍN
2 ‘TOM TAT CAC CHINH SÁCH KẾ TỐN CHỦ YÊU tiếp thoo MAU SỐ B 05a/TCTD Đâu tơ (iếp theo)
Đầu tư chứng khốn (tiếp theo] “Chứng khoản sẵn sơng để bản
'Chủng khoản sẵn sơng để bản là các chừng khoản no node chimg khoản vỗn được giữ trong thời gian khơng ân định trướe, co thể được bản bắt sử le nêu
Chứng Knốn sẵn sảng để bản ban đầu được ghị nhân theo gia rực tế mus ching Khoản (giã Bê) Sau đồ, các chủng khoan này được ghi nhận trao nguyện tác thấp ho giữa g3 | ƯỚnG và gia tị rên số sảcn, Lãi hộo lỗ tử chứng khoản sắn săng đề bản được gỉ nhận rến báo cáo <ế: gu hoạt động theo sở Iroồn
“Chứng khoản giữ đồn ngây đáo hạn
CChimg khốn nơ giữ đến ngày đáo nạn là các cúng khoản cẻ kỳ hạn cổ định và các, khoản lhanh tồn cỗ định hoặc cẻ thễ xác định được và Bạn Tổng Giám đéc cĩ ÿ định và sẽ khả năng giữ đến ¬gày dao han
Chứng khoản giờ đến ngày đảo nạn bạn đầu được gh nhân treo giá thục tế mua chúng khốn (giá gốc) Sau đĩ các chủng khoản nây được ghi nhận theo nguyên tắc thắp hơn
gia ga throng ve gt tren ỗ sách kh cĩ bêng chứng của sự Sày giảm gab Lang ‘hor gian da oda exc chừng ktosn này hoậc tøng ường Fợp Ngân hồng khơng thề nụ
ồi được các khoản cầu tự ray
“Thủ nhập lãi tử chứng khố giữ đến ngày đáo hạn Zươc ghị nhân tên bảo các kết quá hoạt đồng kinh doanh trên cơ sở dự tu, Lải được hưởng trước khi Ngân hàng nằm gi” 4ượg chỉ giẳm trừ vào giả vên tải thời điểm mua
Dự phịng giảm giá chứng khốn
“Theo Thơng tự 228/2009/TT-BTC do Bộ tài chính ban hành ngày 7 thêng 12 năm 2099 p dụng cho các doanh nghiệp tại Vệt Nam, các chủng khoản khơng được phêp rua bán tự dc trên thị rường tị khong lap đự phịng giảm giá, Dự phịng giảm gá chứng hốn 4ược mua bán tự do rên tị trường được lập khi giã In trường thập hơn gi tị ghi nhân rên số sảeh: Dự phịng giảm giả cho các khộn đà, tự sâo các tổ chức kh tê (Cảng ly trách nhiệm hữu hạn, cỗ phân hợp danh và các đâu lư dài hạn khác] phải được lập Vong trường hợp các tŠ chức knh Lễ này gặp thua lễ rgoạ! tr l được dự báo tước treng xế hoạch kh doanh trước khi đầu tự
‘Theo Cong văn TASSINHNN-KTTC do Nya hàng Nhà nước ban hãnh ngấy 20/8/2008 tới cốc lơ chức tín dụng, dự phơng rủ ro cho cắo chứng khốn kinh doanh và chứng khoản sẵn sảng để bản cân được lập khi gá tị huận cĩ rềthực hiện duc ri tị rưỡng) thập hơn giá ị chị nhận trên số sách Dự phêng rủ o cho chứng khoản giữ đến các hạn được lấp Ki cĩ đâu hiệu sụtgiám giã tị lâu dài Chứng khoản vẫn khơng niêm yêt va chứng khốn vơn ngân hàng nằm giữ đười 2036 cuyên biêu quyết được phên loại lä kroên đầu tự dã hạn khắc khơng bị ch phối bởi quy định này
Trang 20NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN, MẪU SỐ 8 05a/TCTD 2 TƠMTÁT CÁC CHINH SÁCH KẾ TỐN CHỦ YÊU (tiếp theo]
"Đầu tư (iếp theo)
Các cơng ty con là cơrg ty mả rong đỏ Ngân hàng trực iếp hoặc gián tiếp nắm quyền kiếm so hoạt động Các khốn đầu tư vao cơng ty con ban đầu được thể niện theo giá thực lễ mua Các cơng ty liền kết là cơng ly mẻ trong đĩ Ngân hãng cĩ ảnh hưởng đảng * nhưng khơng nắm quyền kiếm sối Dự phịng được lập khi cơng tý mà ngân hàng, darg đầu tự bị lỗ, trừ tưởng hợc lỗ theo kẻ hoạch đã được xéc đính trong phương an Xinh doanh trước khi đầu tư
“Cổ tức nhân được từ các cơng ly con và cơng ty liên kết được ghỉ nhận vào kết suả kinh đoanh khi quyên nhận cỗ tức của Ngân hang được xác lập
i I I
I (i) Đầu tư vào cơng ty convà cơng liên kết
I i I
i (lil) Đầu từ đài hạn khác,
Đầu ừ dải hạn khĩc là các khoản đầu ty vin dưới 20% quyền biểu quyết vào, các cơng y được đầu tư Các khoản đầu tư này bạn đầu được thê hiện theo gia thực tế mua Dự phịng được lập khi cĩ sự suy giảm giá tr của các khoản đâu tự nây
Cổ tức được ghi nhận váo kết quả kính doanh khi quyển nhân cổ tửc của Ngân hàng, được xác lập
29
sản cố định
Tại sản cổ định hữu hình và lại sân cẢ định vỗ hình
“Tải sản cổ định được thể hiện theo nguyên giả trư đi khâu bao lũy kẻ Nguyễn giá bao, ‘gdm tồn bộ các chị phi mê Ngân hơng phải bẻ ra để sơ được lại sẵn cĩ định tịnh độn thời điểm đưa tài sản đĩ vào trang thái sẵn sảng sử dụng
ida hao
Tải sản cổ định được tinF khẩu hao theo chương pháp đường thắng đề trừ dẫn nguyen giá tải sắn qua sut thời gian hữu đụng ước tính như: sau;
đến 30 6.2012 đến 308 2011
Trụ sở lâm việc 2-86, 2%
Thiét bị van phơng 12.5% 38.3% 12 884-3339,
Phương tiện vận chuyển, 10% 187%
Tài sản cổ định khác 4-10 40%
Phản mâm vitinn 20% 20%
“Trong kỹ, Ngân hãng đã thay đối lệ khẩu hao của một sẽ tài sân cổ đnF nhằm phán ánh thời gian sử dụng hữu ch ca các ti sản này ch chủ hợp hơn (Thuyết mình 2)
