Nâng cao hiệu quả hoạt động sử dụng vốn tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh cẩm phả

LUẬN VĂN THẠC SĨNÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNGTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẨM PHẢChương trình: Điều hành cao cấp-EMBAPHẠM THỊ THU HIỀNQUẢNG NINH - 2018..

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNGTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẨM PHẢ

Chương trình: Điều hành cao cấp-EMBA

PHẠM THỊ THU HIỀN

QUẢNG NINH - 2018

LUẬN VĂN THẠC SĨ

NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN TẠI NGÂN HÀNGTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẨM PHẢ

Ngành: Quản trị kinh doanh

Chương trình: Điều hành cao cấp- EMBAMã số: 60340102

PHẠM THỊ THU HIỀN

Người hướng dẫn: PGS.TS NGUYỄN THU THỦY

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả đã nêu trong luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực và chưa được bảo vệ một học vị nào khác Mọi giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn đều đã được cảm ơn Các thông tin, trích dẫn trong luận văn đều đã được ghi rõ nguồn gốc./.

Quảng Ninh, ngày 06 tháng 9 năm 2018

Tác giả luận văn

Phạm Thị Thu Hiền

LỜI CẢM ƠN

Trước tiên, em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới các thầy cô giáo Trường Đại học Ngoại Thương, đặc biệt là các thầy cô trong Ban Giám hiệu và Khoa Sau đại học đã luôn giúp đỡ, tạo điều kiện cho học viên trong quá trình học tập bậc cao học tại Nhà trường.

Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn sự tận tình hướng dẫn của PGS.TS Nguyễn Thu Thủy trong suốt quá trình viết và hoàn thành luận văn.

Cuối cùng, em cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã luôn động viên, cổ vũ và tạo điều kiện về thời gian cho em trong suốt quá trình viết luận văn.

Mặc dù đã hết sức cố gắng từ việc nghiên cứu, sưu tầm tài liệu và đánh giá hoạt động thực tiễn, song luận văn vẫn không tránh khỏi những thiếu sót nhất định Em rất mong nhận được sự chỉ bảo, góp ý của Quý thầy cô và các bạn.

Xin chân thành cảm ơn!.

Quảng Ninh, ngày 06 tháng 9 năm 2018

Tác giả luận văn

Phạm Thị Thu Hiền

MỤC LỤC

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG

1.1 Tổng quan về hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng thương mại6

1.1.3 Vai trò của vốn trong ngân hàng thương mại91.1.4 Hoạt động sử dụng vốn của ngân hàng thương mại101.2 Khái niệm và vai trò của hiệu quả hoạt động sử dụng vốn của ngân

1.3.2 Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của từng hoạt động sử dụng

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG SỬ DỤNG VỐN TẠINGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẨM

2.1.1 Giới thiệu chung về VietinBank Cẩm Phả292.1.1.1 Sơ lược về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 292.1.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của VietinBank CẩmPhả 30

2.1.2 Ngành nghề kinh doanh và sản phẩm chủ yếu312.1.3 Bộ máy tổ chức và hoạt động của VietinBank Cẩm Phả312.1.4 Đặc điểm địa bàn hoạt động của VietinBank Cẩm Phả 33

2.1.5 Cơ chế quản lý vốn của VietinBank đối với các Chinhánh 36

2.1.4 Quá trình hình thành và phát triển của NH TMCP Công thương ViệtNam – Chi nhánh Cẩm Phả2.2Phân tíchTthực trạng hiệu quả hoạt động

2.2.1.3 Hoạt động tín dụng44

2.2.2 Phân tích hiệu quả hoạt động sử dụng vốn của VietinBank Cẩm

2.2.2.1 Các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời 482.2.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của từng hoạt động sử dụngvốn 522.2.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh quy mô và tốc độ tăng trưởng của đầutư và cho vay 542.3 Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động sử dụng vốn tại VietinBank Cẩm

2.3.3 Nguyên nhâncủa các hạn chế………602.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 602.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 61CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNGSỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM –

3.1 Phương hướng và mục tiêu phát triển của VietinBank Cẩm Phả64

3.1.2 Mục tiêu hoạt động sử dụng vốn giai đoạn 2019-2025653.2 Đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại VietinBank

3.2.3 Giải pháp nâng cao năng lực, trình độ, đạo đức đội ngũ cán bộ

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước và cơ quan ban ngành743.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam763.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Công thương Việt Nam77

