báo cáo kết quả kinh doanh y7 kế hoạch kinh doanh y8

- Nhu cau cua Camera AC thị trường Châu Á Thái Bình Dương là: 808 chiếc - Nhu cau cia Camera AC thi trường Mỹ Latin là: 568 chiếc Tống số lượng Camera AC dugc lap rap/van chuyén/ban Hang

BAO CAO KET QUA KINH DOANH Y7

KE HOACH KINH DOANH Y8 NHOM C: CAM AND DRONE GLOBAL

4 CHIẾN LƯỢC CHUNG 222222121 21 1010122212111 111111 reu 3

Chiến lược Công ty đang thực hiện 20 2S 2 212121211222112212121221 1e 3

a b

a b Cc d

Tăng trưởng của Công ty C qua các năm tại các thị trường che 27 Bộ phận Tải chính v1 1 nh nh nh ng Hà nhàn Hà tà kg KHE hấu 31

n=›.9.s- “ôn oỎa 31

Tỉnh hình hoạt động kinh doanh - c1 1111 1111 n1 nh HH kh khao 32

Tình hình sử dụng tài sản, dòng tiền L0 2S nh HH 11211212 rrse 33

CHIEN LUQC CHUNG

1 Chiến lược Công ty đang thực hiện - Sử dụng chiến lược global best-cost - Low Price, High Quality

- _ Không dé 2 san pham Stock out

- _ Mua tối đa cô phiếu trong mức cho phép,

- Muon no dé tao don bay tai chính và trả nợ dài hạn đã vay trước đó

- — Đầu tưthêm Marketing, hỗ trợ, tăng ưu đãi cho nhà bán lẻ để thúc đây doanh số bán

- _ Tăng uy tín dịch vụ bằng cách tăng bảo hành 120 ngày so với kì tước 90 ngày

2 Kết quá - _ Nhìn chung chiến lược ban đầu khá khả quan và đi đúng hướng, đạt được một số bước tiến

nhát định - Xếp hạng trên thị trường tăng vọt vươn lên đứng đầu ngành, đạt được giải thưởng Leap Frog

1 Xếp hạng ở năm Y7

Game-To-Date Scoreboard

Investor Bestin- Weighted Overall Expectation Industry Average Bonus G-T-D Rank Company Name Score Score Score Points Score 1 CAM AND DRONE GLOBAL 117 94 106 1 107 2 B CAM 116 95 106 0 106 3 AUTOMATION TRADING 116 87 102 1 103 4 Drones and ACC World 89 51 70 0 70

Nhận xét chung: Investor Expectation Score (I.E) điềm kỳ vọng của đầu tư Y7 là 117 điểm, đứng nhất ngành Best-

In-Industry Score (B.L.]) điểm hiệu suất hoạt động Y7 là 94 điểm, đứng thứ 2 ngành Điểm trung bình so với toàn ngành ở Y7 là 106 điểm, đồng dẫn đầu ngành Đề các điềm số này tăng cao thì phải cai thién EPS, ROE, Stock Price, Credit Rating, Image Rating

onam Y8 2 Cac giai thuéng

a Giai thuéng Bull’s Eye Year 7 Tap chi may anh & may bay không người lái:

Bonus Point Awards

for Accurately Forecasting Total Revenues, than 5% from pieced performance AND when Image Rating varies by no

's from the projected image rating

g One bonus point added to any company's game-to-date score when actual

- BU HT S EYE AWARD performance on Total Revenues AND Earriigs Per Share vary by no more

Q Earnings Per Share, and Image Rating more than 4 poin

REVENUES within EPS (within + + 10¢ Image Rating tá Year 7 Cumu-

Year7 Year7 Percent Year7 Year7 Percent Year7 Year7 Point Bull's aye lative

Forecast Actual Variance Forecast Actual Variance Forecast Actual Variance Awar Awards

A 58,688 4 4.1( -5.E 8 4 - B 33 3.63 25 75 9 +4 No 0 B c 5 4.51 +86 8n 83 +3 | No 0 c D 4 ) 8.0 69 69 0 p No 0 D

Hinh

Phân thưởng dành cho giải thưởng Bull Eye thuộc vẻ Công Ty A (AN) với dự doanh thu dự đoán năm 7 là 558,688 và thực tế doanh thu công ty A(AN) đạt 544,126 chênh lệch -2.6% đạt mưc ti lệ lệch không quá (within + 5.5%) so với quy định EPS CTY A(AN) năm thứ 7 dự đoán đạt 4.40 và thực té là 4.16 lệch -0.24% đạt mức quy định không lệch quá (within + 5% or + 10g), xép hạng hình ảnh CTY A(AN) dự đoán đạt 80 điểm nhưng thực tế là 81 điểm, lệch +1 điểm so với

thực tê đạt mức quy định không lệch qua (within + 4 points) (hinh 1.0) Khi so sánh với công ty chúng ta:

Với dự đoán doanh thu năm 7 đạt 547,516 nhưng thực tế đạt 569,062 chênh lệch + 3.9% so

với thực tế đạt mưc tỉ lệ lệch không quá (within + 5.5%) so với quy định Dự đoán EPS năm 7 đạt 4.51 nhưng thực té đạt 4.90 chênh lệch +8.6%, trong khi mức chênh lệch cho phép chỉ trong khoảng + 5% or + 10¢

Điềm xép hạng hình ảnh công CTY dự đoán đạt 80 điểm nhưng thực tế đạt 83 điểm, tăng +3 điểm so với thực té

Từ đó rút ra việc chênh lệch khá lớn giữa hiệu suất dự đoán và hiệu suất thực tế khá cao Dung thir 2/4 tai bang xép hang giai thuong GIAI THUONG BULL’S Eye Year 7 Can giam mic chênh lệch so với thực tế đề đạt được vị thé dan dau