1n sử đụng đt được khâu hạc te phương phận đường thẳng eng hoảng ti gan phi hợp với Giây chủng nhận quyên sử dụng đất Quyên sử dụng đốt vị thở: hạn {aoe gn nhận Ineo giá gốc vả khơng tỉnh Khấu hao,
I I I i I
' Gia doan ty 14.2012 Gi dogn 1.12011
Trang 21NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN SAI GON THUONG TIN MẪU SỐ B 08a/TCTD
2 TƠN TẤT CÁC CHỈNH SACH KE TỐN CHỦ YÊU (iếp theo) 29 Tài sán cổ định (tiếp theo)
Lãi và ổ do thanh lý, nhượng bán tải sần cổ định được xác định bằng cỗ chênh lệch gi0a số tần tụ thuằn da thanh lý với lê cên lại của ải sản và được gh nhận à thụ nhập, oệo ci phí tong bảo các kết quả hoạt động kinh doanh
2.40 Thuêtảisản cổ định
Việc thuế tải sắt cổ định mã về thực chất Ngân hàng chị tồn bộ ri rø cụng với hướng, lợi ch từ quyền sở hữu tài sản thị được hạch tốn là thuê tả chỉnh, Thu sài chín được, {hi nhận là tải sản tại rời điểm khởi đếm việc thuê với số tiên hạch tốn lã số tháp hơn khi so sánh giữa giá Vị hợp lý của tài sản thuê với hiện giá ca tồn bộ các khoản thanh, tốn tỗithiều, Knồn thanh tốn tiên thuê ải chỉnh được rách ra thành chỉ ph tài chính và khoăn phải trả rơ ắc để duy ì mết lê lãi suắt cĩ định rến số dư no thué tai chính Khộn phải trả nợ gốc khơng bao gỗm chỉ phí tải chính, được hạch tốn là nợ dài hạn, CChị ph ải chỉnh được hạch lon vâo báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh trong suơi thời hạn của hợp đồng thuê Tải sản cổ định thuê tải chính được khẩu hao căn cử vào thời gian ngắn hơn khi so gia thơi xn hữu dụng của tải sắn với thời gian thuê tài chỉnh, “Thuê hoạt động là loại kính thuê tải sẵn cổ định mã phần lớn rú o và lợi ích gắn ibn với “quyễn sở hữu của lê sản thuộc về bên cho thuê Khoản thanh tốn dưới hÌnh thức thuê “Foet động được hạch tồn vắo bão cáo kết quả hoạt động kinh doanh theo phương hap “đường thẳng dựa trên thời han thuê hoạt động
2.11 Các thỏa thuận mua va ban
hứng khốn
“Cậc chứng khoản được mua vã trơa tnuận bản lại khơng được ghi nhân rong bing cin đổi ê tốn, SỐ tên tra cho các chứng khoản được mua đồng ti cam kết sẽ bản diy gh nhện nh ot sana thon mục l san fas en ab cn 36 Wb tan ae 86 au nay sau do duce ghy nan theo gia von tw dy phịng, Dự phơng cho các giao dịch nêy được xác định theo Thơng tư 228/2008/TT-BTC ngày t hang 12 nam 2008 ae độ TẠI chính phát hành
aa
ee
SH
242 Vang
'Vang được đánh giá lại vao cubl mB thang Chénh iéch do dann gia lai hang thang được ghi nhận vào tãi khoản chệnh ch đánh giá lại và được kết chuyển vào báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh vào thời điểm cuỗi năm,
243 Tién va các khốn tương đương tiền
Trên bảo cáo lJu chuyỄn từn lệ tiên và các khoản tùng đuong tiền bao gẫm tên, im loại quj, tiên gửi thanh tean tai Ngân hàng Nhà nước, tiến gửi khơng kỷ hạn và sở kỷ hạn, ‘tai cdc ngan hang khác cĩ thời hạn khơng quả 09 ngày xế tử ngày gửi, ái phiêu chính phủ và các giấy tờ cị giả ngắn hạn khác đủ điều kiện tải chiết khảo với Ngắn hàng nhà
hước chừng Khoan 25 thời hạn thu hồi haặ đáo hạn khơng quá ba tháng kế từ ngày,
2590
eo
Trang 22BH Em ĐH“ et oo oo = SHỤ THỊ THỊ = = oe HH
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN 244
245
246
247
MẪU SỐ 8 052/TCTD ‘TOM TAT CAC CHÍNH SÁCH KÉ TỐN CHỦ YÊU (tiếp theo)
“Các cơng cụ tải chính phải sinh
“Các cảng cụ tài chỉnh phái sinh ge phí nhân trên bảng cân đổi kế tồn Iheo giá oP đẳng vào ngày gaoclẨch va sau do cue Sanh gi la thee ty giá cuối mỗi kỹ Linhuận oậc lễ thị các cơng cụ ải chính pối sinh được |hực hiện đượa hi nhận ong bảo cáo kội quả hoại động knh doanh ` Lợi nhiên hoặc lễ chưa he hiện khơng được gh nar trorg báo cáo kết quá noại động kinh doanh mà được phì nhân vậo khoản mục :hẳnh
iach dah aia cặc cảng cụ lãi chỉnh phái sinh trên bảng cân để kệ tôn và được Kết chuyên vào báo cảo kết quả hoạt động kh doarh vậo ời đềm suỗi năm
'Các khoản dự phịng
Các khoăn dự phơng được ghÌ nhân kh: Ngân hàng cĩ một nghĩa vụ hiện tại phát sch tử các sự kên đã qua Cĩ hề đựa đến sự giảm si những lợiich kinh lê cn tiết để thanh thân roHa vụ nợi Giá vị của nghĩa vụ nợ đĩ được ước nh một cách đăng tin cây Dự hơng khơng được ghị nhận cìo các khoản lộ xoại đơng trong tương lại
Khi cơ nhiều nghĩa vụ nơ tương tự nhau thÌ khả răng giám sử! lợi ch kình tễ do việc thanh tốn nghĩa vụ nợ được xác định thơng qua việc xem xét tan bộ nhĩm nghĩa vụ rồi chung Dự phịng cũng được ghi nhận cho d khá năng giảm st lợi ch kinh t8 co việc thanh tốn tưng nghĩa vụ nợ là rất nhỏ
‘Oy phorg được tịnh ở gi tr hiện tại của các khoăn ch phi dự tin để thanh toắn nghĩa Vụ nợ với suật chiết Khấu trước thuê và phân ánh những đảnh gi thec tị rường hiện tại trội giả cửa ên tệ Và rồi re cụ thể củ khoản nợ đơ Khoản tăng lên rong dự phịng: do tời an Lõi qua được ghi nhân là chí phị tên lãi
