Do thời gian nghiên cứu có hạn và với kinh nghiệm bản thân đã từng hoạt động tại vị trí cán bộ tín dụng tại Chi nhánh Thăng Long nhiều năm, luận văn này sẽ tập trung đi sâu vào đánh giá
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại
Rủi ro tác nghiệp có thể dẫn đến những hậu quả đối với các hoạt động nghiệp vụ, cụ thể:
- Đối với hoạt động marketing và bán hàng: Rủi ro tác nghiệp có thể khiến ngân hàng rơi vào tình trạng, khi cung cấp các sản phẩm mới do không áp dụng đúng các thủ tục phê duyệt sản phẩm mới
- Đối với hoạt động thanh toán: Hậu quả mà ngân hàng phải gánh chịu có thể là không thanh toán được theo yêu cầu của khách hàng hoặc thanh toán nhầm đối tượng thụ hưởng
- Đối với lĩnh vực công nghệ thông tin: Hậu quả mà ngân hàng phải gánh chịu có thể là tình trạng mất kiểm soát hệ thống hoặc hệ thống cơ sở dữ liệu ngừng hoạt động
- Đối với hoạt động tài chính: Hậu quả của rủi ro tác nghiệp có thể là việc định giá tài sản sai, các báo cáo lãi lỗ không hoàn chỉnh, các khoản mục kế toán không được đối chiếu
- Đối với hoạt động quản lý nhân sự: Hậu quả của rủi ro tác nghiệp có thể là hành vi vi phạm pháp luật trong vấn đề kết thúc hợp đồng lao động…
- Đối với uy tín của ngân hàng: Đối xử với khách hàng không tốt dẫn tới mất khách hàng hoặc khách hàng nhận thức không tốt về ngân hàng, từ đó dẫn đến hậu quả làm mất vốn hoặc làm giảm lợi nhuận của ngân hàng…
1.2 Quản trị rủi ro tác nghiệp tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Qu ả n tr ị r ủ i ro tác nghi ệ p t ại các ngân hàng thương mạ i hi ệ n nay
Quản lý của Ngân hàng Nhà nước đối với hoạt động rủi ro của ngân hàng thương mại là sự tác động của định hướng, có mục đích, có kế hoạch của NHNN đối với các rủi ro của ngân hàng nhằm kiểm soát và kịp thời đưa ra chính sách can thiệp để có thể giúp các chi nhánh ngân hàng hoạt động ổn định, an toàn trong kinh doanh
Quản lý của ngân hàng nhà nước đối với hoạt động rủi ro tác nghiệp của các ngân hàng thương mại bao gồm các nội dung sau:
Thứ nhất, xây dựng hệ thống các chính sách, phương pháp quản lý của ngân hàng thương mại đối với rủi ro tác nghiệp của các ngân hàng thương mại Đầu năm 2020, ngân hàng nhà nước có Văn bản số 1126/NHNN-TTGSNH ngày 23/2/2020 (sau khi xảy ra vụ việc mất tiền gửi hàng trăm triệu đồng của khách hàng tại một ngân hàng thương mại cổ phần), trong đó đưa ra 7 yêu cầu đề nghị các ngân hàng thực hiện để đảm bảo an toàn giao dịch tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm tại các tổ chức tín dụng, tập trung vào các nhóm giải pháp về công nghệ, quy định/quy trình, cơ cấu tổ chức, công tác cán bộ, truyền thông/thông tin tới khách hàng, tương tác với Ngân hàng nhà nước và các cơ quan chức năng khi phát sinh vụ việc sai phạm
Tại Thông tư số 13/2020/TT-NHNN ngày 18/05/2020 về hệ thống kiểm soát nội bộ của ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Ngân hàng nhà nước yêu cầu các ngân hàng thương mại phải nhận diện, đo lường, theo dõi và kiểm soát đầy đủ rủi ro hoạt động (bao gồm rủi ro gian lận) trong tất cả các sản phẩm, hoạt động kinh doanh, quy trình nghiệp vụ, hệ thống công nghệ thông tin và các hệ thống quản lý
