Khóa luận tốt nghiệp Quản trị kinh doanh: Đánh giá hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần đại chúng Việt Nam – chi nhánh Thủ Đức

Đề tài khóa luận tiến hành phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanhnghiệp tại Ngân hàng Thuong mại Cổ phan Dai Chúng Việt Nam - chi nhánh Thủ Đức bao gồm các hoạt động cho vay khách

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC NONG LAM TP HO CHÍ MINH

KHOA KINH TE

ĐÁNH GIA HOAT DONG CHO VAY KHACH HÀNG DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN DAI

CHUNG VIET NAM - CHI NHANH THỦ ĐỨC

VO THI KIM NGAN

KHOA LUAN TOT NGHIEP

DE NHAN BANG CU NHAN

NGANH QUAN TRI KINH DOANH

CHUYEN NGHANH QUAN TRI KINH DOANH THUONG MAI

Thành phó Hồ Chí Minh

Tháng 01/2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC NONG LAM TP HO CHÍ MINH

KHOA KINH TE

ĐÁNH GIA HOAT DONG CHO VAY KHACH HANG DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN DAI

CHUNG VIET NAM - CHI NHANH THỦ ĐỨC

VO THI KIM NGAN

CHUYEN NGHANH QUAN TRI KINH DOANH THUONG MAI

LUAN VAN TOT NGHIEP DAI HOC

GVHD: THS PHAN THI LE HANG

Thành phố Hồ Chí Minh

Tháng 01/2023

Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh tế, trường Đại HọcNông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khoá luận “ĐÁNH GIA HOAT DONGCHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CO PHAN ĐẠI CHUNG VIỆT NAM - CHI NHANH THỦ ĐỨC” do Võ Thị KimNgân, sinh viên khóa DH19TM, ngành Quản Trị Kinh Doanh Thương Mại, đã bảo vệ

thành công trước hội đồng vào ngày

Người hướng dẫnThS PHAN THỊ LE HANG

(Chữ ký)

Ngày tháng năm 2023

Chủ tịch Hội đồng chấm báo cáo Thư ký Hội đồng chấm báo cáo

(Ký, ghi họ tên) (Ký, ghi họ tên)

Ngày tháng năm Ngày tháng năm

LỜI CẢM TẠ

Lời đầu tiên, em xin được bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Ban giám hiệu Trường,Phòng Đào tạo và Ban lãnh đạo Khoa Kinh Tế — Trường Đại học Nông Lâm TP HồChí Minh đã tạo điều kiện để em có thể thực hiện thực tập và hoàn thiện báo cáo thựctập một cách thuận lợi, đúng tiễn độ của chương trình dao tạo

Tiếp theo em xin gửi lời tri ân và cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo và tập thé

các anh chi tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam — Chi nhánh Thủ Đức Em xin

cảm ơn Giám đốc Nguyễn Trí Tuấn Anh đã cho em cơ hội thực tập và học hỏi kinhnghiệm làm việc tại môi trường làm việc chuyên nghiệp và hòa đồng của Ngân hàng

PVcombank Thủ Đức Cảm ơn chị Nguyễn Thùy Dung và các anh chị đang công tác tại phòng KHDN chi nhánh Thủ Đức đã nhiệt tình hướng dẫn, chỉ bảo em trong công

việc, giúp em hiểu rõ hơn về các công việc thực tế tại phòng KHDN cũng như hỗ trợcung cấp thông tin, tai liệu giúp em hoàn thành bài báo cáo của mình

Đặc biệt, em chân thành gửi lời cảm ơn đến cô — ThS Phan Thị Lệ Hằng, người

trực tiếp hướng dẫn em trong thời gian thực hiện học phần thực tập cuối khóa Cảm ơn

cô đã tận tình trực tiếp hướng dẫn em, đưa ra những nhận xét, góp ý dé em có thé hoànthành bài khóa luận một cách chỉnh chu nhất có thé

Mặc dù đã rất cố gắng để thực hiện đề tài một cách hoàn chỉnh nhất Song dotrình độ kiến thức, lý luận và kinh nghiệm thực tiễn còn hạn chế nên không tránh khỏinhững thiếu sót Em rất mong nhận được ý kiến đóng góp của Thầy Cô cùng các AnhChị tại cơ quan dé bài khóa luận của em được hoan thiện một cách tốt nhất

Sau cùng, em xin kính chúc quý Thầy Cô và các Anh Chị trong Ngân hàngThương mại Cổ phan Dai Chúng Việt Nam — Chi nhánh Thủ Đức luôn đồi dao sứckhỏe và hoàn thành tốt công tác

Sinh viên

Võ Thị Kim Ngân

NOI DUNG TÓM TAT

VÕ THỊ KIM NGAN Tháng 1 năm 2023 “Đánh Giá Hoạt Động Cho VayKhách Hàng Doanh Nghiệp Tai Ngân Hàng Thương Mai Cổ Phan Dai Chúng

Việt Nam — Chi Nhánh Thủ Đức”.

VO THI KIM NGAN January 2023 “Evaluation Of Loan Business At Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank - Thu Duc Branch”.

Đề tài khóa luận tiến hành phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanhnghiệp tại Ngân hàng Thuong mại Cổ phan Dai Chúng Việt Nam - chi nhánh Thủ Đức

bao gồm các hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp, tình hình hoạt động cho vaykhách hàng doanh nghiệp, phân tích một số chỉ tiêu về hiệu quả của cho vay kháchhàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam - chinhánh Thủ Đức dựa trên số liệu thực tế Từ đó đánh giá chung kết quả đạt được và đềxuất một số giải pháp nâng cao hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại

PVcomBank Thủ Đức.

Quá trình nghiên cứu đã sử dụng phương pháp thu thập số liệu thứ cấp, xử lý sốliệu và phân tích số liệu để đánh giá hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tạiNgân hàng PVcomBank Thủ Đức Khóa luận đã sử dụng những số liệu của Ngânhàng, sách, báo, Internet dé làm cơ sở và căn cứ khoa học dé phân tích

Sau khi phân tích kết quả kinh doanh qua các chỉ tiêu đưa ra, đề tài đưa ra cácnhận xét phản ánh được tình hình hiện tại mà Ngân hang còn tồn tại và đạt được Từ

đó đưa ra kết luận và một số giải pháp nhằm nâng cao công tác cho vay của Ngân hàng

Thương mại Cổ phần Dai Chúng Việt Nam — Chi nhánh Thủ Đức

MỤC LỤC

NI TÔ ee ee ee ee ee ee ee vi

DANH MỤC CÁC CHU VIET TAT o.ccecccccsccsccssessessessessessessessessessessessessessssesseeaseaees ixDANH MỤC CAC BẢNG 2222:2222 treo %M9028 190619 le xi25/2077 ope /0)7)7170 2000011111111 11.1 Đặt vấn MG cece ccccececcececescevsccevssecevsueevsvsucevsucevssacsvsesevsvsacevsesevsvseveveeceveveeceveee |

I0 ion 2 Weel, MIueiÊ(GHHÙHfsssssosrssaraaoiiDOOHEOOOEOEOEODOOOOOEDODEOHHEHOOEGEEHESUONENSOEHENSEKSSNSM 2

Pia ————————— 31.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu 2-22©222222E+2EE+2E+2EE+ZE2E+zzxzzrzze 2

L3ul Phanevi KHÔNG ĐÌãAlssasvessgiootobldgtorieooblSgSD-DASSS-OSEOUSSOAHESSESAAAOOEEADLMENEG 2 19.2, Phat With O1 1a nsesnsesntbnrtroritoOODEEEENDRDIADIEERENEEEDHENSEEEEIEEEGSINHEENĐPAHGĐSSOSEERS 21.3.3 Đối tượng nghiên cứu: 2-52 S222222E22E22E2EEEEEEEEEEECEErrErrrrrrrrree 31.4 _ Cấu trúc của khóa luận ¿+ 2SSt+ESEE2E+ESEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEECErrkerrree 3

Re Tasers ndanve2nnnien cere E6 gsnu2010l005/0003/00040014ag0x6705iptbussponesi 42.1 _ Tổng quan những nghiên cứu về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp8031i8i0i15080019s10 i0 42.1.1 Nghiên cứu trên thế giới -: 2-©2222222222E2£EE2EE2EE2EE2EE22EE2EEcrErerrre 4

ZA ,Nghiễncứu foHgnƯỮCssssssssoseodtoroeoDidonsilsSoenEiNoOSORPSASEOSOOMGdEnĐA 5

2.2 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam 7

2.2.1 Giới thiệu chúng ccsx-sskksesnseeeresererseereesessre 7

2.2.2 _ Quá trình hình thành và phát triển của công ty Ngân hàng TMCP Dai

Chúng Việt NIHHsisssssisss615666651300 18003 516583613080563V031G4E51635019331SEESEESH44ESE4GISEXELLS0G804/ 8808 9

2.2.3 Sứ mệnh, tầm nhìn, chiến lược phát triển, giá trị cốt lõi - 10

2.2.4 Tình hình hoạt động của Ngân hàng Thương mại Dai Chúng Việt Nam

2.3.2 — Cơ cấu tổ CHU Co cecececececececscsesssessssseseseseseeseesvsvsvevsvevsvevevscecsvevssststsssesesesesese 14 2.4 Định hướng phát triển của Ngân hang Thương mại Đại Chúng Việt Nam l5

