Huy Động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh hưng nguyên tỉnh nghệ an

TÓM TẮT Luận văn với đề tài: “Huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn - Chi nhánh Hƣng Nguyên, tỉnh Nghệ An” bao gồm bốn chương và các nội dung chính như sau: Chư

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

NGUYỄN ĐÌNH HOÀNG

ơ

HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ

NGUYỄN ĐÌNH HOÀNG

HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP

VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN - CHI NHÁNH

LỜI CAM ĐOAN

Luận văn này là công trình nghiên cứu do em thực hiện dưới sự hướng dẫn của cô giáo hướng dẫn khoa học TS Trịnh Thị Phan Lan Các số liệu và những kết luận nghiên cứu được trình bày trong luận văn này là hoàn toàn trung thực Em xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan này

Hà Nội, ngày……tháng…… năm 2023

Tác giả luận văn

Nguyễn Đình Hoàng

LỜI CẢM ƠN

Trước hết, em xin chân thành cảm ơn quý thầy, cô trường Đại học Kinh

tế - ĐH Quốc gia Hà Nội, những người đã trực tiếp giảng dạy, truyền đạt những kiến thức bổ ích cho em, đây chính là những nền tảng cơ bản để em hoàn thành bài luận văn này

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo TS Trịnh Thị Phan Lan đã dành rất nhiều thời gian và tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu và giúp em hoàn thành luận văn tốt nghiệp

Mặc dù có nhiều cố gắng trong quá trình nghiên cứu, học hỏi, song do thời gian, kinh nghiệm và kiến thức còn hạn chế, luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, tác giả mong muốn nhận được sự tham gia đóng góp của các nhà khoa học, các thầy cô giáo cùng bạn bè, đồng nghiệp để luận văn này được hoàn thiện hơn

Hà Nội, ngày… tháng …… năm 2023

Tác giả luận văn

Nguyễn Đình Hoàng

TÓM TẮT

Luận văn với đề tài: “Huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn - Chi nhánh Hƣng Nguyên, tỉnh Nghệ An” bao gồm bốn chương và các nội dung chính như sau:

Chương 1: Luận văn trình Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý

luận về ngân hàng thương mại và hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại Trong đó đã xây dựng được khung lý thuyết về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại, các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

Chương 2: Luận văn đã nêu rõ các phương pháp nghiên cứu mà luận văn

sẽ thực hiện trong quá trình làm luận văn

Chương 3: Luận văn đã khái quát được quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An, đồng thời nêu thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng nông

nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An

Chương 4: Luận văn đã đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm tăng cường hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An

MỤC LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i

DANH MỤC BẢNG ii

DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH iv

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 5

1.1.1 Tổng quan nghiên cứu nước ngoài 5

1.1.2 Tổng quan nghiên cứu trong nước 7

1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu 9

1.2 Cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại và huy động vốn của ngân hàng thương mại 10

1.2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại 10

1.2.2 Huy động vốn của ngân hàng thương mại 14

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn của ngân hàng thương mại 27

TIỂU KẾT CHƯƠNG 1 35

CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36

2.1 Thiết kế nghiên cứu 36

2.2 Phương pháp nghiên cứu 38

TIỂU KẾT CHƯƠNG 2 42

CHƯƠNG 3 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HƯNG NGUYÊN, TỈNH NGHỆ AN 43

3.1 Tổng quan về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 43

3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng nông nghiệp và phát

triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 43

3.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 45

3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An trong những năm gần đây 46

3.1.4 Tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 49

3.2 Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 56

3.2.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán 56

3.2.2 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm 59

3.2.3 Huy động vốn qua việc phát hành các loại giấy tờ có giá 61

3.2.4 Huy động vốn từ nghiệp vụ đi vay 63

3.2.5 Huy động vốn theo loại tiền 63

3.2.6 Thực trạng cơ cấu các nguồn vốn huy động 67

3.2.7 Thực trạng huy động vốn theo kỳ hạn 72

3.2.8 Thực trạng chi phí huy động vốn 76

3.2.9 Thực trạng một số chỉ tiêu đánh giá huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 83

3.2.10 Đánh giá khả năng cạnh tranh của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An trong huy động vốn 84

3.3 Đánh giá chung về huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 91

3.3.1 Những kết quả đạt được 91

3.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 94

3.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại 96

TIỂU KẾT CHƯƠNG 3 100

CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HƯNG NGUYÊN, TỈNH NGHỆ AN 101

4.1 Dự báo về xu hướng phát triển đối với hoạt động huy động vốn 101

4.2 Một số giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 103

4.2.1 Giải pháp về nhân sự 103

4.2.2 Giải pháp về chính sách khách hàng, quảng bá thương hiệu, sản phẩm huy động vốn của ngân hàng 106

4.2.3 Giải pháp về công nghệ 112

4.2.4 Giải pháp về công tác phân tích, đánh giá và dự báo thông tin 115

4.2.5 Phát triển các dịch vụ ngoại vi liên quan đến các sản phẩm huy động vốn 115

4.3 Kiến nghị với Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 116

TIỂU KẾT CHƯƠNG 4 121

KẾT LUẬN 122

TÀI LIỆU THAM KHẢO 123 PHỤ LỤC

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

1 ATM Máy rút tiền tự động (Automated Teller Machine)

2 CBNV Cán bộ nhân viên

3 CBTD Cán bộ tín dụng

4 CNTT Công nghệ thông tin

5 CVKHCN Cho vay khách hàng cá nhân

6 DSCV Doanh số cho vay

7 TTQT Thanh toán quốc tế

DANH MỤC BẢNG

Bảng 3.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn 2018- 2022 47Bảng 3.2: Bảng tương quan giữa huy động vốn và cho vay của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ

An giai đoạn 2018-2022 50Bảng 3.3: Tình hình huy động, sử dụng vốn ngắn hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn 2018-2022 51Bảng 3.4: Tình hình huy động, sử dụng vốn dài hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn 2018-2022 53Bảng 3.5: Tình hình huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn)của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-2022 57Bảng 3.6: Tình hình huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm (tiền gửi có

kỳ hạn) của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-2022 59Bảng 3.7: Tình hình huy động vốn theo loại tiền của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-2022 64Bảng 3.8: Tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-2022 68Bảng 3.9: Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển nông thôn – Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-2022 73

Bảng 3.10: Lãi suất huy động vốn VND của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2020 77Bảng 3.11: Lãi suất huy động vốn VND của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2021 78Bảng 3.12: Lãi suất huy động vốn VND của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2022 79Bảng 3.13: Chi phí trả lãi bình quân của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn 2018-2022 80Bảng 3.14: Một số chỉ tiêu trong hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ

An giai đoạn 2018-2022 83Bảng 3.15: Kết quả khảo sát ý kiến khách hàng về công tác huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh 85Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 85Bảng 3.16: Một số chỉ tiêu trong hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn – 88Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn 2018-2022 88

DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH

Sơ đồ 2.1 Quy trình nghiên cứu 36

Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức hoạt động của Agribank Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 45

Hình 3.1: Sự cân đối giữa vốn huy động và cho vay ngắn hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ

An năm 2018-2022 52Hình 3.2: Xu hướng biến động của vốn huy động và tổng dư nợ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-2022 52Hình 3.3: Sự cân đối giữa vốn huy động và cho vay dài hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ

An năm 2018-2022 54Hình 3.4: Xu hướng biến động vốn huy động và cho vay dài hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-2022 54Hình 3.5: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An năm 2018-

2022 66Hình 3.6: Xu hướng biến động huy động vốn theo các loại tiền của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ

An năm 2018-2022 66Hình 3.7: Tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn 2018-