Xu hướng chênh lệch giữa hiệu suất dự kiến và hiệu suất thực tế:

Trends ¡n Variances Between Projected and Actual Performance

Year6 Year7 Year8 Year9 Year 10 Year 11 Year 12 Year 13 Year 14 Year 15 Industry3 —Largest : ,+¿; 1 4148 0 ( 0 2 0: 0 ( 0 Variance Average Smallest +73 + 0 0 0 0 0 0 0

,;- +27 0 0 0 0 0 0 0 0 Company C Variance +78 +5 0 0 0 0 0 0 0 0

Hình 2

Xu hướng chênh lệch giữa hiệu suất dự kiến và hiệu suất thực tế của công ty CAM AND

DRONE GLOBAL là +5.4% so với mức chênh lệch lớn nhất là +14.8% và mức chênh lệch nhỏ

nhất là +1.4%

b Giai thuéng Leap Frog Award

LE AP FROG AWARD ae ia = oe bonus point is added to the game-to-date overall

Y whose current-year overall score is most improved for Most Improved Overall Score over the prior year If all companies fail to improve their scores from one

(current year to current year) year to the next, then no Leap Frog bonus is awarded

Current-Year Scores = wet Changes Cumu- Y6 Y7 Y8 Y9 Y10 Y12 Y13 Y14 Y15 lative

Score A score A Score A Score A Score A sĩ A score A Score A Score A Score Awards

Giải thưởng éch nhảy đã vinh dự thuộc vẻ Công ty chúng ta với điểm cải thiện đáng kê So với

Year 6

3 ACC

Industry 3 Camera & Drone Journal Year 7

Industry Overview Action-Capture Camera Global StatistiCs (ndust:y totals)

America North Europe- Africa Pacific Asia- America Latin Overall NOTES Tờ Wholesale Price (Sunit 338 364 328 326 339 <4 Average wholesale price Shange from Year 6 +11,.6 20.1 +10.1 +9.4 +12.6 f ha AC Camera Demand 2 8 568 3,392 < re Units Assembled/Shipped/: Sold 32 808 568 3,392 ac Ye Unsatisfied Demand í 0 0 ( D 4A Ww

ma Demand Forecast Year 8 1,196 8 2 3,636 ẵ

So Với năm thứ 6

- Gia bán buôn trung bình tại các thị trường Châu Á Thái Bình Dương là 326 usd/chiếc tăng

- +10.1% so voi nam thir 6 - Gia ban buén trung binh tai cac thi trong My Latin la 326 usd/chiéc tang +9.4% so với năm

- Nhu cau cua Camera AC thị trường Châu Á Thái Bình Dương là: 808 chiếc - Nhu cau cia Camera AC thi trường Mỹ Latin là: 568 chiếc

Tống số lượng Camera AC dugc lap rap/van chuyén/ban (Hang héa san xuất) là 3,392 chiếc đáp ứng được nhu cầu của thị trường Điều này cho thấy khả năng sản xuất hảng hóa trên toàn ngành đủ để đáp ứng nhu cầu của năm thứ 7

- Số lượng ACC được lắp ráp/vận chuyên/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị trường Bắc Mỹ là 1,132 chiếc, đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu thị trường Bắc Mỹ

- - Số lượng ACC được lắp ráp/vận chuyên/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị trường Châu Âu/Châu Phi là 884 chiếc, đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu thị trường Châu Âu/Châu Phi - $6 lwong ACC được lắp ráp/vận chuyẻn/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị trường Châu Á Thái

Bình Dương là: 808 chiếc, đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu thị trường Châu Á Thái Bình

Dương

- Số lượng ACC được lắp ráp/vận chuyên/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị trường Mỹ Latin là

568 chiếc, đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu thị trường Mỹ Latin

Dự kiến nhu cầu ACC tăng đều 7.1% mỗi năm - _ Dự báo nhu cầu năm §: Bắc Mỹ 1,196 chiếc, Châu Âu/Châu Phi 933 chiếc, Châu Á Thái Bình

Dương 883 chiếc, Mỹ Latin 624 chiếc Tổng nhu cầu dự kiến ACC nam 8 là 3,636 chiếc - Dự báo nhu cầu năm 9: Bắc Mỹ 1,258 chiếc, Châu Âu/Châu Phi 884 chiếc, Châu Á Thái Bình

Dương 965 chiếc, Mỹ Latin 682 chiếc Tổng nhu càu dự kiến năm 9 là 3,889 chiếc - _ Dự báo nhu cầu năm 10: Bắc Mỹ 1,326 chiếc, Châu Âu/Châu Phi 1,037 chiếc, Châu Á Thái

Bình Dương 1,056 chiếc, Mỹ Latin 747 chiếc Tổng nhu câu dự kiến năm 10 là 4,166 chiếc + Xu hướng toàn cầu:

Action-Capture Camera Global Trends

Hình 5

UAV Drone Global Statistics (industy totals)

North Europe- Asia- Latin America Africa Pacific America Overall NOTE Average Wholesale Price 1,944 1,96€ 1,871 1,84€ 1,907 4 Av‹

Change from Year ( +5 + 4€ =7

UAV Drone Demand 208 : ( 2 568 4 Units Assembled/Shipped/Sold 208 172 11( 17 568 + 4 Year Unsatisfied Demand 0 0 0 0 + / bly capability industry-wide wa Demand Forecast Year 8 23 34 34 8 646