Như vậy, việc xây dựng chính sách, phương pháp quản lý thông qua các công cụ như luật, chế tài, định chế… đã làm cho công tác quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng nhà nước với các ngân hàng thương mại trở nên khoa học chặt chẽ hơn, từ đó giúp giảm thiểu nguy cơ các tác động và biểu hiện của các loại RRTN
Thứ hai, tổ chức thực hiện quản lý của Ngân hàng nhà nước đối với rủi ro tác nghiệp của các ngân hàng thương mại
Về xác định rủi ro tác nghiệp: Có thể sắp xếp các dấu hiệu của rủi ro theo các nhóm sau: Nhóm các dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng; Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý của khách hàng; Nhóm các dấu hiệu liên quan tới các ưu tiên trong kinh doanh; Nhóm các dấu hiệu thuộc vấn đề kỹ thuật thương mại
Về đo lường rủi ro tác nghiệp: Đo lườnrủi ro tác nghiệp là việc xác định mức độ rủi ro của các loại rủi ro tác nghiệp Rủi ro tác nghiệp là loại rủi ro rất khó nhận biết, dẫn tới việc đo lường cũng rất khó khăn Có 2 phương pháp đo lường thường được sử dụng là phương pháp định tính và phương pháp định lượng
Về đánh giá rủi ro tác nghiệp: Thực hiện đánh giá rủi ro tác nghiệp qua việc tính toán quy mô, tần suất, cơ cấu các loại rủi ro tác nghiệp sau khi được cán bộ ngân hàng phân loại Mục đích của đánh giá rủi ro tác nghiệp là giúp cho bộ máy quản lý rủi ro nắm được tình trạng rủi ro tác nghiệp của ngân hàng theo thời gian
Về quản lý rủi ro tác nghiệp: Trên cơ sở kết quả của quá trình nhận diện và đo lường rủi ro, Ngân hàng thương mại cần tiến hành các biện pháp quản lý với cách thức hiệu quả Trước hết, ngân hàng cần phải làm là xác định rõ trách nhiệm của mình đối với việc quản trị rủi ro tác nghiệp Đặc biệt, các nhân viên ngân hàng là những người cần hiểu rõ về loại rủi ro này, sự thiếu trách nhiệm của họ sẽ dẫn tới những hậu quả khó lường
Thứ ba, giám sát, thanh tra và kiểm tra, kiểm soát rủi ro tác nghiệp của các ngân hàng thương mại và xử lý vi phạm đối với rủi ro thanh khoản của các ngân hàng thương mại
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp tại một số ngân hàng và bài học rút ra
phù hợp với kỳ hạn vốn của ngân hàng Nếu ngân hàng có cơ cấu vốn ngắn hạn lớn mà lại tập trung cho vay trung và dài hạn, ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn ngắn hạn, cho vay với kỳ hạn dài hơn, nguy cơ rủi ro khá cao + Cơ cấu tín dụng theo tài sản đảm bảo: Tài sản đảm bảo là nguồn trả nợ thứ hai của khách hàng trong trường hợp khách hàng không có khả năng chi trả khoản vay Do đó, nếu tỷ lệ các khoản cho vay có tài sản đảm bảo thấp thì ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro mất vốn khi khách hàng không có khả năng trả nợ
1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp tại một số ngân hàng và bài học rút ra cho TPBank – CN Thăng Long
1.3.1 Kinh nghi ệ m qu ả n tr ị r ủ i ro tác nghi ệ p t ạ i m ộ t s ố ngân hàng thương mạ i a Kinh nghiệm QTRR tác nghiệp tại NHTMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB)
Là ngân hàng lớn nhất Việt Nam, Vietcombank luôn dẫn đầu trong quản trị rủi ro tín dụng (QTRR) hiệu quả Năm 2020, VCB đạt tỷ lệ nợ xấu chỉ 0,98%, giảm 14% so với 2019 Đây là tỷ lệ thấp nhất trong 10 năm, hoàn thành mục tiêu đề án tái cơ cấu trước 2 năm Thành công này khẳng định năng lực QTRR tuyệt vời của VCB, cung cấp những kinh nghiệm quý báu trong quản lý tín dụng.
