Rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh LinhRủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh Linh
MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Mục tiêu tổng quát
Luận văn phân tích, đánh giá thực trạng RRTD và hoạt động quản trị RRTD tại Agribank Tánh Linh Từ đó đề xuất các giải pháp và kiến nghị hạn chế RRTD tại
Agribank Tánh Linh và các cơ quan chức năng nhằm ngăn ngừa RRTD trong thời gian tới.
Mục tiêu cụ thể
Từ mục tiêu tổng quát thì các mục tiêu cụ thể cần đạt được như sau:
Thứ nhất, phân tích và đánh giá về thực trạng RRTD của Agribank Tánh Linh từ năm
Thứ hai, xác định các nguyên nhân gây ra RRTD tại Agribank Tánh Linh từ năm 2029 – 2023
Thứ ba, đề xuất các giải pháp và kiến nghị cho Agribank Tánh Linh để hạn chế RRTD cho chi nhánh trong thời gian tới.
CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
Tương ứng với các mục tiêu nghiên cứu cụ thể thì các câu hỏi nghiên cứu cần được hoàn thành như sau:
Thứ nhất, thực trạng RRTD của Agribank Tánh Linh từ năm 2019 – 2023 như thế nào? Thứ hai, nguyên nhân gây ra RRTD tại Agribank Tánh Linh từ năm 2029 – 2023 là gì?
Thứ ba, các giải pháp và kiến nghị nào được đề xuất cho Agribank Tánh Linh để hạn chế RRTD cho chi nhánh trong thời gian tới ?
PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Đối với luận văn này thì phương pháp định tính được sử dụng chủ yếu trong đó tập trung vào:
Thông qua phương pháp thống kê mô tả, nghiên cứu đã tiến hành thu thập số liệu về các chỉ tiêu kinh doanh của Agribank Tánh Linh trong giai đoạn từ năm 2019 đến 2023 Sau đó, các số liệu này được thống kê, so sánh, phân tích và tổng hợp để đánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng trong giai đoạn nghiên cứu.
Phương pháp suy luận logic: Dựa trên cơ sở lý luận nền tảng và thực trạng RRTD, hoạt động quản trị RRTD tại Agribank Tánh Linh, lập luận và đánh giá tính hiệu quả trong công tác quản trị RRTD tại chi nhánh.
ĐÓNG GÓP CỦA LUẬN VĂN
Luận văn này được thực hiện và tập trung sự đóng góp mang tính thực tiễn, thông qua việc phân tích thực trạng RRTD tại Agribank Tánh Linh, qua đó xác định nguyên nhân và đề xuất các giải pháp cho chi nhánh và các cơ quan liên quan để hạn chế RRTD cho chi nhánh trong thời gian tới.
KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
Ngoài phần mở đầu thì luận văn sẽ có kết cấu 3 chương như sau:
Chương 1: Lý luận về hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng về rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thông Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thông Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Theo Fitch (1997) thì “RRTD là một loại rủi ro mà ngân hàng không thể nhận được khoản thanh toán của người vay với khoản nợ như đã thỏa thuận trong hợp đồng, dẫn đến sai hạn trả nợ và nghĩa vụ trả nợ Điều này tạo điều kiện hình thành RRTD tại NHTM, đây là một loại rủi ro song song với rủi ro lãi suất tại ngân hàng”
Rủi ro rò rỉ tín dụng (RRTD) do Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (2006) định nghĩa là rủi ro phát sinh khi khách hàng được cấp tín dụng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn RRTD khiến ngân hàng phải chịu sự thất thoát tài sản khi khách hàng không trả được gốc và lãi của khoản vay như cam kết hợp đồng.
Theo Nguyễn Thị Thu Phương (2015) thì “RRTD tại NHTM được hình thành từ việc mà khách hàng vay tiền không sẵn sàng hoặc không có năng lực để thanh toán các khoản gốc và lãi vay như đúng thời hạn mà đã giao kết với ngân hàng RRTD không chỉ giới hạn ở hoạt động cho vay mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp nhận tài trợ thương mại, cho vay ở thị trường liên ngân hàng, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ và RRTD có thể do bản thân ngân hàng gây ra, cũng có thể thuộc về phía khách hàng, hoặc do các nguyên nhân khách quan khác”
Theo Nguyễn Thị Kim Nhung và cộng sự (2017) “RRTD là thuật ngữ phổ biến được sử dụng trong hoạt động cấp tín dụng của các NHTM hay trên thị trường tài chính Đây được xem là rủi ro mà khách hàng không thể chi trả được khoản nợ vay của mình với ngân hàng khi đã đến hạn thanh toán Điều đó dẫn đến ngân hàng hay còn được gọi là bên cho vay phải chịu rủi ro này khi chấp nhận hợp đồng tín dụng Biểu hiện chính của RRTD là khách hàng chậm trả nợ, trả không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn kể cả gốc và lãi Do đó, tạo ra những tổn thất rất lớn về tài chính cũng như thu nhập trong hoạt động kinh doanh của NHTM”
Tóm lại, từ những định nghĩa trên thì đối với luận văn này thì RRTD được hiểu là rủi ro rủi ro xuất hiện trong quá trình cấp tín dụng của ngân hàng với bên vay gồm có: các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp và các cá nhân, khi người đi vay này sai hẹn hoặc không thực hiện đúng nghĩa vụ thanh toán khoản tiền gốc và lãi Sự sai hẹn này có thể là do khách hàng trả chậm, chỉ trả một phần hoặc không có khả năng chi trả cho ngân hàng như đúng nghĩa vụ đã thỏa thuận trong hợp đồng với bất kỳ lý do nào sẽ gây ra những tổn thất, mất mát to lớn về mặt tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Là một loại rủi ro được cho là phức tạp và khó xử lý nhất có thể xảy ra trong các hoạt động của ngân hàng Nếu không được phát hiện và giải quyết kịp thời, RRTD có khả năng sẽ khiến NHTM phải đối mặt với hàng loạt các rủi ro khác, dẫn đến các bất ổn khó lường trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, không chỉ gây ra ảnh hưởng nghiêm trọng về lợi nhuận, nguồn vốn cho ngân hàng mà còn gây ra những bất ổn về kinh tế - xã hội Trong trường hợp tình hình nợ xấu căng thẳng khiến ngân hàng rơi vào tình trạng mất cân bằng nguồn vốn, mất khả năng thanh toán có thể dẫn đến phá sản, làm mất lòng tin đối với người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng sau này
1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Theo Nguyễn Văn Tiến (2015) thì RRTD được phân thành 2 loại gồm rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch Trong đó:
Rủi ro này có nguyên nhân từ những hạn chế trong quá trình giao dịch, đánh giá khách hàng trước khi quyết định cho vay, xem xét và phê duyệt hồ sơ vay, theo dõi khoản vay và quá trình thực hiện giao dịch Rủi ro giao dịch có 3 thành phần chính gồm:
Rủi ro lựa chọn: Khả năng xảy ra rủi ro trong quá trình các tổ chức cung cấp dịch vụ tín dụng đánh giá và định giá khoản vay nhằm tìm ra phương án vay vốn phù hợp và mang lại hiệu quả tốt nhất cho khách hàng, từ đó hỗ trợ họ trong quá trình đưa ra quyết định cho vay
Rủi ro bảo đảm: Đây được xem là những nguy cơ phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo trong trong điều khoản của hợp đồng tín dụng, liên quan đến các loại TSĐB, đối tượng đảm bảo, cách thức và mức độ cho vay đối với giá trị tài sản thực của TSĐB đem thế chấp
Rủi ro nghiệp vụ: Rủi ro này liên quan đến các hoạt động quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, chủ yếu dựa trên hệ thống đánh giá rủi ro và kĩ thuật xử lý các khoản vay có dấu hiệu suy giảm về chất lượng tín dụng Ngoài ra tập trung vào sự cố hệ thống hoặc thậm chí là những hành vi gian lận trong quá trình thực hiện quy trình hay quy định của tín dụng
Rủi ro này phát sinh bắt nguồn từ các hạn chế trong việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, loại rủi ro gắn liền với danh mục cho vay không hiệu quả của NHTM Gốc rễ của vấn đề này nằm trong việc đặt quá nhiều tài sản hoặc khoản nợ vào cùng một lĩnh vực kinh tế, ngành hoặc sản phẩm cụ thể Rủi ro danh mục được chia thành 2 loại:
Rủi ro nội tại: Là rủi ro phát sinh do các yếu tố, đặc điểm riêng biệt, mang tính độc đáo bên trong từng cá thể vay mượn hoặc trong môi trường kinh tế do tính chất hoạt động hoặc mục đích sử dụng khoản vay của khách hàng mang lại Rủi ro nội tại có thể là cơ chế hoạt động, tình hình tài chính tổng quát của thị trường bị quá tải trong việc cung cấp tín dụng, kiểm soát nội bộ
