I.Bối cảnh hình thành dự án:Trong nhịp sống hối hả của cuộc sống hiện đại như ngày nay, nền kinh tế đang phát triển với tốc độ cao, thu nhập của người dân cũng ngày càng tăng lên, nhu cầ
Trang 1Bộ Giáo dục Và Đào Tạo
Trường Đại Học Mở Thành Phố Hồ Chí MinhKhoa Tài Chính Ngân Hàng 5 Nguyễn Phương Thảo - 2054032386 6 Hán Dương Bảo Thuyên - 2054032405
Thành Phố Hồ Chí Minh - tháng 4 năm 2023.
- -
Trang 2Phuc lục
I.Bối cảnh hình thành dự án: 3
II.Cấu trúc dự án 3
1.Phân tích dự án 3
1.1 Phân tích, lựa chọn địa điểm xây dựng 3
1.2 nghiên cứu thị trường 4
1.3 Phân tích nhân sự, lao động 4
1.4 Chi phí và nguồn vốn 5
1.5 Phân tích lựa chọn, thiết kế sản phẩm của dự án 5
2.phân tích tài chính 5
2.1chi phí mua máy móc và dụng cụ (ĐVT : 1.000đ) 5
2.2 Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp 1 tháng (ĐVT : 1.000đ) 6
2.3 Chi phí sản xuất chung của dự án trong 1 tháng (ĐVT : 1.000đ) 6
2.4 Chi phí nhân công lao động 1 tháng (ĐVT : 1.000đ) 7
2.5 Bảng tổng hợp chi phí hàng tháng (ĐVT : 1.000đ) 7
2.6 Dự báo doanh thu hàng tháng (ĐVT : 1.000đ) 7
2.7 Lợi nhuận trong tháng (ĐVT: 1000đ) 8
2.8 Thuế suất 8
2.9 Kế hoạch trả nợ dự kiến 8
2.10 Tổng hợp chi phí dự kiến trong 3 năm (ĐVT : 1.000đ) 8
2.11 Doanh thu dự kiến trong 3 năm (ĐVT : 1.000đ) 9
2.12Lợi nhuận dự kiến cho 3 năm (ĐVT : 1.000đ) 9
2.14 Dòng ngân lưu của dự án đầu tư cửa hàng bánh ngọt(ĐVT : 1.000đ) 9
2.15 Hệ số đảm bảo trả nợ 10
2.16 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính 10
2.17 Tính cơ cấu vốn và hệ số WACC 10
2.18 Thời gian hoàn vốn có chiết khấu: 10
2.19 KẾT LUẬN : 11
III Kết luận & kiến nghị: 11
3.1 kết luận 11
3.2 Kiến nghị : 11
Trang 3I.Bối cảnh hình thành dự án:
Trong nhịp sống hối hả của cuộc sống hiện đại như ngày nay, nền kinh tế đang phát triển với tốc độ cao, thu nhập của người dân cũng ngày càng tăng lên, nhu cầu của mỗi người cũng trở nên đa dạng và phong phú hơn, đặc biệt là trong vấn đề thực phẩm không chỉ có chất lượng sản phẩm tốt còn mang lại cho người dùng một phong cách tiêu dùng độc đáo và mới lạ.
Thị trường dành cho việc kinh doanh trà và bánh ngọt là một thị trường tiềm năng đối với các loại hình kinh doanh mới lạ như : xây dựng khu vực cho khách hàng tự trang trí bánh kem hoặc làm bánh kem, kinh doanh các loại bánh kem dành cho người thừa cân … Bên cạnh đó, người tiêu dùng ngày nay có xu hướng yêu thích các sản phẩm được làm thủ công, được sản xuất tại khu vực kinh doanh, đem lại niềm tin cho khách hàng.
Văn hóa dùng bánh ngọt và trà cũng mang nhiều ý nghĩa thiết thực, nhiều người cùng nhau có những buổi hẹn hò nhẹ nhàng, cùng nhau ăn bánh và nhân nhi ly trà tại các quán, cửa hàng nhân dịp đặc biệt hay có thể chỉ là hình thức giải trí hưởng thụ ngày cuối tuần thì cũng đều thể hiện sự yêu thương, sự quan tâm dành cho nhau Những cửa tiệm như thế tự nhiên lại trở thành điểm đến lý tưởng của thực khách Từ đó tạo ra văn hóa mới độc đáo và mới lạ.
