Tại công ty ABC, tháng 01/2021 có số liệu sau (ĐVT: đ) Yêu cầu 1: Mô tả các thao tác nhập các nghiệp vụ vào phần mềm kế toán MISA.SME.NET 2021. Nghiệp vụ 1: Ngày 03/01/2021, mua nguyên liệu về nhập kho của Công ty TNHH Hà Thắng (Tỷ lệ chiết khấu với mỗi mặt hàng 2%, chưa thanh toán)
Trang 1TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI
TRUNG TÂM ĐÀO TẠO ELEARNING -
BÀI KIỂM TRA TỰ LUẬN
MÔN: THỰC HÀNH NGHỀ (AC24)Đề số 2210
NĂM 2024
Trang 2ĐỀ SỐ 2210
Trang 3Tại công ty ABC, tháng 01/2021 có số liệu sau (ĐVT: đ)
Yêu cầu 1: Mô tả các thao tác nhập các nghiệp vụ vào phần mềm kếtoán MISA.SME.NET 2021.
Nghiệp vụ 1: Ngày 03/01/2021, mua nguyên liệu về nhập kho của Công tyTNHH Hà Thắng (Tỷ lệ chiết khấu với mỗi mặt hàng 2%, chưa thanh toán)
VAT: 10% theo HĐ GTGT số 0012745, ký hiệu AA/18T ngày 03/01/2021.
Thao tác Nhập các nghiệp vụ vào phần mềm Misa
- Thêm Thông tin về Nhà cung cấp: Công ty TNHH Hà ThắngVào Bàn làm việc -> Danh mục -> Đối tượng -> Nhà cung cấp
+ Chọn Thêm để tạo NCC mới -> Nhập thông tin về Công ty TNHH Hà
Thắng
Trang 4- Thêm thông tin về Nguyên vật liệu nhập kho:
Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Vật tư Hàng Hóa -> Vật tư hàng hóa
- Chọn Thêm để tạo Mã Vật liệu mới -> Nhập các thông tin về Vật liệu mới-> Cất
Trang 5+ Đối với Chỉ
+ Đối với Vải
Trang 6- Vào phân hệ Mua hàng -> Mua hàng hóa, dịch vụ -> Thêm -> Chứngtừ mua hàng hóa -> Hiện ra cử sổ Chứng từ Mua hàng
- Tại Cửa sổ Chứng từ Mua hàng -> Chọn Mua hàng trong nước nhậpkho -> chọn Chưa thanh toán và nhận kèm hóa đơn
- Tại phần Thông tin chung, Nhập các dữ liệu về nhà cung cấp, NV mua
hàng
+ Nhà cung cấp: HATHANG - Công ty TNHH Hà Thắng + Diễn giải: Mua hàng của Công ty TNHH Hà Thắng + Nhập ngày chứng từ và ngày hạch toán: 03/01/2021+ Nhập số chứng từ: NK00001
+ Loại tiền: VND
- Tại Phần Hàng tiền trên Chứng từ mua hàng
+ Chọn Mã hàng nhập tên mã đã đăng ký và nhập các thông tin về Số
lượng, đơn giá, Chiết khấu mua hàng:+ Nhập Mã: NVL_CHI
+ Tên: Chỉ
+ Số lượng: 1.000+ Đơn giá: 70.000+ Tỷ lệ CK (%): 2+ Mã: NVL_CHI
Trang 7+ Tên: Vải+ Số lượng: 200+ Đơn giá: 150.000+ Tỷ lệ CK (%): 2
- Tại phần Thuế trên Chứng từ mua hàng
+ Chọn thuế suất: 10%
- Tại phần Hóa đơn trên Chứng từ mua hàng
+ Mẫu số HĐ: 01GTKT3/001 + Ký hiệu HĐ: AA/18T
+ Số hóa đơn: 0012745+ Ngày hóa đơn: 03/01/2021
Trang 8+ Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ Chứng từ vừa
lập
Trang 9NGHIỆP VỤ 2: ngày 13/01/2021, nhân viên Chu Quang Huấn mua hàng về
nhập kho của Công ty CP Tiền Phong:Điện thoại
Đến ngày 15/01/2021, nhận được hóa đơn có thông tin sau: VAT 10%, số hóa đơn 0025857, ký hiệu AD/18T, ngày 14/01/2021.
