phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á phòng giao dịch lạng giang

Bên cạnh đó em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các cô, chú, anh, chị trong Ngân hàng TMCP Đông Á – phòng giao dịch Lạng Giang đã tạo điều kiện cho em được tiếp xúc thực tế, được h

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG

-o0o -BÁO CÁO THỰC TẬP

TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI:

Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á

-Phòng giao dịch Lạng Giang

Sinh viên thực hiện : Đỗ Hoàng Long Giáo viên hướng dẫn : Nguyễn Thị Thúy

Mã sinh viên : A41116 Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng

HÀ NỘI – 2024

LỜI CẢM ƠN

Với lòng biết ơn chân thành nhất, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc tới các thầy, cô trong Khoa Kinh tế - Quản lý của Trường Đại học Thăng Long đã tận tình chỉ bảo, dạy

dỗ em trong những năm tháng qua, để em có được một nền tảng kiến thức vững chắc như ngày hôm nay Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Thúy, người luôn tận tình hướng dẫn, chỉ bảo em trong suốt quá trình thưc hiện và hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp này

Bên cạnh đó em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến các cô, chú, anh, chị trong Ngân hàng TMCP Đông Á – phòng giao dịch Lạng Giang đã tạo điều kiện cho

em được tiếp xúc thực tế, được học hỏi những kinh nghiệm mới, cũng như tạo điều kiện tốt nhất để em hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình

Trong quá trình thực hiệnBáo cáo tốt nghiệp, nhận thấy mình đã cố gắng hết sức nhưng do kiến thức cũng như khả năng lý luận có hạn hẹp nên báo cáo vẫn còn nhiều những thiếu sót Em mong nhận được những ý kiến đánh giá, góp ý của các thầy

cô giáo để báo cáo thực tập của em được hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

Mục lục

PHẦN I.Giới thiệu tổng quan về Ngân Hàng TMCP Đông Á 4

1.1 Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Đông Á 4

1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Đông Á 4 1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng TMCP Đông Á 7

1.4 Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của các phòng ban Ngân Hàng TMCP Đông Á 8

1.4.1 Đại hội đồng cổ đông 8

1.4.2 Hội đồng quản trị 8

1.4.3 Ban kiểm soát 9

1.4.4 Ban điều hành 9

1.4.5 Ủy ban quản lý rủi ro 9

1.4.6 Kiểm toán nội bộ 9

1.4.7 Các khối trực thuộc 9

Phần I I :Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á - PGD Lạng Giang 10

2.1 Phân tích tình hình tài sản – nguồn vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á -phòng giao dịch Lạng Giang 10

2.1.1 Phân tích tình hình tài sản 10

2.1.2 Phân tích tình hình nguồn vốn 11

2.2 Phân tích tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á -phòng giao dịch Lạng Giang 12

2.3 Phân tích tình hình tài chính thông qua các chỉ tiêu tài chính của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á - phòng giao dịch Lạng Giang 13

2.3.1 Phân tích khả năng thanh khoản 13

2.3.2 Phân tích chất lượng tín dụng 13

2.3.3 Phân tích khả năng sinh lời 14

2.4 Đánh giá tình hình tài chính của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á phòng giao dịch Lạng Giang 14

