Sử dụng mô hình camels Để báo cáo Đánh giá hoạt Động kinh doanh của ngân hàng tmcp acb

ACB thành lập ngày 19/5/1993, kế từ khi thành lập ACB định hướng trở thành ngân hàng bán lẻ tập trung vào cung cấp sản phẩm/địch vụ ngân hàng cho nhóm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HÒ CHÍ MINH

KHOA NGÂN HÀNG

BÀI NHÓM - D04 Môn hoc: QUAN TRI NGAN HANG THUONG MAI

GVHD: ThS Tran Thi Binh An

SU DUNG MO HINH CAMELS DE BAO CAO DANH GIA HOAT DONG KINH

DOANH CUA NGAN HANG TMCP ACB

Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 6/2020

DANH SÁCH THÀNH VIÊN NHÓM 15

J1 00 H9)/9)09))001009:00) 027 4ABAHBẶặẶHà),H.HẬHẬH), 3

1 _ Tổng quan về ngân hàng AC -s-©++eE+xeSEE+SEEEEtSEEEEEEEeEEEEEEEEEkrrrkrrrrrsrkrrrrrrrrrred 3

2 Phân tích tình hình chung - 5 552552 SE E2EEx TS TH HE HT HT HT TH Hiệp 3 2.1 Cổ đông và các lãnh đạo cao €ấp -s-©22sz+c x2 xreEkxxeEEkrEEkkrrrkkrrrrkrrrrrrrrrrrrrrries 3 2.2 Các hoạt động của ngân hàng - + - 3x1 22T HH 11111 H11 H0 HH HH 4 2.3 Công nghệ thông tím cece SE HT HH HT HT HT HT HH HT 5 2.4 Chính sách nhân sự - - <5 1 ST *2EET TT HT HT HT HT HH 5

2.5 Chiến lược phát triển kinh doanh -2-+©C+++SExtSEEEEeEExrerxxerrrxrerrrrrrrerrrrrrrree 5

2.6 Các biếu đồ tăng trưởng -2-222©22seSE+xtSEEEEEEEEEEEEEEEEECEEEkErkrrrkrrrrsrkrrrrrervee 6 2.7 Công ty €0H LH HH HH HH HT HH TH HT HH 7

PHAN 2: ĐÁNH GIA HIEU QUA HOẠT DONG CUA NGAN HANG TMCP A CHAU THEO

MO HIN CAMELS cece cece ene eeeenee senescence eeeeaeeaeeeaeeeeseeeaeeeaesaeeaeeneseeesaseaeseeseseasneasieeeeeneeeineees 8

1 Quy mô tổng tài sản và vốn điều lệ -2+ ©2s+S+xeSEEteEEEEeEEEEeEEExrrsrkrerrrrsrxrrrrrrrrrrrrred 8

2 Khả năng an toàn vốn 22-©+2+E+xeSEYESEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEEETEEEEEETEEEEELrrrrkkrrrrrrrrrre 9

lô) 1 nh ẽ.ẽ ‹1xSLCBH) HDHĂẬH 10

7 Mức độ nhạy cảm thị trường, - - <1 HT HH ng Hư 16

PHẢN 3: VIẾT BẢO CÁO ác HH Ha 17

IV \800i000) 009.804.7090 1 T1 A.AH , H 19

MỤC LỤC

PHẢN 1: GIỚI THIỆU CHUNG

1 Tổng quan về ngân hàng ACB

ACB thành lập ngày 19/5/1993, kế từ khi thành lập ACB định hướng trở thành ngân hàng bán lẻ tập trung vào cung cấp sản phẩm/địch vụ ngân hàng cho nhóm khách hàng cá nhân và doanh nghiệp không

có vốn nhà nước

ACB là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, với hệ thống mạng

lưới chỉ nhánh rộng khắp và hơn 9,000 nhân viên làm việc, với nhiều loại hình sản phẩm, dịch vụ đa

dạng

Với nhiều năm hoạt động trên thị trường ACB đã và đang lấy được vị thế của một ngân hàng hàng đầu, với quy tắc hoạt động là quán lý chuyên nghiệp, tăng trưởng bền vững, thu nhập chính đáng, lợi nhuận mức hợp lý Cùng ngành nghề kinh doanh đa dạng như huy động vốn, cho vay, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá, hùn vốn, bảo hiểm, dịch vụ thanh toán, mua bán vàng, môi giới và tư vấn đầu tư chứng khoán, cho thuê tài chính, lưu ký, tư vấn tài chính doanh nghiệp và báo lãnh phát hành