Dự phịng trợ cấp thơi việc
“Theo Luật Lao động Việt Nam, người ao động của Ngân hàng được hướng khoản ti cắp thổ vếc căn cử vào số năm làm việc Khoản trợ táo này được tra mot an hi người lao động Uới lâm việc cho Ngân hàng _ Dự phơng tợ cáa tớ véc được làp theo Thơng wCTi2DO4FTT.BTC ngày 9 thang 2 năm 2004 va Trơng tơ 62/2003/TT-BTC ngây !4 tháng 8 năm 2003 do Bộ Tải chỉnh bạn hành
Thuế
“ThuẾ thụ nhập goanh nghiệp được ghị nhận trong bĩo cáo kết quả hoạt động kính doanh cắn cứ vào thuế thụ nhập hiện hãnh về thu thu nhập hỗn lại
“Thuế thụ nhập hiện hành tạ sề truệ thụ nhập doanh nghiệp phải nộp hoặc thụ hải được tính trên thù nhập chịu thuê và thuế suất thUê tu nhập đoanh nghiệp của năm hiện hành
Thuế thụ nhậo hỗn lại được tĩnh đầy đủ sử dụng phương trúc cơng nợ, c1o sự chánh len tem tha giữa gá tạ nh (hOŠ của tà sẵn và nợ phối trả với giá ị số ếeh ghi trên ‘bdo cao tài chỉnh, Tuy nhin, thuế thụ nhập hỗn lại khêng được tỉnh khi nỗ phát sinh tờ Su ghia ban ah da ma sin hai nộ chả tã của cệtgixe.ich hơng nhã pae đo? sát hân doanh nghập, mã lao điện đã tơng cĩ ¿cP hướng đâ ợ nhuận ệ toan hoặc lợi nruậnđễ lịnh thus thu nhap tal tho) gibm gao dịch, Thuê thu nhập hỗn lạ urge tin” theo thuê suất dự tính được ap dung trang nam ta chinhmà tài sản được bản đi hoặc khoăn nợ phải trả được thanh tồn dựa trên thuế suật đã ban hành hoặc xem "nữ cĩ hiểu lực tai ngây của băng cân đơi Kế tồn
Thu thu nhập hồn ai được tính đầy đủ, sở dụng phương thức cơng nợ, cho sự chênh lệ tạn tho ata gia inh thud của ã' sản và nợ phải ả với gia số sảch
Trang 23J
=
NGAN HANG THUONG MẠI CĨ PHAN SAI GON THUONG TIN, MẪU SỐ B 08a/TCTD 2 TƠM TẤT CÁC CHỈNH SÁCH KẺ TỐN CHỦ YÊU (tiếp theo)
2⁄18 Gỗ phiếu quỹ
Co phibuquy cd pridu ủa Ngân hàng đã phảt hành và được Ngân hàng mua lạ ˆhoÌn lên đã tả đề mua phiêu, bạo cần các cỳ ph cơ lệ qìm trực ép, được gảm
thử vắo vẫn chỉ sở hữu đến kh, cáo cổ hiếu quỹ được hy bộ hoặc ti phát Lành SỐ tên thủ oi phái hành hoặc bân cổ phiểu uỹ r đi các chỉ phflên quan rực bắp dn vibe {ai phái hành hoặc bản ỗ piu cuý được th vác phận tên chủ sở hữu
249° Các bên liên quan
“Các bên liên cuan là các doanh nghiệp, các cã nhãn, truc tiếp nay gián tếp qua một hoặc nhiều trung gian, cơ quyên kiếm sối Ngân hàng hoặc chịu sự kiếm sốt của Ngân hang, "hoặc cùng chung sự êm sốt với Ngân hàng, Các bên liên hết các cá nhăn rào rực, tiếp so§c giản tiếp nằm quyén biéu quyết của Ngân hàng mã cĩ ảnh hướng đăng xẻ đĩi với Ngân hãng, những chức trách quán ý chủ chi như giảm đốc, viên chức của Ngăn hàng, những thành viên thân cân trong gia định của các cả nhân hoặc các sản lên kết "hãy noặc những cơng iên Kết với các cả nhận này cũng được co là bên liên quan
Trong việc xem sét mi quan hệ của từng bên lên quan, bắt c¬ỗt pìa mỗi quan hệ đuợc "hủ y chữ khơng phải chÌla hình thức nhập lý
220 Chitra eb tie
báo cáo tài chính riêng trong giai 3oạn tải chính kế tồn kei
hàng được cổ đăng của Ngăn hằng chấp thuận 2.21 - Quỹ Phát triển Khoa học và Cơng nghệ
“Theo các qui định cĩ liễn quan và Oảng văn số 10188/NHNN-TCKT ngây 24 tháng 12 năm 2009 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gửi co Ngân hàng, Quý Phát trên Khoa học và Cơng nghệ đuợc gỉ nhân ngay vảo chỉ phí quân lý cung khi Quj nay được ich lao va gh cĩ vào mệt tài khoản rệng org các Khoa pra trả khác Sau đỏ, Quy nay sé .đượs sử dựng cho các chị phí tài sản cơ định hoặc chỉ phí hoại đồng rã cÈ' phí này được
hep sir dung Quỹ này để bù trừ 3 TIÊN VÀKIMLOẠI QUÝ
Trang 24= = ete om = = I = = = et BHỤ ƠI
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN HẦU SỐ B 05aITCTD TIEN GUI TAI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC (“NHNN")
30.6:2012 31422011 Triệu đơng Triệu đơng
Tiên gồi tại NHNN Viel Nam 2/845 008 2458.044
Tiến gồi tạ? NHAN Lâo 81518 112.796
2 914.826 2572 440 (oy te bất buộc phải được ũi vào NHNN V ết Nam, Số dự được đều ch mỗi tháng †
lần và được ch bằng 3% eb dư trung bình tần gửi bằng đàg Viet Nam của khách rang bệ hỷ hạn trọng vịng cột năm và 156 sẻdự rung binh tan gu bằng đồng Viết Nam của,
khách năng cĩ kỳ hen rên một năm, Trơng khi để, sẽ dự được điêu chỉnh mỗi thácg 1 ân Xã được nh bằng 0% số dự trung binh tên gủi bằng ngoại tệ của xhách hàng c Ky han
trong vịng một năm và 9, số dự tùng bình iến gội bằng ngoai tệ của khách hơng cổ kỳ hạn trên một nấm
Bac gm trong iên gửi tại NHNN Lắc là một khốn tiên ký qui ba: bude cho we gop vin thành lập và hoạt động của Chí nhânh Lào với mức kỳ quỹ tết thiệu lã 2510 vẫn gĩp của oi nhánh Lào vã quỹ đự trừ bắt buộc theo các cúi định của Lao