Rủi ro tập trung: Phát sinh do một ngân hàng thực hiện những chính sách cấp tín dụng không đúng đắn, tập trung phạm vi nguồn vốn quá mức vào một nhóm khách hàng cụ thể; một ngành kinh tế nhất định, hoặc một lĩnh vực cụ thể trong một vùng địa lý nhất định, hoặc cùng một loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao Rủi ro này đến từ sự không đa dạng hóa và tăng cường tập trung cho các yếu tố quan trọng của ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
Theo Phan Thị Thu Hà (2013) thì hoạt động tín dụng của NHTM được xem là xương sống của nền kinh tế, mặt hác hoạt động này đem lại lớn nhất cho NHTM và nó gần như có mặt trong tất cả các khía cạnh của thị trường Do đó, RRTD xuất hiện không chỉ phát sinh từ nội bộ ngân hàng mà còn từ các khía cạnh khác ngoài tổ chức Cụ thể đó là:
1.1.3.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Năng lực nghiệp vụ và phẩm chất đạo đức của đội ngũ cán bộ ngân hàng: Có thể nói, nhân tố con người là nhân tố có vai trò đặc thù và chưa thể thay thế ở thời điểm hiện tại với bất kì một ngành nghề kinh doanh nào Trong cục diện nền kinh tế, ngân hàng được coi là một ngành chủ chốt, có ảnh hưởng rất lớn đến việc lưu chuyển tiền tệ, làm tiền đề cho các hoạt động kinh doanh khác có cơ hội mở rộng phát triển Chính vì vậy, cán bộ ngân hàng đặc biệt là cán bộ tín dụng không chỉ cần có trình độ chuyên môn được đào tạo bài bản, có kinh nghiệm xem xét khách hàng, đánh giá khoản vay, thẩm định, phương án cho vay hiệu quả, đảm bảo tuân thủ theo các quy định pháp luật, luôn tỉnh táo trước những tình huống có thể xảy ra khi thực hiện nghiệp vụ cũng như đối mặt với khách hàng Vấn đề về phẩm chất đạo đức của đội ngũ cán bộ ngân hàng thực sự đáng quan tâm trong thời điểm hiện tại Hiện nay, tình trạng tham nhũng nghiêm trọng đã xảy ra và nó đang trở thành nguyên nhân gốc rễ của nhiều vấn đề, đặc biệt là sự gia tăng của các vụ việc vi phạm trong lĩnh vực tín dụng Những vụ việc này có tiềm năng gây ra những tác động rất lớn Chẳng hạn, nhân viên ngân hàng có thể tham gia vào việc làm giả hồ sơ vay, tăng giá trị tài sản thế chấp lên mức không hợp lý so với giá trị thực tế, hoặc thậm chí đánh giá tài sản của một dự án khác thay vì tài sản cụ thể trong hồ sơ Tất cả những việc này dẫn tới việc cung cấp tín dụng mà không đảm bảo hiệu quả, và bỏ qua việc đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng Từ đó dẫn đến các khoản vay của ngân hàng rơi vào tình trạng mất vốn, chuyển nhóm nợ gây ra những thiệt hại không nhỏ đến uy tín và hoạt động của ngân hàng Điều này không chỉ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng mà còn đảm bảo sự tin cậy từ phía khách hàng Để ngăn chặn tình trạng này, việc xây dựng và thực hiện các quy trình kiểm soát nội bộ cẩn thận và liên tục là cần thiết
Chính sách cho vay chưa rõ ràng, không phù hợp: Chính sách về việc cho vay của một ngân hàng được coi là phương châm hướng dẫn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng đó, cung cấp sự hỗ trợ quan trọng cho những nhân viên tín dụng trong việc xác định hướng đúng khi thực hiện các nhiệm vụ Để tối ưu hóa hoạt động cho vay và giảm thiểu RRTD, cần thiết phải xây dựng chính sách cho vay thống nhất, toàn diện và phù hợp với từng đặc điểm riêng của từng ngân hàng, giúp nhân viên tín dụng xác định đúng hướng trong quá trình thực hiện nhiệm vụ Trái lại, một chính sách tín dụng không đủ chi tiết, thiếu tính nhất quán và không đáp ứng đúng nhu cầu của khách hàng cũng như những biến đổi trong tình hình kinh tế - xã hội có thể dẫn đến những sai lầm trong hoạt động của nhân viên tín dụng, tạo điều kiện cho những cá nhân không trung thực tận dụng lỗ hổng pháp lý để chiếm đoạt nguồn vốn của ngân hàng, từ đó tạo ra tiềm năng rủi ro cho ngân hàng
LÝ THUYẾT VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Hạn chế RRTD từ lâu đã trở thành trọng tâm của các chính phủ, cơ quan quản lý và các tổ chức tài chính vì hầu hết các vấn đề RRTD lớn của ngân hàng đều có nguyên nhân trực tiếp hoặc gián tiếp do những điểm yếu của việc hạn chế RRTD gây nên (Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng, 2001)
Mục đích của hạn chế rủi ro tín dụng tập trung (RRTD) là tối đa hóa tỷ lệ hoàn vốn được điều chỉnh theo rủi ro (RAROC) của ngân hàng Để đạt được điều này, các ngân hàng cần quản lý RRTD ở mức chấp nhận được trong toàn bộ danh mục đầu tư và trong từng giao dịch riêng lẻ Quan trọng hơn, các ngân hàng phải xem xét mối quan hệ giữa rủi ro tín dụng và các loại rủi ro khác để có biện pháp quản lý toàn diện và hiệu quả.
Hiệu quả hạn chế RRTD là một thành phần quan trọng của cách tiếp cận toàn diện đối với rủi ro quản lý và cần thiết cho sự thành công lâu dài của bất kỳ tổ chức ngân hàng nào (Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng - BCBS)
Từ những nhận định trên, ta có thể khẳng định rằng, hạn chế RRTD là một nội dung rất quan trọng của hoạt động của một NHTM Mục đích chủ yếu của việc hạn chế RRTD là nhằm thực thi các hoạt động mà các nhà hạn chế cấp cao đã đề ra để tối thiểu hóa chi phí và tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng và các cổ đông
1.2.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Hạn chế RRTD là quá trình mà các NHTM tác động đến hoạt động cấp tín dụng thông qua bộ máy, cơ chế và các công cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo và đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế việc khách hàng không thanh toán đầy đủ gốc và lãi của khoản vay cho ngân hàng (Phan Thị Thu Hà, 2013) Đồng thời, hạn chế RRTD được dựa trên sự tồn tại của rủi ro và tính không chắc chắn từ các khoản thu nhập của khách hàng để thanh toán nợ vay
Như vậy, hạn chế RRTD là quá trình tác động của các nhà hạn chế ngân hàng hay TCTD khác lên các thành viên trong tổ chức của mình, nhằm kiểm soát RR “trong hoạt động cấp tín dụng để phù hợp với mục tiêu tối thiểu hóa RR, tối đa hóa lợi nhuận và giá trị kinh tế cho ngân hàng hay các TCTD đó (Nguyễn Văn Tiến, 2015) Hạn chế rủi ro tín dụng là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất đối với tính thanh khoản tài chính và sự ổn định của ngành ngân hàng do độ nhạy cảm ngày càng tăng của các ngân hàng đối với rủi ro tín dụng và những thay đổi trong diễn biến giá của các công cụ tài chính (Kiseľáková và Kiseľák, 2013)
1.2.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Theo Phan Thị Thu Hà (2013) thì hoạt động hạn chế RRTD của NHTM bao gồm các nội dung chính xây dựng mô hình hạn chế RRTD, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, giám sát RR, hạn chế RRTD bằng xử lý nợ
1.2.2.1 Xây dựng mô hình hạn chế rủi ro tín dụng
Mô hình hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) là hệ thống các mô hình tổ chức quản lý rủi ro, đo lường rủi ro và kiểm soát rủi ro được xây dựng, vận hành đầy đủ, toàn diện và liên tục trong hoạt động hạn chế RRTD của ngân hàng thương mại.
Mô hình này phản ánh đầy đủ hệ thống cơ chế, chính sách và quy trình nghiệp vụ, các công cụ đo lường, phát hiện rủi ro, các hoạt động giám sát sự tuân thủ và nhận diện kịp thời các rủi ro phát sinh” Hiện nay các NHTM có hai mô hình phổ biến được áp dụng:
Mô hình hạn chế RRTD tập trung: Mô hình có sự tách biệt độc lập giữa 3 chức năng đó là hạn chế rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Sự tách biệt này nhằm giảm thiểu RR ở mức thấp nhất nhằm phát huy tối đa các kỹ năng chuyên môn của từng vị trí cán bộ tín dụng Mô hình này có các điểm mạnh và hạn chế đó là:
Điểm mạnh nổi bật của mô hình áp dụng tiếp cận theo hướng giám sát nhóm là có thể hạn chế rủi ro tín dụng một cách hệ thống trên quy mô nhiều ngân hàng thương mại Ngoài ra, mô hình này còn giúp thiết lập được môi trường hạn chế rủi ro tín dụng đồng bộ, phù hợp với các ngân hàng thương mại có quy mô lớn.