2022 69Hình 3.8: Xu hướng biến động huy động các loại vốn của ngân hàng Nông

nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn 2018-2022 70Hình 3.9: Cơ cấu huy động vốn theo kỳ hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An 74năm 2018-2022 74Hình 3.10: Xu hướng biến động huy động vốn theo kỳ hạn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ

An năm 2018-2022 75Hình 3.11: Chi phí trả lãi bình quân của ngân hàng Nông nghiệp và Phát

triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn từ năm 2018-2022 81Hình 3.12: Xu hướng biến động chi phí trả lãi bình quân của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - Chi nhánh Hưng Nguyên, 82tỉnh Nghệ An giai đoạn từ năm 2018-2022 82

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hệ thống trung gian tài chính nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng là cầu nối giữa các chủ thể trong nền kinh tế, làm cho các chủ thể gắn

bó, phụ thuộc lẫn nhau, tăng sự liên kết và năng động của toàn bộ hệ thống Hoạt động huy động vốn là hoạt động cơ bản và có ý nghĩa to lớn đối với bản thân ngân hàng thương mại và đối với xã hội bởi các nguồn vốn mà ngân hàng thương mại huy động được tạo thành nguồn vốn để ngân hàng cung cấp cho các nghiệp vụ sinh lời của ngân hàng Nói cách khác, kết quả

của hoạt động huy động vốn là tạo ra nguồn “tài nguyên” để ngân hàng thương mại đáp ứng các nhu cầu cho nền kinh tế

Trong những năm gần đây, hệ thống ngân hàng thương mại đang phát triển mạnh mẽ và được coi như xương sống của nền kinh tế Trong điều kiện

thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản, dự trữ vàng, … đang ảm đạm, thì hệ thống ngân hàng giữ vai trò chủ lực trong việc làm trung gian giữa tiết kiệm và đầu tư, giữa tác nhân thừa vốn và thiếu vốn Nhưng thực tế, nguồn vốn huy động của ngân hàng thương mại còn chiếm tỷ trọng khá nhỏ

so với tổng nguồn vốn nhàn rỗi của toàn xã hội Vì vậy, công tác huy động

vốn được các ngân hàng thương mại hết sức quan tâm Mặt khác, nếu một trong các kênh đầu tư trên sôi động trở lại thì sẽ thu hút một lượng tiền khá lớn vì nhà đầu tư hy vọng sẽ kiếm được một khoản lợi nhuận hấp dẫn hơn nhiều so với gửi tiền vào ngân hàng Điều này sẽ làm cho hoạt động huy động

vốn của ngân hàng thương mại ngày càng trở nên khó khăn.… Ngoài ra, Theo thông tin từ NHNN, tại phần lớn các NHTMCP hiện nay, tỷ lệ vốn huy động trung dài hạn chỉ chiếm khoảng 10% đến 20% trên tổng nguồn vốn huy động

Do đó, hầu hết các ngân hàng thương mại đều nằm trong tình trạng thiếu vốn trung dài hạn, gặp nhiều khó khăn trong việc tìm kiếm các nguồn vốn ổn định

với chi phí hợp lý và phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn Vì vậy, để tồn tại và giải quyết những vấn đề khó khăn về vốn hiện nay, các NHTM phải không ngừng cải tiến, nâng cao chất lượng quản trị ngân hàng, đa dạng các sản phẩm huy động, tạo ra các sản phẩm “đột phá – chiến lược”, nâng cao chất lượng dịch vụ, thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng Trong đó, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam nói chung và Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An nói riêng cũng không tránh khỏi tình hình chung ngày càng gặp khó khăn hơn trong hoạt động huy động vốn Riêng đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát

triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An ngoài việc chịu ảnh hưởng mạnh bởi các yếu tố cạnh tranh nêu trên còn bị chi phối bởi các quy định từ phía ngân hàng Nhà Nước và từ phía Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Việc không phát triển tốt hoặc giảm sút nguồn vốn huy động sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An Trong đó, hoạt động chịu ảnh hưởng trực tiếp nhất là hoạt động tín dụng

Từ lý luận và thực tiễn của hoạt động huy động vốn của ngân hàng, do

đó tác giả đã chọn đề tài: “Huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hƣng Nguyên, tỉnh Nghệ An” làm luận

văn thạc sĩ của mình

2 Câu hỏi nghiên cứu

- Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An như thế nào?

- Giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp

và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An là gì?

3 Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu

a Mục tiêu nghiên cứu

Phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An trong giai đoạn 2018-

2022 và đề xuất các giải pháp nhằm tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An

b Nhiệm vụ nghiên cứu

- Hệ thống hóa những vấn đề lý luận về huy động vốn của ngân hàng thương mại

- Đánh giá thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An, đưa ra những hạn chế và nguyên nhân của hoạt động huy động vốn tại chi nhánh

- Đề xuất những giải pháp khả thi nhằm tăng cường huy động vốn tại Ngân

hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An

4 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

a Đối tượng nghiên cứu

Hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại

b Phạm vi nghiên cứu

- Phạm vi nội dung và không gian: phạm vi của nghiên cứu là thực trạng huy động vốn từ khách hàng gửi tiền tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An

- Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực hiện phân tích đánh giá thực trạng

về huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2022 Đối với dữ liệu thứ cấp: được thu thập trong khoảng thời gian từ năm

2018 đến năm 2022

Đối với dữ liệu sơ cấp: được thu thập từ tháng 01 đến tháng 06/2023

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu của luận văn gồm có 04 chương như sau:

Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu và cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại và huy động vốn của ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An

Chương 4: Giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Cho đến hiện nay đã có khá nhiều công trình nghiên cứu về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại Kết quả nghiên cứu của các công trình này giúp cho tác giả hiểu thêm về hoạt động huy động vốn, cũng như thu hoạch được nhiều kiến thức mới, từ đó có thể kế thừa và vận dụng vào việc giải quyết các nhiệm vụ nghiên cứu

1.1.1 Tổng quan nghiên cứu nước ngoài

Trong các công trình nghiên cứu đã được công bố trước đây liên quan đến vấn đề huy động vốn, cơ bản nhấn mạnh vai trò của việc huy động vốn đối với ngân hàng Nhưng trong nghiên cứu của Bhagavatula và cộng sự tiếp cận vấn đề từ góc độ các doanh nghiệp quy mô nhỏ ở nông thôn đóng vai trò cực kỳ quan trọng đối với sự phát triển của bất kỳ quốc gia nào, đặc biệt là ở các nước đang phát triển Trong nghiên cứu này đã điều tra về việc vốn xã hội

và nhân lực của các doanh nhân (trong trường hợp này là thợ dệt bậc thầy trong ngành dệt thủ công) ảnh hưởng như thế nào đến khả năng nhận ra cơ hội

và huy động nguồn lực của họ Nghiên cứu cũng chỉ ra tầm quan trọng của vốn huy động từ hai phía là doanh nghiệp quy mô nhỏ và tổ chức tín dụng trong từng tình huống (Bhagavatula và cộng sự, 2010)

Khi nghiên cứu về vốn huy động của các ngân hàng có quy mô vừa và nhỏ ở Ireland, Olamilekan (2018) đã cho thấy vai trò và sự thống trị của các ngân hàng lớn, các vấn đề liên quan đến Brexit cũng như các quy định là những trở ngại đối với hoạt động của DN cũng như ngân hàng Do quy mô của phân khúc SME, hầu hết các ngân hàng có các cơ cấu tổ chức khác nhau