- _ Tên đầy đủ bằng tiếng Việt: Ngân hàng thương mại cô phần Á Châu

- _ Tên viết tắt bằng tiếng Việt: Ngân hàng Á Châu

- Tên đầy đủ bằng tiếng Anh: Asia Commercial Joint Stoek Bank

- _ Tên viết tắt bằng tiếng Anh: ACB

2 Phân tích tình hình chung

2.1 Cố đông và các lãnh đạo cao cấp

© - Chủ tịch Hội đồng quán trị: Trần Huy Hùng

- Ong co 17 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực tài chính ngân hàng (ACB: từ năm 2002)

© Tổng giám đốc: Lý Xuân Hải

- Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, trường Đại học Colombia Southern, Hoa Ky

- Ông có 25 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực tài chính ngân hàng (ACB: từ năm 1995)

2.2 Các hoạt động của ngân hàng

Ngân hàng TMCP Á Châu được thành lập vào năm 1993 theo giấy phép số: 0032/NHGP đo NHNN cấp ngày 24/4/1993 và giấp phép số 533/GP-UB do Uỷ ban Nhân dân TPHCM cấp ngày 13/5/1993

Ngày 31/10/2006, ACB được cấp chấp thuận cho niêm yết tại sàn giao dịch chứng khoán Hà

Nội theo Quyết định số 21/QĐ-TTGDHN

Mạng lưới kênh phân phối: AGB có 350 CN/PGD không gian giao dich hiện đại, 11.000 máy

ATM va 850 dai ly Western Union trên toàn quốc

Năm 2019 được xem là một năm ghi nhiều đấu ấn quan trọng của ngành Ngân hàng Việt Nam, khi kết quá hoạt động kinh doanh của nhiều ngân hàng thương mại đạt và vượt mức kế hoạch đề ra, lập

mốc kỷ lục mới về lợi nhuận, dự trữ ngoại hối và kiều hối đạt mức cao, tăng trưởng tín dụng được kim

hãm, công nghệ số ngân hàng ngày càng phát triển Đây cũng chính là nền tảng đề các tô chức tín dụng lạc quan hơn về triển vọng kinh đoanh trong năm 2020

Quy mô vốn huy động đạt 308 ngàn tỷ đồng, tăng thêm 38 ngàn tỷ đồng tưởng đương sở 14%

so với cuối năm 2018 và hoàn thành 999% kế hoạch Trong đó nguồn vốn không kì hạn tăng mạnh 25%,

góp phân cải thiện chỉ phí vốn hợp lí

Lợi nhuận trước thuế đạt 7.516 tỷ đồng, tăng 18% so với 2018 và hoàn thành 103% kế hoạch

Trong đó thu nhập lãi tăng 179%, thu nhập ngoài lãi tăng 9% so với 2018 Bên cạnh đó ACB trích lập dự phòng rủi ro theo quy định và kiểm soát tốt công tác thu hồi nợ xấu nội bảng nên chỉ phí đự phòng giảm mạnh so với 2018

Dư nợ tín dụng đạt 269 ngàn tỷ đồng, tăng thêm 38 ngàn tỷ tương đương với 17% và hoàn

thành 101% kế hoạch Trong đó tín dụng bán lẻ tăng mạnh 2 1%

Tỷ lệ nợ xấu trên tong du nợ duy trì ở mức ôn định là 0.54%

hận xét:

Tổng tài sản nằm trong top 10 ngân hàng có tổng tài sản lớn nhất năm 2019 nhưng lợi nhuận sau thuế đứng thứ 4 trong ngành sau VCB CTG BIDV

4

Mạng lưới giao dịch rộng khắp 47 tỉnh thành, tập trung nhiều ở Đông Nam bộ và Đồng bằng

Sông Hồng

ACB đã niêm vết trên sàn giao dịch chứng khoán nên có mức độ minh bạch thông tin tốt