Year 9 263 218 154 95 730 «! Year 10 87 7 17 1

Hinh 6

Gia bán buôn trung bình của Năm 7 cao hơn nhiều so với năm 6 tăng 5.7%

- Gia ban buén trung binh tai cac thi trường Bắc Mỹ là: 1,944 USD/chiếc tăng +5.2% so với

năm thứ 6

-. Gia bán buôn trung bình tại các thị trường Châu Âu/Châu Phi là: 1,966 usd/chiéc tang +6.4% so voi nam thứ 6

- Gia ban buôn trung bình tại các thị trường Chau A Thái Bình Dương là 1,871 usd/chiéc tang

+6.3% so voi nam thir 6

- Gia ban buôn trung bình tại các thị trường Mỹ Lati là 1,846 usd/cải tăng +4.9 % so với năm

- Số lượng UAV được lắp ráp/vận chuyên/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị trường Bắc Mỹ là 208 chiếc, đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu thị trường Bắc Mỹ

- — Số lượng UAV được lắp ráp/vận chuyên/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị trường Châu Âu/Châu Phi là172 chiếc, đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu thị trường Châu Âu/Châu Phi - Số lượng UAV được lắp ráp/vận chuyên/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị tường Châu Á

Thái Bình Dương là 116 chiếc, đáp ứng hoàn toàn nhu cầu thị trường Châu Á Thái Bình

Dương

- Số lượng UAV được lắp ráp/vận chuyên/bán (Hàng hóa sản xuất) cho thị trường My Latin là 72 chiếc đáp ứng hoàn toàn nhu cầu thị trường Mỹ Latin

Dự kiến nhu cầu UAV tăng 12.2% mỗi năm

- _ Dự báo nhu cầu năm 8: Bắc Mỹ 235 chiếc, Châu Âu/Châu Phi 194 chiếc, Châu Á Thái Bình Dương 134 chiếc, Mỹ Latin 83 chiếc Tổng nhu câu dự kiến năm 8 là 646 chiéc

- _ Dự báo nhu cầu năm 9: Bắc Mỹ 263 chiếc, Châu Âu/Châu Phi 218 chiếc, Châu Á Thái Bình Dương 154 chiếc, Mỹ Latin 95 chiếc Tổng nhu cầu dự kiến năm 9 là 730 chiéc

- Dự báo nhu cầu năm 10: Bắc Mỹ 287 chiếc, Châu Âu/Châu Phi 237 chiếc, Châu Á Thái Bình Dương 173 chiếc, Mỹ Latin 106 chiếc Tổng nhu cầu dự kiến năm 10 là 803 chiếc

+ Xu hướng toàn càu

UAV Drone Global Trends

industry average price, P/Q Rating, and number of performano

— Price ——P/QRating —— Features $2000 10

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Year

Hình 7

BAO CAO CHIEN LUQC Y7

UAV Drone 1,500 1,641 1,693 Labor Cost AC Camera 33.67 25.94 26.05 man UAV Drone 65.38 $1.06 49.35 Production | Cost - AC Camera 156.97 193.28 163.31

UAV Drone 80622 113682 91938 Marketing Cost — AC Camera 17.73 36.03 2471

UAV Drone 77.71 188.41 189.04 Operating Profit —- AC Camera 2933 66.63 90 64 S per unit sok Margin 13.1 20.7 30.0

UAV Drone 65.75 78.60 341.56 Margin 63 s2 220

Chi phí Compensation cho mỗi thành viên trong PAT năm Y7 tăng nhiều SO với năm Y6 cụ thê:

ACC năm 6 (25,204$) năm 7 (28,271$), UAV nam 6 (25,204$) nam 7 (28,310$)

Năng suất của PAT ở Y7 tăng hơn Y6 cụ thê với ACC đạt 3,370$ tăng 126$ so với Y6 (3,243$)

va UAV dat 1,693$ tang 52$ so với Y6 (1,641) Chi phí nhân công trên một đơn vị sản phâm giữa ACC (29.35) và UAV (49.35) có sư chênh lệch

lớn Chi phí nhân công năm Y7 của ACC (28.05$) giảm 0.11$ so với Y6 (25.94$), chi phí nhân

công năm Y7 của UAV (49.35%) giảm 1.71$§ so với Y6 (51.068) Chính sách cho nhân sự

AC Camera Work Force Statistics

Year7 $ Per

Decisions Worker

Base Wage Per PAT Member +4% $ 21,428 Incentive Bonus duce w y claims 3,243 Attendance Bonus (ic perfe: 1,200 Fringe Benefit Package 2.400 Total Compensation (armual pay per worke $ 28,271 Best Practices / Productivity improvement Training evr $ 2,500 PAT Productivity (ur enbied per PAT per yea 3,370 Number of PATs Employed x AC camera assembly 290 x Number of Workers Per PATS (with rot pgrade x 3 Total Number of Workers Employed 870

Base Wage Per PAT Member Incentive Bonus (to reduce warranty chair Attendance Bonus (fcr perfect attends Fringe Benefit Package Total Compensation (ar Best Practices / Productivity improvement Training SPAT s PAT Productivity (units assembled per PAT per y

Number of PATs Employed (for Ac camers axsemtt x Number of Workers Per PATS (with rot

300

Mức lương cơ bản Y7 tăng 4% so với Y6 ở cả ACC va UAV nâng mức lương cơ bản lên

$21,248/năm Ngoài lương cơ bản công ty còn có tiền thưởng khuyến khích : $3.00/đơn vị sản

pham ACC, $6.00/đơn vị sản phâm UAV; tiền thưởng tham dự $1,200/công nhân, gói phúc lợi

phụ $2,400/công nhân => tổng mức thu nhập trung bình của ACC là $28,271/năm, của UAV là $28,310/năm