CHƯƠNG 3 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 17

Sn su ao o 17

3.1.1 Khái niệm về Ngân hang Thương mậại - 2-22 5222++22+zz+szzxez 17 3.1.2 Chức nang và vai trò của Ngân hàng thương mại - - 17

3.1.3 Hoạt động của Ngân hàng Thuong mạii - -+ ++<<+<cc+2 19 3.2 Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tại Ngân hang Thương mại 20

3.2.1 Giới thiệu về cho vay tại Ngân hàng Thương mại - 20

3.2.2 Phan loại cho vay tai Ngân hang Thương mại - - - - 21

3.2.3 Nguyên tắc vay vốn tại Ngân hàng Thương mại - 22

3.2.4 Vai trò cho vay tại Ngân hàng Thương mại - 5552552 22 3.3 Một số van đề cơ bản về Doanh nghiỆp 22- 2 2222222E22E222zz2zzzzzzzx2 23 3.3.1 Đặc điểm chung về Doanh nghiệp -2 2 2z22222£+2E22z+zxzzzzzxe2 23 3e CHAN|6G81.JDAHHTTBSHHỂPsesseeeenddeedoditndtiituiittiodtttoiSiRDSODEERSESOEDBEOUOSHSASsEeSi 23 3.3.3 Đặc điểm cho vay khách hàng Doanh nghiệp 2-5252 5+2 24 3.3.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay đối với khách hàng Doanh HHEHIỆP: mantertennibbiztrtöiivGibrgthbnosbrngnuriErstooo9598100ã09200Em02GĐXUSGĐNOBEINSESSNBUEGRDEGISHSEiGSDMiEHDSEAIESUđỂN 24 3.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp 28

SA Hương Dhập HPhÏỆH/€ỮU‹ss:sescsesiiesdtoidoboiiioiitisbsikitraGSESOEGdSjVSuSOSurokE 9 3.4.1 Phương pháp thu thập số liệu -. ¿- 2+ ©2+22++2++22+2Ex2£Ezrxzrxrrrrerree 29 3.4.2 Phương pháp xử lý số liệu -¿ 2¿22+22+22++2E+t2E+tEEErErxrrrrrrrrrrrree 29 3.4.3 Phương pháp phân tích số liệu -2- 22©22222+22+2E++2E2z+ztxzzrerxee 30 CHƯƠNG 4 KET QUA VÀ THẢO LUẬN -2©22+22+E2E22E2E22E22E2Ez2Eecree 31 4.1 Phân tích tình hình kinh doanh của PVcomBank Thủ Đức 3 Ì 4.1.1 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của PVcomBank Thủ Đức 31

4.1.2 Phan tích tình hình huy động vốn của PVcomBank - . 33

4.1.3 Hoạt động sử dụng vốn 2-2 22222E22122525212212112122121121221 2121 Xe 35 4.2 — Thực trạng về hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương Mại Cô Phân Đại Chúng Việt Nam - chi nhánh Thủ Đức 37 4.2.1 Phân tích tình hình hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại

PV cơriBZi THÍ DŒbicseesoseeeososbotetgisS-EREEABSSSEAEBGEHSAGH93gg3h82MDsiqitglisubi3gi3404303330300xag0z96 37

Vii

4.2.2 _ Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHDN tại Ngân hang

Thương Mại Cổ Phan Đại Chúng Việt Nam — chi nhánh Thủ Đức 42

4.23 Quy trình cho vay KHDN tai PVcomBank Thủ Đức 55

4.2.4 Đánh gia chat lượng dich vụ và sự hài lòng đối với hoạt động cho vay

KHDN sce ane ase aes eee 634.3 Đánh giá chung công tác cho vay KHDN tại Ngân hang Thương Mai Cổ PhanDai Chúng Việt Nam — chi nhánh Thủ Đức giai đoạn năm 2020 — 2022 64 43.1 ,\HữHEthãnh fUđấLÑỦỢŒÊ:csccaa¿saoaadtuotitidiiotilttsliBtitiiiidiaieRosaseal 64

43.2 Khó khăn, hạn chếcðntÊn tal se seciessieieiiirarieiiiieeesdisdiiesdeoisesasao 654.4 Một số giải pháp nhằm day mạnh hoạt động cho vay KHDN tai Ngân hàng

TMCP Đại Chúng Việt Nam — Chi nhánh Thủ Đức 5-5-5555 >++s++sseessss 66 4.4.1 Định hướng cho vay KHDN của PVcomBank Thủ Đức 66

4.4.2 _ Giải pháp đây mạnh hoạt động đối với KHDN 252: 66

CHƯƠNG 5 KET LUẬN VÀ KIEN NGHỊ 222:-2255ccccrrrrrreerrrrre 70

5.1 EO 1e 70

ES _ OOO 71SDL BN weed Ngân hãng NhằmHỮA eseseensiiiseeeknesduikeadbeie 715.22 Đối với Ngân hang Thuong Mại Cổ Phan Dai Chúng Việt Nam — Chi

HATA, TG ss sesn dcincninnicicnnesiodinntie ntatitnsinntclisintecitaiinteanlerhanwtbesinntinelintiiednsnaidarsientaientectaten lại

TÀI LIỆU THÁM KHẢO -S-022<202202112101621202012012121201001117 0E 73

DANH MỤC CÁC CHỮ VIET TAT

Chuyên viên khách hang

Doanh nghiệp Đơn vị kinh doanh

Dịch vụ khách hàng

Hợp đồng tiền gửi

Hỗ trợ kinh doanh Khách hàng

Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng

Ngân hàng Nhà nướcNgân hàng Thương mai Cổ phan Đại Chúng Việt NamNgân hàng Thương mại Cổ phan Dai Chúng Việt Nam

— Chi nhánh Thủ Đức

Tổ chức tín dụngThương mại Cổ phần

Trách nhiệm hữu hạn

Tài sản cố định

Tài sản bảo đảm

1X

DANH MỤC CAC BANG

Bảng 4 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần DaiChúng Việt Nam chi nhánh Thủ Đức năm 2020-2022 -c c-<+<c+-<-c-e.3 |

Bang 4 2: : Huy động vốn theo kỳ hạn của Ngân hang Thương mại Cổ phan Đại

Chúng Việt Nam chi nhánh Thủ Đức năm 2020-2022 - -5 <++<+-x++ x 3:3

Bảng 4 3: Dư nợ cho vay theo kỳ hạn của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng

Việt Nam chi nhánh Thủ Đức năm 2020, 2021, 2022 - 5-52 5+<+>+s+es+xs+2 35

Bảng 4 4: Doanh số cho vay KHDN tại PVcomBank Thủ Đức năm 2020 — 2022 37

Bang 4 5: Tình hình thu nợ đối với KHDN tại PVcomBank Thủ Đức (2020-2022) 42

Bang 4 6: Tình hình dư nợ đối với KHDN tại PVcomBank Thủ Đức (2020-2022) 45

Bang 4 7: Phân loại dư nợ cho vay KHDN tại PVcomBank Thủ Đức (2020-2022) 51

Bảng 4 8: : Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động đối với KHDN tại PVcomBank Thủ Đức

CO ga ngenoeetnobiotisoooonnBIEEEGIEENGSSSQSV20SE0G300G 054001000200 -210050400013g08.10ng 53

Bảng 4 9: Chỉ tiêu nợ xấu trên tong dư nợ đối với KHDN tại PVcomBank Thủ Đức(2020-2022) 2-2222222222211222211222221122212 2222222 rrerreerrereee 54

Bảng 4 10: Chỉ tiêu hệ số thu nợ đối với KHDN tại PVcomBank Thủ Đức

(2020-Bang 4 11: Vòng quay vốn đối với KHDN tai PVcomBank Thủ Đức (2020-2022) 55

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 2 1: Logo Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) §

Hình 2.2: Sơ đồ cơ cau tô chức hệ thống Ngân hang Dai Chúng Việt Nam 0Hình 2 3: Lễ khai trương Ngân hang TMCP Dai Chúng Việt Nam — Chi nhánh Thủ

Hình 4 1: Biéu đồ thé hiện kết quả hoạt động kinh doanh của PVcomBank Thủ Đức

COPS) ee a 80GSG0EEEDGHEIEHINGSIISDNRENGQUEEOIUEIGGIEElIEETODdNSqgie 33

Hình 4 2: Tình hình huy động vốn của PVcomBank Thủ Đức (2020-2022) 34

Hình 4 3: Tình hình dư nợ cho vay theo kỳ han của PVcomBank Thủ Đức

(2020-QO ODD osssnggingEEG9500906000555REDEDREDRDNGHOERHEGIEIGEIENEHHSCIEBDEHEENERSIDIEESRENENEHHENESSISASENsage2OÔ

Hinh 4 4: Doanh sé cho vay theo ky han đối với KHDN tai PVeomBank Thủ Đức

Hình 4 5: Cơ cấu cho vay theo đối tượng KHDN tai Ngân hàng PVcomBank Thủ Đức

6202201 HH .Ẽ.Ẽ Ẽ.Ẽ 40

Hình 4 6: Doanh số thu nợ theo kỳ hạn đối với KHDN 252 5s+c+zzzxcrsrea 42Hình 4 7: Tình hình dư nợ theo kỳ hạn KHDN tại PVcomBank Thủ Đức (2020-