TREY GUI TAI CAC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VA CHO VAY CÁC Tơ CHỨC TÍN DỤNG KHÁC
Ngày 30 thơng 6 năm 2012 Bảng tên — Bằng ngoạntệ
đồng vavang Tống cộng
“Trệu đồng Triệu đồng _ THệu đồng, Tiên gửi tại các tổ chức tin đụng khác
Tiên gửi thanh tân 39223 "
Tian gửi cơ ký hạn 5.210.020 1750.988 7080.888
6340422 3825601 6488383
Che vay các tổ chúc in dụng khác
Cho vay ngắn hạn 374488 cĩ 3741488
Tra Dy phơng ri ro tín đụng sắc khoản
co vai các tổ chữ tie dung xn (18.469) (18.489)
3723088 3.723.020
9085 481 3825801 128893852
Trang 25i “ mm mm = oe ee ee =
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN MAU SO B 08aITOTD 5 TIEN GỨI TẠI CÁC TƠ CHỨC TỈN DUNG VA CHO VAY CAG T6 CHUC TIN DUNG KHAC (tiép theo)
Ngày 31 thắng 12 năm 2011 Bảng tiên “` Bảng ngoạitệ
động vavang Tổng cộng
Tou dong Trigu dong Triệu đồng Tiên gửi tại các tổ chức tin dụng khác,
Tiên gửi thanh tnán ren au co ky har 2581 703 37.984 2130481 3073508 248848 6529298
2588687 BÌMG7 8883734
‘cho vay các tơ chức tín dụng khác
“Ơng vay ngân hạn ose sez 380.847
Tris Uy phơng ri ra dụng cao Khoản) chelvay cất tổ crúc ín dụng khác
(0385) (1.3851
976 T7 - 9/8077
3858812 BI0207 8672811
Bao gồm tên gửi tại các rổ chức tín dụng «hắc vã cho vay sae tb chức tin dung khát phát ảnh là 5 037.88 trêu ding (Tai rgay 31 thing 12 nấm 2011 478.508 tiệu động) số our tiên gời và cho vay các bận in quan (Thuyết minh 38)
6 CHÚNG KHỐN KINH DOANH
306.2012 3112201 Triệu đồng Triệu đơng Ching khốn nợ'
“Trả phiểu chỉnh phủ 708 785 :
796756 >
Chứng khốn vốn
Chững khốn vốn do các lẾ chức tn dụng khác pát hâm () 284852 218822 Chững khôn văn do cáp ế chứ kim tẾ rong nước phổ: hành 236.887 288984
sigat9 SM7BB
“Tổng cộng chững khoản kinh doanh Tru: Dự phơng giám gi chững khốn kinh doanh nh (70.912) (155431)
1184282 3493
Trang 26NGÃN HÀNG THƯƠNG MẠI CƠ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN MẪU SỐ B 05a/TCTD 7 CAC CONG CY TAI CHINH PHAI SINH VA CAC TAI SAN TÀI CHÍNH KHÁC
Ngay 30 thang 6 nam 2012
Tổng gi Mua Tong ge gh abn
hợp đơng (theo tỷ (theo tỷ giá tại
giả ngây hiệu lực hợp đồng) ngày 30 tháng 6) sản ` Cơng nợ
Triệu đồng — Triệu đồng - Triệu đơng
'Cơng cụ tài chính phái sinh tiền tệ
~ Cao giao dịch cổ kỷ hạn 2243.295 2 19883
~ Các giao gịch hồn đổi tiên tệ 8731.488 245038 7
8974.761 245.038 16.883 ị
Naty 31 thang 12 nam 2014
Tổng giả trị của Tong gia tr) ghisd Ké toan
hợp động theo giángày hiện lực —— ngày 30 táng) hao t gi tại
hợp đẳng] TÀi sản Cơng nợ
Triệu đồng Triệu đồng - Triệu đồng
'€ơng cụ tải chính phải sinh tiên tệ
mm
mỊ
BE eo
= Các giao dịch cĩ kỳ hạn 269736 5 27
~ Đác giao dịch hồn đối lên tệ 91140853 558g :
9.400 386 5589 2717
8 CHO VAY KHÁCH HÀNG
Cho vay khách năng được phân tích như sau 84 Phân tích theo loại tài khoản
306.2012 31422011 Triệu động Trigu déng
(cho vay các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước, 76770.228 76.820.830 (Cho vay từ nguận vốn tải trợ tử Chinh phe, các tả chức ti chính quốc tê khác 457.980 492.895 “Chiết khảu giây tờ cĩ giá Gho vay các lổ chức Và cá nhàn nước ngồi 984 257 164 333 548706 786.789
7834852 78448628
ao gồm trong các khoản cho vay khách hàng là 2.891.095 triệu đồng
Trang 27= = = i = = đ i = = =
NGẮN HÀNG THƯƠNG MẠI CĨ PHÁN SÀI GĨN THƯƠNG TÍN MẪU SỐ B 08a/TOTD 8 CHO VAY KHÁCH HÀNG (tiếp theo)
82 Phân ch theo nhĩm
30.8.2012 Triệu đồng,
Ng đồ tiêu chuẩn T6 957423
Ng cần chú ý 382 582
Ng dưới tiêu chuẩn 421721
Ng nghỉ ngỡ 260.182
Nợ cơ khả năng mắt vốn 304 621
78 346.528 3.3 Phân tich theo ky hạn cho vay
30.6.2012 “Triệu đồng,
“Cho vay ngắn hạn 48.178.101
(Cho vay trung hạn 17781.888
“Cho vay dãi hạn 14418412
78.348.529 8.4 Phân tích theo loại tiên tệ
30.6.2012 “Triệu đơng,
‘cho vay Bằng đơng Việt Nam 83241.128
“Cho vay bằng ngoại lê 18.108.400
Trang 28= ae Se = = i = = i i
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAIGON THUONG TIN
s4
92
MẪU SỐ B 08a/TCTD DỰ PHỊNG CHO VAY KHÁCH HÀNG
ự phỏng che các khoản cho vay khách hằng bạo gồm
3062012 3142201
Triệu đơng _ Triệu đồng Dự phơng cụ thể (Truyệt mình 9 9) 398841 174908
Dự phịng chung (Thuyết mình 92) 581244 604687
939.885 779578
Dự phịng cụ thể cho vay khách hang
Giai đoạn Năm từ t142012 112011 đến đổn 30.6.2012 31122011 Triệu đồng Triệu đồng SỐ dầu kýmấm 174908 146.832 Trích lập trong kỳinâm T84 188 Sứ dựng trong kỳnăm } (488) Số cuối kỳinăm, 388 B41
Các khoản cho vay được xêa nọ sau khi Hội đồng Xử Lý Rủi Ro Tín dụng đã xét thấy rằng mọi rỗ lực hợp lý đề thụ hễt nợ, kẻ cả các hành động pháp lý đều khơng cơ hiệu quả Oác khoản cho vay được xĩa nợ !heo nhữ các quý định trong Quý định: 493/2005/0Đ-NHNN,