Công ty tiếp tục dau tu vao dao tao dé nang cao nang suat $2,500 cho ACC va $2,500 cho UAV Số lượng PAT san xuat cho ACC la 3 PAT va UAV Ia 3 PAT

=>Công ty tăng lương cho nhân viên và các chế độ phúc lợi nhằm khuyến khích nhân viên làm việc gia tăng năng xuất

Workforce Statistics ACC Benchmark

28,27 28,271 3,370 3,370 37.90 26.05

Costs PAT Training 725 0.74

Total Cost of Labor and Training 25 427 26 05

Nhận xét: - Téng thu nhập trung bình cho mỗi công nhân (28,271$) năm ở mức cao của ngành

- Năng suất sản xuất UAV được đánh giá ở mức cao hơn so với mức trung bình của ngành

- _ Tổng chỉ phí nhân công và đào tạo được đánh giá ở mức thấp so với ngành Workforce Statistics UAV Benchmark

Workforce Statistics Total Compensation (5 per enployes 23,928 28,019 34,164 28.310

Productivity ea 1.414 1,630 1,822 1,693 Labor Cost (5 per unit assembled 49.35 60.65 66.75 49.35

UAV Drone Production and Assembly Costs |

$000s $/ Unit |

Assembly Regular-Time Labor 8.015 45 51

Labor Overtime Labor 426 242 Costs PAT Training 250 142

Total Cost of Labor and Training 8.691 49.35

Nhan xét:

- Téng thu nhap trung binh cho mdi céng nhan (28,310$) nam ở mức cao hơn mức trung bình

(28,019) của ngành

- Năng suất sản xuất UAV được đánh giá ở mức cao so với mức trung bình của ngành

- _ Tổng chỉ phí nhân công và đào tạo được đánh giá ở mức thấp so với ngành

2 Bộ phận Sản xuất, Bộ phận R&D

a Credit Rating

Industry 3 Camera & Drone Journal Year 7

Key Performance Measures

Xếp hạng tín dụng của Công ty năm 7 (A) cao hơn so với năm 6 (B+), có ý nghĩa là Công ty

được các tổ chức xép hạng tín dụng đánh giá ở mức độ khá tốt về khả năng trong việc trả nợ Tuy Công ty có một số rủi ro tín dụng nhát định, nhưng vẫn có khả năng trả nợ một cách đáng tin cậy

trong điều kiện kinh doanh bình thường Điều này cũng cho thấy các nhà đầu tư sẽ cân nhắc trong việc dau tư vào Công ty.

b Image Rating

Image Rating scores are based on a 20% or 20 point weighting Bolded image ratings indicate achieving or exceeding the investor expected image rating shown below each yearly column head Highlighted numbers indicate best-in-industry performances for each year Game-To- Date scores are based on an average of each company's image ratings for the most recent three years

Y6 Y7 Y8 Y9 Y10 Y11 Y12 Y13 Y14 Y15 Y5-Y7 Y7 Score G-T-D Score (70) (72) (2 75) 75) C7, 77) (80) (80) (80) Average TE BI-I T.E BTITI A 79 81 80 21 20 21 20 A B 71 79 75 21 19 21 18 B c 82 22 20 2 20 c D 75 69 72 19 17 20 8 D

Điểm xép hạng hình ảnh của Công ty năm 7 (83) tăng 3 điểm so với năm Y6 (80), xép hạng đầu

so với toàn ngành c ACC

Theo tiêu chuẩn lắp ráp và sản xuất (Assembly and Production Benchmarks)

Industry 3 Camera & Drone Journal Year 7

Action-Capture Camera Benchmarks

Assembly and Production Benchmarks

Photo Modes 8.82 8.82 8.82 8.82 Camera Housing 8.00 12.00 16.00 14.00 Editing/Sharing Capabilities 10.00 13.50 16.00 14.00 Included Accessories 10.00 15.00 20.00 16.00 Extra Performance Features 13.45 22.33 38.42 13.45 Total Cost of Camera Components and Features (5 pe unit) * 89.67 107.30 123.75 98.61 R&DE Year 7 f 6.000 15,000 28.000 6,000 aoe Cumulative Expenditures 71,000 80,000 93,000 71,000 Workforce Statistics Total Compensation (5 per enployee 23,921 26,153 28271 28271

Productivity (units pe PA : 2,852 3,127 3,370 3,370 Labor Cost (5 per unit 26.05 2.85 37.90 26.05 Total Camera Production/Assembly Cost (manufacturing cost per 163.31 195.68 231.65 163.31 Assembly Facility —————— Workstation Spaces (plant size 300 315 360 300 pone Installed Workstations 28 300 340 290

* The total of all the component/feature cost items may not equal the figures on the Total Cost of Camera Components and Features line because the low average, and high costs for each component/feature may come from different companies

- Camera Components and Features (Linh kién va tinh nang cua may anh): Céng ty C san

xuất camera với các chát lượng ($ trên một sản phâm)

+ lmage Sensor (14.70) cao hơn so với mức trung bình ngành (13.84)

+ LCD Creen Display (9.08) bằng mức tháp của ngành

+ Image Quality (7.84) thap hon mức trung bình của ngành (9.55) + Photo Modes (8.82) phu hop với ngành

+ Camera Housing (14.0) nằm giữa mức trung bình (12.00) và mức cao (16.00) của ngành + Editing/Sharing Capabilities (14.00) cao hon mirc trung bình (13.5) của ngành 0.5% + Included Accessories (16.00) cao hon mirc trung binh (15.00) cua nganh 1.00$

+ Extra Performance Features (13.45) bang mirc thap cua ngành Công ty C đang sản xuất máy ảnh với tống chỉ phí cho các thành phần và tính năng