2.3 Công nghệ thông tin

ACB cũng đã ký một thỏa thuận với Standard Chartered Bank của Vương quốc Anh cho những

hỗ trợ kỹ thuật toàn diện

Phát triển của một mạng lưới các kênh tử truyền thống như phòng giao dịch, chỉ nhánh đến hiện

đại như ngân hàng trực tuyến, ATM, Contact Center

Giữa năm 2014 và 2016, phiên bán mới của website ngân hàng đã ra mắt, và ứng dụng di động ACB cũng đồng thời được đưa vào sử đụng

2.4 Chính sách nhân sự

Chính sách và hoạt động đào tạo theo mục tiêu lay người học làm trọng tam, nỗ lực thúc đây tỉnh thần học tập chủ động, lâu dai va lan toa sw tiến bộ trong tổ chức, đến cộng đồng, và khách hàng của ACB

Chương trỉnh và hoạt động đào tạo được thiết kế đa dang va theo sat nhu cầu thực tế, xoay

quanh 9 lĩnh vực và triển khai không chỉ nhằm mục đích giúp nhân viên bổ sung năng lực cho công việc hiện tại mà còn mang đến hành trang cho lộ trình phát triển nghề nghiệp cá nhân trong tương lai Mức thu nhập bình quân của nhân viên 2019 là 294 triệu đồng/ năm

Với tầm nhìn xác định là trở thành ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam, hiện nay ACB

là ngân hàng bán lé hàng đầu tại Việt Nam với hơn 200 sản phẩm và dịch vụ được đánh giá là một

trong những ngân hàng cung cấp địch vụ phong phú dựa trên nền tảng công nghệ hiện đại

Trong bối cánh thị trường ngân hàng ngày càng cạnh tranh, giữa các ngân hàng với nhau, giữa ngân hàng và công ty công nghệ tài chính, và yêu cầu tuân thủ ngày càng cao, để tiếp tục phát triển, ACB cần có kế hoạch tự hoàn thiện, nâng cao năng lực vốn, đổi mới mô hình kinh doanh, cung ứng sản phẩm và địch vụ có tính sáng tạo và đáp ứng nhu cầu của khách hàng, nâng cao chất lượng phục vụ

mang đến nhiều trải nghiệm dịch vụ cho các phân đoạn khách hàng khác nhau

Nhìn vào tầm nhìn chiến lược đến năm 2024, ACB sẽ tập trung vào máng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa trên cơ sở cân đối giữa mục tiêu kinh doanh và rủi ro phát sinh cùng năng lực

quản trị rủi ro nội tại, đặt mục tiêu dẫn đầu về trải nghiệm khách hàng, đồng thời tạo ra mức lợi nhuận

hấp dẫn và bền vững Mức ROE trung bình trên 20% là mục tiêu tham vọng trong bối cánh ngành ngân hàng cạnh tranh khốc liệt, không chỉ giữa các đối thủ truyền thống mà còn giữa đối thủ phi truyền thông

2.6 — Các biểu đồ tăng trưởng

2A0 —_ ————————————ễ -

eas

2015 2016 2017 2018 2019

268.701 200.000

2015 2016 2017 2018 2019 Hinh 2: Tong du no cho vay (ty dong) 400.000

174.919

2015 2016 2017 2018 2019

Hình 3: Tiền gửi khách hàng (tỷ đông)

6

8.000

6.000 5.000 4.000

2.000 ———¬z—— 2.656 ial

2015 2016 2017

2018 2019 Hình 4: Tổng lợi nhuận trước thuế (ty dong)