Tại ngây 30 thăng B năm 2012, dự: phịng cụ thể được ghi nhân lã dự phống cụ rễ của quý † năm 2012, được tính dụa trên số dư các khoản vay cho từng knásh hãng ừ đ giả tị của tả sản đảm bảo tại ngây 31 thăng 3 năm 2012 Một khoăn dự phịng cu thể 69 725 triệu đơng được trích lập thêm cho quy 2 năm 2012 đã được ghị nhận trong tháng ï năm 2012 theo hướng dân của Quyết định 483/2005/GĐ-NHNN, Dự phịng chung cho vay khách hàng
Giai đoạn Năm từ từ 142012 112011 đến đản 3062012 31122011 Triệu đồng — Triệu đồng
SỐ đầu kỳ 604.667 505.48
(Hoan nhập) uich lập lrơng kỹ/năm 023485) 22.264
Chuyên đối CảI nhanh Campuchia thành cơng ty can, ` (13.881)
Số cuối ký SE1244 504 687
Trang 29NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAl GON THUONG TIN
m
mm
MAU SỐ B 053/TCTD 40 CHỪNG KHOẢN ĐẦU TỪ,
4041 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán
306.2012 31122011 Trigudéng Triệu đồng m mm SS Chứng khốn nợ
Trải phiêu Ghinn phủ (i 5/1001 7180014
“Trả phiễu do các rổ chức ln dụng khác phẩ: hành |) 9888043 12927080 “4i phiễu do cde đoanh nghiệp trong nước nhất nành
= ] wy 3.600.000 3.904.967 19598244 24012151 i 5 a Chứng man vốn Chứng khốn vẫn do các tổ chức tín dụng khác phát hành 34 880,
Chứng khoản vin do các doanh nghiệp trong nước,
phát hành 100.383 117280
I — 109.383 -— 152.180
i “Tổng chứng khốn đâu tư sẵn sang để bán 18698627 24164301
“Trữ Dự phịng giảm giả chứng khốn sẵn sảng để
I ban (15.028) (28.248)
191683602 24136083
(i) Tạ ngày 31 tháng dụng khắc phát hành được cảm cĩ tại Ngân hàng Nhà nước Việt Na) tương ng lẻ "2 năm 201, trả phiếu Chỉnh phủ và rải 2iễu de các tỔ hức tín 1 786.308 tệu đồng và 3.405 601 triệu đồng, Tai ngày 30 thắng 6 nêm 2012, khơng, co chung khodn su tr Tân được cằm cổ tại Ngân hãng Nhà nước Việt Nam (Thuyết mình T6)
m (4) Bạo gồm trong trái shiêu do các doanh nghiệp tong nước phát hành tại ngày 30 tháng 6 năm 2012 và 31 tháng 12 năm 2911 tượng Ứng là 2 800.000 triệu đồng vả 03 000 trệu đồng là!rị giá trái phiêu do các bên liên quan của Ngân hang Sai Gịn, Thương Tin phat hànn và sẽ đảo hạn trong năm 2012 và 2013 ("huyệt mình 36) mn
m4
a4
Trang 30me ee mm Se ee ĐH ĐSHỊ HH = ay a
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAIGON THUONG TIN 10 CHUNG KHOAN DAU TỪ tiếp theo)
10.2 Chứng khoăn đầu tự giữ đến ngày đáo hạn
Chứng khốn nợ
Trải phiếu do các doanh nghiệp rong nước phát hãnh (' Trái phiễu do các doanh nghiệp nước ngồi phát hành Trụ: Cự phịng giêm giá đầu tư của chúng khốn nơ (9)
MẪU SỐ B 054/TCTD 30.8.2012 Triệu đồng 980000, 33418 (118070) 985.345 31.12.2014 “Triệu đồng, 180.000 52.124 282 124 (f) Tộn bộ trải phiếu do các doanh nghiệo trong nước phát hành là trái phiêu phát hãnh, bởi các bán liên quan,
Bao gồm trong số dư tai thời điểm 3 tráng B năm 2012 là E00 tỷ đồng trái pridw chuyên đối co Cơng ty cĩ phân chững khoản Sài Gon Thương Tín phật hành Tại ngày 3Ê thang B năm 2012, khoản trải chiêu chuyển đỗ này đã được lập dư phịng một khốn là 118,070 triệu dong
11 ĐẦU TƯ VÀO CƠNG TY CON
“Các khoăn đầu lự vâo các cơng tý con
“TA DỤ phịng gầm giá đầu tự của các cơng ly con
44.4 Tin hình tăng giảm các khoản đâu tư vào cơng ly con
30.8.2012 Triệu đồng, 1.848.284 1.848.284 Giai đoạn từ 112012 đến 30.4.2012 Số đâu kỳinăm, Tang Gan
Trang 32oe SƠ EHỊ BƠỊ BÍ HHỤ GHỦ DU THỦ VỤ THỊ HH BH = = mm 3 mm mm
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CO PHAN SAI GON THUONG TiN 12
„
‘CAC KHOAN BAU TU DAI HAN KHAC MAU SỐ B 05a/TCTD
'Ce khốn đâu tự đã hạn khác của Ngân hàng lä sáo khoản đầu tư cĩ tiệ phân vốn nhỏ ơn 11% gồm cáo đơn sa đây
Gặp tơ chức tín dụng,
Cac tơ chức lín dụng đã niệm vết CC tõ chức tín dụng chưa nem yet
“Đâu tự vào các cơng ty khơng là tơ chức tin dung “Cậc doanh nghiệp mềm yat CẬc doanh nghiệp chưa niên vat
Tơng số đầu tự dải hạn vào các don vị khác
“Trờ: Dự ghịng giảm giá các khoản đâu tư dài hạn khác
3082912 31422011 Tiiệu đơng Triệu đồng 167.383 T83 167.263 Là) 1E 987 168.987 212882 288 E35 280915 bar 760 464 567 B14 895 693.554 763,682 (34184) (187489, 409,360, 628.124 () Đây là khốn đầu tư vào Ngân hàng TMC2 Nhà Hả Nội (Habuibank), một xgân hãng niêm vất lại Sở G.ao dch Chứng khốn Hà Nội (xem Thuyt mình 43 về các sự xiên
Xây ra sau ngây kết túc kỳ kể tồn) TAISAN CƠ ĐỊNH HỮU HÌNH
Nguyên gia
TẠI ngay 1 hăng râm 2018
Mus moh tena 8) havent sh pm say oyna 48 ara và Tuttle cb rn (rut mi 8) “Ti ngày 30 hàng 6 nã 2018
nd ha toy kể
Tagan rh 20
‘Techs Ou enat dn Khoa hoc va Ca Sah Thy mh 21-2) tranny
it wi can in Tại ngà tháng { rấm 2012
Tại ngây 30 thơng năm 2012