(98.61) thấp hơn mức trung bình (107.30) của ngành là 8.69$ Công ty đang áp dung

chiến lược về chi phí thấp để bán ACC có lãi với mức giá thấp hơn đối thú

10

R&D Expenditures ($000s): Trong năm 7 công ty quyết định đầu tư vào R&D 6,000 —- mức đầu tư ở mức tháp của ngành, chi tiêu tích lũy vào R&D tăng lên ở Y7 (71,000) so với Y6

(65,000)

Workforce Statistics (Thống kê lực lượng lao động): Productivity (3,370) (năng xuất) của

Công ty C nam ở mức cao của ngành, Labor cost (26.05) (Chi phí nhân công) của Công ty C

đứng thấp nhất so với ngành nhưng Total compensation (Tổng thù lao) trả cho mỗi nhân viên

Tạm thời ở Y7 Công ty chưa mở rộng quy mô nhà máy do sản xuất vẫn đang đáp ứng

được nhu cầu của thị trường => Công ty đang tối ưu hóa được chỉ phí với hiệu suất sản xuất cao, thu nhập người lao

động cao d UAV

Industry 3 Camera & Drone Journal Year 7

UAV Drone Benchmarks

Assembiy and Production Benchmarks

Industry 3 Company Low Average High c Drone Components Built-in Camera 182.46 221.04 275.65 182.46 and Features GPS / WiFi / Bluetooth 49.50 55.81 74.25

: Battery Pack 99.00 117.81 148.50

Rotor Performance / Flight Controller 65.34 80.60 121.77 Body Frame Construction 8.00 21.55 44.55 Obstacle Sensors 66.33 72.69 91.08 Camera Stabilization Device 17.82 22.82 37.62 Extra Performance Features 88.21 152.44 204.00 Total Cost of Drone Components and Features (s ~ # 680 80 74475 79161 680 80 R&D Expenditures Year 7 Expenditures 9.000 17,250 27,000 9,000 Cumulative Expenditures 63.000 69 000 75 000 66 000 Workforce Statistics Total Compensation $p x 23,928 28,019 34,164 28,310

Productivity T £ 1414 1.630 1,822 1,693 Labor Cost (5 px ‹ 49.35 60.65 66.75 49.35 Total Drone Production/Assembly Cost (m= gco 919 38 1,125 91 1,232.84 919.38 Assembly Facility ——————— Workstation Spaces (pix t 110 118 140 110 Installed Workstations 100 110 130 100

al of all the « ost of Drone Components and Features line because the low

+ Camera Stabulization Device (16.83) bằng mức thấp của ngảnh

11

+ Extra Performance Features (158.77) cao hon mire trung (152.44) cua nganh 6 33$

Cong ty dang san xuất UAV với tông mức chỉ phí của các thành phần và tính năng ở mức

thấp của ngành (680.80) Công ty đang áp dụng chiến lược về chi phí thấp để bán UAV có lãi với mức giá thấp hơn dối thủ

- R&D Expenditures ($000s): Trong nam 7 céng ty quyét dinh dau tr vao R&D 9,000 — mức

đầu tư ở mức thấp của ngành, chỉ tiêu tích lũy vào R&D tăng lên ở Y7 (66,000) so với Y6

(57,000)

- Workforce Statistics (Théng ké lure long lao d6ng): Productivity (1,630) (nang xuat) cua

Công ty C nằm ở mức trung của ngành, Labor cost (49.35) (Chi phí nhân công) của Công ty C đứng tháp nhất so với ngành nhưng Total compensation (Tông thù lao) trả cho mỗi nhân viên là 28,310% cao hơn mức trung (28,019) của ngành 2918

Cho thấy công ty tính toán hiệu quả về chỉ phí với hiệu suất sản xuất cao nhưng chỉ phí thấp, thu nhập của người lao động cao

- Total Drone Production/Assembly Cost (manufacturing cost per unit): tren mot san phẩm (919.38%) đang nằm ở mức thấp của ngảnh

- Assembly Facility (cơ sở lắp ráp): không gian làm việc (110) đang ở mức thấp của ngành, cài đặt máy trạm (100) đang ở mức thấp của ngành

Tạm thời ở Y7 Công ty chưa mở rộng quy mô nhà máy do sản xuất vẫn đang đáp ứng được

nhu câu của thị trường => Công ty đang tối ưu hóa được chỉ phí với hiệu suất sản xuất cao, thu nhập người lao động

cao 3 Bộ phận Marketing

a ACC Theo hoạt động địa lý

Geographic Operating Benchmarks

Marketing Cost 2604 30.66 37.88 26.04 Operating Profit (s sold 56.17 79.44 91.97 91.97 Operating Profit Ma in © 17.0 25.0 31.2 31.2 Warranty Claim Rate 99 19.4 36.4 13.3 Warranty Repair Cost (5 per unit sold 495 9.70 18.22 6.63 Europe-Africa ———————— Delivery Cost (sp 1 7.08 19.83 26.01 17.08

Marketing Cost s 24 49 31.31 4289 25.98 Operating Profit (sp sold 44 99.47 194.22 90.05 Operating Profit Margin 13 7 26.5 40.1 29.6 Werranty Claim Rate (% 9.9% 19.4 36.4 13.3 Warranty Repair Cost (5 per unit sold 4.96 971 18.23 6.63 Asia-Pacific ———————— Delivery Cost (sp 23.30 29.00

Marketing Cost ¢ 18.73 8.05 Operating Profit (s¢ old 19.01 9° Operating Profit Margin 6.3 28.2 Warranty Claim Rate 9.9 36.4 Warranty Repair Cost (5 per unit sold 495 18.23 Latin America — ————— Delivery Cost (sp 22.70 24.78 29.01