Điểm yếu: Đòi hỏi sức lực đầu tư mất thời gian, đội ngũ cán bộ phải có kiến thức và áp dụng lý thuyết lẫn thực tiễn
Mô hình hạn chế RRTD phân tán: Mô hình này không có sự tách bạch giữa các chức năng hạn chế rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp Trong đó, phòng tín dụng của NHTM thực hiện đầy đủ 3 chức năng và chịu trách nhiệm Mô hình này có các điểm mạnh và hạn chế đó là:
Điểm mạnh: Đơn giản thích hợp với các NHTM quy mô nhỏ
Điểm yếu: Công việc tập trung một đơn vị nên sẽ thiếu sự chuyên môn, việc hạn chế RRTD đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu chi nhánh hoặc cấp quản lý trực tiếp
1.2.2.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ đánh giá rủi ro khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn dựa trên các chỉ tiêu định tính và định lượng, giúp ngân hàng ra quyết định cho vay phù hợp Đối tượng xếp hạng bao gồm thông tin tài chính và phi tài chính của khách hàng Xếp hạng tín dụng dự báo nguy cơ vỡ nợ của khách hàng theo các mức độ để ngân hàng đánh giá khả năng xảy ra rủi ro và áp dụng chính sách cho vay hợp lý.
NHTM khác và năng lực tài chính (Nguyễn Văn Tiến, 2015)
Vai trò quan trọng của XHTD: Để hạn chế RRTD thì cần xây dựng môi trường RRTD phù hợp với quy trình lành mạnh, hệ thống quản lý, đo lường và theo dõi phù hợp XHTD cung cấp bằng chứng về các thông tin chuẩn mực về RRTD với các cấp độ Do đó, XHTD càng thấp thì RRTD của KH càng lớn và nguy cơ tạo ra cho NHTM sẽ nhiều hơn Thứ hai, XHTD giúp cho NHTM từ chối các KH có mức điểm đánh giá thấp, sẽ hạn chế được thời gian và công sức để tập trung cho các KH có khả năng tốt hơn Thứ ba, với khía cạnh kiểm soát RRTD thì XHTD tạo căn cứ độc lập cho NHTM đánh giá tính hiệu quả của quá trình hạn chế RRTD của các bộ phận liên quan nhằm đảm bảo chức năng cấp tín dụng được quản lý phù hợp Cuối cùng, XHTD giúp cho các NHTM thu thập, quản lý, khái thác và phân tích thông tin nhằm lưu trữ để sử dụng một cách chính xác trong quá trình thẩm định hay xét duyệt tư cách tín dụng của khách hàng (Nguyễn Văn Tiến, 2015)
BÀI HỌC KINH NGHIỆM NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.3.1 Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 1.3.1.1 Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
Vietinbank đã tiến hành chuyển đổi mô hình tổ chức bộ máy tính dụng trong toàn hệ thống với chức năng độc lập chuyên nghiệp và tăng cường khả năng giám sát Ngoài ra chức năng nghiên cứu đã tham mưu trong công tác ban hành chính sách tín dụng, đặc biệt với chức năng quản lý khách hàng thẩm định hay tín dụng
Bên cạnh đó, ngân hàng thực hiện chính sách tăng trưởng tín dụng linh hoạt trong từng thời kỳ Nhằm giải quyết tình trạng thừa vốn, hạn chế tăng trưởng tín dụng nóng, xử lý các trường hợp vi phạm chất lượng tín dụng và tuân thủ chính sách tín dụng một cách chặt chẽ Đồng thời ngân hàng nâng cao tiêu chuẩn lựa chọn khách hàng, đặc biệt trong việc xem xét các phương án và dự án kinh doanh hợp lý Đồng thời tăng cường biện pháp quản lý tín dụng đối với khách hàng, trích lập dự phòng RRTD đầy đủ và tích cực trong công tác xử lý nợ xấu
Cuối cùng, hoạt động tín dụng của ngân hàng diễn ra một cách thống nhất trong toàn hệ thống, trong đó việc đảm bảo các giới hạn chấp nhận rủi ro là bắt buộc, thông qua các hình thức cấp tín dụng cũng như biện pháp quản lý tín dụng đảm bảo mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng
1.3.1.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển TP Hồ Chí Minh
HD Bank là ngân hàng tiên phong triển khai thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ với 9 tiêu chí cho 4 đối tượng khách hàng Ngân hàng xây dựng khối quản trị rủi ro tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế, bao gồm các phòng ban liên kết chặt chẽ tạo quy trình thẩm định khép kín Bên cạnh đó, HD Bank chuẩn hóa văn bản nội bộ, đơn giản hóa thủ tục cho vay, rút ngắn thời gian giải ngân đảm bảo chặt chẽ quy trình, mang lại sự hài lòng cho khách hàng.
1.3.2 Bài học kinh nghiệm để hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Củng cố mô hình tổ chức phòng, ban trong chi nhánh để đảm bảo hoạt động an toàn, hiệu quả Phân giao từng khách hàng đến cho từng cán bộ để quản lý Chú trọng và tăng cường công tác thông tin, sàng lọc thông tin và tập hợp những thông tin tin cậy giúp cho ngân hàng có những quyết định cho vay đúng đắn và tránh xảy ra rủi ro
Thành lập đơn vị chuyên biệt để quản lý nợ xấu tại chi nhánh Ứng dụng mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ để xếp hạng khách hàng, hỗ trợ trong việc ra quyết định cấp tín dụng Tổ chức các đoàn kiểm tra chéo, kiểm tra nội bộ để phát hiện và chỉnh sửa kịp thời các sai sót, hạn chế thấp nhất các rủi ro có thể xảy ra
Trình độ cán bộ tín dụng phải được nâng cao liên tục để trau dồi khả năng thẩm định và đánh giá hiệu quả vốn vay cũng như rủi ro của khách hàng Ngoài ra, cán bộ cần xử lý công việc hiệu quả, đảm bảo thời gian xét duyệt nhanh chóng, thể hiện tinh thần trách nhiệm đối với từng khoản vay được phê duyệt.
Có sự kết hợp chặt chẽ với các tổ chức, địa phương, sở ban ngành để có được thông tin về khách hàng trước khi thực hiện cấp tín dụng, cũng như dễ dàng nhận được sự phối hợp khi có vấn đề phải xử lý tài sản, xử lý các vấn đề liên quan về pháp lý
Chương này đã tiến hành tổng hợp các lý thuyết nền tảng liên quan đến RRTD, hạn chế RRTD, đây là cơ sở quan trọng cho việc đánh giá thực trạng RRTD tại chương tiếp theo Cuối cùng trong chương này đã rút ra các bài học kinh nghiệm từ các NHTM khác cho Agribank Tánh Linh trong công tác quản trị RRTD của chi nhánh.
THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH
KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Tánh Linh được thành lập và đi vào hoạt động từ năm 1988
Tên gọi tắt: AGRIBANK TÁNH LINH
Trụ sở được đặt tại: Số 445 đường Trần Hưng Đạo, thị trấn Lạc Tánh, huyện Tánh Linh, tỉnh Bình Thuận Điện thoại: (0252) 3 880 126
Agribank Tánh Linh là chi nhánh loại 2 trực thuộc Agribank Bình Thuận với 31 nhân viên đang làm việc tại chi nhánh, hiện tại quy mô của chi nhánh gồm: 01 trung tâm và
1 phòng giao dịch trực thuộc là phòng giao dịch Bắc Ruộng Là đơn vị kinh doanh phụ thuộc và chịu sự lãnh đạo trực tiếp của Agribank Tỉnh Bình Thuận, có trụ sở riêng, con dấu riêng và thực hiện nhiệm vụ do Tổng Giám Đốc Agribank Việt Nam giao, chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh theo đúng pháp luật, chính sách, chế độ của nhà nước quy định, thể lệ của Thống Đốc Ngân hàng Nhà nước, là đại diện pháp nhân được ủy nhiệm của Agribank Việt Nam Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh các năm qua ngày càng phát triển Nguốn vốn huy động dồi dào, đáp ứng được yêu cầu đề về nhu cầu vốn Việt Nam cho nhu cầu tín dụng ngắn, trung và dài hạn cho các doanh nghiệp, hộ cá thể Góp phần phát triển kinh tế xã hội, khai thác tối đa tiềm năng phát triển kinh tế của địa phương, đặc biệt là các lĩnh vực thế mạnh như: Nông lâm nghiệp, thương mại Chi nhánh luôn khẳng định vai trò của mình trong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới Là một Ngân hàng thương mại quốc doanh với sự quan tâm chỉ đạo của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Bình Thuận và Đảng chính quyền địa phương cùng với sự cố gắng của toàn thể cán bộ ngân hàng ngày càng tạo được uy tín, khẳng định vị trí, vai trò của mình trong việc góp phần xây dựng và phát triển kinh tế huyện, đáp ứng nhanh chóng kịp thời nhu cầu vốn cho dự án đầu tư, phương án pháp triển sản suất kinh doanh, dịch vụ, phục vụ đời sống người dân
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Agribank Tánh Linh có cơ cấu tổ chức như sau:
Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức các phòng ban tại Agribank Tánh Linh
Nguồn: Agribank Tánh Linh Ban giám đốc: Bao gồm 1 Giám đốc và 2 phó Giám đốc Đây là bộ phận cao nhất tại ngân hàng, trực tiếp điều hành hàng ngày mọi hoạt động của ngân hàng phù hợp với nhiệm vụ và quyền hạn của mình Ban Giám đốc còn là bộ phận đại diện cho toàn thể cán bộ công nhân viên trước cấp trên về kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng
Phòng khách hàng: Đầu mối tham mưu, đề xuất Giám đốc chi nhánh thực hiện chiến lược, chính sách khách hàng đối với từng phân khúc khách hàng phù hợp với mục tiêu và định hướng kinh doanh của Agribank và của Agribank tỉnh Bình Thuận trong từng thời kỳ Đầu mối tổ chức triển khai, marketing các chương trình, sản phẩm dịch vụ cung cấp đối với khách hàng: Tín dụng, nguồn vốn, nghiệp vụ thẻ và các sản phẩm dịch vụ khác
Trực tiếp thực hiện tìm kiếm, tiếp cận, phát triển, quản lý và chăm sóc khách hàng Thẩm định các khoản vay của khách hàng theo quy định tại Quy chế cho vay và các quy định khác có liên quan của Agribank trong từng thời kỳ Đầu mối triển khai quy định, quy trình, hướng dẫn về nghiệp vụ tín dụng tại Chi nhánh Phối hợp làm việc với các cơ quan báo chí, truyền thông, marketing các chương trình, sản phẩm dịch vụ
Phòng Kế toán và Ngân quỹ: Triển khai thực hiện quy định của NHNN, Agribank trong lĩnh vực tài chính, kế toán, ngân quỹ, hậu kiểm, Trực tiếp thực hiện việc quản lý tài chính, hạch toán kế toán các nghiệp vụ phát sinh, tham gia thanh quyết toán các khoản chi phí theo quy định của NHNN và Agribank
Xây dựng, quyết toán kế hoạch tài chính, quỹ tiền lương của Chi nhánh với Agribank Chi nhánh tỉnh Bình Thuận Đề xuất giao, quyết toán kế hoạch tài chính đối với các Phòng Giao dịch phụ thuộc Tư vấn và trực tiếp bán sản phẩm dịch vụ tại quầy Thực hiện đăng ký, quản lý hồ sơ, thay đổi thông tin khách hàng và mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng trên hệ thống IPCAS; tiếp quỹ, kiểm quỹ ATM; phát hành thẻ ghi nợ; xử lý vướng mắc, phát sinh cho chủ thẻ ghi nợ trong quá trình sử dụng thẻ; quản lý hồ sơ phát hành thẻ ghi nợ và hồ sơ đăng ký sử dụng dịch vụ của khách hàng Thực hiện chi trả kiều hối bằng tiền mặt; mua ngoại tệ mặt theo quy định; Cung ứng dịch vụ ngoại hối cho khách hàng trong và ngoài nước theo quy định của Agribank trong từng thời kỳ Tổng hợp, thống kê hồ sơ, tài liệu về hạch toán, kế toán, quyết toán tại Chi nhánh Tổ chức tập hợp và lưu trữ chứng từ hạch toán kế toán hàng ngày sau khi chứng từ được kiểm soát và hậu kiểm theo quy định
Kiểm tra, giám sát hoạt động tiền tệ kho quỹ, giám sát việc chấp hành quy định về an toàn kho quỹ, định mức tồn quỹ tại Chi nhánh và Phòng giao dịch phụ thuộc, máy ATM/CDM theo quy định của Pháp luật, NHNN và Agribank Chịu trách nhiệm về quản lý rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn, cân đối vốn
Ngân hàng Agribank luôn tuân thủ các quy định về quản lý rủi ro, thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Ngân hàng cũng thực hiện phòng, chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, tuân thủ FATCA.
Phòng tổng hợp: Tham mưu, đề xuất và thực hiện về công tác mô hình tổ chức, công tác nhân sự, quản lý lao động, giải quyết chế độ, thi đua, khen thưởng, đào tạo, theo quy định
- Quản lý và sử dụng con dấu đảm bảo tính pháp lý của các văn bản, tài liệu.- Thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân, lưu trữ, hậu cần, khánh tiết, bảo vệ đảm bảo hoạt động bộ máy hành chính thông suốt.- Thực hiện công tác y tế, an ninh quốc phòng, phòng chống cháy nổ, thông tin liên lạc, điện nước sinh hoạt đảm bảo an toàn và tiện nghi cho cán bộ, công chức, viên chức và người dân.
Phối hợp cùng Phòng tổng hợp Agribank Chi nhánh tỉnh Bình Thuận trong quá trình thực hiện công tác xây dựng cơ bản và sữa chữa lớn tại Chi nhánh loại II Thực hiện mua sắm, sửa chữa tài sản cố định, công cụ lao động, quản lý tài sản được giao Đề xuất, tham mưu và thực hiện các nội dung liên quan đến công tác tổ chức ( mạng lưới, thi đua, khen thưởng, tiền lương, bảo hiểm…), công tác quản lý người giữ chức năng chức vụ, quản lý lao động của chi nhánh theo quy định
Quản lý hồ sơ, tài liệu, các văn bản đi, văn bản đến tại Chi nhánh theo quy định của Agribank Đầu mối phối hợp với các đoàn thanh tra, kiểm tra, giám sát ngoại ngành, thanh tra NHNN, kiểm tra toàn diện, kiểm tra chuyên đề, kiểm toán nội bộ, giám sát, tiếp xúc trực tiếp của Agribank và Agribank Chi nhánh tỉnh Bình Thuận để thực hiện các cuộc kiểm tra, giám sát tại Chi nhánh loại II
2.1.3 Các hoạt động kinh doanh chính tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Huy động vốn: Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu và các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Agribank trong từng thời kỳ Cấp tín dụng trong phạm vi thẩm quyền do Agribank quy định trong từng thời kỳ
Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng và cung ứng các phương tiện thanh toán, dịch vụ thanh toán trong nước; cung ứng dịch vụ thanh toán và chuyển tiền quốc tế theo phương thức trực tiếp hoặc tập trung tại Trụ sở Chính khi được Tổng Giám đốc chấp nhận theo đề nghị của Agribank Chi nhánh tỉnh Bình Thuận
ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH GIAI ĐOẠN
2.3.1 Những mặt đạt được của hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 - 2023
2.3.1.1 Mô hình hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Như đã đề cập tại phần lý thuyết thì áp dụng cho Agribank Tánh Linh thì mô hình hạn chế RRTD tại chi nhánh được thiết kế theo mô hình phân tán Do đó, Mô hình hạn chế RRTD tại Agribank hiện nay vận hành trên cơ sở hai loại văn bản chính đó là: hướng dẫn quy chế cho vay, quy chế bảo lãnh và đảm bảo tiền vay do Agribank ban hành và phân quyền quyết định Về cơ cấu chung khi tham gia vào hạn chế RRTD bao gồm:
“Thứ nhất là cán bộ tín dụng, lãnh đạo phòng tín dụng với vai trò thẩm định Thứ hai là bộ phận tái thẩm định tại hội sở chính với vai trò tái thẩm định Thứ ba là giám đốc chi nhánh hay tổng giám đốc có vai trò quyết định Thứ tư là bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ với vai trò giám sát Thứ năm là bộ phận hỗ trợ bao gồm quản lý tín dụng, thông tin tín dụng, bộ phận công nợ và pháp chế ”
Hình 2.4: Mô hình hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh giai đoạn
2019 - 2023Nguồn: Phòng Tổng hợp của Agribank Tánh Linh
Hiện nay phòng khách hàng doanh nghiệp phòng khách hàng, hộ sản xuất và cá nhân của Agribank Tánh Linh thực hiện các hoạt động liên quan đến tiếp thị, thẩm định các khoản vay và giải ngân đối với khách hàng cũ và mới Đồng thời, thực hiện các đề xuất và xử lý các khoản nợ có vấn đề “ Tại các phòng giao dịch của Agribank Tánh Linh, những hồ sơ vượt mức ra quyết định thì sẽ phải trình lên phòng khách hàng doanh nghiệp, phòng khách hàng hộ sản xuất và cá nhân của Agribank Tánh Linh để được tái thẩm định Việc phân cấp phê duyệt tín dụng được quy định một cách rõ ràng cụ thể từ chi nhánh đến các phòng giao dịch, cùng với việc kiểm tra hoạt động tín dụng thường xuyên của phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ đã giúp cho hoạt động tín dụng của chi nhánh được thực hiện, giám sát để đạt được những chỉ tiêu kế hoạch đề ra và có các biện pháp chỉ đạo kịp thời ” Nhiệm vụ cụ thể của các bộ phận được mô tả như sau:
Ban Lãnh đạo chi nhánh: Về quản lý được thực hiện thông qua ban lãnh đạo Kiểm tra các bản trình bày báo cáo định kỳ về tình hình rủi ro và sự tuân thủ về quy định nghiệp vụ tại chi nhánh Ban lãnh đạo có trách nhiệm quản lý rủi ro trong toàn chi nhánh theo các chuẩn mực đã được giới hạn Việc điều hành hoạt động tín dụng được thực hiện theo phương hướng, chiến lược của hội đồng hạn chế đưa ra với mục tiêu giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng, ngoài ra đảm bảo tính bền vẫn trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh cũng như toàn bộ hệ thống Đội ngũ cán bộ tín dụng, thẩm định dự án của Agribank Tánh Linh: Đội ngũ này của chi nhánh trực thuộc phòng khách hàng doanh nghiệp, hộ sản xuất và cá nhân Đội ngũ thực hiện nhiệm vụ tạo ra hơn 90% thu nhập của chi nhánh nên vai trò của bộ phận tín dụng rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của chi nhánh Mặt khác, tín dụng đem lại rủi ro lớn cho chi nhánh nên đòi hỏi đội ngũ cán bộ cần phải có chuyên môn vững, kinh nghiệm trong việc quản lý và xử lý các khoản nợ khó đòi Tại chi nhánh đội ngũ cán bộ tín dụng chiếm 60%tổng số cán bộ và người lao động trong chi nhánh, đội ngũ này có kinh nghiệm trong lĩnh vực cho vay hộ sản xuất nhưng lại ít kinh nghiệm trong việc quản lý các món vay lớn hay chưa thành thạo quản lý chu chuyển vốn trong hoạt động của doanh nghiệp Đội ngũ cán bộ thẩm định dự án thực hiện việc thẩm định đối với những khách hàng hay dự án thuộc diện được phân cấp quản lý và kiểm tra công tác thẩm định Đội ngũ cán bộ thẩm định dự án là những viên chức chuyên trách, được đào tạo với chuyên ngành ngân hàng, có thâm niên trong hoạt động tín dụng Nhiệm vụ chính của họ là thẩm định dự án, đánh giá mặt khả thi hay hiệu quả của dự án và thẩm định tư cách vay vốn của khách hàng
Agribank Tánh Linh sở hữu phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ chịu sự quản lý trực tiếp của giám đốc chi nhánh trong việc hạn chế rủi ro tín dụng Với 4 cán bộ chuyên trách, mỗi người phụ trách một mảng công việc cụ thể, phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ có nhiệm vụ giám sát toàn bộ hoạt động của chi nhánh để đánh giá hiệu quả kinh doanh dựa trên các quy định của pháp luật và ngân hàng Bên cạnh đó, phòng này cũng thực hiện chủ trương kiểm tra, kiểm toán nội bộ của Agribank, đồng thời kiểm tra, đánh giá và dự báo rủi ro trong quá trình cấp tín dụng.
2.3.1.2 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Tại Agribank nói chung và tại chi nhánh Tánh Linh nói riêng, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là công cụ để đo lường và đánh giá RRTD của khách hàng Mô hình này nhằm xếp hạng và sử dụng kết quả để đánh giá khả năng hay xác suất khách hàng vay không trả được nợ theo đúng cam kết với ngân hàng Trong đó hệ thống này bao gồm bộ chỉ tiêu tài chính, phi tài chính, chúng được hệ thống theo phương pháp thống kê và lấy ý kiến của chuyên gia Mặt khác quy trình đánh giá khách hàng dựa trên cơ sở của phương pháp định tính và định lượng về mặt tài chính, hoạt động kinh doanh, hoạt động hạn chế và uy tín của khách hàng Các số liệu này được xử lý dựa trên phần mềm công cụ chấm điểm mức độ rủi ro của khách hàng
Hệ thống xếp hạng tín dụng tại Agribank được xây dựng cho từng đối tượng khách hàng khác nhau, bao gồm cả các đối tượng bị hạn chế cấp tín dụng hay những người có liên quan với các đối tượng này, điều này đảm bảo tính ổn định và an toàn trong hoạt động tín dụng của chi nhánh và tuân thủ đúng quy định của NHNN về quy định xếp hạng tín dụng nội bộ Hệ thống xếp hạng này cũng chính là căn cứ và cơ sở để cán bộ tín dụng thẩm định, xét duyệt, đánh giá chất lượng tín dụng, xây dựng các chiến lược dự phòng rủi ro phù hợp, dựa trên phạm vi hoạt động và tình hình thực tế của Agribank Tánh Linh trong từng thời kỳ xác định Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ gồm bốn loại để áp dụng cho các loại khách hàng khác nhau đó là hệ thống xếp hạng tín dụng của khách hàng doanh nghiệp, hộ kinh doanh, cá nhân, định chế tài chính Tại Agribank nói chung và chi nhánh Tánh Linh nói riêng, thì hệ thống xếp hạng tín dụng chia khách hàng ra làm 10 hạng từ cao đến thấp, đó là:
Bảng 2.4: Hệ thống xếp hạng mức độ rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh Điểm Xếp loại Mức độ rủi ro
Nguồn: Phòng Tổng hợp của Agribank Tánh Linh
Thông qua kết quả xếp hạng tín dụng, chi nhánh có thể định lượng mức độ rủi ro tương ứng với từng khách hàng trước, trong, sau khi giải ngân Hệ thống này được sử dụng để đánh giá các đối tượng khách hàng định kỳ hoặc khi cần thiết bất ngờ, kết quả khi đánh giá làm cơ sở vững chắc cho việc cấp tín dụng, quản lý chất lượng tín dụng, Đề xuất các phương án để đối mặt với những rủi ro có thể xảy ra phù hợp với phạm vi hoạt động và tình hình của chi nhánh Hệ thống xếp hạng tín dụng tại chi nhánh luôn được ra soát và cập nhật theo hội sở chính, điều chỉnh theo định kỳ hằng năm để phù hợp với tình hình kinh tế và thị trường cũng như các nhóm khách hàng
Sau khi đã xếp hạng xong thì chi nhánh sẽ tiến hành cho vay ngay đối với các khách hàng thuộc nhóm A trở lên và đối với nhóm BBB thì đã thông qua thẩm định rủi ro để quyết định những dự án nào khả thi hoặc có đủ tài sản đảm bảo để vay Khách hàng có kết quả xếp hạng tín dụng chưa thể xác nhận hết về chất lượng của khoản vay, đặc biệt là đang được thẩm định hay xét duyệt Do đó để xác định một cách chính xác thì cán bộ tín dụng cần phải tiến hành đánh giá sự khả thi của phương án kinh doanh, dòng tiền trả nợ hay giá trị của tài sản đảm bảo đem thế chấp
Hệ thống quản lý và kiểm soát rủi ro hiện hành tại Agribank Tánh Linh đã có những chuyển biến tích cực, góp phần duy trì tính an toàn và ổn định của cơ cấu tín dụng Trong giai đoạn từ 2019 đến 2023, tổng dư nợ cho vay tại Chi nhánh có xu hướng tăng trưởng bền vững Agribank Tánh Linh cũng điều chỉnh cơ cấu tín dụng theo mục tiêu, đảm bảo cân bằng giữa cho vay khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Song song với việc đa dạng hóa sản phẩm và mở rộng thị trường, Agribank Tánh Linh còn khai thác đồng bộ các nhóm khách hàng phù hợp với định hướng phát triển chung của Agribank, tránh tập trung vào bất kỳ phân khúc nào cụ thể.