Nắm bắt được nhu cầu đó chúng tôi quyết định xây dựng “Dự án đầu tư cửa tiệm trà bánh” nhằm phục vụ cho những người yêu thích bánh ngọt và trà với phong cách hoàn toàn mới Khách hàng có thể tham gia vào quá trình trang trí sản phẩm theo ý thích của riêng mình, ngoài ra cửa hàng còn có dịch vụ hướng dẫn cách làm bánh và pha trà Mặc dù số lượng đối thủ cạnh tranh trên địa bàn không ít nhưng cửa hàng sẽ tạo ra cho mình sự khác biệt về sự phong phú của sản phẩm và loại hình giải trí mới lạ nhằm đáp ứng nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng
II.Cấu trúc dự án
1.1 Phân tích, lựa chọn địa điểm xây dựng
Địa điểm kinh doanh nằm trên đường Nguyễn Thái Sơn, quận Gò Vấp Mặt bằng:
- Về diện tích, khoảng 120 m2
- Về chi phí trong khoảng 20 triệu một tháng.
- Đặc điểm : Gần các trường học,trường đại học ( Đại học Mở, tài chính Marketing, Gia định, Cao đẳng Hải Quan, Công nghiệp), siêu thị, bệnh viện 175, hay công ty Nằm trên đường lớn, ngay vòng xoay Nguyễn Thái Sơn đông người qua lại để tiện việc thu hút khách hàng
Trang 4 Không gian: thoáng mát sạch sẽ, trang trí độc đáo trang nhã gây ấn tượng với khách hàng
Thiết kế bố trí công trình:
bao gồm hai khu vực : tầng trệt dành cho việc bán bánh ngọt, các loại trà và phục vụ khách hàng dùng bánh tại cửa hàng Tầng 1dành cho dịch vụ khách hàng trang trí bánh kem tại cửa hàng.Cửa hàng muốn đen lại cho khách hàng một hình ảnh ấm cúng nhưng không kém phần trẻ trung, ấn tượng và thân thiện Khách hàng sẽ được thư giãn sau những giờ phút căng thẳng trong cuộc sống, tận hưởng vị ngọt yêu thích của những chiếc bánh nhỏ xinh, thưởng thức nhâm nhi tách trà hoặc dành tặng cho người mình thân yêu những chiếc bánh do tự tay trang trí.
- Tầng trệt: khu ăn uống, quầy bar, nhà bếp, tủ trưng bày toilet và quầy thu ngân - Tầng 1:bàn hướng dẫn làm bánh, nhà bếp, bàn làm bánh,…
1.2 nghiên cứu thị trường
Xu hướng tiêu dùng:
Hình thức dùng bánh thưởng trà và nghe nhạc đã và đang là một xu hướng mới của thời đại phù hợp với nhiều đối tượng và nhiều lứa tuối có thể thấy thị trường cho việc kinh doanh này là một thị trường tiềm năng, có thể phát triển cao trong tương lai Đối thủ cạnh tranh:
Các tiệm bánh ngọt ra đời trước, các cửa tiệm lân cận đã có thương hiệu … bên cạnh đó là các gian hàng kinh doanh bánh ngọt nhỏ lẻ như cửa hàng tạp hóa, các cửa hàng nhỏ kinh doanh bánh ngọt được làm tại nhà …
Khách hàng:
Hướng tới những khách hàng thích bánh ngọt, có nhu cầu dùng bánh ngọt khách hàng đến từ nhiều tầng lớp từ những người tầng lớp thượg lưu, khách du lịch đến tầng lớp là sinh viên
1.3 Phân tích nhân sự, lao động
Nguồn cung nhân lực : tuyển thợ làm bánh và ủa trà là những người có kinh nghiệm, tay nghề cao, tuyển nhân viên bán hàng, nhân viên phục vụ, nhân viên giữ xe là sinh viên hoặc những người trẻ tuổi.
Trình độ kỹ năng :
- Tuyển thợ làm bánh có tay nghề từ 2 năm trở lên, phẩm chất khéo léo, siêng năng, trung thực, có tinh thần trách nhiệm cao.
- Nhân viên bán hàng nhiệt tình, vui vẻ, có kỹ năng bán hàng và giao tiếp tốt - Nhân viên phục vụ nhanh nhẹn, trung thực và nhiệt tình.
- Nhân viên bảo vệ có sức khỏe, siêng năng Thiết kế công việc :
- Thời gian hoạt động : mở cửa lúc 7h và đóng cửa lúc 22h.
- Ca làm việc : Ngoài thợ làm bánh, tất cả các nhân viên còn lại làm việc 5 tiếng/ca Ca 1: 7h – 12h, ca 2 : 12h – 17h, ca 3: 17h – 22h.