− Một là, Vietcombank thường xuyên rà soát, kiện toàn bộ máy quản trị rủi ro phù hợp với nguyên tắc 3 tuyến bảo vệ: (i) tuyến bảo vệ thứ 1 có chức năng nhận dạng, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro; (ii) tuyến bảo vệ thứ 2 có chức năng xây dựng chính sách quản lý rủi ro, quy định nội bộ về quản trị rủi ro, đo lường, theo dõi rủi ro và tuân thủ quy định pháp luật; (iii) tuyến bảo vệ thứ 3 có chức năng kiểm toán nội bộ Đồng thời, tăng cường nâng cao vai trò, hoạt động của các Uỷ ban, Hội đồng rủi ro, Bộ phận quản lý rủi ro, Bộ phận tuân thủ,
Bộ phận kiểm toán nội bộ để giúp nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro
− Hai là, Vietcombank đã sớm ưu tiên triển khai Hiệp ước vốn Basel II từ những năm 2012, đến năm 2014 VCB đã chủ động đề xuất và được lựa chọn là một trong 10 Ngân hàng thí điểm triển khai Basel II tại Việt Nam Đến ngày 28/11/2018, VCB chính thức được NHNN chấp thuận áp dụng Thông tư 41 về tỷ lệ an toàn vốn theo Basel II, sớm 1 năm so với thời hạn hiệu lực, trở thành Ngân hàng đầu tiên đáp ứng chuẩn mực Basel II tại Việt Nam Bên cạnh đó, VCB đang xây dựng các mô hình lượng hoá xác suất vỡ nợ (PD), tổn thất khi vỡ nợ (LGD) và dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD) là nền tảng để VCB hướng tới áp dụng phương pháp đo lường rủi ro tiên tiến nhất theo Basel II Mô hình được xây dựng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế và được phát triển cho các phân khúc sản phẩm cho vay cá nhân sản xuất kinh doanh, cho vay bất động sản cá nhân và cho vay tiêu dùng, mức độ bao phủ hầu hết danh mục tín dụng bán lẻ của VCB.[5]
− Ba là, VCB đã hoàn thành việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro đối với khách hàng doanh nghiệp (EWS)(10/2020) [25] Hệ thống này dựa trên các dấu hiệu rủi ro của khách hàng, khoản vay và thông qua các kỹ thuật tính toán hiện đại, mô hình thống kê từ dữ liệu lịch sử để có thể đưa ra danh sách khách hàng có khả năng gặp khó khăn, suy giảm chất lượng trong vòng 6 tháng tới, từ đó được các đơn vị kinh doanh phân tích và chuyên gia của các bộ phận chuyên môn tại trụ sở chính rà soát, giúp các bộ phận phê duyệt tín dụng, quản lý rủi ro, kiểm tra, kiểm toán nội bộ cập nhật, quản lý chất lượng danh mục tín dụng hiệu quả từ xa và sớm VCB cũng đã xây dựng khung chính sách về cảnh báo sớm nhằm xác định rõ chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận, quy trình và cơ chế vận hành, đảm bảo sự trao đổi, câp nhật thường xuyên giữa các bộ phận nghiệp vụ về dấu hiệu rủi ro, các thuật toán phù hợp với tình hình thực tế diễn biến liên tục và phức tạp
Chiến lược phát triển nhân sự của Vietcombank chú trọng kiểm soát chặt chẽ chất lượng đầu vào thông qua quy trình tuyển dụng nghiêm ngặt, tuyển chọn những ứng viên có kinh nghiệm phù hợp với vị trí công việc Ngân hàng còn đẩy mạnh đào tạo cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro, tăng cường số lượng và chất lượng khóa đào tạo, cập nhật kịp thời các hình thức gian lận mới để nâng cao năng lực ứng phó.
Trải qua hơn 33 năm hoạt động, Vietinbank đã đạt được thành công nhất định trong quản trị rủi ro cho vay Bằng chứng là Ngân hàng liên tục nằm trong "TOP 10 Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất" với tỷ lệ nợ xấu nội bảng chỉ 1,56% vào năm 2018 Điều này cho thấy sự hiệu quả trong công tác quản trị rủi ro của Vietinbank, tạo tiền đề để rút ra các kinh nghiệm quý báu trong lĩnh vực này.