Trang 33aa ee DHỊ GHI ƠNH eo
NGAN HANG THUONG Mal CO PHAN SAIGON THUONG TiN 13
4
MẪU SỐ B 08a/TCTD “TÀI SÀN CƠ ĐỊNH HỮU HỈNH (tiếp theo)
Bao gồm trong triết bị văn phịng là tải sản dược tịnh thành tự Quý E¬át tiễn Khoa học và “Cơng nghệ cị nguyên giálà 53 012 trệu đồng (Tại ngày 31 thang 12 nam 2011 53.012 Việu đồng), khâu hao ly kệlã 23 786 triệu đĩng (Tại ngày {tháng 12 năm 2011 21.848 việu đồng) Chính sách kế toăn được áp dụng cho các ài sản này khác vớ tải sn tương .ư nhung khơng được kinh thành từ Quỹ Phát rắn Kha hoc va Cơng nghệ, Theo đĩ, chị phi khdu hao của các tải sản này được khẩu rừ từ Quỹ Phải tiễn Khoa nọ và Cơng nghệ
(Thuyết mình số 21 2)
Nhu đồ cập ong Thudt mph 29, io hay a6 eu ho của sản s anh tu hình đã lâm giảm chỉ phí hầu hao trong kỷ và phân khấu hao được trừ vào Quỹ Phát tiễn Khoa học và Cơng nghệ rong kỷ là 12 777 triệu đồng
TÀI SÂN CĨ ĐỊNH VƠ HÌNH
Đơn vị: Triệu đồng Phân mơm Quyensử
miyvitinn dụngđất —- Tổng cộng Nguyên giá
Tại ngày † tảng nam 2012 3H42 1381876 1757308
Ma sơ mới 188 a 188
Chuyên từ chỉ chÍ xây dung dở dang và mua TSCØ (Thuyết mìm 180) 54823 491738 555.362
Thanh ÿ : 03219) (3219)
Tai ngày 30 năng § năm 2012 440212 1880396 2300867
Khấu hao ly kế Tả ngây † hàng + năm 2012 163 881 Triển “188 181
khâu hạo trong &) 4481 58t 40985
Tích tự Quý phát ibn Khoa hae va Cơng nghệ Thuylt mình 212) 4205 - 4295
“Toi “gây S0 thơng 8 sâm 2012 168707 173 240441
“Giá tị cơn lại
“Tại “gây 1 thing + năm 2012 “
“Tại “gây S0 thơng 6 sâm 2012 2ÁTEDS — 1842651 2090488
Bao gbm trong phần mêm mày vi tính là tà sản được hinh thảnh ừ Quỹ Phât tiến Khoa học Cơng nghệ cĩ nguyên giá là 42 949 iệu đồng (Tal ngay 31 thang 12 nam 2011 “42.949 triệu đồng), khẩu hao lũy kế là 21 334 triệu đồng (Tal ngay 31 thang 12 năm 2011 17.089 triệu đơng) Chịh sách kế tộn được áp dụng cho các tải sản nây khác vở tài sản ương sự nhưng khơng được hình thãch từ Quý Phát tiện Khoa học và Cơng nghệ Theo 3Ĩ ch nhị hệu heo được hấu rử tơ Quỹ Phái Khoa học và ơng nghệ huyết minh 21.2),
Trang 34i ae BH = — mm HH
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN 18 TÀI SÂN KHÁC
Chị phí xây đựng sơ bản dở dang va mua TSCB () Lãi dợ hú
Khon tam ứng tiên thuê văn phịng Hội sở chính (Thuyết mình 38)
hai thu tử khách hàng (Xem thuyết rính 21 1 (iJ cho khoản diz phang len quan)
Tải sản cắn trừ nơ (0) (Xem thuyết mình 21 "(|] che khoản dự phỏng liên quan)
“Thỏa thuận mua và bản lại cổ phiêu li) “Các knoằn lạm ứng vả phải thụ nội bộ Phải tu từ Ngân sách Nhã nước (iv) “Chi phí chờ phản BẢ
Phải thu từ cơng t can
Ứng trước cho một hợp đồng địch vụ Tiên gửi tại ngăn hằng krác
Bar nợ cĩ truy đơ (V) Tải sản khắc
(i) Chi phi xiy dựng cơ bản dé dang va mua TSCO
S6 đầu kyinam Tang
©huyễr sang tl sn eb inh (Thuyél minn 13 va 14) Chuyển sang chịphí chờ phân số và chỉ hi hoại động
Trang 35_Ấ ẲẮ Ắ
ee
ee
ee
S NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAIGON THUONG TiN
MẪU SỐ B 084TCTD 15 TÀI SÂN KHÁC (tiếp theo)
t0
Hy
w
“
Tải sản cần trừ nợ
Tài sân cắn tử nợ là tài sân thể chấp được dùng để đơn bù cho các khoăn nợ khơ đĩi
bao gồm tiên vay trái phiêu và các khoản cơng nợ khác như sa!
3062012 3112201
Triệu đồng — Triệu đồng Tài sẵn cần trừ cho tiên vay Tả: sản cần trừ cho ti phiêu 11748 881 201.676 S04 806 - Tải sản cần rừ cho các khoản cơng nợ khác, 322 471 _ 2.385 328 604 505 uyên sở hữu đối với những tài sản trên đã được chuyển giao cho Ngân hàng hoặc các cá nhân mã Ngân hàng Úy quyên nnữ sau
306.2012 3142201
Trigu ding Triệu đơng
“Tải sản đã chuyỂn giao quyền sở hou cho Ngénhéng 588088 10188 “Tải sản đã chuyên giao cuyên sở hữu cho cá nhân được Ngân hàng ủy quyền 617.856 412958
Gồ phiếu 1.182.706 >
2.388.328 604.505
Thỏa thuận mua lạ cổ phiêu,
“Trong thắng 6 năm 2012, Ngân hàng đã ký những thỏa thuận mus va bán lại cổ phiêu cia ơng y Cả phân Chứng khốn Beta, Cơng ty Cĩ phân Chứng khear Phuong Nam va Ngan hang Cĩ phần Bưu điện Liên Việt tử 7 cá nhân với trời hạn mua lợ lá 8 thang hoốc “2 thơng tự ngéy ký thảo huện
Phải thu tử ngắn sách Nhà nước
Bao gồm trong các khoản phải tru từ Ngắn sách Nhà nước là 28 473 tiệu đồng (Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011: 57 825 triệu đồng) là tên lâ phát sinh từ chương trình hỗ trọ lãi suất của Chỉnh nhà
Ban nợ cổ truy đơi
Trang 36i i om a i I I
NGAN HANG THUONG Mal CO PHAN SAI GON THUONG TIN 18
a
CÁC KHOẢN NỢ CỊ
1H PHU VA NHNH VIET NAM mau so 8 osarretD 30.06.2012 31.12.2011 Triệu đồng Triệu đồng `Vay chiết khẩu, tái chiết khẩu giây tờ cơ giá (Thuyết mình 1.1)
“TIÊN GỬI VÀ VAY TỪ CÁC TƠ CHỨC TÍN DỤNG KHÁC