Bảng cơ cấu nhân sự cửa hàng bánh ngọt
Trang 5STTTênslĐơn giá
1.4 Chi phí và nguồn vốn
Dự án được đầu tư trên tổng nguồn vốn 600.000.000 Vốn vay dài hạn MB Bank 400.000.000 Vốn chủ sử hữu 200.000.000
1.5 Phân tích lựa chọn, thiết kế sản phẩm của dự án
Đặc điểm về sản phẩm
- đa dạng, bắt mắt, đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm, sản phẩm phù hợp theo sở thích và yêu cầu của khách hàng.
- Đóng gói lịch sự, tiện dụng, phục vụ nhanh chóng.
bánh trái cây bánh tart
bánh Tiramisu bánh kem ( size m,l)
Trang 69 Máy xay sinh tố 1 250 250 10 Máy ép hoa quả 1 1.500 1.500
2.2 Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp 1 tháng (ĐVT : 1.000đ)
7 Gia vị ( đường, muối, chanh ) (kg) 50 15 750
2.3 Chi phí sản xuất chung của dự án trong 1 tháng (ĐVT : 1.000đ)
1 Thuê mặt bằng 1 tháng 20.000
Trang 72.4 Chi phí nhân công lao động 1 tháng (ĐVT : 1.000đ)
3 Nhân viên phục vụ 5 3.500 17500 4 Nhân viên bán hàng 1 4.000 4.000 5 nhân viên giao hàng 1 3.500 3.500 6 Nhân viên bảo vệ 1 3.000 3.000
2.5 Bảng tổng hợp chi phí hàng tháng (ĐVT : 1.000đ)
1 Nguyên vật liệu trực tiếp sản xuất 41.026
4 Phí kiểm tra vệ sinh An toàn thực phẩm 200 6 Chi phí sản xuất chung 27.700 7 khấu hao TSCĐ ( pp đường thẳng) 2.804 8 chi phí thuê mặt bằng 20.000
2.6 Dự báo doanh thu hàng tháng (ĐVT : 1.000đ)
Trang 8STT Tên thuế Lệ phí/ tỷ suất
2 Thuế thu nhập cá nhân 1,50%
2.10 Tổng hợp chi phí dự kiến trong 3 năm (ĐVT : 1.000đ)
NVL trực tiếp sản suất tăng đều hàng năm 10%
Trang 9Chi phí sản xuất chung tăng đều hàng năm 5%
Năm thứ 1 Năm thứ 2 Năm thứ 3
Nguyên vật liệu trực tiếp sản xuất 492.312 541.543 595.698
Phí kiểm tra vệ sinh An toàn thực phẩm 200 200 200
Khấu hao TSCĐ (theo pp đường thẳng) 33.650 33.650 33.650 Chi phí thuê mặt bằng 15.000 15.000 15.000
2.11 Doanh thu dự kiến trong 3 năm (ĐVT : 1.000đ)
Doanh thu và số liệu dựa trên công suất thiết kế Khi đi vào hoạt động, dự kiến doanh thu năm thứ nhất là 50%, năm thứ 2 là 65% và năm thứ 3 là 80%.
DT cho 1 tháng DT cho 1 năm
Trang 10Đầu tư máy móc thiết bị 186.200
2.16 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính
Lãi suất chiết khấu 15%
Trang 11DSCR các năm đều >1, dự án có khả năng trả nợDPP 1,3năm kể từ ngày hoạt động
III Kết luận & kiến nghị:
3.1 kết luận
Dựa trên những phân tích về thị trường và tài chính, dự án cửa hàng bánh ngọt là một dự án với tính khả thi cao, dự án sẽ mang lại lợi nhuận lâu dài và ổn định cho nhà đầu tư Dự án mang lại hiệu quả tài chính cao, khả thi về nguồn vốn và có khả năng hoàn vốn vay Thị trường bánh ngọt là một thị trường đầy tiềm năng và không ít những đối thủ cạnh tranh, nhưng cửa hàng bánh ngọt của chúng tôi sẽ thành công và vượt trội so với các cửa hàng khác nhờ vào việc phân tích rõ ràng và cụ thể từng vấn đề cũng như đưa ra những chiến lược cạnh tranh hiệu quả.
3.2 Kiến nghị :
Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố gây ra nhiều khó khăn trong quá trình thực hiện dự án, nhà đầu tư hiểu rõ được những rủi ro trước khi thực hiện dự án Để biết được yếu tố rủi ro nào là quan trọng nhất để xử lý kịp thời.
khi tiến hành thực hiện dự án cần thực hiện đúng kế hoạch đề ra.
Quản lý và kiểm tra thường xuyên quá trình thực hiện dự án, để kịp thời khắc phục nhửng sai sót, để cửa hàng được hoàn thành tốt và đạt được thành công mong muốn.
Luôn nâng cấp trang thiết bị của cửa hàng theo đúng xu hướng thị trường để đảm bảo chất lượng bánh được đặt lên hàng đầu.