− Thứ nhất, Vietinbank nghiên cứu và hoàn thành Dự án Mô hình 3 vòng kiểm soát theo thông lệ quốc tế Từ quý III/2015, Vietinbank đã ứng dụng kết quả vào công tác quản trị điều hành Theo đó, công tác QTRR của Vietinbank được thực hiện một cách chủ động với sự phối hợp chặt chẽ từ các đơn vị QTRR tại 3 vòng Từ khâu thiết lập, giám sát đến chủ động nhận diện các rủi ro trọng yếu Với việc chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tín dụng, chức năng nghiên cứu tham mưu cho ban chính sách tín dụng được tách bạch với chức năng quản lý khách hàng, thẩm định và đề xuất tín dụng (Phòng khách hàng); theo dõi, quản lý các khoản nợ bị nghi ngờ mất khả năng trả nợ (Phòng quản lý nợ có vấn đề); kiểm tra, giám sát tín dụng độc lập (Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ) Nhờ đó, quá trình đổi mới đã đem lại những kết quả quan trọng
− Thứ hai, Vietinbank tiếp tục phát triển và nâng cấp các hệ thống công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu theo phương pháp tiên tiến nhất để hỗ trợ công tác QTRR hiện tại cũng như tạo tiền đề tiến đến những chuẩn mực cao cấp hơn Một trong những thành công đó là Vietinbank đã xây dựng Hệ thống Quản lý
Hồ sơ rủi ro (Risk profile) giúp nhận diện phạm vi và mức độ rủi ro để có biện pháp kiểm soát và kế hoạch hành động phù hợp Cuối năm 2017, Vietinbank tiếp tục xây dựng Hệ thống Tính tài sản có rủi ro (RWA) đáp ứng yêu cầu phương pháp luận về cấu trúc dữ liệu, thuật toán và phương pháp tính tài sản có rủi ro theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN
Hệ thống Cảnh báo sớm rủi ro (EWS) của Vietinbank đi vào hoạt động từ tháng 10/2014, tích hợp nhiều nguồn thông tin khách hàng từ hệ thống kho dữ liệu doanh nghiệp (EDW), hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, hệ thống quản lý RRTD và cả các nguồn thông tin chính thống bên ngoài Nhờ đó, EWS có thể đánh giá toàn diện mức độ rủi ro của khách hàng, bao gồm tình hình tài chính, tình trạng pháp lý, cơ cấu tổ chức, ngành nghề kinh doanh và tài sản đảm bảo.
− Thứ tư, Vietinbank đã và đang nâng cao chất lượng nhân sự thông qua tuyển dụng cán bộ có năng lực, đội ngũ cán bộ QLRR của VietinBank hiện nay là những chuyên gia nòng cốt đối với từng lĩnh vực, loại hình rủi ro của ngân hàng Bên cạnh đó, Vietinbank rất chú trọng khâu đào tạo và bồi dưỡng kiến thức chuyên môn cũng như các kỹ năng cho đội ngũ nhân sự Trong năm
2020, Vietinbank đã tổ chức tổng cộng 508 lớp học trực tiếp với thời lượng đào tạo là 10.632 giờ với mục tiêu bồi dưỡng, nâng cao kiến thức nghiệp vụ và kỹ năng cho cán bộ trong toàn hệ thống, đáp ứng yêu cầu của Khung Năng lực Vietinbank và định hướng phát triển kinh doanh theo từng thời kỳ [6] Theo đó, các khoá học được tăng cường tính thực tiễn cũng như thông lệ chuẩn quốc tế để giúp học viên ứng dụng kiến thức trong thực tế công việc Bên cạnh đó, Vietinbank xây dựng lộ trình công danh, nghề nghiệp, khung đào tạo bắt buộc tại các vị trí để giúp cán bộ biết mình cần học gì, đồng thời xây dựng thư viện tài liệu tự học Vietinbank cũng đã triển khai chương trình Vietinbank Learning Journey để đẩy mạnh chất lượng nhân sự thẩm định tín dụng Ngoài ra, Vietinbank phát triển mạnh mẽ chương trình góc nhìn thực tế thông qua chuyên gia chia sẻ kinh nghiệm thực tiễn với sự tham gia của gần
40 chuyên gia đến từ Ban lãnh đạo, các chuyên gia cao cấp; từ đó giúp các học viên hiểu sâu sắc hơn về các vấn đề và định hướng việc ứng dụng kiến thức vào thực tiễn công việc hiệu quả hơn
1.3.2 Bài h ọ c rút ra v ề QTRR tác nghi ệ p cho NHTMCP TIÊN PHONG – Chi nhánh Thăng Long
Qua việc tìm hiểu về kinh nghiệm quản trị rủi ro tác nghiệp tại một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam thì có thể rút ra một số bài học kinh nghiệm cho Tpbank - CN Thăng Long như sau:
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Quy trình nghiên cứu
Quy trình nghiên cứu được khái quát như sau:
Hình 2.1: Quy trình nghiên cứu:
(Nguồn: Tác giả đề xuất)
Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – CN
- Các nghiên cứu có liên quan và tính mới của đề tài.