Marketing Cost 19.94 24.70 37.00 Operating Profit (s per unit sold 1569 69.26 111.30 Operating Profit Margin 5.2 20.8 30.8 Warranty Claim Rate 9.9 19.4 36.4 13.3 Warranty Repair Cost (5 per unit sold 496 9.70 18.21 6.63

Delivery Cost tai North America (5.00$), Europe-Africa (17.08$), Asia-Pacific (23.48$) dat muc

tháp nhất toàn ngành, khu vực còn lại Latin America ($23.42) đạt mức trung bình thấp so với toàn

ngành

12

Marketing Cost tại North America (26.04$) ở mức tháp nhát toàn ngành, khu vực Europe-Africa (25.98$%) và Latin America ($20.25) đạt mức trung bình tháp so với toàn ngành, còn lại Asia- Pacific (24.24$) dat mirc trung bình cao

Operating Profit cao nhat toan nganh & North America (91.97$); 3 khu vực còn lại đạt mức trung binh cao Europe-Africa (90.05$); AsiaPacific (86.10$), Latin America (95.84$)

Operating Profit Margin tai North America (31.2%), Asia-Pacific (28.2%) va Latin America (30.8%) ở mức cao của ngành Ở Europe Africa (29.6%) cao hơn mức trung (26.5%) của ngành

Regular AC Camera Sales Europe-Africa Asia-Pacific

Revenue-Cost-Profit Breakdown $000s $/ Unit $000s $/ Unit $000s = $/ Unit $000s $/ Unit $000s

Revenues — Gross Revenues 97,425 30200 82657 30200 70,963 308.00 45,866 307.00 296,911

— Promo Discounts -843 -2.61 -715 -2.61 -614 -2.66 397 -2.66 -2,569 + Exchange Rate Adj -1568 _ -4.86 1,428 5.22 0 0.00 996 667| 856 Net Revenues 95014 29453 83,370 30460 70,349 305.33 46465 31101 295,198 Production Costs (components / assembly 52685 163.31 44,697 163.31 37,630 163.32 24398 163.31 159,410 Delivery Shipping 1,613 5.00 1,369 5.00 1,152 5.00 747 5.00 4,861 Costs Import Duties 0 0.00 3,306 12.08 4,258 18.48 2,752 18.42 10,316

Marketing —— Retailer Support 2,402 7.45 2,110 C04 1,585 6.88 1,025 6.86 7,122

Costs Advertising 3,000 9.30 2,500 9.13 2,000 8.68 1,000 6.69 8,500 Website Expenditures 3,000 9.30 2,500 9.13 2,000 8.68 1,000 6.69 8,500 Administrative Expenses 2643 _ 819 2,242 8.19 1,887 8.19 1224 819 | _ 7.996

Total Units Assembled and Shipped 3226 28.5% 2737 31.0% 230.4 28.5% 149.4 26.3% 28.9%

Retail Outlets Year7 Year8 Year7 Year8 Year7 Year8 Year7 Year8 Number of Multi-Store Chains 47 57 38 49 32 42 25 33

Outlets Online Retailers 96 121 81 103 67 87 53 72

Local Retail Shops 3,883 4,902 3,300 4,285 2,704 3,583 1,752 2,549

Vẻ phan Marketing, tap trung đâu tư mạnh ở thị trường North America va Latin America Theo đối thủ cạnh tranh của khu vực

13

NorhtAa erica —————— Competitive Efforts by Company ——————— _ Ịng, SS

A B Cc D Avg Avg AC CAMERA SEGMENT

Price (average who § P/Q Rating (1o Brand Reputation (p Number of Models

Retail —— Multi-Store Chains

Outlets Online Retailers Local R

Website Displays Sales PromotionsWeeks

— Discount Warranty Period (days)

Demand for ACC Units Gained/Lost (due to stockouts) AC Camera Units Sold (000s)

Market Share 28.75

Special AC Camera Contracts

Discount Offer (%ofstandardprce) 004 003, 0.0% 0.0%

Value Index 0 O 0 Special Contract Units Sold (000s) 0 0 0

- Déi voi san pham AC Camera, céng ty B su dung chiến lược giá tầm cao với mức giá cao hơn mức trung bình khá nhiều, công ty C su dung chién luge gia tam tháp với mức giá tháp nhát (302) Trung bình ngành (338)

- Đối với chất lượng sản phẩm, thấp nhát là công ty D (5.1 sao) và cao nhát là công ty B (6.2

sao), trung bình ngành (5.5 sao)

- _ Về hình ảnh thương hiệu, công ty C sử dụng mức chi phí cao nhất (80), công ty B sử dụng mức chi phí thấp nhát (71) Trung bình ngành (76)

- Số lượng mẫu mã, Công ty C, D (4 mẫu) có số lượng mẫu mã nhiều nhát, Công ty B có số lượng mẫu mã tháp nhát (2 mẫu)

- Công ty A và công ty B có 45 chuỗi bán lẻ nhiều cửa hàng, chuỗi bán lẻ nhiều cửa hàng cao nhát là công ty C (47) và tháp nhát là công ty D (36) Trung bình ngành (43) Về các nhà bán lẻ trực tuyến, công ty € có só nhà bán lẻ nhiều nhất ( 96 nhà bán lẻ), công ty D có só nhà bán lẻ ít nhất (72) Số lượng các doanh nghiệp bán lẻ địa phương của công ty B chiếm cao nhát ( 3885), công ty D chiếm tháp nhát (3000)

- Mức giá trung bình mà các công ty lựa chọn hã trợ nhà bán lẻ là 8.64 cho mỗi đơn vị sản phẩm Chỉ có công ty A là hỗ trợ cho các nhà bán lẻ cao hơn mức giá trung bình