ODD lao eseeslieexrrdrdEelirkdtjSndcinehgerriễxoerrerriimirrerrrrreirrirorrpietlnrocarrlimrrbrrmlrgorenlixersrmilrrecuensdrreiemlinooerd 49

Hình 4 9: Tình hình nợ xấu KHDN tại PvcomBank Thủ Đức (2020-2022) 52Hình 4 10: Sơ đồ cho vay tại Ngân hàng PVcomBank Thủ Đức 22- 56

XI

Hình 4 11: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng cho KHDN tại PVcomBank Thủ Đức 58Hình 4 12: Cơ cấu mức độ hai lòng của KH đối với hoạt động cho vay KHDN tai

PVcomBank Thu DUC 12 63

Hoạt động cho vay đối với KHDN là một trong những hoạt động đem lại nguồnthu lớn cho ngân hàng bởi các doanh nghiệp thường hoạt động với quy mô sản xuất vàkinh doanh không ngừng phát triển nên nhu cầu về vốn cũng trở nên thường xuyên vàtăng cao hơn Hiện nay hầu hết các doanh nghiệp tại Việt Nam có nhu cầu vay vốn tạiNgân hàng nhiều hơn là các hình thức huy động vốn khác Vì vậy các gói sản phẩm

đành cho nhóm khách hàng Doanh nghiệp cũng ngày càng mở rộng và cạnh tranh hon.

Nhận thấy tầm quan trọng và tiềm năng lớn từ đối tượng KHDN, Ngân hàngThương mại Cô phần Đại Chúng Việt Nam — Chi nhánh Thủ Đức đã tích cực mở rộng

và nâng cao chất lượng cho vay loại hình doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu sử dụng vốnphục vụ cho quá trình phát triển và đã đạt được một số kết quả nhất định đối với nhómsản phâm này.

Tuy nhiên, để đứng vững trong cơ chế thị trường, đáp ứng được các đòi hỏi củathị trường, đảm bảo được mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận thì việc nâng cao hoạt động

cho vay đối với KHDN là điều cần thiết để nâng cao sự cạnh tranh đối với các ngânhàng khác Nhận thấy đây một vấn đề quan trọng đối với hoạt động kinh doanh củangân hàng cùng mong muốn được học hỏi, nâng cao kinh nghiệm của bản thân, khi có

cơ hội làm việc tại Ngân hàng Thương mại Cổ phan Đại Chúng Việt Nam — Chi nhánh

Thủ Đức, em đã quyết định chọn đề tài “Đánh giá hoạt động cho vay khách hàngDoanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Dai Chúng Việt Nam - Chi nhánhThủ Đức” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

Mục tiêu chung của khóa luận là đánh giá thực trạng hoạt động cho vay khách

hàng Doanh nghiệp tai Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam — chi nhánh Thủ Đức.

Từ đó, đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng

doanh nghiệp của Ngân hàng.

- Dé xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay khách

hàng doanh nghiệp của Ngân hàng.

1.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu

1.3.1 Phạm vi không gian

Ngân hàng Thương Mại Cổ Phan Đại Chúng Việt Nam — chi nhánh Thủ Đức,địa chỉ số 953 Đường Kha Vạn Cân, Phường Linh Tây, TP Thủ Đức, TP.HCM

1.3.2 Phạm vi thoi gian:

Hoạt động cho vay đối với KHDN tại Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam —

chi nhánh Thủ Đức giai đoạn 2020 — 2022.

Thời gian thực hiện khóa luận: từ tháng 09/2022 đến 01/2023

1.3.3 Đối tượng nghiên cứu:

Hoạt động cho vay đối với khách hàng Doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP

Đại Chúng Việt Nam - chi nhánh Thủ Đức

1.4 Cấu trúc của khóa luận

Nội dung khóa luận gồm 05 chương, nội dung mỗi chương được trình bày cụthé như sau:

Chương 1: Mở đầu

Khái quát tình hình kinh tế Việt Nam, từ đó đưa ra lí do chọn đề tài, trình bàymục đích, phạm vi nghiên cứu và cấu trúc của luận văn

Chương 2: Tổng quan

Giới thiệu sơ lược về sự hình thành và phát triển của công ty, cơ cấu tô chức,

chức năng, nhiệm vụ của phòng ban, những thuận lợi và khó khăn của công ty, định

hướng phát triển

Chương 3: Nội dung và phương pháp nghiên cứu

Đưa ra những khái niệm hoạt động kinh doanh, phân tích kinh doanh, hiệu quảhoạt động kinh doanh Vai trò, nhiệm vụ, sự cần thiết của phân tích hoạt động kinhdoanh, cũng như các chỉ tiêu dé phân tích trong khóa luận Đồng thời, đưa ra những

phương pháp thu thập, xử lý số liệu, phương pháp nghiên cứu

Chương 4: Kết quả và thảo luận

Phân tích tình hình kinh doanh của Ngân hàng PVcomBank Thủ Đức, thực

trạng hoạt động cho vay KHDN, đánh giá chung về hoạt động cho vay KHDN củaPVcomBank Cuối cùng, đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay

KHDN của PVcomBank - chi nhánh Thủ Đức

Chương 5: Kết luận và kiến nghị

Đưa ra kết luận chung về vấn đề nghiên cứu, đồng thời, đề ra một số kiến nghịđối với Ngân hang Nhà nước nói chung và PVcomBank Thủ Đức nói riêng

CHƯƠNG 2 TONG QUAN

2.1 Tổng quan những nghiên cứu về Ngân hang

2.1.1 Nghiên cứu trên thế giới

Peter S.Rose, 2000 Commercial Bank Management, đưa ra các nhân tố quantrọng dé đánh giá chính xác một đơn vị vay bao gồm 6 yếu tố quan trọng: xác định tinhtrung thực của người vay, có đủ tư cách pháp lý dé ký hợp đồng tín dung, khả năng

của người vay trong việc tạo ra thu nhập của dòng tiền, xem xét tài sản hay hàng hóa

thé chấp của người vay, xác định môi trường ngành và nền kinh tế trong việc tiến hànhhoạt động kinh doanh, xem xét đơn xin vay có đáp ứng được tiêu chuẩn chất lượng tíndụng của ngân hàng và cơ quan quản lý ngân hàng Đồng thời, đề có thể nhận biết vàkiểm soát rủi ro thì chức năng cho vay của ngân hang phải được giám sát chặt chẽ,

đảm bảo tính hiệu quả của các chính sách và của quy trình cho vay; ngân hàng cũng

kiểm soát rủi ro trong lĩnh vực cho vay thông qua việc thiết lập các chính sách và thủtục cho vay bằng văn bản; có chính sách cụ thể mô tả toàn bộ các loại hình cần thiết đểduy trì sự phát triển lành mạnh cũng nhu đáp ứng nhu cầu tín dụng Sau cùng, mộtchương trình cho vay lành mạnh bao gồm việc kiểm soát định kỳ đối với tất cả các

khoản cho vay đến ngày mãn hạn Những khoản cho vay có vấn đề được phát hiện

trong quá trình kiểm soát được chuyên cho chuyên gia thu hồi nợ - nhũng người tiếnhành điều tra nguyên nhân tạo ra khoản cho vay có vấn đề và phải phối hợp với ngườivay dé tìm ra giải pháp nhằm phục hồi mức tối đa phan vốn cho vay

Bogdan Florin, 2015 The Quality of Bank Loans within the Framework of

Globallization, đánh giá về chất lượng khoản vay của ngân hang trong khuôn khổ toàncầu hóa tại Romania và EU trong giai đoạn 2000 — 2012 Tác giả nêu khái niệm “chất

lượng các khoản cho vay ngân hàng” và định nghĩa “khoản cho vay kém hiệu quả”, chỉ

ra mối quan hệ ngược chiều của hai đối tượng, đây được xem là biểu hiện trực tiếp củatình trạng không đạt chất lượng, nhưng cũng là thước đo mức độ định tính toàn bộkhoản vay danh mục đầu tư của các ngân Ngoài ra, có những mối quan hệ phụ thuộclẫn nhau được nhân mạnh, được khuếch đại trong bối cảnh toàn cầu hóa, tương ứng lànhững yếu tố quyết định sự khác biệt của các khoản nợ xấu Qua đó, tác giả chỉ ra mốitương quan giữa nợ xấu và tăng trường GDP, tỉ lệ lạm phát, tỉ lệ thất nghiệp bằng cáchphân tích dữ liệu có san đã xử lý, giới hạn ảnh hưởng tiêu cực đáng kể của cáckhoản vay này, xác nhận tính hợp lý của mô hình đã sử dụng và giả thuyết về tác độngtiêu cực đến nền kinh tế, được tìm thay dưới sự phat triển toàn cầu hóa Bên cạnh đó,nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quan li cho vay khách hàng đoanh nghiệp

Felicia Omowunmi Olokoyo, 2011, Determinants of Commercial Banks’