- Nghiên cứu các khái niệm, cơ sở lý luận
Thu thập dữ liệu thứ cấp và sơ cấp về thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank - CN Thăng Long
Tổng hợp số liệu, so sánh, phân tích, diễn giải kết hợp với phương pháp thống kê, khảo sát… đi từ cơ sở lý luận đến thực tiễn thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại TPBank - CN Thăng
Long Đánh giá và làm sáng tỏ công tác quản trị rủi ro tại TPBank –
CN Thăng Long từ đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao công tác QTRRTD
Phương pháp thu thập dữ liệu
2.2.1 Phương pháp thu thậ p d ữ li ệ u th ứ c ấ p
Nghiên cứu đã sử dụng các số liệu thống kê thông qua thu thập dữ liệu có sẵn như: Các báo cáo liên quan đến chất lượng dư nợ tín dụng, phân loại nhóm nợ, xếp loại khách hàng; Các dữ liệu về dư nợ theo đối tượng khách hàng, tình hình nợ xấu; Các quy định về chính sách, quy trình cho vay và báo cáo tài chính thường niên của Chi nhánh
Ngoài ra, để làm cơ sở lý luận cho đề tài, tác giả đã dựa trên các giáo trình và sách tham khảo để thu thập lý thuyết về quản trị rủi ro trong tác nghiệp và quản trị rủi ro tín dụng Những thông tin này được sử dụng dưới hình thức kế thừa, tức là sử dụng dựa trên cơ sở lý thuyết đã có sẵn mà không chứng minh lại Thay vào đó, tác giả chỉ trích dẫn hoặc khái quát lại nội dung của các thông tin này.
2.2.2 Phương pháp thu th ậ p d ữ li ệu sơ cấ p
Để tiến hành đánh giá, tác giả đã xây dựng bảng khảo sát nhằm thu thập thông tin của nhân sự về tình hình quản trị rủi ro tác nghiệp tại TPBank – CN Thăng Long Bảng khảo sát bao gồm các câu hỏi về thông tin cá nhân (3 câu), đánh giá về hệ thống quản trị rủi ro tác nghiệp (5 câu) và các nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng gây ra rủi ro tác nghiệp.
- Số phiếu khảo sát phát ra là 120 phiếu và số phiếu khảo sát thu về là 102 phiếu
- Đối tượng khảo sát: Nhân sự thuộc các phòng kinh doanh và quản lý rủi ro
- Phạm vi và thời gian khảo sát: Cuộc khảo sát được diễn ra tại Tpbank –
CN Thăng Long từ ngày 20/3/2022 đến ngày 28/3/2022.