- Trung bình số lượng camera nảy công ty bán được là 283.0, công ty A, công ty B, công ty C

bán được số lượng cao hơn trung bình Trong đó, thị phần của công ty C là cao nhất 28.5% và công ty D chiếm thị phản tháp nhát 18.6 % Trung bình ngành 25.0%

= Công tyC đang chiếm thị phần cao nhất ở thị trường này 28.5% do sử dụng mức giá thấp và chất lượng phù hợp, đa dạng mẫu mã hơn so với đối thủ cạnh tranh cũng khiến Công ty

C chiếm ưu thế, mức ngân sách đầu tư vào quảng cáo ở mức trung bình

14

Europe-Africa Dee Competitive Efforts by Company —————————_

AC CAMERA SEGMENT

Price (average wholesale $ p er unit) Ẳ rs) a

*

P/Q Rating (1 to 10 star Brand Reputation (prior-year mage) Number of Models

Retail —— Multi-Store Chains

Outlets Online Retailers 81

Demand for ACC Units (0005 Gained/Lost (due to stockouts) AC Camera Units Sold (000s)

Market Share Special AC Camera Contracts

Discount Offer (%ofstandadprice) 00+ 00% 00: 0.05 Value Index “9 ( “9 Oo

Special Contract Units Sold (000s) 0.0 0.0 0 9 0.0

Đối với sản phâm AC Camera, công ty B sử dụng chiến lược giá tầm cao với mức giá cao hơn mức trung bình khá nhiều (525) , công ty € sử dụng chiến lược giá tầm thấp với mức giá thấp nhát(302) Trung bình ngành là 364

Đối với chát lượng sản phâm, các công ty sử dụng chát lượng trung bình 5.5 sao, tháp nhát là

công ty D (5.1 sao) và cao nhất là công ty B (6.2 sao)

Vẻ hình ảnh thương hiệu, công ty € sử dụng mức chỉ phí cao nhát (80), công ty B sử dụng mức chi phí thấp nhát (71) Trung bình ngành (76)

Đa số các công ty đều sử dụng chiến lược giống nhau vẻ số lượng mẫu mã( 4 mẫu), tuy nhiên công ty B có số lượng mẫu mã tháp nhát ( 2 mẫu) và công ty C, công ty D có só lượng mẫu mã cao nhát(4 mẫu)

Công ty A, công ty B, công ty C đêu có 38 chuỗi bán lẻ nhiều cửa hàng, công ty D chỉ có 28 chuỗi bán lé Về các nhà bán lẻ trực tuyến, công ty A có nhiều nhà bán lẻ nhát ( 82 nhà), tháp nhát là công ty D (57 nhà); Trung bình ngành 75 Số lượng các doanh nghiệp bán lẻ địa phương cao nhát là công ty A và công ty B ( 3324 ) , tháp nhát là công ty D (2350)

Mức giá trung bình mà các công ty lựa chọn hỗ trợ nhà bán lẻ là 9.97 cho mỗi đơn vị sản

phẩm có hai công ty là công ty A,B hỗ trợ cho các nhà bán lẻ cao hơn mức giá trung bình Trung bình số lượng camera này công ty bán được là 221.0, công ty A, C bán được số lượng

cao hơn trung bình Trong đó, thị phần của công ty A là cao nhất 31.9% và công ty B chiếm thị phần tháp nhất 15.7 %

15

Asia-Pacific ———————_ Competitive Efforts by Company ———————— ,,,, sục

A B c D Avg _ Avg

AC CAMERA SEGMENT

Price (a ale S p it

P/Q Rating (1 to 10 sta Brand Reputation (pric-yearima Number of Models

Retail —— Multi-Store Chains Outlets Online Retailers

Local Retailers Retailer Support (Sp it Advertising Budget (s Website Displays (s

Sales PromotionsWeeks — Discount

Warranty Period (4

Demand for ACC Units

Gained/Lost (due to stock

AC Camera Units Sold

Market Share

Special AC Camera Contracts Discount Offer (% off standard pr

Value Index ( ) 0 0

Special Contract Units Sold 0.0 0.0 0.0 0.0

Đối với sản phâm AC Camera, công tyB_ sử dụng chiến lược giá tầm cao với mức giá cao hơn mức trung bình khá nhiều, công ty A sử dụng chiến lược giá tàm thấp với mức giá tháp nhát(300)

Đối với chát lượng sản phâm, các công ty sử dụng chát lượng trung bình 5.5 sao, tháp nhát là

công ty D (5.1 sao) và cao nhất là công ty B (6.2 sao)

Vẻ hình ảnh thương hiệu, công ty € sử dụng mức chỉ phí cao nhát (80), công ty B sử dụng mức chỉ phí tháp nhat (71) Trung binh nganh (76) - -

Đa số các công ty đều sử dụng chiên lược giông nhau về sô lượng mầu mã( 4 mâu), tuy nhiên

công ty B có số lượng mẫu mã tháp nhát ( 2 mẫu) và công ty C, công ty D có só lượng mẫu mã cao nhát(4 mẫu)

Công ty A, công ty B có chuỗi bán lé nhiều cửa hàng nhiều nhất (có 33 chuỗi), công ty D chỉ có 24 chuỗi bán lẻ Về các nhà bán lẻ trực tuyến, công ty A và công ty C có nhiều nhà bán lẻ nhát ( 67 nhà), thấp nhát là công ty D (48 nhà), Trung bình ngành 62 Só lượng các doanh nghiệp bán lẻ địa phương cao nhất là công ty A ( 2713 ) , thấp nhát là công ty D (2000)