Lending Behavior in Nigeria Nghiên cứu điều tra các yêu tố quyết định hành vi chovay của các ngân hàng thương mại trong bối cảnh Nigeria Nghiên cứu nhằm kiểm tra

va khang định tính hiệu quả của các yếu tố quyết định chung đến hành vi cho vay củangân hàng thương mại Từ phân tích hồi quy, tác giả chỉ ra mô hình được cho là có ýnghĩa và các công cụ ước tính của nó hoạt động như mong đợi và tiền gửi của các ngânhàng thương mại có tác động lớn nhất đến hành vi của họ Nghiên cứu còn đề xuất

ngân hàng thuơng mại nên tập trung vào việc huy động nhiều tiền gửi hơn vì điều này

sẽ nâng cao hiệu quả cho vay của họ, nên xây dựng các kế hoạch tài chính và chiếnlược quan trọng, thực tế, toàn diện Bên cạnh đó, các ngân hàng thương mại nên nô lựcthực thi chính sách dé thực hiện nhất va quản lý tin dụng tốt trong mọi tình huống, qua

đó đưa ra một số đề xuất: phát triển các thủ tục, chính sách tín dụng, khả năng phân

tích ; thu hút và giữ lại nhiều tiền gửi hơn dé cải thiện hơn nữa hoạt động cho vay; cần

có sự tham vấn và hợp tác chặt chẽ giữa các ngân hàng thương mại và cơ quan quản lýkhuyến khích xây dựng các kế hoạch chiến lược và tải chính quan trọng

2.1.2 Nghiên cứu trong nước

Lê Kim Dung, 2018, Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân

hàng Thương mai Cổ phần Dau Tư và Phát triển Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh pho HồChi Minh, luận văn tốt nghiệp chuyên ngành Tài chính — Ngân hàng — Đại học Ngân

hàng TP.HCM Nghiên cứu trình bày thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp của

Ngân hàng BIDV — TP.HCM, bên cạnh đó nêu lên các nhân tố ảnh hưởng đến hoạtđộng cho vay KHDN; từ đó, nhân mạnh tầm quan trọng của hoạt động cho vay KHDNcủa BIDV — HCM, một hoạt động đem lại nhiều nguồn thu lớn cho Chi nhánh Nghiêncứu cũng sẽ trả lời các câu hỏi về các chỉ tiêu phản ánh kết quả hoạt động cho vay

KHDN và các chỉ tiêu liên quan của BIDV — HCM trong giai đoạn từ năm 2013 —

2017, những thành tựu mà BIDV — HCM đạt được trong hoạt động cho vay KHDN,

những hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân xảy ra những hạn chế đó Ngoài ra, đề tàinghiên cứu cũng sẽ đưa ra một số giải pháp cần thiết để cho hoạt động cho vay KHDN

tại BIDV — HCM trong thời gian tới, từ đó giúp Chi nhánh nâng cao quy mô, lợi nhuận

trong kinh doanh Tác giả khảng định “KHDN là phân khúc khách hàng mang nhiềutiềm năng cho BIDV — HCM và phát triển hoạt động cho vay KHDN đã và đang đượcBIDV — HCM triển khai thực hiện trong nhiều năm qua, một hoạt động mang lại nhiềunguồn lợi nhuận to lớn cho chi nhánh Vì vậy, việc mở rộng quy mô và nâng cao hiệuquả trong cho vay KHDN là việc làm cần thiết của Chi nhánh, đặc biệt là ở thị trường

có rất nhiều tiềm năng như TPHCM, sẽ giúp Chi nhánh phát triển hơn nữa, giữ vững vịthế kinh doanh hiệu quả hàng đầu khu vực và hệ thống”

Nguyễn Hữu Mạnh Cường, 2015, Phân tích tình hình cho vay khách hàng

doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phan Ngoại Thương Việt Nam — Chinhánh Đắk Lắk, luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh — Đại học Đà Nẵng Qua việcđánh giá thực trạng cho vay doanh nghiệp cùng với các nhân tố ảnh hưởng đến chovay doanh nghiệp tại Chi nhánh trong khoảng thời gian ba năm từ năm 2012 đến 2014,tác giả đã xác định được những tôn tại và nguyên nhân dé có giải pháp thiết thực nhằmtăng trưởng cho vay và kiểm soát rủi ro trong cho vay doanh nghiệp Bên cạnh đó,xuất phát từ chiến lược hoạt động của Vietcombank và định hướng phát triển cho vaykhách hàng doanh nghiệp tại Vietcombank Đắk Lắk, đề xuất các giải pháp dé pháttriển cho vay đồng thời kiểm soát được rủi ro cho vay doanh nghiệp tại VietcombankĐắk Lắk Ngoài ra, tác giả đã đề xuất một số ý tưởng đối với Chính phủ và Ngân hàng

Nhà Nước nhằm tạo thêm điều kiện, môi trường giúp cho hoạt động cho vay doanh

nghiệp đạt hiệu quả cao hơn Tác giả đã chỉ ra trong giai đoạn này, Vietcombank Đắk

Lắk đã xây dựng kế hoạch tăng trưởng tín dụng ở mức phù hợp, kiểm soát trần dư nợ

theo kế hoạch của Vietcombank giao, đặc biệt kiểm soát tăng trưởng dư nợ ngoại tệcho vay trung và đài hạn nhằm tuân thủ các tỷ lệ an toàn theo quy định, đồng thời duytri được tốc độ tăng trưởng cho vay doanh nghiệp 6n định và kiểm soát được chấtlượng cho vay ở mức cho phép.

Thi Ngọc Giàu, 2014, Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng

Thương Mại Cổ Phan Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Tién Giang, khóa luận tốtnghiệp Quản trị kinh doanh — Đại học Công Nghệ TP.HCM Từ một số cơ sở lý thuyếtthực tiễn, tác giả đã nêu ra một số khái niệm, đặc điểm, lợi ích và các nhân tố cho vayđến tiêu dùng Bên cạnh đó, tác giả đã khái quát thông tin về quá trình hình thành, pháttriển và phân tích được kết quả hoạt động của Vietinbank Tiền Giang trong giai đoạn2011-2013; đồng thời phân tích một số hoạt động cho vay tiêu dùng của chi nhánh,nêu ra những thành tựu, hạn chế trong hoạt động cho vay tiêu dùng Từ đó, tác giả đã

đưa ra những giải pháp cơ bản dé giải quyết những hạn chế trên làm nền tảng cho việc

phát triển dịch vụ Tác giả nhận định: thị trường khách hàng cá nhân đang trở thànhcuộc cạnh tranh quyết liệt trong tương lai của các ngân hàng, một lượng lớn người dân

chưa biết đến các dịch vụ tiêu dùng sẽ tham gia vào hoạt động này Do đó, các ngân

hang cần có những hoạt động cụ thé dé góp phan tăng cường nhận thức về dich vụ tàichính cũng như đáp ứng tốt về nhu cầu thị trường này; dự đoán khả năng mở rộng pháttriển cho vay tiêu dùng trong tương lai của Viettinbank Tiền Giang

2.2 Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam

2.2.1 Giới thiệu chung

Công ty TNHH Một Thành Viên Dịch Vụ Du Lịch Công Đoàn Thủ Đức trực

thuộc Liên Đoàn - Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam

- Tên tiếng anh: Vietnam Public Joint Stock Commercial Bank

- Tén viét tat: PVcomBank

- Ngày thành lập: 16/09/2013 trên cơ sở hợp nhất giữa Tổng công ty Tài chính cổphan Dầu khí Việt Nam (PVFC) và Ngân hàng TMCP Phương Tây (WesternBank)

- Trụ sở chính: 22 Ngô Quyền, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, Việt Nam.

- Số điện thoại: (84) 04 3942 6800

- Website: www.pvcombank.com.vn

- Logo Ngân hang:

Hình 2 1: Logo Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank)

PVcomBank hướng đến một trải nghiệm dich vụ chuẩn, uy tín và phong cách

thương hiệu thân thiện đồng hành cùng lợi ích của KH Hệ thống cốt lõi của Ngânhàng PVcomBank được xây dựng dưới cơ cau quản trị doanh nghiệp hoàn thiện, chínhsách nguồn nhân lực hiệu quả mang đến một nền văn hóa doanh nghiệp vững mạnh:

Khách hàng là trung tâm.

1 Con người là tải sản trân quý.

Tính trung thực được đặt lên hàng đầu

Hiệu quả luôn luôn được coi trọng.

VĂN KHI KHOI

PHONG KHÁCH | | KHACHHANG MARKETING

HANGCA | | DOANHNGHIỆP &TRUYỀN

PVcomBank là một thương hiệu khá mới mẻ trên thị trường tài chính hiện nay,

được thành lập ngày 16/09/2013 dựa theo chỉ đạo của Ngân hàng trung ương với sựhợp nhất giữa hai tổ chức tài chính lớn là Tổng công ty Tài chính Cổ phần Dầu khíViệt Nam (PVFC) và Ngân hàng Thương mại Cô phần Phương Tây (WesternBank)

Dựa trên sự kết hợp giữa hai tô chức lớn bề dày hoạt động trong lĩnh vực tải

chính cùng đội ngũ nhân viên chất lượng cao, PVcomBank đi vào hoạt động với số

vốn điều lệ lên đến 9000 tỷ đồng và tổng tài sản Cổ phần đạt mức 100.000 tỷ đồng,

trong đó có cô đông chiến lược là tập đoàn dầu khí Việt Nam với 50% Cổ phan

Dựa trên sứ mệnh và giá trị cốt lõi của mình, PVcomBank đang ngày càng pháttriển và hoàn thiện hơn, đồng thời từng bước đặt nền móng vững chắc, góp phần khẳng

định uy tín cũng như chất lượng của Ngân hàng trên thị trường tài chính thông qua

hàng loạt các giải thưởng cao quý.