_—_—_—_— Ngày 30 thắng 6 năm 2012
Tiền gửi của các tổ chức tin dụng khác Tiên gi thanh tốn
Tiên gời cĩ kỷ hạn
Vay từ các tổ chúc tín dụng khác
Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác
Trên gặi thanh tốn Tên gồi cĩ kỷ hạn "Vay tử các tổ chức tin dụng khác Bảng tiền động Triệu đồng 372168 1.827 0¢0 1.899.168 1.899 485 Bằng ngoại va vang Triệu đồng 50 109 980020 1.089.128 5383.895, 8443024 2 129/809 Tổng cộng Trigu đơng 422214 2.316.020 2.738.294 5.393.895 8.132 189 Ngày 34 thang 12 nám 2011 Bảng tiên động Triệu đồng 542876 4336 500 4.680376 800.000 E 880 376 Bang ngoại tệ Và vàng Triệu đồng 42871 1.853.820 1.386.791 5363815 8 780,608 Tơng cộng Trệu động 586 847 5.880.320 6.277.467 6.163.815 12.440.982
Bao gồm rong tên gửi về vay ừ các tổ chức tin dụng khâp là 276.011 rệc đồng (Tạ ngay 31 thang 12 năm 2011 885.422 iệu động) sẻ dự tên gủi vơ co vay ử cáo bên lên quan
(huyết mình 38)
Trang 37
mm
NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN MẪU SỐ B 05a/TCTD
48 TIEN GUICUAKHACH HANG 18.1 Theo foal tan git
—
=
=
sos.2012 31.42.2011
Trệu đồng —_ THệuđồng
Tiên gũi khơng kỷ hạn 1285818£ — 1r735057
Tin gửi cĩ kỳ hạn 4880749 7043882
Ĩ Tiên gửi tết kiêm Tiên gu 62696338 547.642 55284536 709.205
I Tiên gửi văn chuyên dùng 13986 27387
67503948 — 74789957 18.2 Theo Hồn tệ I Ngây 30 tháng 6 nấm 2012 Bảng tiên — Bảng vàng và
I “Triệu đồng đồng Triệu đồng ngoạitg —— Tổng cộng Triệu đồng
i “Tiên gồi khơng kỷ hạ 11818.371 1.340.625 12.686.194
Tiền gồi cĩ kỹ hạn B811 467 518272 9.580.739
Tiên itt kiên 59075 848 4719490 84888238
I Tiên ký quỹ Tiên gửi vấn chuyên dùng 70008 18118 477.836 tạp 547.942 13.995
I 80285 806 728/46 ———- 87403948
Ngày 31 tháng 12 năm 2011 Bằng tên — Bảngvàngvà
i Triệu đồng đồng Trigugéng ngoại tệ THậu đồng, Tổng cộng,
J Tiên gửi khơng kỳ hạn, 0242 885 1492372 14735087
Tiên gửi cổ kỷ hạn 6312.817 700.645 7.013.862
Tiên gửi it kiệm 49291.516 5.968 017 36.264.638
Ễ Tiên ký quỹ Tiên gửi vận chuyên đụng 60.178 9.251 709.207 38748 789.385 27387
I G8088 s88 Tam
=a Bac gdm trong tiên của knách hàng là 1.853.014 triệu đồng (Tai ngày 31 tháng 12 nam 2011 721 930 triệu đồng) số dự tên gửi của các bên liên quan (Tnuyệt mình 39)
Trang 38
NGAN HANG THUONG MAl CO PHAN SAI GON THUONG TIN
+8 CAC KHOAN VAY TỪ CÁC TƠ CHỨC QUỐC TẾ VÀ CÁC TƠ CHỨC KHÁC MẪU SỐ B 05a/T0TD
308.2012 31122011 Trệu đơng Triệu đồng
Vay tw ROE 0 830 948 572.560
Vay từ FMO 6) 2283201 2272734
'Vay từ SMEDE đỤ 7,500 15.000
Vay tu SMEFP t9) 119388 112316
'Vay từ IFC @) 312 800 343 780
Vay tw ADS wi) 320749 310824
Vay từ PROPARCO wi) 727378 801077
Vay từ MFHT wi) 53.988 33.919
Vay ti cde té chive thac đủ 5 4347
4426 558 4596 227
wo 'Khcản vay nhận tứ Quỹ Phát triển Nơng thơn (ROF”) được Ngắn hàng Thế giới tài trợ tim eno vay co tot nan t+ Sin năm vor suật hiện tại 0 Sonam đổ với khốn vay bằng đồng đồ la Mỹ và tử 10,08%/năm đến 10.3%/năm đội vời khoản vay
bằng đồng Việt Nam Quỹ được dùng đề cho yay những đối tượng quý định trong (Qui nhe 29/08.NHZ1 ngày 31 háng † nằm 1667 của Thơng đc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Khoản vay này sẽ đảo hạn vào năm 2014
(I) Các khoản vay nhàn từ Financieiags CFMO'), một ngân hàng tại Hà Lan, bao gầm hai khoản vay như sau ~ Maatschappl, Voor Cntwikkelingslarden
Khoản vay được sử dụng đã cho cặc khách hàng khơng phải là đoanh nghip ở Vệt Nam mua nha kh cếc khách hàng nảy đáp ứng Các yêu cầu do PMO đựaza Tiên lãi “3vcc trả nữa năm rộtlàn Ibeo lãi suất trưng b nh của Ngân hàng Ngoại Ihương Việt Nam, Ngân hơng Đầu tự và Phải tiến Việt Nam, Ngan hàng Á Châu và HSBC Khoản vay nay 88 đạo hạn vào nâm 2016
“Khoản vay 106 iệu để ia Mỹ vẫn cắp 2 cĩ thời hàn 10 năm lá nguồn vân cáp 2 với lãi suất được xắc địn là lãi suất của USD-)SDA cộng với ức ãi suất biên 5.87,/năm, trang 5 ram đầu liên và 7 73⁄Jnăm trong S năm cịn lại Vẫn được hồn trả khi đáo hạn à Lần lãi được trả định kỷ nửa năm
(i) Khoắn vay nhận tờ Quỹ Phát iến các Doanh rghiệp Vita va Nhỏ (“§MEDF được Ủy Ban Châu Âu tải trợ Nguằn vên được sử dụng để tải trợ các doanh nghiệp Việt Nam, vừa và nhỏ khi các coanh nghiên này đắp ứng các điều kiện của cụ ân Lãi suất được xắc in Ineo lãi suắt cổ định hoặc lãi suất thà nổi Lãi suất cĩ đnh được tỉnh bằng mức lãi suắt do Chính phủ rd cho tai phiêu cẻ kỳ hạn răm năm gân đây nhất trừ một lệ chiệt xhấu, Lãi suất thả nổi được tỉnh bằng li suÃi tham chiếu trờ một lệ chiết khâu và được vắc đnh sau mỗi sảu thắng, Lãi suất tham chidu là mức lãi suất trung bình liên gi tên động 8 tháng của các Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân nàng Cơng mương Việt Nam Ngân bảng Đâu tư và Phát triển Việt Nam vẻ Ngơn nang Nơng Nghiệp và Phat trién Nong thon Vigt Nam Tỷ lệ chiết khâu được áp dịng cho mỗi loi lãi suất và được ngân hãng cho vay cĩ định hàng năm Tỷ lệ chiết Hầu cho năm đầu tên là 6% che ài suất cổ định và 1% cho lãi suất thả nội Khoản, vay nay sẽ đáo hạn vào năn 2013