2.3.1.3 Giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
Trong giai đoạn từ 2019 - 2023 Agribank Tánh Linh đã tiến hành theo dõi kiểm soát rủi do tín dụng đối với từng khoản cấp tín dụng và toàn bộ danh mục cấp tín dụng, đồng thời có biện pháp để xử lý khi chất lượng tín dụng có dấu hiệu bị suy giảm, tối thiểu đảm bảo các yêu cầu:
Giai đoạn 1: Theo dõi kết quả phân loại nợ của các khoản cấp tín dụng Đánh giá đầy đủ của dự phòng rủi ro theo quy định Kiểm soát trạng thái của RRTD thực tế, nhằm tuân thủ giới hạn cấp tín dụng, hạn mức cho phép của RRTD theo quy định nội bộ và quy định của luật hiện hành Cuối cùng đánh giá mức độ tuân thủ quy định và quy trình giám sát sau cho vay
Giai đoạn 2: Bên cạnh đó các cơ sở phù hợp cho mục tiêu chiến lược, mô hình kinh doanh và thực tế hiện tại tại chi nhánh Agribank Tánh Linh xây dựng các quy định theo dõi kiểm soát rủi ro trong khuôn khổ chính sách quản lý RRTD và đáp ứng khẩu vị rủi ro của chi nhánh
Giai đoạn 3: Xác định vai trò và trách nhiệm của các cá nhân, bộ phận trong quá trình thực hiện theo dõi và kiểm soát ruổi do tín dụng Đồng thời, phân loại nợ, trích lập dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý nợ xấu Ngoài ra, đánh giá đầy đủ các khoản dự phòng rủi ro theo quy định và theo dõi RRTD theo từng khoản cấp tín dụng và danh mục cấp Đồng thời, kiểm soát RRTD theo hạn mức rủi ro được phân bộ với từng khoản cấp tín dụng, danh mục các khoản cấp Trong đó:
Thực hiện kiểm soát từ xa và kiểm tra tại chỗ đối với khách hàng nhằm thu thập thông tin phục vụ cho việc theo dõi RRTD
Xây dựng tiêu chí đánh giá và phương pháp xác định mức độ suy giảm chất lượng tín dụng của từng khoản vay và danh mục tín dụng Cơ chế cảnh báo sớm khi có nguy cơ chất lượng tín dụng của khách hàng bị suy giảm Cùng với đó là các quy định, quy trình ra soát để theo dõi biến động của danh mục tài sản đảm bảo và định giá lại chúng định kỳ theo từng nhóm và từng loại
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH
GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TÁNH
3.1 GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TÁNH LINH
3.1.1 Quản lý rủi ro tín dụng toàn diện
Agribank Tánh Linh cần nhận diện và quản lý RRTD trong mọi sản phẩm và hoạt động của mình Đảm bảo rằng tất cả rủi ro nói chung và RRTD nói riêng của các sản phẩm, dịch vụ và nghiệp vụ mới đều phải áp dụng những chốt kiểm soát và biện pháp giảm thiểu, quản lý rủi ro trước khi triển khai áp dụng Các sản phẩm, dịch vụ, nghiệp vụ phải được phê duyệt bởi cấp có thẩm quyền; Cần thực hiện hoạt động tín dụng trong khuôn khổ đó là chính sách quản lý RRTD; Hạn mức rủi ro; Định hướng tín dụng; Quy trình cấp tín dụng rõ ràng và đầy đủ
Xây dựng hệ thống đo lường, theo dõi và kiểm soát RRTD:
Quản lý rủi ro tín dụng đòi hỏi các tổ chức phải chủ động theo dõi và cập nhật danh mục chịu rủi ro tín dụng một cách thường xuyên Đối với từng khoản tín dụng riêng lẻ, cần thiết lập cơ chế giám sát rủi ro theo định kỳ, bao gồm việc rà soát danh mục dự phòng để đảm bảo đủ khả năng tài chính trong việc xử lý các khoản rủi ro tiềm ẩn.
Phát triển và tối ưu hệ thống XHTD nội bộ trong việc quản lý RRTD, hỗ trợ ra quyết định cấp tín dụng đối với KH;
Cần phải thường xuyên cập nhật, nâng cấp hệ thống thông tin, phương pháp và mô hình đo lường tổn thất để đo lường RRTD
Agribank Tánh Linh cần kiểm soát xung đột lợi ích trong hoạt động cấp tín dụng: Công tác đề xuất cấp tín dụng, thẩm định tín dụng, thẩm định lại (nếu có), phê duyệt tín dụng phải được thực hiện và kiểm soát theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập, khách quan và ngăn ngừa xung đột lợi ích
Bên cạnh đó, Agribank Tánh Linh cũng cần phân công, xác định rõ vai trò, trách nhiệm quản lý RRTD của từng cấp cụ thể từ lãnh đạo đến các đơn vị quản lý chuyên môn liên quan đến công tác quản trị RRTD
Bộ phận Thẩm định và Tái thẩm định tín dụng tại Agribank Tánh Linh nên cần chủ trương được chuyên môn hóa bằng cách tuyển chọn, đào tạo, bồi dưỡng, tổ chức và phân chia, giao nhiệm vụ cho các cá nhân có trình độ chuyên môn cao, năng lực tốt và kinh nghiệm dày dặn để phụ trách chuyên sâu theo từng ngành nghề, lĩnh vực mà khách hàng đề nghị Agribank Tánh Linh cấp tín dụng để phục vụ cho việc sản xuất kinh doanh, phổ biến như: Lĩnh vực Nông nghiệp; Công nghiệp chế biến, chế tạo; Thương nghiệp; Lâm nghiệp; Bán, sửa chửa và bảo dưỡng ô tô, mô tô, xe máy,… v.v Từ đó, có thể thẩm định từng ngành nghề một cách cẩn thận, kỹ càng và chuyên nghiệp, giúp giảm thiểu tối đa việc phát sinh RRTD trong khâu thẩm định và phê duyệt cho vay Cán bộ thẩm định phải bố trí sao cho hợp lý, tránh sự chồng chéo, đảm bảo sắp xếp cán bộ có đủ trình độ, năng lực, chuyên môn, trách nhiệm làm công tác này Phân công cán bộ thẩm định cũng phải căn cứ vào trình độ, kinh nghiệm, thế mạnh của từng người Không nên phân cán bộ thẩm định phụ trách chung như hiện nay mà nên phân theo ngành nghề, mỗi bộ phận cán bộ thẩm định phụ trách những ngành nghề khác nhau và cho cán bộ đi tìm hiểu về loại ngành nghề đó
Hệ thống XHTD nội bộ tại Agribank Tánh Linh phải đảm bảo các yêu cầu sau đây:
Mô hình xếp hạng tín dụng phải định lượng cụ thể các tiêu chuẩn để đánh giá khả năng khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận, bao gồm các yếu tố kinh tế - xã hội vĩ mô và môi trường kinh doanh Cần thiết lập cơ sở dữ liệu và quản lý dữ liệu để định lượng rủi ro này theo yêu cầu Mô hình cũng cần quy định các mức xếp hạng tương ứng với từng mức độ rủi ro từ thấp đến cao Ngoài ra, để đảm bảo tính chính xác và trung thực, nên giao cho cán bộ thẩm định tín dụng thực hiện việc chấm điểm xếp hạng thay vì để cán bộ tín dụng tự thực hiện.
3.1.1 Quản lý rủi ro tín dụng toàn diện
Ban hành các quy định hướng dẫn cụ thể, rõ ràng về công tác kiểm tra, giám sát sau khi cấp tín dụng
Công tác kiểm tra, giám sát sau vay là đánh giá việc thực hiện các cam kết trong hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm (cam kết chuyển dòng tiền, các cam kết khác) Qua đó phát hiện những dấu hiệu bất thường có thể ảnh hưởng đến nguồn tiền trả nợ của khách hàng (KH) tại Agribank Tánh Linh Đồng thời, đánh giá tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của KH, đảm bảo khả năng trả nợ của KH Đối với khách hàng doanh nghiệp (KHDN), Agribank Tánh Linh cần phải tiến hành kiểm tra, giám sát chặt chẽ hơn.
Kiểm tra quá trình sử dụng khoản tín dụng sử dụng đúng hay không ? Hoạt động sản xuất kinh doanhcó diễn ra bình thường không ? Có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng không? KH có khả năng thực hiện nghĩa vụ được ngân hàng bảo lãnh theo đúng cam kết không? Nâng cao năng lực phỏng vấn Trong buổi phỏng vấn cán bộ thẩm định cần tạo ra không khí thân mật, cởi mở và hướng cuộc nói chuyện vào chủ đề đã định nhằm thu được những thông tin cần thiết về khả năng trả nợ, tình hình thanh toán của doanh nghiệp, vị thế của doanh nghiệp…Qua đây cán bộ thẩm định cũng có thể xác định được sự thành thật, mức độ tin tưởng vào các thông tin mà doanh nghiệp đưa ra Ngân hàng cũng cần tìm các nguồn thông tin khác về doanh nghiệp như: từ bạn hàng, cơ quan chủ quản của doanh nghiệp đã có quan hệ tín dụng trước đây…Ngân hàng cũng có thể kiểm tra chế độ kế toán tài chính của khách hàng thông qua các công ty kiểm toán để biết được tính chính xác và trung thực của các báo cáo tài chính
Kiểm tra việc tuân thủ các cam kết, thỏa thuận trong hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm và các văn bản khác có liên quan, đảm bảo khách hàng tuân thủ các điều kiện đã thỏa thuận với ngân hàng, không phát sinh những hoạt động trái với những nội dung ngân hàng đã yêu cầu KH thực hiện khi chấp thuận cấp tín dụng cho khách hàng
Kiểm tra, giám sát dòng tiền, đảm bảo kiểm soát được dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng ; Đảm bảo thu nợ đúng theo dòng tiền về từ phương án kinh doanh mà ngân hàng đã tài trợ; Hạn chế thu nợ chồng chéo, sai lệch dòng tiền (dòng tiền về từ phương án này lại thu nợ cho phương án khác)
Kiểm tra định kỳ tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đánh giá lại toàn diện tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, TSBĐ của khách hàng để quyết định những định hướng, chính sách tín dụng phù hợp với tình hình thực tế của KH
Kiểm tra TSBĐ, đảm bảo rằng TSBĐ còn đủ giá trị đảm bảo, có khả năng thanh khoản và có thể xử lý tốt khi phát sinh việc cần thu hồi đầy đủ nợ vay trong trường hợp KH mất khả năng thanh toán Đối với KHCN, Agribank Tánh Linh cần:
Kiểm tra quá trình sử dụng khoản vay, nguồn trả nợ của khách hàng: Đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, nguồn thu nhập đủ khả năng thanh toán nợ vay khi đến hạn
Kiểm tra việc tuân thủ các cam kết trong hợp đồng bảo đảm, hợp đồng tín dụng nhằm đảm bảo khách hàng tuân thủ theo đúng các điều khoản thỏa thuận với ngân hàng Việc theo dõi, giám sát chặt chẽ này nhằm ngăn ngừa những hành vi trái với nội dung mà ngân hàng yêu cầu khách hàng thực hiện khi cấp tín dụng cho khách hàng.