Một số thành tích đã đạt được của Ngân hàng Đại Chúng Việt Nam qua các

năm theo nguồn thông tin từ trang Web PVcomBank:

- Năm 2022:

+ Ra mat Ngân hàng số, ký kết hợp tác với nhiều đối tác lớn uy tín về công nghệ

và tài chính như: Vemanti Group, IBM, SEATECH, Vietpay , day nhanh công cuộcchuyền đổi số một cách toàn diện trên quy mô toàn hệ thong

+ Ký kết biên bản ghi nhớ hợp tác với Hiệp hội Quỹ đầu tư phát triển địa phương,

hướng tới mục tiêu gia tăng giá trị cho cộng đồng doanh nghiệp và quỹ thành viên ởcác Vùng, Miền trên cả nước, góp phan thúc day sự tăng trưởng kinh tế quốc gia

- Nam 2021:

+ PVcomBank đồng hành cùng Chính phủ và người dân cả nước trong công cuộcphòng, chống, đây lùi đại dịch Covid-19 bằng nhiều hành động thiết thực: đóng góp 15

tỷ đồng vào quỹ Vắc xin; trao tặng xe cứu thương và nhiều trang thiết bị y tế cho các

bệnh viện, lực lượng tuyến đầu chống địch

+ Tiếp tục phát triển và cho ra mắt các sản phẩm thẻ mới, tính năng mới trên ngânhàng số và nhiều giải pháp tài chính thúc day tiêu dùng không tiền mặt

- Nam 2020:

+ Tham dự Hội thao các nhà lãnh dao cấp cao Hiệp hội ngân hang Trung Quốc Asean (CAIBA) lần thứ 3, PVcomBank góp phần mang đến cơ hội kết nối, chia sẻkinh nghiệm đầu tư giữa các ngân hàng thành viên trong khu vực Asean

-+ Không ngừng mở rộng kết nối thanh toán với các nhà cung cấp dịch vụ điện,

nước, viễn thông tại nhiều tỉnh, thành trên cả nước thông qua ứng dụng InternetBanking và Mobile Banking, tối đa hóa sự thuận tiện, tiết kiệm thời gian cho kháchhàng trong các trải nghiệm số

2.2.3 Sứ mệnh, tầm nhìn, chiến lược phát triển, giá trị cốt lõi

Sứ mệnh:

- Mang tới những sản phẩm dich vụ tài chính tốt nhất cho khách hang

- Khong ngừng gia tăng giá trị cho các cổ đông

- _ Xây dựng môi trường lam việc chuyên nghiệp cho đội ngũ nhân sự

- Chung tay đóng góp cho sự phát triển của cộng đồng

Tầm nhìn: Trở thành một trong bảy Ngân hàng hàng đầu Việt Nam về quy mô

tải sản trong những năm tới.

Giá trị cốt lõi: PVcomBank luôn lấy bộ Giá trị cốt lõi làm nền tảng để hiện

thực hoá sứ mệnh, đó là:

1 Khách hàng là trung tâm

- Con người là tài sản trân quý

- Tính trung thực được đặt lên hàng đầu

- Hiệu quả luôn luôn được coi trọng

Chiến lược phát triển:

- Xây dựng hình ảnh một Ngân hàng gần gũi, thân thiện, hiện đại vì sự thành

công của khách hàng.

- Khang định uy tin và thương hiệu trên thị trường tài chính tiền tệ, cung cấp các

dịch vụ chất lượng cao, nhiều tiện ích, tạo ra sự khác biệt trong hệ thống các sản phẩm

dịch vụ.

- Thue hiện tốt trách nhiệm xã hội của doanh nghiệp, mang lại lợi ích cho cộngđồng và gia tăng giá trị cho cỗ đông, hướng tới là một trong những ngân hàng lớn

mạnh và quen thuộc với Đại Chúng Việt Nam.

2.2.4 Tinh hình hoạt động của Ngân hàng Thương mại Đại Chúng Việt Nam năm

2020 - 2021

Năm 2020, dịch Covid-19 bùng phát mạnh và có những diễn biến khó lường đãlàm ảnh hưởng nghiêm trọng tới nền kinh tế toàn cầu Đứng trước bối cảnh đó,PVcomBank đã nỗ lực thực hiện đồng thời mục tiêu kép — phòng chống dịch Covidhiệu quả theo đúng Chỉ thị, chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà nước và triển khaiđồng đều các hoạt động kinh doanh, cơ bản hoàn thành các chỉ tiêu đề ra Cu thé, vềdoanh thu hợp nhất, PVcomBank đã đạt 133% kế hoạch năm, lợi nhuận sau thuế bang124% kế hoạch năm, tổng tài sản tính đến hết năm 2020 đạt 180.567 ty đồng, ty lệ an

11

toàn vốn đạt 9,23% - đảm bảo tuân thủ giới hạn và các yêu cầu về an toàn trong hoạt

hđộng kinh doanh theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Mặc dù chiu tác động từ sự khó khăn chung của thị trường nhưng PVcomBank

vẫn nỗ lực duy trì 100% hoạt động trên toàn hệ thống, triển khai nhiều chương trình an

sinh xã hội cùng các giải pháp tài chính hiệu quả, hỗ trợ kịp thời cho những đối tượng

bị ảnh hưởng như: triển khai các gói vay ưu đãi, chính sách giảm lãi, giãn nợ chodoanh nghiệp; trao tặng quà ủng hộ các bệnh viện tuyến đầu chống dịch, xây nhà tìnhnghĩa cho người nghèo, cấp học bồng cho sinh viên có hoàn cảnh đặc biệt khó khăn

Các hoạt động đã thể hiện cam kết thực hiện tốt trách nhiệm xã hội của PVcomBank

đối với cộng đồng, lan tỏa thông điệp về một “Ngân hàng không khoảng cách” tới thi

trường.

Năm 2020 — 2021 được gọi là thời điểm PVcomBank “thăng hoa” trong số hóacác sản phẩm dich vụ tài chính PVcomBank đã phát triển hơn 200 tính năng trênNgân hàng số với những thao tác đơn giản, an toàn, bảo mật cao và hoàn toàn miễnphí Tính từ tháng 4/2021 trở lại đây, doanh số và số lượng thanh toán không dùng tiền

mặt của PVcomBank trong quý 2 tang gần 140 % so với bình quân các tháng trước đó

Huy động qua kênh tiết kiệm tăng 166% so với thời điểm tháng 3/2021, chiếm gần 6%tổng huy động toàn hàng

Kết quả này cho thấy, ngân hàng số PVcomBank không chỉ đáp ứng được nhucầu đa dang của khách hàng mà còn đón đầu xu hướng thanh toán không tiền mặt củathị trường, gia tăng tiện ích trong bối cảnh dịch bệnh Covid-19 có sự điễn biến phức

tạp Và sự nỗ lực của PVcomBank đã được thị trường ghi nhận qua Ngân hàng số tốt

nhất Việt Nam năm 2021 (Best Digital Bank) do Tạp chí The Global Economics (Anh)

trao tặng.

2.3 Khái quát về Ngân hàng Thương mại Dai Chúng Việt Nam — Chi nhánh Thủ

Đức

2.3.1 Giới thiệu chung về PVcomBank Thủ Đức

- _ Tiền thân (Tên gọi cũ): PVcomBank Đồng Khởi

- Dia chỉ: 953 Kha Van Cân, Phường Linh Tây, Thanh phó Thủ Đức, Thanh phó Hồ

Chí Minh, Việt Nam.

- _ Người đại diện: Nguyễn Tri Tuấn Anh (1982)

- _ Ngày hoạt động: 29/12/2014.

Hình 2 3: Lễ khai trương Ngân hàng TMCP Dai Chúng Việt Nam — Chỉ nhánh Thủ Đức

Nguồn: pvcombank.com.vnSáng ngày 29/12/2014 PVcomBank chính thức tô chức lễ khai trương chi nhánhĐồng Khởi tại số 953 Kha Van Cân, Phường Linh Tây, Thành phố Thủ Đức, Thànhphố Hồ Chí Minh với sự có mặt của các Lãnh đạo Ngân hang Nha nước chi nhánh HồChí Minh, các Sở Ban Ngành tại địa phương cùng các KH thân thiết

Đây là một trong số 3 chi nhánh của Ngân hàng được khai trương trong ngày29/12/2014 tại Thành phố Hồ Chí Minh Việc này góp phan nâng tổng số chi nhánhhiện thời của PVcomBank trên toàn quốc lên 112 điểm, đánh dấu bước phát triểnmạnh mẽ của PVcomBank trong việc phát triển và mở rộng mạng lưới năm 2014

13

Tới ngày 09/08/2016, được sự đồng ý của Cục thanh tra giám sát Ngân hàngThành phố Hồ Chi Minh, PVcomBank Đồng Khởi chính thức được đổi tên thành

PVcomBank Thủ Đức.