Phương pháp xử lý và phân tích dữ liệu
2 3.1 Phương pháp thố ng kê
− Tóm tắt thông tin và phân loại thông tin theo các nhóm dựa trên bảng câu hỏi khảo sát đã xây dựng
− Tóm tắt những thông tin cơ bản, những thông tin mới, thông tin có điểm khác biệt với những thông tin trước
− Thống kê các thông tin thông qua bảng biểu, sơ đồ, hình vẽ, từ đó rút ra các kết luận, các xu hướng để đánh giá tình hình
Từ những dữ liệu thu thập được, tác giả tiến hành phân tích để đưa ra các nhận xét, kết luận về vấn đề nghiên cứu Các bước cụ thể cần thực hiện bao gồm:
- Kiểm tra, đánh giá độ tin cậy của các nguồn tin;
- Lý giải được sự mâu thuẫn giữa các thông tin (nếu có);
- Chọn ra những thông tin đầy đủ hơn, có độ tin cậy cao hơn, chỉnh lý chính xác tài liệu, số liệu
Phương pháp so sánh được dùng để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tác nghiệp tại TPBank – CN Thăng Long với các Ngân hàng khác cùng ngành,…phương pháp này giúp cho tác giả có cách nhìn toàn diện, sâu săc hơn về đối tượng nghiên cứu từ đó đưa ra các giải pháp đề xuất khả thi nhất cho công tác quản trị rủi ro tại Chi nhánh
Là phương pháp được tác giả sử dụng để tiếp cận đối tượng nghiên cứu, nhằm liên kết một cách có hệ thống những khía cạnh, những yếu tố, những mối quan hệ từ các thông tin ghi nhận được thành một chỉnh thể đầy đủ dữ liệu Từ việc phân tích và hiểu đầy đủ các khái niệm về quản trị rủi ro rồi đi đến phân tích về thực trạng của đối tượng nghiên cứu Không chỉ được sử dụng ở chương một cho các nội dung mang tính lý luận mà phương pháp này còn được sử dụng xuyên suốt ở phần lớn các nội dung khác trong luận văn, giúp tác giả đưa ra những kết luận, đánh giá tổng quát về vấn đề đang nghiên cứu
Từ việc nêu lên tính cấp thiết của đề tài, xác định mục tiêu rồi đến xây dựng cơ sở lý luận đã được thể hiện ở chương 1, qua chương 2 tác giả đề cập đến quy trình thực hiện và phương pháp nghiên cứu cùng cách thức để thu thập và xử lý thông tin Bằng phương pháp thiết kế bảng hỏi khảo sát lấy ý kiến trực tiếp từ người lao động tại đối tượng nghiên cứu sẽ giúp tác giả thu thập những thông tin sơ cấp về công tác quản trị rủi ro tại Ngân hàng một cách chính xác nhất, kết hợp với số liệu thứ cấp mà Chi nhánh đang có qua các báo cáo và văn thư về những quy định – quy trình quản trị rủi ro sẽ giúp tác giả có thêm thông tin, áp dụng các phương pháp xử lý dữ liệu phù hợp để viết tiếp chương 3 phân tích về thực trạng quản trị rủi ro tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong – Chi nhánh Thăng Long.
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - CHI NHÁNH THĂNG LONG
Khái quát về Ngân hàng TMCP Tiên Phong - CN Thăng Long
Với mục tiêu tiên phong trong chuyển đổi số, TPBank đã phát triển hệ sinh thái ngân hàng số toàn diện nhằm phục vụ đối tượng khách hàng trẻ trung và năng động Điểm nổi bật trong hệ sinh thái này là Mô hình ngân hàng tự động 24/7 LiveBank với hệ thống nhận diện khách hàng bằng giọng nói và vân tay, ứng dụng tiết kiệm linh hoạt Savy, giải pháp thanh toán bằng mã QR QuickPay và trợ lý ảo T'aio ứng dụng trí tuệ nhân tạo AI và khả năng tự học thông qua công nghệ Machine Learning.
Năm 2020 đánh dấu bước ngoặt lớn trong quá trình hoạt động ổn định và phát triển bền vững của TPBank khi ngân hàng này đã niêm yết thành công 555 triệu cổ phiếu trên sàn chứng khoán HOSE TPBank cũng nhận được nhiều sự chú ý từ phía các nhà đầu tư nước ngoài như Tổ chức Tài chính quốc tế IFC và Quỹ đầu tư Phần Lan PYN Elite Fund
Với nhiều giải thưởng uy tín như Ngân hàng số sáng tạo nhất Việt Nam và Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam, TPBank đã được các tổ chức trong và ngoài nước ghi nhận Năm 2020, Hãng xếp hạng tín nhiệm Moody's đã nâng mức xếp hạng tín nhiệm của TPBank lên B1 với triển vọng ổn định Thêm vào đó, TPBank còn được Tạp chí The Asian Banker bình chọn vào Top 10 Ngân hàng mạnh nhất Việt Nam Đặc biệt, TPBank vinh dự được Đảng và Nhà nước trao tặng Huân chương Lao động Hạng Ba vào tháng 11/2020.