Trang 39
1 NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON THUONG TIN
5 MẪU SỐ 8 05aITETD
— 419 CÁC KHOẢN VAY TỪ CÁC TƠ CHỨC QUỐC TÊ VÀ CÁC TƠ CHỪG KHÁC (tiếp t
v] (9) Khôn vay nhận lử Quỹ Phát tiễn các Doanh nghiệp Viva va N16 ('SMEDF") do Ngân hang Hợp tác Quốc tế Nhật Bán lải Hợ được sử đụng để tai tơ các doarh nghiệp vừa
và nhỏ Tơng hạn mức được cắp là 122 tỷ đồng Việt Nam lãi suất cĩ định được tỉnh ‘bang mức lã suất Chlnh phủ vả cho tri phiêu cĩ kỳ Fan 384 ngày và được xác định thea lan dau gia gir nhất SẺ dự gồm 2 khoản vay tủ quỹ SMEDF Il déo han véo
=
i nary 2017 vata cu SMEOF Il 640 Fan vào năm 2020
(1) Khoản vay nhân ừ Cơng ty ta chỉnh quốc tế (IEC”) nhằm eho sắc cá thân tại Việt I Nam vay vốn véi mye đích là mua sắm và sửa chữa rhá cửa, trời gian cho vay tỗi đa là 10 năm, Loại tiễn vay vốn là Đẳng Việt Nam Lãi siất thơ vay bao gồm mực lãi
suất cơ bản cổ định cộng với nức lã suất biên (*.894năm) nh kỳ trả vồnlà 6 thăng
= 1 ién, bat dau lich trả nợ gốc t
năm 2010 Khoản vay này sẽ Gáo hạn vào năm 2017
thộn vay nhận được tu Ngan hang Phat Tin Chau A ADB được sử dụng để tà rợ cậc khắch hằng va là coanh nghệp vữa và nhỏ ('SME”) tạ Việt Nam Hợp động "ấy cổ hạn mức tn dụng khơng vuợt quá 25 trêu đồ Ìa Mỹ và thời hạn tế đa là 6 năm
Lãi suật dựa trên lãi suất LIBOR Tiên lại được trả đìh kỷ ¬àng năm vậo ngây 32
w)
=
I tháng 6 và 3{ tháng 12 Khoản vay này sẽ đáo han vào Tâm 2018
(Mi) Vay nhận được tử Sesiete De Promotion Et Da Participation Paut La Coaperation Economlaue S.A ¡'PROPARCO") được sử dung 26 ta trợ các khách hàng vay trung
Và đãi hạn bằng tn để la Mỹ hoại động tạ Việt Nam, Hợp đơng ny cà hạn mức cụng xhơng vuợt qua 20 triệu đ le Mỹ và thời hạn lề đa là 7 nằm, Lãi suật là lãi suốt 5# | cả định hoặc thả ni được xá định vào ngày vay, Tin li được định sử sàng năn" ‘wo ngay 30 thang 4 va 31 tháng 10 Khoản vay này sẽ đảo hạn vao nâm 2015, (ot) Khoa way "hận được từ Quỹ Cho vay Vi mỏ (MUFII!) ã một phần của quý Phát tiền I 2081 Nơng Thơn do Ngắn háng Thể Giới tai trợ được sử dung c1o vay tié thuong, Khoan vay Chu lã gui (há nổi được xác định theo từng lần giả ngân và đáo hạn vậo năm
() _Khodn vay rinén đưøctừ Cảng t phảLtiễn đường cao tốc nhằm ủy thắc quán ý vốn Hop đảng này cĩ thơi hạn 8 táng và li suất cỗ đnh 12)/mãm 1 Ũ 20 CHUNG cHITIEN Gun
Ngày 30 thang 6 nam 2012 Bằngtiên — Bằng ngoaité
động và vàng Tổng cộng
I “Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng
Tiền gửi ngắn hạn 8.276.901 10806386 18.282.266
i Tiên gin trung ran 1919242 68413 1.987.655
10.186 143 10678188 20.269.811
a — — pes
Trang 40BH SH EÍ G eee ĐH
NGẮN HÀNG THƯƠNG MẠI CƠ PHÀN SÀI GỒN THƯƠNG TÍN 20
a
„t4
MẪU SỐ B 08.TCTD
CHUNG CHI TIEN GỬI (tiếp theo)
31 thang 12am 2011
“Bằng ngoại tệ và vàng Tổng cộng Triệu đồng Triệu động Tiên gửi ngân hạn Tiên gũi rừng hạn 11818643 1910 102 3.680.838 410124 18.286.482 2320226
13525746 4090.963 17.616708
Bạo gồm chững chỉ ibn gi i$ 000.000 triệu đơng (Tại ngày 31 tháng 12 năm 2011 khơng Gổ) Số đụ chứng chỉ tế gi của các bên lên quan
CÁC KHOĂN NỢ KHÁC
3062012 3142201
Triệu đơng Triệu đơng
Lãi dự chị 1388680 1284888
Chuyến tiên phải trả 20923 11 864
Cậc khoản phải nệp Ngân sách Nhà nước 221 582 198879
Các khoản phải trả krêch hàng () 5037167 11813907
“Thu nhập lãi chua thục niện Cả ức phả trả 0) 1.808.454 33823 44 E78 28447
Phải rà nhân viên 132.131 461 148
Phi trả thác 450.851 347 876
Dử phịng hợ cắp nd vide 8807 16 120
Dự phịng khác (Thuyết mình 21.1) , 328 835 129892
Qu Phat tan Kaa học và Cơng nghề (Thuy mình 212) 54810 61083
3184613 14399423
() Bao gồm các khoản phải trả kháon hảng lả 3.888 315 triệu đồng (Tại ngày 31 tháng 12 ăm 2011: 11.801 501 trệu đồng) dưới hình thức Vàng giữ hộ khách hãng
.I] Bào gồm trong sổ bức phải ti ngày 30 thăng 6 năm 2012 à 4 593 585 tiệu đồng lên, ‘quan én cả ức năm 2011 đã được Đại hội CÁ đảng Thường niên thêng qua vào ngày 28 "hằng 6 âm 2012 Tai ngây 33 thằng 8 năm 2012, Ngàn hãng dang cho chap thuận của Nghề hạng Nhà ướệ Vt Nam v4 Ba Chứng khg§n Nà nước dễ sở ccke các
đồng Dự phịng khác
3062012 3142201
Triệu đồng — Triệu đơng Dy phịng chưng cho nợ têm tăng và các cam KẾt [J T9 688 79888 Dự phơng cho các khoản phải thụ từ khách hệng (7) 77254 50204 Dự phịng giảm giá cho tài sản cân từ nợ (I] 171913