2.3.2 Cơ cấu tô chức

Hình 2 4: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam — Chi

Giám đốc chi nhánh: phụ trách chung chi nhánh và chịu trách nhiệm với mảng

hoạt động được giao phụ trách theo quy định Pháp luật và PVcomBank; Giám đốc chỉđạo trực tiếp phòng KHDN và phòng Hành chánh tổng hop, phòng Kế toán, Bộ phậnkho quỹ, các trường hợp đặc biệt sẽ do các cấp có thầm quyền quyết định

Phó giảm đốc chỉ nhánh: phụ trách mảng KHCN: chịu trách nhiệm chỉ đạo

trực tiếp phòng KHCN, phòng Dịch vụ KH Quyền hạn, trách nhiệm của phó giám đốc

phụ trách KHCN theo quy định của PVcomBank và quy định của Pháp luật.

Phòng khách hàng Doanh nghiệp: bao gồm trưởng phòng, các CV KHDN,

CV HTKD Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với KHDN, chủ yếu là các doanhnghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ dé khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Thựchiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm phù hợp với chế độ,thể lệ hiện hành và hướng dẫn của PVcomBank

Phòng khách hàng Cá nhân: bao gồm trưởng phòng, các CV KHCN, CVKHDN siêu nhỏ, chuyên viên tư van bảo hiểm Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịchvới KHCN và KHDN siêu nhỏ dé khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ Thực hiện các

nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quan lý các sản phẩm phù hợp với chế độ, thé lệhiện hành và hướng dẫn của PVcomBank.

Phòng dịch vụ khách hàng: bao gồm trưởng phòng, kiểm soát viên và giaodịch viên quản lý đối chiếu các báo cáo về hồ sơ thông KH Chịu trách nhiệm về hồ

sơ tài khoản tiền gửi của KH và giải quyết các yêu cầu của KH Tiếp nhận và trả lờicác thông tin về tài khoản tiền gửi, trả sao kê, số phụ giấy báo cho KH

Phòng hành chánh tong hợp: hỗ trợ thực hiện các công việc liên quan đếnhành chánh liên quan trong chi nhánh Theo dõi quản lý hồ sơ của nhân sự trong chinhánh, có nhiệm vụ chăm lo đời sống cũng như có kế hoạch nhân sự hàng năm để đảmbảo nguồn nhân sự 6n định cho chi nhánh

Phòng kế toán: Chịu trách nhiệm và thường xuyên theo dõi các nghiệp vụ phátsinh và các tài khoản giao dịch với KH kiểm tra hồ sơ vay vốn lập phiếu thu chi tiềnmặt hướng dẫn KH gởi tiền tiết kiệm, mở tài khoản thanh toán Hach toán các nghiệp

vụ cho vay thu nợ chuyên nợ quá hạn mua bán ngoại tỆ

Đồng thời kết hợp với thủ quỹ để thu thập và điều chỉnh các số liệu sai Lập bản

cân đối về tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng Cuối ngày kế toán

khóa số kiểm quỹ

Phòng quản lý tín dụng: đảm nhiệm nhiệm vụ kiểm soát, thẩm tra, rà soát các

bộ hồ sơ tín dụng (hồ sơ vay vốn tại Ngân hàng), giúp KH có đủ điều kiện giải ngân

Sau khi được giải ngân, người làm công việc quản lý tín dụng quản lý hồ sơ của KH,

theo dõi quá trình sử dụng vốn của KH trong suốt thời gian vay và trả nợ

Phòng quản lý tài sản đảm bảo: phụ trách quản lý hồ sơ TSBĐ Thực hiện cácnghiệp vụ liên quan đến TSBĐ

2.4 Định hướng phát triển của Ngân hang Thương mại Dai Chúng Việt Nam

Đề điều hành va quản trị hoạt động đạt các mục tiêu chiến lược đã đề ra,PVcomBank sẽ tiếp tục thực hiện tái cơ cấu theo lộ trình Đề án được phê duyệt vàphương án cơ cấu gắn với xử lý nợ xấu đến năm 2030

15

Ngân hàng xác định triển khai các hoạt động kinh doanh năm 2023 theo hướng

tăng trưởng thận trọng, chất lượng PVcomBank sẽ tập trung triển khai quyết liệt, đồng

bộ các giải pháp dé thúc đây hoạt động tin dụng, huy động vốn, phát triển và nâng caochất lượng dịch vụ, mở rộng mạng lưới theo lộ trình và kế hoạch phát triển mạng lướiđến năm 2025; đa dạng hóa kênh bán và phát triển bán; tăng cường các giải pháp quản

lý và nâng cao năng lực quản trị theo các tiêu chuẩn quốc tế Ngân hàng cũng tiếp tụchoàn thiện nền tảng CNTT hiện đại đảm bảo an toàn hệ thống và thúc đây hỗ trợ kinhdoanh, trong đó, chiến lược số hóa tiếp tục là trọng điểm được PVcomBank chú trọngtriển khai

Với tinh thần đổi mới, sáng tạo và chuyên nghiệp, biến mọi khó khăn, tháchthức thành cơ hội dé tăng tốc phát triển, PVeomBank đã xác định các phương hướngnhiệm vụ chính trong giai đoạn 2022-2025: Triển khai thành công lộ trình chuyển đổi

số và chiến lược Dữ liệu giai đoạn 2020-2025, tập trung tối đa nguồn lực hỗ trợ Ngânhảng số; Ứng dụng cách mạng công nghiệp 4.0 để đây mạnh áp dụng CNTT trong hoạt

động kinh doanh, quan trị Ngân hàng; đưa PVcomBank trở thành một trong các Ngân

hàng có thế mạnh cạnh tranh trên nền tảng ứng dụng CNTT hiện đại trên nền tảng đảm

bảo an toàn, an ninh cho các hoạt động của Ngân hàng và giao dịch của khách hang;Xây dựng đội ngũ nhân sự CNTT chất lượng cao đề đáp ứng yêu cầu tiếp nhận chuyềngiao và làm chủ vận hành và phát triển các nền tảng CNTT hiện đại

CHƯƠNG 3

NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

3.1 Cơ sở lý luận

3.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại

Ngân hàng Thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt

động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp Luật nhằm

mục tiêu lợi nhuận (theo Luật các tổ chức tin dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng

06 năm 2010 do Quốc Hội ban hành)

Như vậy, Ngân hàng Thương mại là ngân hàng kinh doanh tiền tệ vì mục đích

lợi nhận bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng von đó dé cho vay, chiết

khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và dịch vụ ngân hàng Nhờ đó các nguồntiền nhàn rỗi của nhiều cá nhân, tổ chức khác nhau trong xã hội được huy động tậptrung lại và được sử dụng dé cấp tin dụng cho các cá nhân tổ chức kinh tế dé phát triểnkinh tế xã hội

Ngân hang Thương mai là một định chế tài chính trung gian quan trọng vào loạibậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài chính trung gian này

mà các nguồn tiền nhàn rỗi nam rải rác trong xã hội sẽ được huy động, tập trung lại,

đồng thời sử dụng số vốn đó dé cấp tín dung cho các tổ chức kinh tế, cá nhân dé pháttriên xã hội.

3.1.2 Chức năng và vai trò của Ngan hàng thương mại

Theo Nguyễn Đăng Dờn, Ngân hàng thương mại gồm các chức năng và vai trò

sau:

a) Chức năng của Ngan hàng thương mại

- Trung gian tín dụng

+ Người có vốn ủy thác đầu tư và gửi tiền vào Ngân hang Thuong mại dé chovay và đầu tư cho người cần vốn.

+ Đây là chức năng quan trọng nhất của Ngân hàng Thương mai, nó quyết định

sự duy trì và phát triển của Ngân hàng, đồng thời là cơ cở để thực hiện hai chức năng

còn lại.

- Chức năng trung gian thanh toán

+ Ngân hàng trích khoản tiền gửi của KH dé thanh toán tiền hang hóa, dịch vụcho người thụ hưởng theo ý muốn của chủ tài khoản (trên cơ sở: dựa vào chức năng

trung gian tài chính).

+ Cung cấp nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi tùy theo nhu cầu của KH nhờ

đó giúp tiết kiệm chi phí lưu thông, đảm bảo thanh toán nhanh chóng, an toàn và hiệuquả Thúc day lưu thông hàng hóa, day mạnh tốc độ lưu chuyên vốn Góp phan pháttriển nền kinh tế

+ Tăng thêm lợi nhuận cho Ngân hang thông qua việc thu lệ phí thanh toán.Tăng nguồn vốn cho vay của Ngân hàng

- Chức năng trung gian thanh toán: là cơ sở hình thành nên chức năng tạo tiền

của Ngân hàng.

- Chức năng tạo tiền

+ La một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của Ngân hàng Thuongmại.

+ Làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu

thanh toán, chi trả của xã hội.

+ Chỉ ra mối quan hệ giữa tín dụng Ngân hang và lưu thông tiền tệ.

b) Vai trò của Ngân hàng Thương mại

- Cung cấp nhu cầu vay vốn cho sự phát triển kinh tế

+ Tạo nền: Tạo vốn cho sự phát triển kinh tế.