2.4.1 Những kết quả đạt được 14

2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân 14

PHẦN III GIẢI PHÁP CẢI THIỆN TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á PHÒNG GIAO DỊCH LẠNG GIANG 15

3.1 Mục tiêu và phương hướng phát triển kinh doanh của Ngân hàng trong giai đoạn tới 15

3.2 Một số giải pháp cải thiện tình hình tài chính tại Ngân hàng Đông Á-Phòng giao dịch Lạng Giang 15

3.2.1 Tối đa hóa nguồn thu, quản trị chi phí hiệu quả cải thiện hoạt động đầu

tư và nâng cao năng lực tài chính 15

3.2.2 Đẩy mạnh chuyển đổi số, phát triển các dịch vụ Ngân hàng số hiện đại 15

3.2.3 Kiểm soát chất lượng tín dụng, nâng cao hiệu quả chất lượng tài sản 16

DANH MỤC VIẾT TẮT

LỜI MỞ ĐẦU

1

Trong những năm qua, Việt Nam đã có nhiều bước tiến trong việc thúc đẩy hợp tác với các quốc gia trong khu vực cũng như trên thế giới Trong bối cảnh toàn cầu hóa, các doanh nghiệp đều được đối xử bình đẳng Nền kinh tế trong năm qua có nhiều biến động do bị ảnh hưởng bởi dịch Covid – 19.Đến nay, tuy thị trường đã tạm ổn định và vực dậy được phần nào xong cũng đã ảnh hưởng không nhỏ đến sự tồn tại và phát triển của không ít doanh nghiệp trong nước cũng như nước ngoài Sự đào thải khắc nghiệt của nền kinh tế thị trường đòi hỏi các doanh nghiệp phải luôn thận trọng trong từng bước đi, từng chiến lược, định hướng của doanh nghiệp, để có thể xác định khả năng cạnh tranh của mình so với các đối thủ Để đạt được điều đó, các doanh nghiệp phải luôn quan tâm đến tình hình tài chính trong doanh nghiệp.

Việc phân tích tài chính sẽ giúp nhà quản lý doanh nghiệp nắm rõ thực trạng hoạt động tài chính, từ đó nhận ra những mặt mạnh yếu của doạnh nghiệp làm căn cứ hoạch định phương án chiến lược tương lai, đồng thời đề xuất những giải pháp để ổn định,tăng cường chất lượng hoạt động doanh nghiệp Phân tích tài chính là con đường ngắn nhất để tiếp cận bức tranh toàn cảnh tình hình tài chính của doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp thấy rõ thực trạng hoạt động tài chính, kết quả sản xuất kinh doanh cũng như

những rủi ro và triển vọng trong tương lai của doanh nghiệp Qua đó, doanh nghiệp có thể đưa ra những giải pháp hữu hiệu, ra quyết định chính xác nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý tài chính và hiệu quả sản xuất kinh

doanh.Từ nhận thức trên, trong quá trình thực tập, tìm hiểu tại Ngân hàng

Thương Mại Cổ Phần Đông Á - Phòng Giao Dịch Lạng Giang, em đã quyết định chọn đề tài “Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân Hàng Thương Mại

Cổ Phần Đông Á - Phòng giao dịch Lạng Giang” làm đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình Bản báo cáo gồm 3 phần:

PHẦN I.Giới thiệu tổng quan về Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á - Phòng Giao Dịch Lạng Giang

PHẦN I.Giới thiệu tổng quan về Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đông Á

- Phòng Giao Dịch Lạng Giang

1.1 Tổng quan về Ngân Hàng TMCP Đông Á

- Tên doanh nghiệp : Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á

- Tên viết tắt : DAB

- Tên giao dịch quốc tế : Dong A Commercial Joint Stock Bank

- Ngày thành lập : 1/7/1992

- Nhóm ngành: Tài chính và Bảo hiểm

- Mã chứng khoán : EABANK

- Trụ sở chính : 130 Phan Đăng Lưu - Quận Phú Nhuận - Thành phố Hồ Chí Minh

- Giấy phép kinh doanh và mã số thuế : 0301442379

- Email : 1900545464@dongabank.com.vn

- Website : https://www.dongabank.com.vn

- Điện thoại : (84.28) 3995 1483

- Đại diện theo pháp luật : Phạm Văn Bự – Chủ tịch hội đồng quản trị

1.2 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân Hàng TMCP Đông Á

Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank) được thành lập và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 01/07/1992, với vốn điều lệ 20 tỷ đồng, 56 cán bộ nhân viên và 3 phòng ban nghiệp vụ