Kiểm tra TSBĐ: Đảm bảo rằng TSBĐ còn đủ giá trị đảm bảo, có khả năng thanh khoản và có thể xử lý tốt khi phát sinh việc cần thu hồi đầy đủ nợ vay trong trường hợp KH mất khả năng thanh toán
Agribank Tánh Linh cần phát triển và thường xuyên cập nhật mới nhất các hệ thống nhắc nợ, thông báo nợ đến hạn sớm cho KH thông qua Mobile banking, E-banking, cán bộ tín dụng phải chủ động thường xuyên theo dõi diễn biến dư nợ của KH mình quản lý (Nợ gốc, lãi, nợ có quá hạn không, ) Định kỳ mỗi tháng một lần CBTD gửi email và liên lạc với khách hàng để thông báo về tình hình nợ vay, về dư nợ gốc và lãi sắp đến hạn để khách hàng sắp xếp nguồn trả nợ đúng, đủ theo từng khế ước nhận nợ trong Hợp đồng tín dụng của mình Trong trường hợp khách hàng không thực hiện thanh toán nợ theo đúng hạn thì cán bộ tín dụng cần chủ động báo cáo cho cấp trên và thực hiện theo quy trình quản lý nợ có vấn đề.
Về việc quản trị nguồn nhân lực
Con người chính là một trong các yếu tố sống còn của tất cả các tổ chức nói chung và đặc biệt là hệ thống các NHTM nói riêng, do vậy:
Agribank Tánh Linh cần có chính sách tìm kiếm, kiểm tra bài bản để chọn lọc và thu hút nguồn nhân sự tài năng Agribank Tánh Linh phải chủ động học hỏi, tham khảo các mô hình quản lý nhân sự tại nhiều ngân hàng, nhiều TCTD khác nhau trên thị trường để từ đó đề ra giải pháp, nâng cao chế độ đãi ngộ, chính sách phúc lợi ngày một tốt hơn để bằng mọi giá giữ chân được nhân tài Một điều tối quan trọng nữa là Agribank Tánh Linh cần phải hạn chế tối đa việc “chỉ trở thành môi trường để đào tạo bài bản nguồn nhân lực cho NH đối thủ” mà phải thực sự là nơi để người lao động có trình độ, có chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng tốt,… được thoải mái cống hiến và nỗ lực hết sức mình vì nơi mà mình đang làm việc
Agribank Tánh Linh cần có chiến lược để đào tạo bài bản, đảm bảo đội ngũ nhân sự, cán bộ nhân viên trong ngân hàng mình có trình độ chuyên môn cao và từng bước chuyên nghiệp hóa trong công tác quản trị nguồn nhân lực bằng cách:
Liên kết, tìm kiếm các chương trình đào tạo để gửi các cán bộ trẻ, có tài năng vượt trội đi “du học” ở nước ngoài hoặc các ngân hàng ở các nước phát triển, đồng thời cũng phải ký kết các biện pháp ràng buộc để sau khi trở về nước, các cán bộ đó sẽ ở lại để cống hiến tài năng, kiến thức học hỏi được cho Ngân hàng mình, hạn chế tối đa trường hợp chảy máu chất xám sau khi học tập trở về
Chọn lọc, cử cán bộ nhân viên tham gia các cuộc hội thảo, các chương trình chia sẻ kinh nghiệm trong và ngoài nước liên quan đến việc cải cách và quản trị RRTD theo hướng hiện đại
Hợp tác và thường xuyên mời các giảng viên nổi tiếng, có nhiều uy tín và kinh nghiệm tại các trường Đại học, Học viện hàng đầu chuyên về Tài chính – Ngân hàng đến giảng dạy, đào tạo các khóa học ngắn hạn cho cán bộ nhân viên tại ngân hàng mình
Với mục tiêu tạo lập môi trường làm việc lành mạnh, Agribank Tánh Linh chú trọng xây dựng nét văn hóa công sở độc đáo, gây ấn tượng riêng biệt nhưng vẫn gần gũi, thân thiện Việc hạn chế tối đa xung đột và lợi ích cá nhân góp phần củng cố tình đoàn kết giữa Ban lãnh đạo và toàn thể cán bộ nhân viên, giúp họ xem nhau như người thân, biến Agribank Tánh Linh thành ngôi nhà thứ hai ấm áp và gắn bó.
Hàng năm ngân hàng cần tổ chức các đợt thi nghiệp vụ nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng trau dồi nghiệp vụ, không ngừng học hỏi để nâng cao trình độ chuyên môn.
Quản lý nợ có vấn đề
Ngân hàng cần xây dựng phương án quản lý và xử lý nợ có vấn đề nhằm kiểm soát tỷ lệ nợ xấu không vượt giới hạn do Ngân hàng Nhà nước quy định, đồng thời duy trì tỷ lệ nợ có vấn đề trong ngưỡng phù hợp với khẩu vị rủi ro của Agribank.
Tánh Linh Tất cả các Đơn vị, Cá nhân trong hệ thống Agribank Tánh Linh trong phạm vi chức năng, nhiệm vụ của mình đều phải có trách nhiệm tham gia vào công tác quản lý nợ có vấn đề
Nợ có vấn đề là vấn đề nan giải của hệ thống ngân hàng thương mại Ngay từ khi những dấu hiệu ban đầu xuất hiện, các NHTM phải có biện pháp ngăn chặn kịp thời, tránh để tình trạng trầm trọng thêm.
Phòng bệnh hơn chữa bệnh, do đó, một trong các biện pháp hữu hiệu là xây dựng và triển khai một quy trình phòng ngừa và xử lý nợ có vấn đề sao cho ít tốn kém chi phí mà hiệu quả mang lại là tốt nhất cho cả hai bên: Khách hàng và Ngân hàng
Khi các CBTD và các ngân hàng tuân thủ đúng và đầy đủ, các bước quan trọng trong quy trình cấp tín dụng (đặc biệt quan tâm khâu phân tích, thẩm định tín dụng) chính là biện pháp phòng ngừa chủ động và hiệu quả nhất, giúp ngăn chặn sự xuất hiện của RRTD ngay từ ban đầu Bên cạnh đó, Agribank Tánh Linh nói riêng và các NHTM nói chung cần phải có quy định cụ thể về TSBĐ phù hợp cho từng khoản nợ vay, quy định cụ thể về việc định giá (Ví dụ như: TSBĐ là bất động sản thì không nên định giá nội bộ mà tốt nhất là định giá thông qua các công ty độc lập có uy tín cao trên thị trường sẽ khiến giá trị định giá được khách quan trung thực), tỷ lệ tài trợ TSBĐ phải hợp lý, phù hợp với thực tế của thị trường để giảm thiểu rủi ro khi gặp bất trắc Ngoài ra, cần quy định rõ mức “vốn tự có thực tế” cần tham gia từ phía KH khi yêu cầu đề nghị cấp tín dụng
Quy trình xử lý nợ có vấn đề có thể thực hiện như sau: Phát hiện sớm dấu hiệu nợ có vấn đề; Tăng cường đối thoại; Tìm phương án tháo gỡ; Lên kế hoạch thực hiện; Kiểm tra việc thực hiện kế hoạch.