Cũng như các chi nhánh khác, một số hoạt động chủ yếu của Tpbank – CN Thăng Long bao gồm:
− Huy động vốn: Nhận tiền gửi của các cá nhân, doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế khác dưới nhiều hình thức; đi vay các TCTD khác; vay trên thị trường vốn và các nguồn khác bằng VNĐ và ngoại tệ
− Cho vay, đầu tư: Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn với các sản phẩm theo nhiều mục đích khác nhau; cho vay và đồng tài trợ nhiều dự án đầu tư lớn; tài trợ xuất nhập khẩu
− Cung cấp các dịch vụ thanh toán: Phát hành thẻ (thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng); thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc; phát hành, xác nhận, thanh toán L/C; nhờ thu theo nhiều hình thức
− Cung cấp các dịch vụ khác: Phát hành và xác nhận bảo lãnh, bao thanh toán; mua bán ngoại tệ và giấy tờ có giá; quản lý tiền mặt; quản lý tài khoản Nhà đầu tư chứng khoán; cho thuê tủ sắt, dịch vụ ngân hàng điện tử và các dịch vụ khác
Trải qua hơn 12 năm hoạt động, bằng việc thực hiện tốt các hoạt động trên, Chi nhánh Thăng Long luôn được đánh giá cao trong khu vực cũng như toàn hệ thống với nhiều năm liền đạt Chi nhánh xuất sắc nhất khu vực Hà Nội
Về cơ cấu tổ chức, Tpbank – CN Thăng Long có khoảng hơn 150 cán bộ ngân hàng, phần lớn có trình độ đại học và sau đại học, đang làm việc tại các phòng ban, bộ phận gồm: Phòng giao dịch, phòng kinh doanh, bộ phận quan hệ khách hàng cá nhân và doanh nghiệp, bộ phận kinh doanh tiền tệ, bộ phận thanh toán quốc tế, phòng quản lý rủi ro, phòng hành chính, kế toán và ngân quỹ
Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Tpbank – CN Thăng Long
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự Tpbank – Chi nhánh Thăng Long)
Thực trang quản trị rủi ro tác nghiệp tại TPBANK – CN Thăng Long
3.2.1 Các văn bả n pháp lý v ề qu ả n tr ị r ủ i ro tác nghi ệ p t ạ i Tpbank – CN Thăng Long a Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về phân loại các nhóm nợ [22]
Phòng nghiệp vụ Phòng giao dịch
Thanh toán quốc tế Bộ phận kế toán
Bộ phận giao dịch ngân quỹ
Doanh nghiệp Phòng quản lý rủi ro
Bảng 3.1: Phân loại nhóm nợ tại Tpbank – CN Thăng Long
1 Nợ đủ tiêu chuẩn − Nợ trong hạn và có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; hoặc
− Nợ quá hạn dưới 10 ngày
2 Nợ chú ý − Nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; hoặc
− Nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu
− Nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; hoặc
− Nợ gia hạn lần đầu; hoặc
− Nợ trong thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra
4 Nợ nghi ngờ − Nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; hoặc
− Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; hoặc
− Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai
5 Nợ có khả năng mất vốn
− Nợ quá hạn trên 360 ngày; hoặc
− Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu; hoặc
− Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai và quá hạn theo thời hạn trả nợ lần hai; hoặc
− Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, kể cả chưa bị quá hạn
Nguồn: [22] b Các quy định nội bộ của Tpbank – CN Thăng Long
❖ Chiến lược quản trị rủi ro và khẩu vị rủi ro tác nghiệp tại Tpbank – CN Thăng Long
Căn cứ quyết định về quản trị rủi ro tại Tpbank, “Tpbank luôn hướng tới các đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ kinh doanh, doanh nghiệp tư nhân hay các công ty quy mô nhỏ với tốc độ tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ thay vì tài trợ cho các doanh nghiệp lớn vốn là khách quen với các ngân hàng trong nước Đó cũng chính là khẩu vị rủi ro mà Tpbank – CN Thăng Long đang hướng tới, chấp nhận rủi ro hơn để tăng trưởng tín dụng cũng như lợi nhuận của mình” [20]