Từ 1993 - 1998

Đây là giai đoạn hình thành DongA Bank Ngân hàng tập trung nguồn lực hướng đến khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ Những năm này, DongA Bank đi vào sản phẩm dịch vụ mang tính mới mẻ trên thị trường như dịch vụ thanh toán quốc

tế, chuyển tiền nhanh và chi lương hộ Ngân hàng cũng là đối tác nhận vốn ủy thác từ

tổ chức Hợp tác Quốc tế của Thụy Điển (SIDA) tài trợ cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ Việt Nam DongA Bank cũng là một trong hai ngân hàng cổ phần tại Việt Nam nhận vốn tài trợ từ Quỹ Phát triển Nông thôn (RDF) của Ngân hàng Thế giới

Từ 1999 – 2002

DongA Bank trở thành thành viên chính thức của Mạng Thanh toán toàn cầu (SWIFT)

và thành lập Công ty Kiều hối Đông Á Xây dựng và áp dụng thành công hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000 vào hoạt động ngân hàng Là một trong hai ngân hàng cổ phần nhận vốn ủy thác từ Ngân hàng Hợp tác Quốc tế Nhật Bản (JBIC), DongA Bank ngày càng đẩy mạnh tín dụng vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ Song song đó, ngân hàng thành lập Trung tâm Thẻ DongA Bank và phát hành thẻ Đông Á Đây cũng là năm đánh dấu việc tham gia vào hoạt động thể thao với việc nhận chuyển giao đội bóng Công an TP.HCM, lập Công ty cổ phần Thể thao Đông Á (câu lạc bộ Bóng đá Ngân hàng Đông Á)

Từ 2003 – 2007

DongA Bank đạt con số 2 triệu khách hàng sử dụng Thẻ Đa năng chỉ sau 4 năm phát hành thẻ, trở thành ngân hàng thương mại cổ phần dẫn đầu về tốc độ phát triển dịch vụ thẻ và ATM tại Việt Nam Trong những năm này, DongA Bank đã đầu tư và hoàn thành một chuỗi các dịch vụ nhằm mang tiện ích tốt nhất đến cho khách hàng, đặc biệt

là khách hàng cá nhân Theo đó, DongA Bank đã triển khai hệ thống ATM và dịch vụ thanh toán tiền điện tự động qua ATM; thành lập hệ thống Vietnam Bankcard (VNBC) kết nối hệ thống thẻ giữa các ngân hàng; kết nối thành công với tập đoàn China Union Pay (Trung Quốc)

DongA Bank cũng là một trong những ngân hàng đầu tiên phát triển và triển khai thêm

2 kênh giao dịch: Ngân hàng Đông Á Tự động và Ngân Hàng Đông Á Điện Tử, đồng thời triển khai thành công dự án chuyển đổi sang core - banking, giao dịch online toàn

hệ thống Đây là bước ngoặt hoạt động để cả hệ thống có thể kết nối, ngân hàng có thể kiểm soát được hoạt động tốt hơn, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất

Nhân kỷ niệm 15 năm thành lập, DongA Bank chính thức thay đổi logo cùng hệ thống nhận diện thương hiệu mới, khánh thành và đưa vào sử dụng nhiều trụ sở hiện đại theo

mô hình chuẩn của tòa nhà Hội sở Doanh số thanh toán quốc tế vượt 2 tỷ USD và đạt con số 2 triệu khách hàng

2008- 2012

DongA Bank là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam sở hữu nhiều dòng máy ATM hiện đại như: máy ATM thế kỉ 21 – Kỷ lục Việt Nam năm 2007 (nhận tiền mặt trực tiếp