Thao tác Nhập các nghiệp vụ vào phần mềm Misa
- Để thêm thông tin về Nhà cung cấp Công ty CP Tiền Phong:Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Đối tượng -> Nhà cung cấp
+ Chọn Thêm để tạo Dữ liệu mới, nhập các thông tin về Nhà cung cấp
Trang 10- Để thêm thông tin về Nhân viên công ty Chu Quang Huấn:
Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Đối tượng -> Nhân viên
+ Chọn Thêm để tạo dữ liệu mới và Nhập thông tin về Nhân viên Chu
Quang Huấn
Trang 11- Thêm thông tin về Nguyên vật liệu nhập kho:
Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Vật tư Hàng Hóa -> Vật tư hàng hóa
+ Chọn Thêm để tạo Mã Vật tư Hàng hóa mới -> Nhập các thông tin vềVTHH -> Cất
Đối với Điện thoại SAMSUNG S6
Trang 12+ Chọn Cất & Thêm để lưu trữ thông tin và mở dữ liệu VTHH mới
Với Công cụ Kéo
Trang 13Vào phân hệ Mua hàng > Tích chọn Mua hàng hóa, dịch vụ > Thêm > Chứng từ mua hàng hóa -> Hiện ra cửa sổ Chứng từ Mua hàng
Tại Phần Chứng từ Mua hàng > Chọn Mua hàng trong nước nhập kho-> Tích chọn Chưa thanh toán và Không kèm hóa đơn
- Tại phần Thông tin chung, nhập các dữ liệu cần thiết
+ Nhà cung cấp: Nhập Công ty CP Tiền Phong + Diễn giải: Mua hàng của Công ty CP Tiền Phong + Ngày hạch toán: 13/01/2021
+ Ngày chứng từ: 13/01/2021+ Nhập số chứng từ: NK00002+ Nhân viên mua hàng: CQHUAN
– Tại phần Hàng tiền trên chứng từ hạch toán mua nguyên vật liệu nhập
Trang 14+ Tên: KÉO+ Số lượng: 04+ Đơn giá: 50.000
+ Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ Chứng từ vừa
Trang 15+ Điền Mã nhà cung cấp: TIENPHONG (Công ty CP Tiền Phong)+ Kỳ: Tháng 1 sau đó chọn Lấy dữ liệu
+ Tiếp theo ta tích chọn dòng Chứng từ cần lấy cho hóa đơn và ấn Đồng ý
- Tại phần Hóa đơn trên Cửa số Nhận hóa đơn mua hàng hóa, điền thông tin
+ Ngày hạch toán: 15/01/2021+ Ngày Chứng từ: 15/01/2021+ Mẫu số HĐ: 01GTKT3/001 + Ký hiệu HĐ: AD/18T
Trang 16+ Số hóa đơn: 0025857+ Ngày hóa đơn: 14/01/2021+ Thuế suất: 10%
+ Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ Chứng từ vừa
lập
Trang 17NGHIỆP VỤ 3: Ngày 18/01/2021, bán hàng cho Công ty Cổ phần Tiến Đạt
(tỷ lệ CK 5% với mỗi mặt hàng, chưa thu tiền của khách hàng)
(VND/cái)VAT 10%, theo HĐ GTGT số 0000002; ký hiệu AB/18T, mẫu số 01GTKT3/001 ngày 18/01/2021.