để phục vụ thị trường Các hoạt động như phê duyệt khoản vay, quản lý rủi ro

và chức năng thu hồi khoản vay luôn được tập trung trong mọi trường hợp Việc huy động vốn không hiệu quả khi nguồn vốn huy động không đạt quy mô nhất định theo kế hoạch huy động của ngân hàng hoặc không đáp ứng được nhu cầu về khối lượng vốn cho kinh doanh của ngân hàng Đây là quan điểm của Hilferding và cộng sự, theo đó, quy mô huy động vốn được đánh giá thông qua chỉ tiêu tổng số dư huy động vốn Quy mô huy động vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao tính thanh khoản và ổn định nguồn vốn Nghiên cứu cũng cho thấy trong tổng nguồn vốn của một ngân hàng thì quy mô vốn huy động là bộ phận chiếm tỷ trọng cao nhất nên có vai trò quan trọng nhất Quy mô vốn huy động của ngân hàng thương mại được đánh giá bằng cách so sánh tổng khối lượng vốn huy động của ngân hàng thương mại qua các năm tại các thời điểm nhất định, thông thường các ngân hàng thương mại có thể so sánh để đánh giá hoạt động huy động vốn hàng tháng vào ngày cuối cùng của tháng trong năm, hoặc hàng quý trong năm, hoặc giữa các năm, hoặc cuối năm (Hilferding, 2019)

Trên cơ sở dữ liệu về khủng hoảng tài chính châu Âu từ ngày 31 tháng 7 năm 2017, có 18 quốc gia châu Âu vẫn chưa đưa hệ thống kinh tế của họ trở lại bình thường Natalia Kostitcyna cho rằng, mặc dù quản lý khủng hoảng được thực hiện ở rất ít quốc gia, các cuộc khủng hoảng vẫn đang tồn tại Một tác nhân phổ biến của các cuộc khủng hoảng kinh tế chính là tăng trưởng tín dụng quá mức Trong những điều kiện kinh tế nhất định, các trung gian tài chính bắt đầu mất đi vị thế cùng với các tiêu chuẩn cho vay của họ, dẫn đến việc họ phải mở rộng hoạt động cho vay, dẫn đến một trong hai kết quả kinh

tế chính: tăng trưởng hoặc suy thoái (Kostitcyna, 2019)

Trong 16 năm hoạt động của Ngân hàng Chính sách xã hội, tuy nguồn vốn huy động về cơ bản đã đáp ứng được nhu cầu vay vốn của hộ nghèo

nhưng các đối tượng chính sách khác vẫn còn những hạn chế nhất định Nghiên cứu này, Hoang Minh Hien và cộng sự đã đánh giá những khó khăn còn tồn tại trong huy động vốn ở NHCSXH Kết quả nghiên cứu là khảo sát tình hình huy động vốn tại 8 tỉnh, thành của NHCSXH trên khắp Việt Nam Rút ra vấn đề mấu chốt là cơ chế tạo nguồn vốn chưa ổn định và lâu dài; cơ cấu vốn không hợp lý; khoảng cách giữa nhu cầu vốn chương trình an sinh xã hội được Nhà nước giao cho NHCSXH và vốn thực tế bố trí trong kế hoạch phân bổ chưa phù hợp, … (Hoang Minh Hien và cộng sự, 2019)

1.1.2 Tổng quan nghiên cứu trong nước

Nguồn huy động vốn có vai trò rất lớn trong hoạt động của Ngân hàng, đặc biệt trong nền kinh tế thị trường Do đó, theo Nguyễn Hồng Yến và cộng

sự việc mở rộng các sản phẩm tiền gửi tới các tổ chức kinh tế cũng như các tầng lớp dân cư là vấn đề hàng đầu của Ngân hàng Thông qua nghiên cứu, nhóm tác giả đã đề xuất 07 giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn của các NHTM Trong đó, giải pháp tăng cường cơ chế điều hành huy động vốn và KD vốn là giải pháp cần được thực hiện ngay Theo đó các NHTM cần xây dựng chính sách huy động nguồn vốn đúng với cơ chế chính sách của Nhà nước, phù hợp diễn biến thị trường, nhu cầu KH và định hướng chiến lược KD của các Ngân hàng Bên cạnh đó, thực hiện cơ chế điều hành lãi suất theo hướng linh hoạt, tạo quyền tự chủ cho các Chi nhánh của Ngân hàng Nghiên cứu thị trường nguồn huy động vốn để đưa ra chính sách lãi suất huy động mềm dẻo, linh hoạt hấp dẫn khách hàng, phù hợp với diễn biến lãi suất thị trường trong từng thời kỳ (Nguyễn Hồng Yến và cộng sự, 2017)

Với vai trò là tiền đề để ngân hàng có thể triển khai mở rộng các hoạt động kinh doanh, nguồn vốn huy động từ khách hàng đóng vai trò quan trọng trong tăng trưởng tín dụng của mỗi ngân hàng, tuy nhiên có những giai đoạn, tăng trưởng huy động vốn của hệ thống ngân hàng có sự lệch pha so với tăng

trưởng tín dụng Để giải quyết tốn tại này, Nguyễn Văn Thọ và cộng sự đã chỉ

ra một số giải pháp như xây dựng chính sách huy động nguồn vốn đúng với

cơ chế chính sách của Nhà nước, phù hợp diễn biến thị trường, nhu cầu khách hàng và định hướng chiến lược kinh doanh của các ngân hàng, NHTM cần nghiên cứu để đưa ra các sản phẩm huy động vốn đặc trưng cho từng ngành thực hiện nghiên cứu thị trường, phân đoạn khách hàng đưa ra các sản phẩm huy động vốn phù hợp với các đối tượng khách hàng gửi tiền, đặc điểm các vùng, miền, xây dựng chính sách ưu đãi về lãi suất, khuyến mãi phù hợp với từng phân đoạn khách hàng; đa dạng hóa và hoàn thiện hệ thống danh mục sản phẩm huy động vốn, gia tăng tiện ích cho sản phẩm huy động vốn, bán chéo sản phẩm , cần thực hiện rà soát lại quy trình, thủ tục, chứng từ giao dịch, chương trình liên quan trong giao dịch tiền gửi tiết kiệm Hoàn thiện quy trình giao dịch tiền gửi tiết kiệm; chương trình cảnh báo; giám sát trên hệ thống về các giao dịch tiền gửi, huy động vốn (Nguyễn Văn Thọ và cộng sự, 2019)

Vốn của các ngân hàng thương mại phần lớn là các khoản tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong sản xuất - kinh doanh được gửi vào ngân hàng với những mục đích khác nhau Ngân hàng đóng vai trò tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để chuyển đến các nhà đầu tư có nhu cầu về vốn, thúc đẩy nền kinh tế phát triển, vốn và các hoạt động về huy động vốn quyết định trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển hoạt động kinh doanh của các NHTM vốn đóng vai trò chi phối và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của NHTM Trong nghiên cứu, tác giả Nguyễn Ngọc Anh đã bước đầu nhận định thực trạng việc huy động vốn của một số ngân hàng tại Việt Nam trong thời gian gần đây và nêu một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn của các NHTM trong bối cảnh hiện nay (Nguyễn Ngọc Anh, 2021)