Mức giá trung bình mà các công ty lựa chọn hỗ trợ nhà bán lẻ là 8.13 cho mỗi đơn vị sản phẩm chỉ có công ty A là hỗ trợ cho các nhà bán lẻ cao hơn mức giá trung bình

Trung bình số lượng camera này công ty bán được là 202.0, công ty A và công ty C bán được

số lượng cao hơn trung bình Trong đó, thị phân của công ty A là cao nhất 30% và công ty B chiếm thị phần tháp nhát 19.9 %

16

—_— Competitive Efforts by Company ————— ing Ghd

A B Cc D Avg Avg AC CAMERA SEGMENT

Price (a ale S pe P/Q Rating (1 ta: Brand Reputation (pric Number of Models Retail —— Multi-Store Chains Outlets Online Retailers

Local Retailers

Retailer Support (Sp Advertising Budget (s Website Displays (s

Sales Promotionsweeks

— Discount Warranty Period (4

Demand for ACC Units

Gained/Lost (due to stockout

AC Camera Units Sold

Market Share

Special AC Camera Contracts

Discount Offer fi standard pr

Đối với chát lượng sản phâm, các công ty sử dụng chát lượng trung bình 5.5 sao, tháp nhát là

công ty D (5.1sao) và cao nhát là công ty B (6.2 sao)

Vẻ hình ảnh thương hiệu, công ty € sử dụng mức chỉ phí cao nhát (80), công ty B sử dụng mức chi phí thấp nhát (71) Trung bình ngành (76)

Đa số các công ty đều sử dụng chiến lược giống nhau vẻ số lượng mẫu mã( 4 mẫu), tuy nhiên công ty B có số lượng mẫu mã tháp nhát ( 2 mẫu) và công ty C, công ty D có só lượng mẫu mã cao nhát(4 mẫu)

Công ty B, công ty C có chuỗi bán lẻ nhiều cửa hàng nhiều nhất (có 25 chuỗi), công ty D chỉ có 16 chuỗi bán lẻ Về các nhà bán lẻ trực tuyến, công ty A., công ty B và công ty C có đều có só nhà bán lẻ như nhau ( 53 nhà), thấp nhát là công ty D (33 nhà); Trung bình ngành 48 Só lượng các doanh nghiệp bán lẻ địa phương cao nhất là công ty A ( 1757 ), thấp nhất là

công ty D (910) Mức giá trung bình mà các công ty lựa chọn hỗ trợ nhà bán lẻ là 9.14 cho mỗi đơn vị sản phẩm chỉ có công ty A là hỗ trợ cho các nhà bán lẻ cao hơn mức giá trung bình

Trung bình số lượng camera này công ty bán được là 142, công ty A và công ty C bán được

Số lượng cao hơn trung bình Trong đó, thị phần của công ty A là cao nhất 32.4% và công ty B chiếm thị phản tháp nhát 19.0 %

17

b UAV Theo hoạt động địa lý

Geographic Operating Benchmarks

Low Industry 3 Average High Company Cc North America ———————— Delivery Cost (5 per unit sold) 43.94 45.56 47.03 4528

Marketing Cost (5 per unit sole) 113.32 211.05 305.16 186.04 Operating Profit (s per unit sold) 343.92 436.49 687.47 365.97 Operating Profit Margin (%) 18.7% 23.5% 31.5% 24.0 % Warranty Claim Rate (%) 10.8% 233% 433% 148% Warranty Repair Cost (5 per unit sola) 32.17 69.77 130.05 4417 Europe-Africa ———————— Delivery Cost (5 per unit sold) 107.08 120.69 130.00 107.08

Marketing Cost (5 por unit sold) 107.08 203.43 27897 174.24 Operating Profit (s per unit soid) 280.22 45257 609.65 366.86 Operating Profit Margin (%) 16.0% 23.2% 276% 232% Warranty Claim Rate œ) 10.8% 23.3% 433% 148% Warranty Repair Cost ($ per urit sold) 3259 69.93 130.06 44 32 Asia-Pacific ————————— Delivery Cost (5 per unit sold) 138.98 152.72 169 30 138 98

Marketing Cost (5 per urit sold) 92.16 23728 364 49 17790 Operating Profit (sper unit sold) 115.31 261.80 368.41 307 44 Operating Profit Margin (%) 7.2% 14.5% 19.6 % 19.6 % Warranty Claim Rate (%) 10.8% 233% 43.3% 148% Warranty Repair Cost (5 per unit sold) 33.00 70.13 130.13 44.47 Latin America ———————— Delivery Cost (Sper unt soi) 136.90 151.09 169.43 138.33

Marketing Cost (5 per unit sola) 91.09 333.98 557.14 255.24 Operating Profit (s per unit soig) 56.42 180.91 262.48 262.48 Operating Profit Margin (%) 3.8% 10.0% 16.5% 16.5% Warranty Claim Rate (%) 10.8 % 233% 43.3% 148% Warrantv Repair Cost (5 per unit sold) 32.61 69.87 129 73 4429

- _ Delivery Cost ở cả 4 khu vực đều nằm mức tháp - Marketing cost ở cả 4 khu vực đều nằm ở mức trung bình thấp

- Operating Profit 6 Asia — Pacific (307.44$) va Latin America (262.48$) dat mirc trung binh cao , còn 2 khu vực còn lại ở mức trung bình thấp so với ngành

- Operating Profit Margin cao nhát ở Latin America (16.5) còn lại 3 khu vực đều đặt ở mức trung bình cao so với ngành

- Warranty Claim Rate 6 ca 4 khu vực đều đạt mức trung bình tháp so với ngành chứng tỏ chát lượng sản phâm của công ty C ở mức khá - tốt

- _ Warranty Repair Cost ở cả 4 khu vực đều đạt mức trung bình thấp so với ngành

18