❖ Tổ chức bộ máy quản trị rủi ro tác nghiệp tại Tpbank – CN Thăng Long
“Bộ máy quản trị rủi ro tác nghiệp tại Tpbank được phân làm ba cấp: Hội sở chính, Chi nhánh đầu mối và Chi nhánh cơ sở Tại chi nhánh Thăng Long, nhiệm vụ quản trị rủi ro được giao cho Phòng Quản lý rủi ro Phòng này chịu sự giám sát, chỉ đạo trực tiếp từ Ban Giám đốc và có kênh làm việc trực tiếp với Phòng xử lý nợ và Ban quản lý rủi ro Văn phòng khu vực phía Bắc Bên cạnh đó, Phòng Quản lý rủi ro có mối quan hệ tương hỗ với các phòng ban, bộ phận kinh doanh tại Chi nhánh và 4 Phòng giao dịch cùng chi nhánh Mô hình trên được xây dựng và vận hành theo đúng các chuẩn mực và thông lệ Quốc tế Bộ phận quản lý rủi ro được hình thành độc lập tại Hội sở và Chi nhánh, có mối quan hệ trực tuyến với nhau, thuận lợi cho công tác theo dõi giám sát rủi ro cũng như đề xuất các chính sách, chiến lược quản lý rủi ro tác nghiệp của ngân hàng” theo quy định về tổ chức bộ máy quản trị rủi ro của Tpbank [7]
❖ Quy định nội bộ về hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Tpbank – CN Thăng Long
Việc xếp hạng tín dụng là bước quan trọng trong thẩm định hồ sơ Mỗi ngân hàng có hệ thống xếp hạng riêng biệt, với các yếu tố chấm điểm khác nhau Ngân hàng sẽ chấm điểm từ 100 (cao nhất, đối với cả doanh nghiệp và khách hàng cá nhân) đến tối thiểu là 20 (đối với doanh nghiệp) hoặc điểm âm (đối với khách hàng cá nhân) Dựa vào kết quả, khách hàng được chia thành 10 mức độ rủi ro tín dụng.
Bảng 3.2: Quy định xếp loại khách hàng Tpbank Điểm Xếp loại Mức độ rủi ro Quan điểm của ngân hàng
90-100 AAA Tiềm lực mạnh, năng lực quản trị tốt, hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, thiện chí tốt
Rủi ro ở mức thấp nhất Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với mức lãi suất thấp, phi thời hạn và biện pháp bảo đảm tiền vay
83-90 AA Hoạt động hiệu quả, thiện chí và triển vọng tốt
Rủi ro ở mức thấp Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng với mức lãi suất thấp, phi thời hạn và biện pháp bảo đảm tiền vay
77-83 A Hoạt động hiệu quả, tình hình tài chính tốt, có thiện chí trả nợ
Rủi ro ở mức thấp Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, đặc biệt là các khoản tín dụng từ trung hạn trở xuống
71-77 BBB Hoạt động hiệu quả, triển vọng phát triển, song có một số hạn chế về năng lực quản lý tài chính
Rủi ro ở mức trung bình
Có thể mở rộng tín dụng, không hoặc hạn chế các điều kiện ưu đãi
65-71 BB Hoạtz/ động hiệu quả nhưng thấp, tiềm năng tài chính và năng lực quản lý trung bình
Rủi ro ở mức trung bình
Hạn chế mở rộng tín dụng, tập trung vào các khoản vay ngắn hạn với các biện pháp bảo đảm
59-65 B Hoạt động không hiệu quả, dễ bị biến động, khả năng kiểm soát hạn chế
Hạn chế mở rộng tín dụng và tập trung thu hồi vốn vay
53-59 CCC Hoạt động hiệu quả thấp, năng lực tài chính kém, trình độ quản lý kém, có thể có nợ quá hạn
Hạn chế tối đa mở rộng tín dụng Chỉ thực hiện giãn nợ, gia hạn nợ khi có biện pháp khắc phục khả thi
44-53 CC Hoạt động hiệu quả thấp, năng lực tài chính kém, trình độ quản lý kém, khả năng trả nợ kém
Không mở rộng tín dụng Chỉ thực hiện giãn nợ, gia hạn nợ khi có biện pháp khắc phục khả thi
35-44 C Bị thua lỗ và ít có khả năng phục hồi, tình hình tài chính kém, khả năng trả nợ không đảm bảo, quản lý yếu kém
Không mở rộng tín dụng, tìm mọi cách thu hồi nợ kể cả xử lý sớm tài sản đảm bảo