Thao tác Nhập các nghiệp vụ vào phần mềm Misa
- Để thêm Dữ liệu Khách hàng: Công ty Cổ phần Tiến Đạt
Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Đối tượng -> Khách hàng
+ Chọn Thêm để thêm dữ liệu về Khách hàng mới, nhập dữ liệu
Trang 18- Vào phân hệ Bán hàng -> Tích chọn Thêm -> Hiện ra cửa sổ Cửa sổChứng từ bán hàng
- Tại Cửa sổ Chứng từ bán hàng -> Chọn Bán hàng hóa dịch vụ trong nước -> chọn Kèm theo phiếu xuất kho -> Lập kèm hóa đơn -> Chọn Chưa Thu tiền và nhập các thông tin khác
Trang 19-Tại phần Thông tin chung trên Cửa sổ
+ Khách hàng: TDAT (Công ty Cổ phần Tiến Đạt)
+ Ngày hạch toán: 18/01/2021+ Ngày chứng từ: 18/01/2021+ Số chứng từ: BH00001
- Tại phần Hàng tiền, Chọn mã hàng bán, số lượng, đơn giá, tỷ lệ CK
+ Mã hàng: LG 40+ Số lượng: 10
+ Đơn giá: 5.500.000+ Tỷ lệ CK (%): 5+ Mã hàng: LG 50+ Số lượng: 5
+ Đơn giá: 8.500.000+ Tỷ lệ CK (%): 5
- Tại phần Thuế
+ Nhập % thuế GTGT: 10%
- Tại phần Hóa đơn
+ Mẫu số HĐ: 01GTKT3/001+ Ký hiệu HĐ: AB/18T
+ Số hóa đơn: 0000002
Trang 20+ Ngày hóa đơn: 18/01/2021
+ Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ Chứng từ vừa
NGHIỆP VỤ 4: Ngày 20/01/2021 Bán hàng cho Doanh nghiệp tư nhân
Hồng Đăng thu tiền ngayĐiện thoại
SAMSUNG S6
SL: 01 ĐG: 17.000.000 (VNDD/cái)
VAT 10% theo HĐ GTGT số 0000003.
Thao tác Nhập các nghiệp vụ vào phần mềm Misa
- Để thêm Dữ liệu Khách hàng: Doanh nghiệp tư nhân Hồng Đăng
Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Đối tượng -> Khách hàng
Trang 21+ Chọn Thêm để thêm dữ liệu về Khách hàng mới, nhập dữ liệu
- Vào phân hệ Bán hàng -> Tích chọn Thêm -> Hiện ra cửa sổ Chứng từ bán hàng
Trang 22- Tại cửa sổ Chứng từ bán hàng -> Chọn Bán hàng hóa dịch vụ trong nước
-> Chọn Kiêm phiếu xuất kho -> Chọn Lập kèm hóa đơn, Thu tiền ngay,Tiền mặt
- Tại phần Thông tin chung
+ Khách hàng: Doanh nghiệp tư nhân Hồng Đăng
+ Ngày hạch toán: 20/01/2021+ Ngày chứng từ: 20/01/2021+ Số chứng từ: PT00001
-Tại phần Hàng tiền, nhập các thông tin
+ Mã hàng: DT-SS6 (Điện thoại SAMSUNG S6)
+ Số lượng: 01
+ Đơn giá: 17.000.000
Trang 23- Tại phần Thuế Nhập % thuế GTGT: 10%- Tại phần Hóa đơn, Nhập các thông tin:
+ Mẫu số HĐ: 01GTKT3/001+ Ký hiệu HĐ: AB/18T
+ Số hóa đơn: 0000003+ Ngày hóa đơn: 20/01/2021
+ Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ Chứng từ vừa
lập
Trang 24NGHIỆP VỤ 5: ngày 24/01/2021, nhập khẩu hàng của Công ty FUJI ( chưa
thanh toán tiền):
Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Đối tượng -> Nhà cung cấp
+ Chọn Thêm để tạo Dữ liệu mới, nhập các thông tin về Nhà cung cấp
Trang 25Vào phân hệ Mua hàng > Tích chọn Mua hàng hóa, dịch vụ > Thêm > Chứng từ mua hàng hóa -> Hiện cửa sổ Chứng từ mua hàng hóa
Tại cửa sổ Chứng từ mua hàng hóa > chọn Mua hàng nhập khẩu nhậpkho -> Chọn chưa thanh toán.