Do ảnh hưởng của đại dịch Covid-19, nên từ đầu năm 2020 đến nay, hoạt động huy động và cho vay vốn của các tổ chức tín dụng tại Việt Nam diễn biến

trái chiều Trong khi tiền gửi của dân cư bắt đầu tăng chậm lại kể từ tháng 6/2020 thì tiền gửi của DN lại tăng rất mạnh trong những tháng trở lại đây Bài viết phân tích của Dương Văn Bôn và cộng sự đã chỉ ra các điểm cần lưu ý về hoạt động huy động vốn và cho vay của NHTM trong bối cảnh này (Dương Văn Bôn, 2021) Huy động vốn là hoạt động quan trọng, mang tính chất sống còn của các NHTM Hơn 80% nguồn vốn kinh doanh của các NHTM được hình thành từ nguồn vốn huy động, trong đó chủ yếu là vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng Vì thế, đối với NHTM, qui mô - hiệu quả - an toàn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng phần lớn phụ thuộc vào qui mô - chi phí - và tính ổn định của nguồn vốn huy động, nguồn vốn tiền gửi Tuy nhiên, theo Nguyễn Quốc Huy, do có sự tương đồng trong tính năng của các sản phẩm huy động vốn cũng như sự cạnh tranh gay gắt tất yếu giữa các NHTM, xảy ra tình trạng khách hàng dễ dàng dịch chuyển số dư tiền gửi của mình từ ngân hàng này sang ngân hàng khác, dẫn đến nguồn vốn tiền gửi của các ngân hàng thiếu bền vững về mặt qui mô, chi phí, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng trong hệ thống (Nguyễn Quốc Huy, 2022)

Khi nghiên cứu về nội dung phân tích thực trạng huy động vốn tiền gửi tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đông Nam Á (Seabank), chi nhánh Láng

Hạ, tác giả Trần Thanh Phúc đã khái lược sơ bộ lý luận về hoạt động huy động vốn, từ đó đề xuất các gợi ý chính sách nhằm thu hút và giữ chân khách hàng gửi tiền tốt hơn, tạo nền tảng cho Ngân hàng Seabank nói riêng và các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung cải thiện được quy mô, tính ổn định và đặc biệt là chi phí cho nguồn vốn huy động quan trọng này (Trần Thanh Phúc, 2023)

1.1.3 Khoảng trống nghiên cứu

Thông qua việc nghiên cứu tổng quan các công trình có liên quan của các tác giả đi trước, có thể thấy việc huy động vốn của Ngân hàng thương mại

không phải là vấn đề mới, ở nhiều nước trên thế giới, nội dung này là chủ đề nghiên cứu trong các môn khoa học như kinh tế học, quản lý kinh tế Vấn đề này đã được nhiều nhà khoa học, nhà quản lý, hoạch định chính sách nghiên cứu, tìm tòi và khảo sát Đã có rất nhiều công trình nghiên cứu được công bố dưới các góc độ khác nhau, ở khắp các tỉnh thành trên cả nước, phản ánh cơ bản được nội dung của lĩnh vực, đơn vị mà mình nghiên cứu Từ tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài, qua đó tác giả xác định khoảng trống và làm rõ đối tượng, phạm vi nghiên cứu của đề tài Mặc dù các nghiên cứu trước đều hướng đến mục đích chung là nghiên cứu những nội

dung của hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại, tuy nhiên vẫn chưa có công trình nghiên cứu nào về huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An được thực hiện và công bố Do đó, đề tài luận văn “Huy động vốn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Hưng Nguyên, tỉnh Nghệ An” thể hiện tính mới và không trùng lặp với các công trình nghiên cứu trước đây Đây chính là khoảng trống nghiên cứu để tác giả thực hiện đề tài này

1.2 Cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại và huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái quát về ngân hàng thương mại

1.2.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại

Hệ thống ngân hàng hiện đại với những đặc điểm như ngày nay chỉ mới phát triển từ thế kỷ XX Tuy nhiên, ngay từ khi ra đời, hệ thống ngân hàng đã chứng tỏ vai trò thiết yếu của mình đối với nền kinh tế Hơn nữa, sự hưng thịnh hay suy thoái của ngân hàng luôn tạo những ảnh hưởng mạnh mẽ đối với tình hình phát triển kinh tế của một Quốc gia Các ngân hàng hiện đại được tổ chức thành một hệ thống hai cấp là ngân hàng trung ương và ngân hàng trung gian Trong đó, NHTM là loại ngân hàng xuất hiện sớm nhất và

có vai trò quan trọng nhất trong hệ thống ngân hàng trung gian Vậy NHTM là gì?

Ở Việt Nam, theo Luật các Tổ chức Tín dụng (Quốc Hội, 2010), nhà lập pháp định nghĩa rằng “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và hoạt động kinh doanh khác có liên quan Các loại hình ngân hàng chủ yếu bao gồm: NHTM, ngân hàng Phát triển, ngân hàng Đầu tư, ngân hàng Chính sách, ngân hàng Hợp tác và các loại hình ngân hàng khác”

Đạo luật ngân hàng của Cộng hòa Pháp năm 1941 đã định nghĩa:

“NHTM là những cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác, và sử dụng nguồn lực đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính” (Lê Văn Tề, 2018)

Như vậy, từ các định nghĩa trên có thể thấy ngân hàng thương mại là doanh nghiệp hoạt động trên lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với các nghiệp vụ chủ yếu là huy động vốn và cho vay Ngoài ra, NHTM còn thực hiện chức năng thanh toán và cung cấp nhiều dịch vụ khác Có thể nói NHTM là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nhờ hệ thống định chế tài chính trung gian này mà các nguồn tiền nhàn rỗi nằm rải rác trong xã hội sẽ được huy động tập trung lại, đồng thời sử dụng số vốn đó để cấp tín dụng cho các tổ chức kinh tế, cá nhân để phát triển kinh tế xã hội

Ngày nay, trên thị trường tài chính - tiền tệ các loại hình tổ chức tham gia hoạt động đan xen một cách đa dạng và phong phú, một số loại hình tổ chức tín dụng khác (tổ chức tín dụng phi ngân hàng) cũng thực hiện một số nghiệp vụ của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, các tổ chức này không nhận tiền gửi không kỳ hạn và không làm dịch vụ thanh toán Đó chính là tiêu chí

để phân biệt NHTM với các tổ chức tín dụng khác

1.2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại

Đặc trưng của Ngân hàng được thể hiện rõ nhất ở loại hình NHTM thông qua 3 chức năng sau:

Chức năng làm thủ quỹ xã hội

Thực hiện chức năng này, NHTM nhận tiền gửi của công chúng, các doanh nghiệp và các tổ chức, giữ tiền cho khách hàng của mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền và chi tiền của họ Chức năng này xuất phát từ nhu cầu muốn bảo đảm an toàn cho tài sản và mong muốn tích lũy giá trị của công chúng và các doanh nghiệp trong xã hội

Chức năng trung gian thanh toán

Ngân hàng làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích TKTG của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào TKTG của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ NHTM thực hiện chức năng trung gian thanh toán trên cơ sở nó thực hiện chức năng thủ quỹ cho xã hội Việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản thi, chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng

là tiền đề để ngân hàng thực hiện vai trò trung gian thanh toán Chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh tế

Chức năng là trung gian tín dụng

Ngân hàng làm trung gian tín dụng khi nó là “cầu nối” giữa người có vốn

dư thừa và người có nhu cầu về vốn Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, Ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay rồi đem cho vay đối với nền kinh tế Với chức năng này Ngân hàng vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay Chức năng trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trong quá trình tái sản xuất xã hội Thông qua chức năng này, NHTM đã góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên trong quan hệ là người gửi tiền, Ngân hàng, người

đi vay và đảm bảo lợi ích của nền kinh tế

Như vậy, các chức năng của NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ nhau, trong đó chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản nhất tạo cơ

sở cho việc thực hiện các chức năng sau Đồng thời khi ngân hàng thực hiện tốt chức năng thủ quỹ và chức năng trung gian thanh toán lại góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng mở rộng quy mô hoạt động của ngân hàng (Nguyễn Văn Tiến, 2016)

1.2.1.3 Vai trò của ngân hàng thương mại

Vai trò của Ngân hàng được thể hiện cụ thể như sau:

NHTM là nơi cung ứng vốn cho nền kinh tế

NHTM là chủ thể chính đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh Xuất phát từ một trung gian tài chính, NHTM đứng ra huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và tạm thời của mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh tế trong xã hội Thông qua nghiệp vụ tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho hoạt

động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho quá trình tái sản xuất

NHTM là cầu nối giữa doanh nghiệp với thị trường

Hoạt động trong nền kinh tế thị trường đồng nghĩa với việc các doanh nghiệp sẽ phải đối mặt với một môi trường năng động và có sự cạnh tranh gay gắt Để có thể tồn tại và phát triển thì doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới trang thiết bị, phát huy sáng kiến cải tiến kỹ thuật, nâng cao trình độ công nhân và trình độ quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên, không phải doanh nghiệp nào cũng có đủ khả năng về tài chính để thỏa mãn các yêu cầu trên, do vậy buộc họ phải tìm kiếm vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Nguồn vốn tín dụng của Ngân hàng sẽ giúp doanh nghiệp có đủ khả năng thỏa mãn nhu cầu tối đa của thị trường trên nhiều phương diện: giá cả, chất lượng chủng loại, thời gian, địa điểm… NHTM sẽ là cầu nối giữa doanh

nghiệp và thị trường gần hơn cả về không gian và thời gian

NHTM đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của NHTW

Phần lớn các công cụ thực hiện chính sách tiền tệ của NHTW chỉ được thực thi có hiệu quả khi có sự hợp tác tích cực của các NHTM Từ việc chấp hành quy chế dự trữ bắt buộc, quy chế thanh toán không dùng tiền mặt, đến vệc nâng cao hiệu quả đầu tư NHTM góp phần ổn định giá cả khi có hiện tượng lạm phát xảy ra Để kiềm chế lạm phát, Ngân hàng sẽ thực hiện những biện pháp cấp bách bằng cách ngừng phát hành tiền vào lưu thông và tăng lãi suất tiền gửi, đặc biệt là tiền gửi tiết kiệm Biện pháp này đã thu hút được một lượng

tiền khá lớn từ lưu thông vào ngân hàng, góp phần làm giảm cơn sốt lạm phát

NHTM là cầu nối tài chính quốc gia với nền tài chính quốctế

Trong xu thế khu vực hóa, toàn cầu hóa như hiện nay thì vai trò này ngày càng ngày được thể hiện một cách rõ rệt hơn, áp lực cạnh tranh buộc nền

kinh tế mỗi quốc gia khi mở cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn về mọi mặt, đặc biệt là tiềm lực về tài chính Thông qua các loại hình dịch vụ khác nhau của hệ thống NHTM như: thanh toán quốc tế, nghiệp vụ ngoại hối,… đã giúp cho luồng vào, ra một cách hợp lý, đưa nền tài chính nước nhà bắt kịp với nền tài chính quốc tế (Nguyễn Văn Tiến, 2016)

1.2.2 Huy động vốn của ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Khái niệm huy động vốn

Xuất hiện khá lâu đời và không ngừng phát triển thay đổi cùng với sự phát triển của các ngân hàng thương mại, nội hàm của khái niệm hoạt động huy động vốn đã có những thay đổi rất đáng kể, cả về quy mô và các hình thức thể hiện Hơn nữa, gần như không tìm được một định nghĩa hoàn thiện về hoạt động này cũng như không có được sự thống nhất hoàn toàn giữa các quan điểm Đặc biệt, là sự khác biệt trong cách hiểu khi đề cập vấn đề này dưới các khía cạnh khác nhau

Huy động vốn là nghiệp vụ tiếp nhận vốn từ các tổ chức kinh tế, cá nhân, định chế tài chính dưới nhiều hình thức khác nhau trong một khoảng thời gian nhất định nhằm mục đích tạo nguồn vốn hoạt động cho ngân hàng

Vốn huy động thường chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, giữ vai trò quan trọng trong quá trình hoạt động của ngân hàng (Lê Văn Tư, 2015)

Như vậy, có thể hiểu khái niệm như sau „„Huy động vốn là hoạt động thu hút nguồn tiền nhàn rỗi của các cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội dưới dạng tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, tạo nên một nguồn tài chính được ngân hàng sử dụng để kinh doanh sinh lời và trả lại một phần lợi nhuận này cho người gửi thông qua công cụ lãi suất‟‟

1.2.2.2 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại

a Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán

Tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn) là loại tiền gửi mà người gửi tiền (chủ tài khoản) được sử dụng một cách chủ động và linh hoạt không bị ràng buộc về mặt thời gian Tiền gửi thanh toán (tiền gửi không kỳ hạn) là loại tiền gửi để phục vụ nhu cầu giao dịch, thanh toán cho chủ tài khoản như trả tiền hàng hóa, dịch vụ, rút tiền mặt từ máy ATM, chuyển tiền…Đối với loại tài khoản này, chủ tài khoản gửi tiền vào tài khoản không nhằm mục đích hưởng lãi, mà vì nhu cầu giao dịch, thanh toán, chính vì vậy lãi suất không phải là công cụ để huy động nguồn vốn này, mà công cụ chính là dịch vụ mà ngân hàng cung cấp kèm theo phải là dịch vụ có nhiều tiện ích, an toàn, nhanh chóng và chính xác Lãi suất của khoản tiền này rất thấp hoặc bằng không, thay vào đó chủ tài khoản có thể được hưởng các dịch vụ Ngân hàng với mức phí thấp

Đối với NHTM đây là nguồn vốn rẻ nhất và quan trọng, tuy nhiên đó là một nguồn vốn biến động thường xuyên Do đó, giải pháp để tăng cường nguồn vốn này không phải là yếu tố lãi suất mà là sự an toàn, thuận tiện của nguồn vốn tiền gửi cũng như chất lượng của các dịch vụ Ngân hàng, đặc biệt

là dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (Lê Văn Tư, 2015)

Tiền gửi không kỳ hạn là loại tài sản Nợ hình thành khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng vì các nhu cầu giao dịch, NHTM sẽ mở cho khách hàng một tài khoản ghi rõ số tiền mà họ gửi và nhờ đó khách hàng có quyền yêu cầu ngân hàng chi trả cho bên thứ ba hoặc lĩnh tiền mặt ở bất kỳ thời điểm nào Do tính chất linh hoạt của loại tài khoản này, nên tiền gửi hoạt kỳ được sử dụng để cho vay ngắn hạn

Tiền gửi không kỳ hạn có thể là: tiền gửi có thể phát hành séc; tiền gửi rút tiền tự động hay tiền gửi thông dụng thực hiện qua máy rút tiền, máy nhận rút và chuyển tiền tự động (ATM); tài khoản ATS; tài khoản NOW; tài khoản MMDAs Thông thường, người chủ sở hữu những khoản tiền gửi không kỳ hạn không được hưởng lãi nhưng họ lại được hưởng các dịch vụ miễn phí, như vậy thực ra nó đã được trả lãi một cách gián tiếp Trong một số trường hợp ngân hàng có thể trả lãi nhưng mức lãi suất thường là rất thấp

Người sở hữu chủ yếu đối với các khoản tiền gửi không kỳ hạn thường

là các doanh nghiệp nhằm phục vụ nhu cầu chi trả thường xuyên và thuộc về vốn lưu động của doanh nghiệp Các cá nhân và các hộ gia đình thường chiếm phần ít hơn trong trong tổng tiền gửi không kỳ hạn trên bảng cân đối của các ngân hàng