2.7, Cong ty con

Tên công ty Địa chỉ Giấy phép hoạt động/ Vốn điềulệ % đầu tư %đấutư Téng%

Lĩnh vực kinh doanh thực góp tructiép gián tiếp bởi đầu tư

(tỷ đồng) bởi ACB công ty con

_—nm.m—mnmnmnmnnnmnenm _mnmnmmmmmmmmnmsnnnannmmm ———

Phường Đa Kao, Quận 1, Chứng khoán

ACBS ứng Tp Hồ Chí Minh 1.890 1 = 109

Céng ty Quan Lầu 8 Tòa nhà ACB, 444A - 0505559425

lý nợ và khai 446 Cách Mạng Tháng Tám, Quản lý nợ và -

ACB (ACBA) tai san

Céng ty Cho 151 Châu Văn Liêm, 4104001559

thuê tài chinh Phường 14, Quận 5, Cho thuê

Céng ty Quan Lầu 12 Téa nha ACB, 480 41/UBCK-GP

ly quy ACB Nguyễn Thị Minh Khai, Quản lý quy x

Tp Hồ Chí Minh

Hình 5: Thông tin về công ty con của ngân hàng ACB

PHẢN 2: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUA HOAT DONG CUA NGAN HANG TMCP A CHAU THEO

MO HiNH CAMELS

1 Quy mô tổng tài sản và vốn điều lệ

é 5.884 0 ?

0 0 000 10.000 20.000

Thu nhập lãi thuầ aT 3p ngoaila

Tính đến năm 2019, vốn điều lệ của ACB vào khoảng 12.886 tỷ đồng, xếp thứ 10 trong hệ

thống ngân hàng thương mại Với tổng tài sản 383.514 tỷ đồng, ACB đang đứng ở vị trí thứ 8 và tong tài sán tăng đều qua các năm

Lợi nhuận sau thuế tăng đều qua các năm, riêng năm 2018 có sự đột phá với mức tăng trưởng lợi nhuận 143% Bên cạnh đo nguồn thu tăng từ hoạt động lãi thuần (tăng 23% và hoạt động phi lãi

(tăng 23%), thì nguyên nhân chủ yếu do ACB đã giảm tỷ lệ trích lập dự phòng trên lợi nhuận thuần từ

49% xuống còn 12.7% Do ACB là ngân hàng bán lẻ, nên hoạt động tín dụng chiếm 75% nguồn thu

nhập của ngân hàng

Tại ngày 31 tháng 12 năm 2019 vốn điều lệ của Ngân hàng là 16.627.372.770.000 đồng Việt Nam (31.12.2018: 12.885.877.380.000 đồng Việt Nam) Ngân hàng đã phát hành 1.662.737.277 cô

phiếu phỏ thông, với mệnh giá của một cô phiếu là 10.000 đồng Việt Nam

an toàn

he pe 2

Đôi VỚI

0

mảng an toàn vốn,

ACB là một trong E8 CAR (%) 8 VCSH/TTS (%)

10 ngân hang

được chọn áp dụng Hiệp ước về vốn Basel H ngay trong năm 2020 Vi vay, ACB đã tích cực chủ động cai thiện tỷ lệ an toàn vốn (CAR) thông qua nhiều biện pháp như phát hành hơn 3 ngàn tỷ đồng trái phiếu vốn cấp 2, chủ động theo dõi, quán lý danh mục cho vay chặt chẽ từ kỳ hạn, ngành nghề, tài sản

đảm bảo, mục đích vay, với mục tiêu cải thiện hệ số tài sản có rủi ro Theo đó, đến hết năm 2019, ty

lệ an toàn vốn hợp nhất ở mức 10.91%

Cuối năm 2018 hệ số CAR đạt 12.81%, tăng 1.32%, tăng nhẹ so với năm 2017 Cuối năm 2019,

hệ số CAR đạt 10.91%, giám 1.9%, giảm nhẹ so với năm 2018 Nguyên nhân của sự suy giảm tỉ lệ

CAR và cuối năm 2019 được cho là do tỉnh hình căng thẳng của cuộc chiến tranh thương mại Mỹ -

Trung tác động cũng như việc ACB cho biết ngân hàng sẽ trả cô tức tiền mặt 10% mệnh giá cho năm

2019

Tuy hệ số VCSH/TTS chỉ ở mức tương đối và tăng nhẹ qua các năm từ 2017 - 2019 ( năm 2019

chỉ số này ở mức 24%, tương đối tốt hơn các năm trước) nhưng hệ số CAR của ACB tương đối cao do

trong danh mục tài sản của ACB, tài sản có hệ số Tủi ro thấp chiếm tỷ trọng khá lớn có thể kế đến như

tiền mặt và các khoản tương đương tại quỹ, tiễn gửi tại NHNN, tiền gửi tại các tổ chức tín dụng khác,

trái phiếu chính phủ, Ngoài ra, một lí do khác đó chính là việc ACB thực hiện các chiến lược cho vay