- Tại phần Thông tin chung, nhập các thông tin
+ Nhà cung cấp: FUJI (Công ty FUJI)
Trang 26+ Diễn giải: Nhập khẩu hàng của Công ty FUJI theo tờ khai hải quan số2567
+ Ngày hạch toán: 24/01/2021+ Ngày chứng từ: 24/01/2021+ Số phiếu nhập: NK00003+ Loại tiền: USD
+ Tỷ giá: 21.000-Tại phần Hàng tiền+ Chọn Mã hàng: TL 60+ ĐVT: Cái
+ Kho: 156+ Số lượng: 4+ Đơn giá: 600
- Tại phần Thuế trên chứng từ mua Hàng hóa liệu nhập kho
+ Chọn % thuế NK: 30%+ Chọn % thuế TTĐB: 10%+ Chọn % thuế GTGT: 10%
- Tại phần Hóa đơn+ Nhập Số hóa đơn: 2567
+ Ngày hóa đơn: 24/01/2021
Trang 27- Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ Chứng từ vừa lập
Trang 28NGHIỆP VỤ 6: Ngày 30/01/2021, thu tiền nợ bán hàng ( qua tài khoản
BIDV) của Công ty Tiến Đạt theo hóa đơn số 0000002 ( nghiệp vụ 1 ngày 18/01/2021), chiết khấu thanh toán 2% do khách hàng này trả tiền sớm.
Thao tác Nhập các nghiệp vụ vào phần mềm Misa- Tạo Tài khoản Ngân hàng BIDV
Vào Bàn làm việc -> Danh mục -> Ngân hàng -> Tài khoản Ngânhàng
+ Chọn Thêm để tạo mới dữ liệu tài khoản ngân hàng, nhập nội dung
Trang 29- Vào phân hệ Ngân hàng -> Tích chọn Thu tiền khách hàng -> hiện ra cửa sổ mới Thu tiền khách hàng
- Tại cửa sổ mới Thu tiền khách hàng
+ Chọn Khách hàng: nhập Mã Khách hàng: TDAT: Công ty CP Tiến Đạt
+ Ngày thu tiền: 30/01/2021
+ Nhấn Lấy Dữ liệu
Trang 30- Chọn vào Số chứng từ, Hóa đơn bán hàng cần chọn -> Hóa đơn số 0000002 (Nghiệp vụ 1 ngày 18/01/2021)
+ Nhập tỷ lệ CK (%): 2%
+ Nhấn Thu tiền -> Hiện cửa sổ Thu Tiền gửi từ Khách hàng
+ Tại cửa sổ Thu Tiền gửi từ Khách hàng
- Tại cửa sổ Thu Tiền gửi từ Khách hàng
+ Nộp vào TK: 0001254111223 (Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam)+ Nhập Ngày hạch toán: 30/01/2021
Trang 31+ Nhập Ngày Chứng từ: 30/01/2021+ Nhập Số chứng từ: NTTK00001
+ Sau khi khai báo xong nhấn vào nút <<Cất>> để lưu giữ Chứng từ vừa
lập
Trang 32Yêu cầu 2 Xuất các chứng từ theo từng nghiệp vụ trên phần mềm MISA.SME.NET dưới dạng file PDF?
Thao tác để Xuất khẩu các chứng từ theo từng nghiệp vụ: - Chọn Nghiệp vụ cần xuất chứng từ
- Tại cửa sổ Nghiệp vụ -> Chọn In -> Chọn Loại chứng từ cần In
- Tại Chứng từ được In -> Chọn Xuất khẩu theo file PDF