Tiền gửi không kỳ hạn là nguồn vốn huy động với chi phí thấp nhất và tăng thu phí dịch vụ cho các NHTM, giúp ngân hàng duy trì các nhu cầu giao dịch Mặt khác, việc thanh toán thông qua tài khoản tiền gửi tại ngân hàng còn tiết kiệm chi phí lưu thông cho xã hội, thực hiện văn minh và giảm thiểu rủi ro trong thanh toán

Tuy nhiên, nguồn vốn này có nhược điểm là khó kiểm soát, khách hàng

có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không có kế hoạch trước, dễ làm cho ngân hàng bị động về nguồn vốn nếu có những biến động lớn Các NHTM cũng phải thường xuyên đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng dịch vụ và giá

cả dịch vụ để hấp dẫn khách hàng (Nguyễn Đăng Dờn, 2018)

Hiện nay, trong loại hình tiền gửi không kỳ hạn, các NHTM ngày càng chú trọng phát triển tài khoản tiền gửi thanh toán dành cho khách hàng cá nhân, tài khoản tiền gửi thanh toán dành cho khách hàng doanh nghiệp vừa

và nhỏ Đối với tài khoản cá nhân - là tài khoản được mở cho khách hàng

cá nhân có nhu cầu nhận chuyển tiền vào tài khoản, chẳng hạn như nhận tiền lương hàng tháng, nhận tiền chuyển từ nước ngoài hoặc từ cá nhân trong nước Thông thường, số dư các loại tài khoản này tăng lên khi khách hàng nhận tiền và giảm dần khi khách hàng rút tiền để chi tiêu cũng như thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ Mặc dù số dư trên tài khoản tiền gửi cá nhân, tài khoản của các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường không lớn nhưng với số lượng tài khoản rất lớn thì ngân hàng có thể huy động được khối lượng vốn không nhỏ trong tổng nguồn vốn huy động Trong những năm gần đây, số lượng các loại tài khoản này ở các NHTM không ngừng tăng lên nhờ có sự phối hợp tốt giữa NHTM với các doanh nghiệp cũng như các

tổ chức khác trong việc triển khai mở tài khoản, tài trợ thương mại và trả lương trực tiếp cho nhân viên vào tài khoản Mặt khác, các NHTM đã khá thành công trong việc thay đổi thói quen sử dụng tiền mặt và ngày càng thu hút được nhiều người sử dụng dịch vụ của ngân hàng Tuy nhiên, những

nỗ lực này của các NHTM chỉ mới thu hút được tầng lớp nhân viên, sinh viên và cư dân đô thị chứ chưa thu hút được đại bộ phận dân chúng sử dụng tài khoản tiền gửi cá nhân Còn một phần lớn tầng lớp dân cư khác như giới hưu trí, người dân lao động phổ thông, nông dân sống ở nông

thôn… chưa sử dụng phổ biến tài khoản tiền gửi cá nhân này (Nguyễn Đăng Dờn, 2018)

b Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm

Tiền gửi định kỳ là loại tiền gửi mà người gửi tiền chỉ có thể rút ra khi đáo hạn, tuy nhiên trong trường hợp khách hàng cần tiền, các ngân hàng vẫn cho khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện khách hàng chỉ hưởng lãi suất theo lãi suất không kỳ hạn hoặc hưởng mức lãi suất tùy thuộc vào chính sách huy động của ngân hàng và loại kỳ hạn do ngân hàng quy định

Chủ nhân của các khoản gửi tiết kiệm chủ yếu là các cá nhân và hộ gia đình Họ gửi vào ngân hàng những khoản thu nhập chưa sử dụng trong kỳ hiện tại, không vì nhu cầu giao dịch hoặc kinh doanh mà vì nhu cầu tiết kiệm để chi dùng trong tương lai Điều mà họ quan tâm trước hết là lợi tức được hưởng, chênh lệch giá nếu những khoản này được thiết kế dưới dạng các hợp đồng đủ tiêu chuẩn trao đổi rộng rãi trên thị trường Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khác nhau sẽ được hưởng lãi suất khác nhau theo nguyên tắc thời gian gửi càng dài, lãi suất sẽ càng lớn Việc đáp ứng nhu cầu rút tiền cũng được thiết kế theo những kỹ thuật khác nhau tùy vào chiến lược kinh doanh của các NHTM (Nguyễn Thị Mùi, 2008)

Tiền gửi tiết kiệm có đặc điểm:

Tiền gửi tiết kiệm có đặc điểm là mang tính ổn định tương đối, do đó các NHTM thường sử dụng để cho vay trung, dài hạn

Tiền gửi tiết kiệm có chi phí sử dụng vốn khá cao Người gửi tiền có kỳ

hạn nhằm mục đích hưởng lãi, do đó lãi suất hấp dẫn, lãi suất cao là đòn bẩy,

là công cụ chủ yếu để thu hút nguồn vốn này Như vậy công cụ chủ yếu để gia tăng nguồn vốn tiền gửi định kỳ chính là lãi suất

Tiền gửi tiết kiệm định kỳ có thể phân chia thành nhiều loại Căn cứ vào thời hạn có thể chia thành tiền gửi kỳ hạn tuần (1, 2, 3 tuần); kỳ hạn nhỏ hơn

hoặc bằng 12 tháng (từ 1 đến 12 tháng) và kỳ hạn lớn hơn 12 tháng (13, 15,

18, 24, 36, 48 hoặc 60 tháng) Nếu căn cứ vào phương thức trả lãi có thể chia thành ba loại tiền gửi là tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi đầu kỳ (còn gọi là lĩnh lãi trước), tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi cuối kỳ và tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi định kỳ (tháng, quý hoặc 6 tháng lĩnh lãi một lần)

Hiện nay, để khuyến khích khách hàng gửi tiền tiết kiệm định kỳ, các ngân hàng còn có các hình thức quà tặng đi kèm với sản phẩm như tặng áo mưa, bộ ly tách logo ngân hàng, đồng hồ…tùy vào số tiền, kỳ hạn gửi

Bên cạnh đó, để đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng và nâng cao tính cạnh tranh của mình so với các NHTM khác, các ngân hàng còn thiết kế những loại tiền gửi tiết kiệm khác như: tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm

đi kèm với hình thức bảo hiểm tai nạn toàn cầu, tiết kiệm rút gốc từng phần Đối với hình thức gửi tiết kiệm có thưởng: các NHTM thường quy định

số tiền bao nhiêu sẽ được cấp 1 số dự thưởng và số dự thưởng là ngẫu nhiên

Để tham gia chương trình này, khách hàng thường phải cam kết không được rút trước 1 tháng (30 ngày) Nếu chưa tới 30 ngày mà khách hàng cần tiền thì

có thể cầm cố sổ tiết kiệm để vay lại ngân hàng, …

Tiền gửi tiết kiệm gồm cả tiết kiệm không kỳ hạn và tiết kiệm có kỳ hạn,

thường gồm ba loại chính:

Tiền gửi tiết kiệm trên sổ tiết kiệm, trong đó người gửi nắm giữ các

quyển sổ tiết kiệm và nó được dùng cho mọi giao dịch giữa hai bên

Tài khoản có sao kê tình hình tiền gửi tiết kiệm, trong đó người gửi

không cần giữ sổ mà ngân hàng tự động tính lãi nhập tài khoản một cách định

kỳ và người chủ tài khoản sẽ nhận được các bản sao kê tình hình tài khoản

Chứng chỉ tiết kiệm, chủ nhân của những khoản này sở hữu những chứng chỉ

chứng nhận về khoản tiền gửi của họ do ngân hàng cấp khi họ gửi tiền vào ngân hàng Đa phần những chứng chỉ này có đặc điểm giống chứng chỉ tiền gửi nhưng được phân biệt bởi mệnh giá thấp và năng lực thị trường tương đối hạn chế