Kha nang an toàn vốn của Ngân hàng ACB cũng ở mức tốt Có thế thấy hệ số CAR giám dần

qua các năm, hệ số CAR luôn đảm bảo theo quy định tối thiểu về hệ số an toàn vốn, giao động quanh

con số 10%, lớn hơn quy định tối thiểu của NHNN là 9% theo thông tư 13

Tỷ lệ nợ xâu các ngân hàng tại 31/12/2019 (3%) tài sản

4.00%

3.50%

2.00% 5 1,449 1.50%

0.54

o

Hình 7 Tình hình nợ xấu của ngân hàng ACB

Nợ xấu của ACB được kiêm soát đưới mức 3% Nợ xấu của ACB ở nhóm thấp nhất ngành ngân hàng, tỷ lệ dự phòng bao phủ nợ xấu cao

Tổng tai san dat 384 nghìn tỷ đồng, tăng 54 nghìn tỷ đồng (16.45%) so cuối năm 2018, ACB

vấn luôn duy trì một bảng tổng kết tài sản vững mạnh với khá năng thanh khoản tốt trong toàn hệ thống

Năm 2019, ACB tiếp tục làm sạch báng tổng kết tài sản, tập trung giải quyết các khoản nợ xấu,

cũng như các tài sán xấu không sinh lời bằng cach thu héi và mạnh tay trích lập dự phòng nhằm nâng cao chất lượng tài sản Tỷ lệ đự phòng/tổng nợ xấu qua đó cũng liên tục được cải thiện và tiếp tục phá

mức kỷ lục của năm 2018, đạt mức 175%

Cu thé, số liệu trên BCTC hợp nhất của ACB cho thấy, ngoài thu nhập từ dịch vụ tăng tích cực

thì các hoạt động khác như kinh doanh ngoại hồi, vàng, chứng khoán kinh doanh, đầu tư đều sụt giảm

10

giảm mạnh nhất, hơn 90% trong quý III/2019 Còn đối với hoạt động mua bán chứng khoán kinh

doanh, thu nhập thừ hoạt động này cải thiện rất tích cực từ mức lỗ hơn 18 tỷ đồng trong quý I1⁄2018 lên

mức hơn 51 tỷ đồng trong quý III/2019 ACB cho biết, khoản mục này tăng đột biến do hoàn nhập dự

phòng giảm giá đầu tư chứng khoán

Để đạt được kết quả này, Ban điều hành đã liên tục điều chỉnh, cập nhật kịp thời các định hướng

chính sách trong việc thắm định, phê duyệt cấp tin dung, va theo dõi sát sao toàn bộ quá trình xử lý và

tố tụng các hồ sơ nợ xấu nhằm mục tiêu đảm bảo ACB luôn có biện pháp ứng xử đúng đắn, kịp thời đối với những rủi ro phát sinh trên thị trường, đồng thời cũng đáp ứng kịp thời và phục vụ tốt những nhu cầu của khách hàng

Nhận xét:

Nhìn chung, tỷ lệ nợ xấu của Ngân hàng ACB qua các năm có dấu hiệu tăng nhưng vẫn nằm

trong ngưỡng cho phép của NHNN Việt Nam, đặc biệt năm 2019 tỷ lệ nợ xấu năm 2019 giảm ấn tượng

chi con 0.54% Chất lượng tài sản của ACB được kiểm soát chặt chế, chính sách cho vay khá thận

trong, hạn chế những ngành rủi ro, tăng cường cho vay đám báo bằng bắt động sản

ACB với khẩu vị rủi ro cao và tích cực trong xử lí nợ xấu, năm 2019 mặc dù cho vay khách

hàng của ACB tăng hơn 16% nhưng số dư nợ xấu lại giám 13.5%, đưa tỉ lệ nợ xấu giảm mạnh từ 0.73%

xuống 0.54%, mức thấp nhất trong số các ngân hàng thương mại

4 Năng lực quản lý

1