+ Biến tiết kiệm thành đầu tư.

- Nâng cao hiệu quả kinh tế

+ Rút ngắn tốc độ lưu thông hàng hóa và tiền tệ

+ Góp phần làm cho sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục không bị đứt quãngcung cap von đâu tư và các công cụ lưu thông tin dụng.

- Tham gia kiểm soát các hoạt động kinh tế.

- Tham gia vào sự ôn định của thị trường tài chính và thị trường chứng khoán.Tạo điều kiện phát trién nên những thị trường nay thông qua việc chiết khấu giải quyếtkhả năng lưu thông nhanh của chứng khoán.

- Cung cấp thông tin, tư vấn vả dịch vụ đầu tư.

3.1.3 Hoạt động của Ngân hang Thương mại

Điều 98 Luật các tổ chức tin dụng số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng 06 năm

2010 do Quốc hội ban hành, quy định hoạt động Ngân hàng của Ngân hàng Thươngmại bao gồm:

- Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loạitiền gửi khác

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn

trong nước và nước ngoai.

- Cấp tín dụng dưới các hình thức sau đây:

+ Cho vay: là hình thức cấp tin dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giaocho KH một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất

định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả sốc và lãi (khoản 16 điều 4 luật tổchức tín dụng 2010).

+ Chiết khâu, tái chiết khâu công cụ chuyền nhượng và giấy tờ có giá khác: Chiết

khấu là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyềnnhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán; Táichiết khấu là việc chiết khấu các công cụ chuyên nhượng, giấy tờ có giá khác đã đượcchiết khấu trước khi đến hạn thanh toán (khoản 19, 20 điều 4 Luật tổ chức tín dụng

2010).

+ Bảo lãnh Ngân hang: là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng camkết với bên nhận bảo lãnh về việc tổ chức tín dụng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thaycho KH khi KH không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết;

KH phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận (khoản 18 điều 4Luật tổ chức tín dụng 2010)

19

+ Phát hành thẻ tín dụng: Ngân hàng phát hành thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện

giao dich thẻ trong phạm vi hạn mức tín dung đã được cấp theo thỏa thuận với Ngân

hàng Nói một cách đơn giản, thẻ tín dụng là loại thẻ giúp KH mua hàng trước vả thanh toán lại cho Ngân hàng sau;

+ Bao thanh toán trong nước; bao thanh toán quốc tế đối với các Ngân hàng đượcphép thực hiện thanh toán quốc tế;

+ Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp

thuận.

Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng.

Cung ứng các phương tiện thanh toán.

Cung ứng các dịch vụ thanh toán sau đây:

+ Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước bao gồm séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi,nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tin dụng, thẻ Ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ;

+ Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ thanh toán khác sau khi

được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận

3.2 Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại

3.2.1 Giới thiệu về cho vay tại Ngân hàng Thương mại

Theo thông tư 39/2016/TT-NHNN, cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đóbên cho vay giao hoặc cam kết giao cho KH một khoản tiền để sử dụng vào mục đíchxác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoan trả cảgốc và lãi

Cho vay là hình thức cấp tín dụng phổ biến, có sự chuyền nhượng quyền sửdụng vốn từ người sở hữu sang cho người sử dụng vốn Sự chuyên nhượng này mangtính tạm thời và kèm theo chi phi.

“Hoạt động cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kếtkhách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định” Ngân hàngtrao quyền sử dụng vốn cho khách hàng, khách hàng dùng số vốn này đầu tư vào sảnxuất kinh doanh kiếm lời, đảm bảo trả nợ gốc va lãi cho ngân hàng

3.2.2 Phân loại cho vay tại Ngân hàng Thương mại

- Dựa vào mục dich sử dụng vốn:

+ Cho vay kinh doanh: Các bên cam kết số tiền vay sẽ được bên vay sử dụng

vào mục đích thực hiện các công việc kinh doanh của mình.

+ Cho vay tiêu ding: Các bên cam kết số tiền vay sẽ được bên vay sử dụng vàoviệc thỏa mãn nhu cau sinh hoạt hay tiêu dùng

- Dựa vào thời han cho vay:

+ Cho vay ngắn hạn: Thời hạn không quá 12 tháng (thường nhằm mục đích

đáp ứng nhu cầu vay vốn đầu tư tài sản lưu động);

+ Cho vay trung hạn: Thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (hỗ trợ cho việc đầu

tư tài sản cô định);

+ Cho vay dài hạn: Thời hạn lớn hơn 60 thang (thường tài trợ vào các dự ánđầu tư)

- Dựa vào phương thức thanh toán trả nợ:

+ Cho vay trả một lần khi đáo hạn;

+ Cho vay trả góp: Vốn vay được trả làm nhiều kỳ, được góp lại khi nào đủ nợ

gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng được kết thúc;

+ Cho vay hoan trả theo yêu cầu: Vốn vay được trả theo yêu cầu của bên chocho vay hoặc bên đi vay.

- Dựa vào tải sản đảm bảo

+ Cho vay có tài sản dam bao: đây là loại hình cho vay ma KH phải có tai san

thé chấp, cầm có hoặc bảo lãnh của bên thứ ba làm đảm bảo

+ Cho vay không có tài sản đảm bảo: loại tín dụng này thường được cấp cho

các KH có uy tín, thường là KH làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vữngmạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa, hoặc món vay tương đối nhỏ so với vốn củanguoi vay.

- Dựa vào phương thức cho vay:

+ Cho vay theo món vay: là phương pháp cho vay mà mỗi lần vay KH và Ngânhàng đều phải làm thủ tục tín dụng cần thiết Cho vay theo món cũng gọi là cho vaytừng lần vì khi có nhu cầu vốn KH làm hồ sơ xin vay một khoản tiền cho một mụcđích sử dụng vốn cụ thể

21

+ Cho vay theo han mức tín dụng: là loại cho vay mà doanh nghiệp chi cần làm

đơn xin vay lần đầu, sau đó trên cơ sở hợp đồng, doanh nghiệp lập kế hoạch vay và trả

nợ gửi đến Ngân hàng Áp dụng cho những doanh nghiệp có nhu cầu bé sung vốn

thường xuyên, đều đặn, vòng quay vốn nhanh Ngân hàng xác định hạn mức tín dụng,đồng thời mở cho doanh nghiệp một tài khoản cho vay dé theo đõi việc vay và trả nợ.Các phương thức cho vay khác như: Cho vay ứng trước, cho vay thấu chi, cho vay

đồng tài trợ và các loại cho vay khác

3.2.3 Nguyên tac vay von tại Ngân hàng Thương mại

Nguyên tắc cho vay của Ngân hàng thương mại được quy định rõ tại Điều 4

- Hoan trả nợ gốc va lãi vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tin dụng

- Nguồn vốn dùng dé cho vay xuất phát từ vốn huy động của KH gửi tiền vì vậysau kỳ hạn nhất định Ngân hàng phải thu hồi nợ dé hoan trả tiền gửi cho KH

3.2.4 Vai trò cho vay tai Ngân hàng Thương mại

a) Đối với Ngân hàng Thương mai

Cho vay là hoạt động chính của Ngân hàng, đây là hoạt động mang lại lợi

nhuận cho Ngân hàng Ngân hàng nhận được tiền lãi khi cho KH vay tiền, nguồn tiềnđược Ngân hàng tiếp tục sử dụng làm nguồn vốn dé tiếp tục cho vay sinh lời cho Ngânhàng trong tương lai.

c) Đối với nền kinh tế

Hoạt động cho vay của Ngân hàng có vai trò quan trọng trong sự phát triển củanên kinh tế Nó thúc day sản xuất và lưu thông phát triển, góp phần day nhanh quátrình tái sản xuất mở rộng Hoạt động cho vay Ngân hàng là công cụ điều hoà lưuthông tiền tệ và thông qua đó điều tiết nền kinh tế Hoạt động cho vay Ngân hàng nhờ

có chức năng huy động vốn của Ngân hang dé tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi nhằmđưa vào sử dụng Cụ thể:

- Ngân hàng cho vay đáp ứng nhu cầu về vốn để duy trì quá trình hoạt độngsản xuất kinh doanh được liên tục và ngày càng mở rộng;

- Cho vay có vai trò quan trọng trong việc day lùi và kiềm chế lạm phát, từngbước duy trì sự ổn định giá trị đồng tiền và tỷ giá, góp phan cải thiện kinh tế vĩ mô,

môi trường đầu tư và sản xuất kinh doanh.;

- Việc cho vay của Ngân hàng có đóng góp lớn trong việc duy tri sự tang

trưởng kinh tế - xã hội, nâng cao chất lượng cuộc sống cải thiện thu nhập cho người

dân.