Chủ động đối phó với các tình huống bất ngờ
Đối với các vấn đề bất ngờ, chưa từng có tiền lệ trong lịch sử, các NHTM phải chủ động xây dựng kịch bản để tìm ra giải pháp ứng phó linh hoạt, kịp thời và quyết đoán trong nhiều vấn đề có tính căn cơ, sống còn của mỗi đơn vị mình và toàn thể ngân hàng nói chung Các ngân hàng cần phải sắp xếp lại hệ thống quản lý, số hóa thủ tục, quy trình, phân quyền ra quyết định và chịu trách nhiệm, đổi mới phương thức tổ chức hoạt động kinh doanh sao cho phù hợp với thực tiễn tình hình, giám sát và đào đạo cho cán bộ - công nhân viên, đầu tư mua sắm cơ sở vật chất để phục vụ kịp thời, đồng bộ và hiệu quả công tác làm việc từ xa khi có nhu cầu cấp bách
Việc sống chung với những tình huống nguy cấp như đại dịch, thiên tai, chiến tranh,… v.v cũng là một bài học đắt giá về mọi khía cạnh của việc QTRR và khả năng chịu đựng Dịch bệnh Covid – 19 đang từng bước được kiểm soát tốt và rồi có thể qua đi nhưng chắc chắn trong tương lai sẽ còn có những cú sốc tương tự, thậm chí còn có thể diễn biến khó lường và trầm trọng nhiều hơn Thực tế này, đòi hỏi các ngân hàng phải thay đổi để thích nghi và tồn tại trong những hoàn cảnh khắc nghiệt của biến động thị trường Yêu cầu cấp thiết vào lúc này là các ngân hàng phải tăng cường sức chống chịu Song hành cùng mục tiêu tiên quyết là tối đa hóa giá trị tài sản cho các Cổ đông, tập trung tới việc phát triển mạng lưới, phát triển, đổi mới nhiều sản phẩm dịch vụ chất lượng nhằm hướng tới mức lợi nhuận cao nhất cho toàn hàng thì các NHTM cũng cần nâng cao khả năng, sức chống chịu thật tốt trước những cú sốc, hoàn cảnh khắc nghiệt rất khó đoán định của tương lai
Chuyển đổi số, điện tử hóa và số hóa là những giải pháp thiết yếu để các ngân hàng thương mại (NHTM) giảm chi phí vận hành, tăng năng suất và lợi nhuận Ngân hàng phải ứng dụng tối đa khoa học công nghệ, cập nhật và phát triển đột phá công nghệ, áp dụng mô hình sáng tạo, trí tuệ nhân tạo (AI) Mặt khác, NHTM cần xây dựng chương trình kiểm tra sức chịu đựng để đánh giá khả năng ứng phó và thích nghi với các tình huống phát sinh Kiểm tra sức chịu đựng đã chứng minh vai trò quan trọng trong cuộc suy thoái kinh tế do đại dịch Covid-19, trở thành bắt buộc đối với NHTM Việt Nam từ 01/01/2021 để đảm bảo phát triển ổn định và bền vững của hệ thống tài chính.
KIẾN NGHỊ
3.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước
NHNN tiếp tục tạo điều kiện cho các TCTD hỗ trợ cho doanh nghiệp và người dân thông qua: Xem xét gia hạn Thông tư số 14/2021/TT-NHNN nếu tình hình dịch bệnh còn phức tạp và phù hợp với Chương trình phục hồi và phát triển kinh tế - xã hội giai đoạn 2022 - 2025 Đồng thời, NHNN cần tiếp tục sử dụng công cụ nghiệp vụ thị trường mở (cả tỷ lệ dự trữ bắt buộc phù hợp) để hỗ trợ các TCTD duy trì lãi suất ở mức thấp, phấn đấu giảm thêm 0.5% - 1.0% lãi suất cho vay bình quân trong năm 2023 và duy trì ổn định trong năm 2024 NHNN cần linh hoạt trong việc giao hạn mức tăng trưởng tín dụng, nới room tín dụng để các TCTD có nền tảng mở rộng hoạt động kinh doanh song vẫn đi đôi với việc kiểm soát chặt chẽ rủi ro, kiểm soát chặt chẽ trong từng lĩnh vực cho vay, từ đó tăng trưởng lợi nhuận, tạo điều kiện để tiếp tục hỗ trợ các doanh nghiệp, người dân trong đại dịch; Xây dựng các chương trình, có cơ chế tạo động lực khuyến khích các TCTD triển khai tín dụng xanh, cho vay, phát hành trái phiếu xanh,… nhằm thực hiện Chiến lược tăng trưởng xanh giai đoạn 2021 - 2030 của Chính phủ Bên cạnh đó, NHNN cần rà soát, điều chỉnh và hoàn thiện thể chế về ngân hàng và tín dụng phù hợp với các mục tiêu tăng trưởng xanh; Nghiên cứu, xây dựng mô hình để phát triển ngân hàng xanh; Ban hành các chính sách tín dụng ưu đãi cho các dự án đầu tư xanh,… v.v Tăng cường đầu tư hạ tầng thanh toán, hạ tầng công nghệ thông tin Xây dựng cơ chế quản lý linh hoạt, phù hợp với môi trường kinh doanh số, tạo không gian thuận lợi cho đổi mới sáng tạo Sớm ban hành khung thể chế về Sandbox trong lĩnh vực ngân hàng, sau đó nhân rộng sang lĩnh vực khác (thị trường vốn, bảo hiểm, bất động sản,…) Đồng thời, định hướng, tạo điều kiện để các TCTD tăng cường quản lý rủi ro công nghệ thông tin, chuyển đổi số và an ninh mạng trong bối cảnh những rủi ro này đang gia tăng
Tăng cường giáo dục tài chính, tuyên truyền để người dân, doanh nghiệp hiểu được lợi ích của sản phẩm - dịch vụ ngân hàng mang lại thông qua việc đẩy mạnh công tác truyền thông, giáo dục tài chính với hình thức thể hiện gần gũi, dễ hiểu, thiết thực Từ đó, nâng cao kiến thức, kỹ năng và ý thức sử dụng sản phẩm - dịch vụ ngân hàng, nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ ngân hàng cho người dân, doanh nghiệp, góp phần hạn chế tín dụng đen Trải qua cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu giai đoạn 2008 – 2009, các ngân hàng đã có nhiều bài học sâu sắc về việc quản lý vốn, thanh khoản và vấn đề ứng phó với khủng hoảng bất ngờ,… nên ít nhiều cũng có kinh nghiệm và sự chuẩn bị tốt hơn hầu hết các tổ chức khác Tuy nhiên, trong bối cảnh thời đại kinh tế mới, các ngân hàng không chỉ cần tăng cường công tác quản trị rủi ro tài chính, quản trị RRTD mà còn cần phải tích hợp thêm việc quản trị an ninh mạng, quản lý rủi ro môi trường - xã hội trong thẩm định dự án,… v.v NHNN cần thúc đẩy mạnh mẽ và nhanh hơn nữa đồng thời thể chế hóa việc áp dụng các chuẩn mực và thông lệ Quốc tế trong lĩnh vực ngân hàng mà đặc biệt là việc áp dụng các chuẩn mực của Basel vào thực tiễn việc quản trị và hoạt động kinh doanh của tất cả các NHTM tại Việt Nam Đồng thời, NHNN cần nghiên cứu tiến tới chuẩn bị dự thảo sửa đổi Luật NHNN, Luật các TCTD và Luật Bảo hiểm tiền gửi sao cho phù hợp và thích ứng nhanh với tình hình mới
3.2.2 Đối với Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Tiếp tục xây dựng chiến lược đào tạo nguồn nhân lực, trong đo tăng cường đào tạo đội ngũ quản lỹ, cán bộ trong hệ thống Đặc biệt là nhóm cán bộ tín dụng về kiến thức chuyên mô, thị trường, luật ngân hàng hay thẩm định các dự án Vì con người quyết định rất lớn đến sự sống còn của ngân hàng
Củng cố và nâng cao vai trò của hoạt động trung tâm thông tin để phòng ngừa rủi ro, với việc phát hành đều đặn những thông tin cảnh báo đến các chi nhánh, nhằm phát hiện và phòng ngừa Hiện nay có rất nhiều tổ chức tín dụng đầu tư cho một khách hàng nhưng lại thiếu thông tin của khách hàng, tạo ra rủi ro tiềm ẩn
Thay đổi và củng cố chính sách đãi ngộ đối với đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng nhằm đảm bảo thu nhập, căn cứ dựa trên chất lượng công việc nhằm hạn chế việc lạm dụng quyền hạn để cấp tín dụng hay kiếm những thu nhập không chính đáng
TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu Việt Nam
1 Báo “cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh, Bình Thuận năm 2019
2 Báo “cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh, Bình Thuận năm 2020
3 Báo “cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh, Bình Thuận năm 2021
4 Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh, Bình Thuận năm 2022
5 Báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh, Bình Thuận năm 2023
6 Nguyễn Văn Tiến (2015) Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại Nhà xuất bản Kinh tế Quốc dân
7 Phan Thị Thu Hà (2013) Quản trị ngân hàng thương mại Nhà xuất bản Kinh tế
8 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, Quyết định về việc ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước ngày 22/04/2005
9 Thông tư 41/2016/TT-NHNN, Quy định tỷ lệ an toàn vốn đối với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 30/12/2016
10 Thông tư số 11/2021/TT-NHNN, Quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 30/07/2021.