Về ưu điểm, tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn khá ổn định, cho phép ngân hàng chủ động trong việc đầu tư chúng vào các kế hoạch sinh lời, ít gây sức

ép rút tiền đối với ngân hàng Nhưng tiền lãi mà NHTM phải trả tính trên tiền tiết kiệm thường cao hơn và đa phần là những khoản nhỏ, phân tán (Nguyễn

Thị Mùi, 2008)

c Huy động vốn qua việc phát hành các loại giấy tờ có giá

Với việc phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn, ngân hàng có khả năng tập trung một khối lượng vốn lớn trong thời gian ngắn và hoàn toàn chủ động trong sử dụng Hình thức này thường được thực hiện khi ngân hàng đã tiếp nhận được những dự án vay vốn lớn với thời hạn giải ngân nhanh của khách hàng, hay sau khi đã cân đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn trong toàn

hệ thống mà vẫn còn thiếu và được sự đồng ý của Thống đốc NHNN Ở Việt Nam, việc phát hành giấy tờ có giá hiện nay được áp dụng theo Thông tư 01/2021/TT-NHNN ngày 17/5/2021 quy định về phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu trong nước của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài

Đây là phương thức thu hút vốn thông qua phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi; trong đó kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi là loại phiếu ngắn hạn, trái phiếu là nợ trung, dài hạn Với loại hình này, Ngân hàng hoàn toàn tự chủ về mặt thời gian hoàn trả, do đó NHTM phát hành từng đợt với phù hợp với mục đích sử dụng cho vay ngắn, trung và dài hạn tuỳ thuộc vào thời hạn của vốn này Và số lượng cụ thể được Ngân hàng Trung ương chấp thuận Khả năng vay mượn phụ thuộc vào uy tín của Ngân hàng, lãi suất và trình độ phát triển của thị trường tài chính (Lê Văn Tề, 2018)

Đặc điểm của loại vốn này là:

Tính ổn định chắc chắn: những người mua kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu ngân hàng chỉ được hoàn vốn khi đáo hạn Đây là đặc điểm nổi bật của loại nguồn vốn này

Lãi suất (chi phí sử dụng vốn) thường cao hơn lãi suất tiền gửi định kỳ,

do đó hấp dẫn hơn đối với khách hàng

Loại vốn này không được tái lập bởi thời hạn như tiền gửi định kỳ, nhưng bù lại người sở hữu có thể thế chấp cầm cố để vay vốn tại ngân hàng Ngoài hình thức tiền gửi, các NHTM còn huy động vốn bằng cách phát hành giấy tờ có giá để thu hút tiền nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế Giấy tờ có giá là giấy tờ chứng nhận của ngân hàng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một khoảng thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa ngân hàng và khách hàng Nếu căn cứ theo thời hạn, giấy tờ có giá được chia thành

hai loại:

Giấy tờ có giá ngắn hạn: là loại có thời hạn dưới 12 tháng, bao gồm các

loại kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác Bản chất là một khoản tiền gửi có kỳ hạn, thường có mệnh giá lớn khi phát hành, lãi suất theo thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng hoặc

lãi suất cố định

Giấy tờ có giá dài hạn: là loại có thời hạn từ 12 tháng trở lên, bao gồm trái

phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác Giấy tờ có giá dài hạn là khoản nợ do ngân hàng phát hành để huy động vốn trên thị trường tài chính, chúng được xem là công cụ của thị trường vốn, lãi suất của giấy tờ có giá thường khá cao, một số loại trong số đó có cả đặc tính được phép chuyển đổi thành cổ phiếu

Huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá của NHTM được thực hiện tập trung theo từng đợt, phục vụ nhu cầu vốn theo mục tiêu của ngân hàng, ổn định hơn so với nguồn vốn huy động dưới các hình thức tiền gửi, đồng thời tạo thêm các công cụ tài chính trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn Tuy nhiên, công cụ huy động vốn này thường có lãi suất và chi phí phát hành cao, phát hành theo kế hoạch và không thường xuyên (Nguyễn Văn Tiến, 2016)

Ở Việt Nam từ trước tới nay, đa số các NHTM đều huy động vốn ngắn hạn phổ biến qua hình thức tiền gửi và tiết kiệm, chỉ có vài ngân hàng như Vietcombank, Vietinbank, Agribank,… có huy động vốn ngắn hạn qua phát hành các loại giấy tờ có giá Điều này là do thói quen ở cả hai phía, ngân hàng

và khách hàng thích hình thức huy động vốn truyền thống hơn là phát triển các hình thức huy động vốn mới Mặt khác, do thị trường tiền tệ ở Việt Nam kém phát triển nên thường huy động vốn qua các loại giấy tờ có giá thì chi phí cao hơn là huy động tiền gửi Nhà đầu tư dễ chấp nhận gửi tiền với lãi suất thấp hơn là mua chứng chỉ tiền gửi hay kỳ phiếu vì họ kỳ vọng tiền gửi có

thanh khoản và an toàn hơn là các loại giấy tờ có giá

d Huy động vốn từ nghiệp vụ đi vay

Trong quá trình kinh doanh của NHTM có thể xảy ra tình trạng tạm thời thừa vốn và thiếu vốn, đó là khi huy động vốn nhưng chưa cho vay hết, hay khi khách hàng có nhu cầu vay lớn nhưng nguồn vốn lại không đủ, hoặc người gửi rút tiền trước thời hạn trong khi đó vốn cho vay chưa đến lúc thu hồi Khi đó các NHTM

có thể gửi tiền vào TCTD khác để hưởng lãi, hay vay vốn để tận dụng cơ hội kinh doanh hoặc đảm bảo khả năng thanh toán, NHTM có thể vay vốn của các TCTD khác hoặc vay vốn của NHTƯ (Lê Thị Tuyết Hoa và Đặng Văn Dần, 2017)

Vay Ngân hàng Trung ương:

Đây là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu cấp bách trong chi trả của ngân hàng thương mại Trong trường hợp thiếu hụt dự trữ (thiếu dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán) ngân hàng thường vay Ngân hàng Nhà nước Hình thức phổ biến là tái cấp vốn, bao gồm tái chiết khấu các loại giấy tờ có giá và cho vay cầm cố, thế chấp Các thương phiếu đã được các Ngân hàng thương mại chiết khấu (hoặc tái chiết khấu) trở thành sản của họ Khi cần tiền, ngân hàng mang những thương phiếu này lên tái chiết khấu tại ngân hàng Nhà nước Nghiệp vụ này làm dự trữ của ngân hàng thương mại tăng lên Ngân

hàng Nhà nước điều hành vay mượn này một cách chặt chẽ; ngân hàng thương mại phải thực hiện các điều kiện đảm bảo và kiểm soát nhất định Thông thường Ngân hàng Nhà nước chỉ tái chiết khấu các thương phiếu có chất lượng (thời hạn đáo hạn ngắn, khả năng trả nợ cao) và phù hợp với mục tiêu của Ngân hàng Nhà nước trong từng thời kì Trong điều kiện không có thương phiếu, ngân hàng Nhà nước cho ngân hàng thương mại vay dưới hình thức tái cấp vốn theo hạn mức tín dụng nhất định

Vay các tổ chức tín dụng khác:

Đây là nguồn các ngân hàng vay mượn lẫn nhau và vay các tổ chức tín

dụng khác trên thị trường liên ngân hàng Các ngân hàng đang có dự trữ vượt yêu cầu do có kết dư gia tăng bất ngờ về các khoản tiền huy động hoặc giảm cho vay sẽ có thể sẵn lòng cho các ngân hàng khác vay để tìm kiếm lãi suất cao hơn Ngược lại, các ngân hàng đang thiếu hụt dự trữ có nhu cầu vay mượn tức thời để đảm bảo thanh khoản Như vậy, nguồn vay mượn từ các ngân hàng khác là để đáp ứng nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách và trong nhiều trường hợp nó bổ sung hoặc thay thế cho nguồn vay mượn từ ngân hàng Nhà nước Quá trình vay mượn rất đơn giản Ngân hàng vay chỉ cần liên hệ trực tiếp với ngân hàng cho vay hoặc thông qua ngân hàng đại lí để thỏa thuận

về quy mô, lãi suất, thời hạn vay Khoản vay nay thường không cần đảm bảo, hoặc được đảm bảo bằng chứng khoán có chất lượng cao Kết quả là dự trữ của ngân hàng cho vay giảm đi và của ngân hàng đi vay tăng lên

Vay trên thị trường liên ngân hàng có thể qua đêm vài ngày cho đến vài tháng Lãi suất vay phụ thuộc nhiều vào cửa sổ chiết khấu của Ngân hàng Nhà nước và uy tín của ngân hàng đi vay (Lê Thị Tuyết Hoa và Đặng Văn Dần, 2017)

1.2.2.3 Tầm quan trọng của huy động vốn

Hiện nay, Việt Nam đang trong quá trình phát triển kinh tế, vì vậy một trong những vấn đề quan trọng được ưu tiên hàng đầu là nguồn vốn Để đáp

ứng nhu cầu vốn của thị trường, các ngân hàng thương mại phải huy động vốn

từ bên ngoài Vai trò của nguồn vốn đối với các ngân hàng thương mại ngày nay trở nên rất quan trọng Vốn là cơ sở, nền tảng để tổ chức mọi hoạt động trong nền kinh tế Nghiệp vụ huy động vốn tuy không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, nhưng là nghiệp vụ rất quan trọng Không có nghiệp vụ huy động vốn coi như không có hoạt động của ngân hàng thương mại Khi thành lập, ngân hàng phải có một số vốn điều lệ, nhưng số vốn này chỉ đủ để đầu tư cho các tài sản cố định như trụ sở, văn phòng, máy móc thiết bị, càng chưa đủ vốn để ngân hàng có thể tiến hành các hoạt động kinh doanh như cấp tín dụng và các hoạt động ngân hàng khác Để có vốn thực hiện các hoạt động này, đòi hỏi ngân hàng thương mại phải tận dụng, khai thác triệt để mọi nguồn vốn nhàn rỗi Tiềm lực về vốn trong nền kinh tế là rất lớn, nhưng để thu hút được là điều không đơn giản, vì trên thị trường ngày nay càng có nhiều các ngân hàng thương mại, các tổ chức tài chính (quỹ tiết kiệm bưu điện, quỹ tín dụng, công ty bảo hiểm ) cạnh tranh phát triển, gây khó khăn cho các công ty huy động vốn của ngân hàng thương mại Nhu cầu vốn đầu tư ngày càng tăng của nền kinh tế cũng tương đương với việc huy động vốn của các ngân hàng thương mại phải được tăng cường phù hợp Do vậy, để phát huy vai trò và đáp ứng cho sự phát triển của nền kinh tế cũng như cho chính bản thân các ngân hàng, việc huy động vốn trong kinh doanh cho tương lai chắc chắn sẽ được đặt lên hàng đầu đối với các ngân hàng thương mại Vì vậy, việc tìm ra giải pháp để hoàn thiện hoạt động huy động vốn là rất thiết thực và cấp bách (Nguyễn Đăng Dờn, 2015)

1.2.2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá huy động vốn của NHTM

a Tỷ lệ tối đa dư nợ cho vay so với số dư tiền gửi (LDR)

LDR = Tổng dƣ nợ cho vay

Tổng số dƣ tiền gửi

Nếu tỷ lệ LDR vượt mức 100%, nghĩa là các ngân hàng đang cho vay nhiều hơn nguồn vốn huy động về Khả năng sinh lời của các ngân hàng này cao nhưng đồng thời rủi ro thanh khoản cũng tăng theo “Những ngân hàng có

tỷ lệ LDR vượt 100% có rủi ro mất thanh khoản nếu nhu cầu rút tiền của khách hàng đột ngột tăng cao

Trong đó:

Tổng dư nợ cho vay bao gồm:

- Dư nợ cho vay đối với cá nhân, tổ chức (không bao gồm dư nợ cho vay

tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác tại Việt Nam);

- Các khoản ủy thác cho tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác cho vay

Tổng dƣ nợ cho vay đƣợc trừ đi:

- Dư nợ cho vay bằng nguồn ủy thác của Chính phủ, cá nhân và tổ chức khác (bao gồm cả tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác tại Việt Nam; ngân hàng mẹ, chi nhánh ở nước ngoài của ngân hàng mẹ) mà các rủi ro liên quan đến khoản cho vay này do Chính phủ, cá nhân và tổ chức này chịu

- Nguồn vốn vay ở nước ngoài của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài, nguồn vốn vay ở nước ngoài bao gồm cả nguồn vốn vay của ngân hàng mẹ và các chi nhánh của ngân hàng

mẹ ở nước ngoài;

- Số dư vay tái cấp vốn của Ngân hàng Nhà nước, không bao gồm số dư vay tái cấp vốn để hỗ trợ khả năng chi trả tạm thời (Phan Thị Thu Hà và Nguyễn Thị Thu Thảo, 2013)

Tổng số dƣ tiền gửi bao gồm:

Tiền gửi của tổ chức trong nước và nước ngoài (bao gồm cả tiền gửi của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác), trừ các khoản sau đây:

- Tiền gửi các loại của Kho bạc Nhà nước

- Tiền ký quỹ và tiền gửi vốn chuyên dùng của khách hàng

- Tiền gửi của cá nhân, trừ tiền ký quỹ và tiền gửi vốn chuyên dùng

- Tiền huy động từ phát hành kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu

Theo Thông tư số 22/2019/TT-NHNN, ngày 15/11/2019 của Ngân hàng Nhà nước quy định các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, từ ngày 01/01/2020 (ngày thông tư chính thức

có hiệu lực), tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi (LDR) tối đa ở mức 85% Hiện theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN, LDR tối đa của nhóm ngân hàng thương mại nhà nước là 90%; ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài là 80%

Như vậy, Ngân hàng Nhà nước đã "siết" tỷ lệ này đối với các ngân hàng thương mại nhà nước, trong khi lại nới cho các ngân hàng thương mại tư nhân Trần LDR tăng lên giúp các ngân hàng tư nhân có thêm dư địa để giảm chi phí vốn thông qua việc giảm đà tăng tổng tiền gửi Ngược lại, dư địa giảm chi phí vốn của các ngân hàng thương mại nhà nước (Lê Thị Tuyết Hoa và Đặng Văn Dần, 2017)

b Tốc độ tăng trưởng vốn huy động

Bên cạnh việc sử dụng chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng vốn huy động, ngân hàng cũng cần đánh giá quy mô vốn huy động của ngân hàng như thế nào Các NHTM thường dùng tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động để đánh giá quy

mô huy động vốn (Nguyễn Văn Tiến, 2016)

Tỷ lệ hoàn thành KH huy động = Tổng vốn huy động

hoạt động chính của ngân hàng là tín dụng (huy động rồi cho vay), do đó chi phí huy động vốn càng thấp càng tạo ra lợi thế cho doanh nghiệp ngân hàng Nguồn huy động có tính lãi bao gồm các khoản tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác, tiền gửi của khách hàng, phát hành các giấy tờ có giá để huy động vốn (trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi…), …

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn của ngân hàng thương mại