3.3 Một số vấn đề cơ bản về Doanh nghiệp

3.3.1 Đặc điểm chung về Doanh nghiệp

Doanh nghiệp: là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, đượcthành lập hoặc đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinhdoanh (khoản 10 điều 4 Luật Doanh nghiệp số 59/2020/QH14 ngày 17 tháng 06 năm

2020 do Quốc Hội ban hành)

Theo khoản 2 điều 10 Luật tô chức tín dụng năm 2020, các doanh nghiệp đượcquyền huy động, nhận tai trợ từ cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức phi chính phủ và tổchức khác của Việt Nam, nước ngoài dé bù dap chi phí quan lý, chi phí hoạt động cuaedoanh nghiệp Đồng thời không được sử dụng các khoản tài trợ huy động được cho

mục đích khác ngoài bù dap chi phí quan lý và chi phí hoạt động dé giải quyết van dé

xã hội, môi trường mà doanh nghiệp đã đăng ký.

3.3.2 Phân loại Doanh nghiệp

- Theo tính sở hữu

+ Doanh nghiệp nha nước

23

+ Doanh nghiệp tư nhân

+ Doanh nghiệp tập thé

+ Doanh nghiệp cua tô chức chính trị xã - hội

- Theo phương thức đầu tư vốn

+ Doanh nghiệp có vốn dau tư trong nước

+ Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

- Theo quy mô hoạt động

+ Doanh nghiệp siêu nhỏ

+ Doanh nghiệp nhỏ

+ Doanh nghiệp vừa

+ Doanh nghiệp lớn

3 Đặc điểm cho vay khách hàng Doanh nghiệp

Thông tư số 39/2016/TT-NHNN, KHDN có được nhiều lợi thế trong cho vayđối với KHCN:

- KHDN thường xuyên có nhu cầu vốn 6n định sản xuất kinh doanh nên trở thành

đối tượng mà Ngân hang quan tâm, chú trọng, phát triển đa sản dang sản phẩm cho

- Không mang lại tâm lý ngại rủi ro, lộ thông tin về thu nhập hay phiền phức với

các thủ tục khi giao dịch tại Ngân hàng như KHCN.

- Ngân hàng sẽ ít tốn kém chi phí hơn khi đầu tư vào cho vay doanh nghiệp, lý do

là KHCN rất đông nhưng lại phân tán và đoanh số giao dịch nhỏ nên Ngân hàng sẽ tốnnhiều chi chí do mở nhiều chi nhánh hoặc dau tư giao dich online

3.3.4 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay đối với khách hàng Doanh nghiệp

a) Các chỉ tiêu danh giá hoạt động cho vay

- _ Doanh số cho vay

+ Doanh số cho vay là tổng số tiền mà Ngân hàng đã cho vay trong 1 khoảng thờigian nhất định

+ Doanh số cho vay phản ánh kết quả về việc phát triển, mở rộng hoạt động cho

vay và tốc độ tăng trưởng tín dụng của Ngân hàng Doanh số cho vay cảng cao phảnánh việc mở rộng hoạt động cho vay của Ngân hàng càng tốt, ngược lại doanh số chovay của Ngân hàng mà giảm trong khi có định các yếu tố khác thì chứng tỏ hoạt độngcủa Ngân hang là không tốt

- Doanh số thu nợ

+ Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà một Ngân hàng thu hồi được từ các khoản

đã cho vay trước đó trong một thời kỳ nhất định

+ Hoạt động cho vay của Ngân hàng chứa nhiều rủi ro, đó là sau khi giản ngânthu hồi được nợ đúng hạn hay trễ hạn, thập chí có những khả nợ mất khả năng thu hồi

Vì vậy doanh số thu nợ cao điều kiện cho vốn tín dụng quay vòng nhanh và đạt hiệu

quả cao trong sử dụng vốn.

- Dư nợ

Du nợ cuối kỳ = dự nợ dau kỳ + doanh số cho vay - doanh số thu nợ

Là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm xác định nào đó Ngân hàng hiện còn cho

vay bao nhiêu, và đây cũng là khoản mà Ngân hàng cần phải thu về

Tổng dư nợ cho vay cao và tăng trưởng phản ánh một phần hiệu quả hoạt độngtín dụng tốt và ngược lại tổng dư nợ tín dụng thấp, Ngân hàng không có khả năng mởrộng hoạt động cho vay, khả năng tiếp thị của Ngân hàng kém Tuy nhiên tổng dư nợcao chưa hắn đã phản ánh hiệu quả tín dụng của Ngân hàng cao vì đôi khi nó vượt quákhả năng về vốn cũng như khả năng kiểm soát rủi ro của Ngân hàng hoặc mức dư nợcao, hoặc tốc độ tăng trưởng nhanh do mức lãi suất cho vay của Ngân hang thấp hơn sovới thị trường dẫn đến tỷ suất lợi nhuận giảm

- Nợxấu

Nợ xấu là những khoản nợ đến hạn mà KH không có khả năng trả nợ cho Ngânhàng mà không có lý do chính đáng Nợ sấu có thé gây những ảnh hưởng nặng nè đối

với Ngân hàng

Việc phân loại nợ và nợ xấu được xác định như sau:

+ Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm: Các khoản nợ được tổ chức tín dụng, chinhánh Ngân hàng nước ngoài đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãiđúng hạn.

25

+ Nhóm 2: Nợ cần chú ý bao gồm:

No quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;

Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần dau;

Các khoản nợ được tô chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả

nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu KH suy giảm khả năng trả nợ

+ Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm:

Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày:

Nợ gia hạn nợ lần đầu:

Nợ được miễn hoặc giảm lãi do KH không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợpđồng tín dụng:

Các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ

gốc và lãi khi đến hạn Các khoản nợ này được tô chức tín dụng đánh giá là có khả

năng ton thất một phan nợ gốc và lãi

+ Nhóm 4: Nợ nghi ngờ bao gồm:

Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;

Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợđược cơ cấu lại lần đầu;

Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;

Các khoản nợ được tô chức tin dụng đánh giá là khả năng tôn thất cao

+ Nhóm 5: Nợ có khả năng mat vốn bao gồm:

Nợ quá hạn trên 360 ngày;

No cơ cấu lại thời han trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạntrả nợ được cơ cấu lại lần đầu;

Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơcấu lại lần thứ hai;

No co cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, ké cả chưa bị quá hạn hoặc đã

b) Các chỉ tiêu phần tích hoạt hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại

- _ Tổng dư nợ/Vốn huy động

Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó phân tích,

so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguôn vôn huy động.

Tổng dư nợ cho vay

D Vốn huy độ == : ;eng VIÊN Way ane Tổng nguồn vốn huy động

- No xau/Téng dư nợ

Chi số này đo lường chat lượng nghiệp vu tin dụng của Ngân hang Chi số nàythấp có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao

Tở lê ấu/Tổng d — Tổngdưnợxấu rey

pipe ane = Tổng dư nợ cho vay" 5

- Hệ số thu nợ

Đây là chỉ tiêu thé hiện mối quan hệ giữa doanh số thu nợ và doanh số cho vay

thé hiện qua biéu thức sau:

a Doanh số thu nợ

Hệ số thu nợ = = x100%

Doanh số cho vay

Chi số này phản ánh trong một ky kinh doanh từ một đồng doanh số cho vayNgân hàng sẽ thu hồi được bao nhiêu đồng vốn

- Vong quay von

Chỉ tiêu này do lường tốc độ luân chuyên vốn tin dụng, thời gian thu hồi nợ

nhanh hay chậm.

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn = (đơn vị: vòng)

Dư nợ bình quân Trong đó:

Dư nợ đầu kỳ + dư nợ cuối kỳ

2

Dư nợ bình quân =

27

3.3.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp

Ngân hàng Thương mại là một tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tài chính vớimục đích lợi nhuận, hoạt động kinh doanh của Ngân hang chịu tác động từ nhiều nhân

tố Do đó hoạt động cho KHDN tai Ngân hàng Thương mại cũng chịu tác động với cácyếu tố:

a) Yếu tố môi trường

Hoạt động kinh doanh của ngân hàng và doanh nghiệp đều chịu ảnh hưởng trựctiếp hay gián tiếp từ môi trường

Môi trường tự nhiên ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của

các Doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp hoạt động dựa trên các lĩnh vực nông

lâm ngư nghiệp Những biến động bất thường từ môi trường tác động đến hoạt độngsản xuất kinh doanh của doanh nghiệp làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh

nghiệp, àm giảm khả năng thu nợ của ngân hàng.

Môi trường kinh tế ảnh hưởng gián tiếp đến hoạt động cho vay của ngân hàng.Kinh tế ổn định và phát triển tạo điều kiện cho doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, nhờ

đó hoạt động sản xuất kinh doanh được mở rộng, doanh nghiệp chủ động huy độngtiền vay từ ngân hàng dé mở rộng nguồn vốn mang lại kiệu quả kinh tế cao hơn Từ đócác khoản vay được đảm bảo hoàn trả đúng hạn nâng cao khả năng tín dụng cho ngân

hàng.

b) Yếu tố khách hàng

- Uy tín, đạo đức của người vay

Trong quy trình cho vay các ngân hàng thường chỉ đưa ra quyết định cho vay

sau khi đã phân tích can thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ củangười vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro do chủ quan của người vay có thé gâynên.

KH có thể lừa đảo ngân hàng thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền

sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng kinh

doanh, phương án kinh doanh Việc KH gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro choNgân hàng.

Uy tín của KH cũng là một yếu tố đáng quan tâm, là tiêu chí để đánh giá sự sẵnsàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phía KH