100 tờ với nhiều mệnh giá khác nhau trong 1 lần gửi), sản phẩm ATM lưu động (Kỷ lục Việt Nam năm 2010), máy H38N và nhiều dòng máy ATM hiện đại khác DongA Bank tự hào là ngân hàng có số lượng khách hàng đạt kỷ lục, với trên 6 triệu người, và cung cấp nhiều dịch vụ tiện ích khổng lồ, từ các dịch vụ ngân hàng truyền thống đến các dịch vụ qua các kênh Thanh toán tự động, Ngân Hàng Điện Tử eBanking, các sản phẩm khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp, kiều hối, thanh toán quốc tế… DongA Bank không ngừng mở rộng mạng lưới rộng khắp từ thành thị, đến nông thôn, vùng sâu, vùng xa, trong nỗ lực mang các dịch vụ ngân hàng đến gần hơn với người dân Việt Nam Số lượng chi nhánh, phòng giao dịch, điểm 24h tính đạt 240 điểm cùng với 1.400 máy ATM và 1.500 máy POS, kết nối thành công với 3 hệ thống liên minh thể VNBC, Smarklink và Banknetvn

2013 – 2014

Năm 2013-2014 tiếp tục là những năm khó khăn chung của nền kinh tế, ngành tài chính ngân hàng nói chung và DongA Bank nói riêng, khi mà tỉ lệ nợ xấu tăng cao và hầu hết các ngân hàng phải trích lập dự phòng rủi ro, do đó dẫn đến lợi nhuận chưa cao Tiếp tục với định hướng “Đổi mới và phát triển”, kiên trì với chiến lược phát triển

an toàn, bền vững, 2013-2014 DongA Bank đã tập trung phát triển nền tảng, tái cơ cấu, sắp xếp lại bộ máy tổ chức, hệ thống vận hành, nhân sự, tiếp tục xây dựng, hoàn thiện mô hình thẩm định, xét duyệt và quản lý rủi ro tín dụng tập trung, đảm bảo hiệu quả về quản lý rủi ro hoạt động … tiếp tục phát huy những thế mạnh sẵn có về công

nghệ, sản phẩm dịch vụ, chất lượng phục vụ, … đồng thời khẳng định hình ảnh “Ngân hàng trách nhiệm, Ngân hàng của những trái tim” sâu sắc trong lòng công chúng

Đặc biệt, năm 2014 là năm với nhiều biến chuyển mạnh mẽ về hỉnh ảnh và hoạt động Tiếp tục ghi những dấu ấn quan trọng như: sở hữu lượng khách hàng kỷ lục trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần với trên 7,5 triệu, ra mắt và đi vào hoạt động mạng lưới ATM thế hệ mới có chức năng nhận tiền mặt trực tiếp lên đến 250 máy đặt tại hầu hết các trụ sở giao dịch của ngân hàng; khai trương hàng loạt trụ sở mới khang trang, hiện đại trên cơ sở phuc vụ khách hàng ngày một tốt hơn, khai trương đi vào hoạt động Cao ốc 468 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, Tp HCM khang trang, bề thế được xem như hội sở 2 của DongA Bank, hoạt động Kiều hối tiếp tục dẫn đầu thị trường với kết quả đạt được 1,6 tỷ USD năm 2014

DongA Bank trong năm nay cùng với kiểm soát chất lượng tín dụng đã được nâng tầm Theo đó, đã triển khai các sản phẩm tín dụng nông nghiệp, nông thông, cho vay khách hàng cá nhân cũng như tích cực tham gia các chương trình cho vay bình ổn giá

và chương trình kết nối với doanh nghiệp của NHNN

2015

khi DongABank bị NHNN Việt Nam ra quyết định đình chỉ các chức vụ đối với ông Trần Phương Bình và đưa DongABank vào diện kiểm soát đặc biệt,DongABank còn

âm vốn chủ sở hữu hơn 25.000 tỷ đồng

(Nguồn: www.dongabank.com.vn)

1.3 Thông tin về Ngân hàng Đông Á - Phòng Giao Dịch Lạng Giang

- Tên doanh nghiệp : Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á

- Ngày thành lập : 20/9/2015

1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng TMCP Đông Á

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đông Á được bố trí thành hệ thống tập trung, thống nhất, gồm bộ máy điều hành và các đơn vị hoạt động nghiệp vụ tại trụ sở chính, chi nhánh, văn phòng đại diện, đơn vị trực thuộc khác Đây là một mô hình khá phổ biến trong ngân hàng hiện nay Cụ thể, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đông Á được thể hiện như sơ đồ dưới đây:

Sơ đồ 1.1 Tổ chức bộ máy quản lý của Ngân hàng Đông Á

Sơ đồ 1.2 Cơ cấu tổ chức của phòng giao dịch Lạng Giang

1.4 Chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của các phòng ban Ngân Hàng TMCP Đông Á

1.4.1 Đại hội đồng cổ đông

Giống như một công ty cổ phần Đại hội cổ đông bao gồm tất cả các cổ đông

biểu quyết, là cơ quan có quyết định cao nhất trong ngân hàng Đại hội cổ đông có quyền và nhiệm vụ sau: Quyết định loại cổ phần và tổng số cổ phần, bầu miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên hội đồng quản trị, thành viên ban kiểm soát xem xét và xử lý hành vi của hội đồng quản trị và ban kiểm soát gây thiệt hại cho ngân hàng và cổ đông của Ngân hàng, quyết định tổ chức lại và giải thể ngân hàng, quyết định sửa đổi và bổ sung điều lệ ngân hàng trừ trường hợp điều chỉnh vốn do bán thêm cổ phần mới trong

phạm vi số lượng cổ phần được quyền chào bán tại điều lệ ngân hàng thông qua báo cáo tài chính hằng năm và định hướng phát triển của Ngân hàng

1.4.2 Hội đồng quản trị

Cơ quan quản lý ngân hàng, có quyền nhân danh ngân hàng quyết định mọi vấn

đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của ngân hàng trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của đại hội cổ đông

1.4.3 Ban kiểm soát

Có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp trong quản lý, điều hành hoạt động

kinh doanh, trong ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính

1.4.4 Ban điều hành

- Giám đốc: có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động của đơn vị theo chức năng

nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của đơn vị Được quyền tổ chức bổ nhiệm, miễn

nhiệm khen thưởng, kỷ luật hoặc tăng cường cán bộ công nhân trong đơn vị và chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc và kết quả hoạt động kinh doanh của đơn

vị mình

- Phó giám đốc: Có trách nhiệm hỗ trợ cùng giám đốc về các nghiệp vụ cụ thể

trong tổ chức, tài chính thẩm định, huy động vốn

Công tác quản lý chung đối với các công việc liên quan phát sinh tại Chi nhánh

và chịu trách nhiệm trước hội sở chính về hoạt động của Chi nhánh

1.4.5 Ủy ban quản lý rủi ro

-Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng

- Quản lý, giám sát, phân tích đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục áp dụng của Chi nhánh

- Nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức cơ cấu, giới hạn tín dụng cho từng ngành, từng nhóm khách hàng phù hợp với chỉ

đạo của ngân hàng

1.4.6 Kiểm toán nội bộ

-Có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp trong quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, trong ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính

- Thực hiện công tác hậu kiểm theo quy trình “luân chuyển, kiểm soát, lưu trữ và bảo quản chứng từ”

- Quản lý, thực hiện công tác hạch toán, kế toán chi tiết, kế toán tổng hợp

- Chịu trách nhiệm về tính đúng đắn, chính xác, kịp thời của số liệu kế toán, báo cáo tài chính, đảm bảo an toàn tài sản, tiền vốn của ngân hàng và khách hàng

thông qua công tác hậu kiểm và kiểm tra thực hiện chế độ của toàn Chi nhánh

1.4.7 Các khối trực thuộc

- Trực tiếp giao dịch với khách hàng

- Cung cấp các dịch vụ của Ngân hàng

- Thực hiện thu hồi nợ đối với các khoản vay đã được trụ sở của Chi nhánh phê duyệt

- Cấp tín dụng: Cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, phát hành thẻ tín dụng

- Dịch vụ Huy động vốn: tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu, kỳ phiếu