PHỤ LỤC xi

DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU

Bảng 1.1: Nhóm nợ và trích lập dự phòng rủi ro cụ thể các nhóm nợ 22

Bảng 2.1: Đội ngũ cán bộ của VietinBank Cẩm Phả giai đoạn 2013-2017 33

Hình 2.1: Cơ cấu tổ chức của VietinBank Cẩm Phả 34

Bảng 2.2: Biểu lãi suất mua bán vốn nội bộ VND 41

Bảng 2.3: Biểu thanh khoán bán vốn VND 43

Bảng 2.4: Biểu thanh khoán mua vốn VND 45

Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng quy mô nguồn vốn huy động giai đoạn năm2013-1017.49Bảng 2.5: Số dư tiền mặt tại quỹ của VietinBank Cẩm Phả năm 2013-2017 50

Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay phân theo thời gian, đối tượng khách hàng 52

Bảng 2.7: Lợi nhuận và thu dịch vụ ròng giai đoạn từ 2013-2017 55

Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận giai đoạn 2013-2017 56

Bảng 2.8: Thu nhập ròng từ lãi hoạt động cho vay và huy động vốn VietinBankCẩm Phả giai đoạn 2013-2017 57

Bảng 2.9: ROA của VietinBank Cẩm Phả năm 2013-2017 58

Bảng 2.10: NIM từ sử dụng vốn cho vay của Chi nhánh giai đoạn 2013-2017 58Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh giai đoạn 2013-2017 59

Bảng 2.12: Cơ cấu nợ xấu của Chi nhánh theo phân khúc khách hàng 59

Bảng 2.13: Bảng số dự phòng rủi ro trích lập giai đoạn 2013-2017 60

Bảng 2.14: Doanh số cho vay 2013-2017 61

Biểu đồ 2.3: Quy mô dư nợ cho vay 2013-2017 của Vietinbank, BIDV, SHBCẩm Phả 62

Bảng 2.15: Hệ số sử dụng vốn 2013-2017 63

Biểu đồ 2.4: Biểu đồ 2.4: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay BIDV Cẩm Phả,SHB Cẩm Phả và VietinBank Cẩm Phả 2013-2017 64

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển

ROA Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản

VietinBank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam VietinBank Cẩm Phả Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi

nhánh Cẩm Phả

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam đang thực hiện quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước và từng bước hội nhập vào nền kinh tế thế giới Việc gia nhập vào Tổ chức thương mại thế giới WTO vừa tạo những thuận lợi đồng thời cũng đặt ra những thách thức đối với nền kinh tế Việt Nam Để chủ động tham gia vào hội nhập kinh tế cần phải tăng cường năng lực cạnh tranh của nền kinh tế, của doanh nghiệp Trong đó vấn đề nổi lên hàng đầu là năng lực cạnh tranh của hệ thống tài chính – ngân hàng vì ngân hàng là huyết mạch của nền kinh tế, là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, là cầu nối giữa các doanh nghiệp với thị trường, là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế.

Cũng do tầm quan trọng đặc biệt này dẫn tới một trong những đòi hỏi quan trọng là tính hiệu quả trong hoạt động của các ngân hàng Mặt khác, do đặc trưng nổi bật của ngân hàng thương mại là kinh doanh tiền tệ, do vậy việc một ngân hàng hoạt động không hiệu quả dẫn tới phá sản sẽ có ảnh hưởng mang tính hệ thống, lan truyền gây tác động xấu tới toàn bộ nền kinh tế.

Chính vì vậy, một trong những yêu cầu tiên quyết đặt ra trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại là đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn là mục tiêu hàng đầu của mọi ngân hàng Nâng cao hiệu quả hoạt động sử dụng vốn không những đảm bảo cho ngân hàng an toàn mặt tài chính, hạn chế rủi ro, tăng thu nhập cho cán bộ công nhân viên, mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, tăng lợi nhuận mà còn giúp ngân hàng tăng uy tín, nâng cao khả năng cạnh tranh và vị thế của ngân hàng Có thể nói rằng hiệu quả sử dụng vốn thực chất là thước đo trình độ sử dụng nguồn lực tài chính của ngân hàng, đó là vấn đề cơ bản gắn liền với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả (VietinBank Cẩm Phả) là Chi nhánh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) hoạt động trên địa bàn Thành phố Cẩm Phả, tỉnh Quảng Ninh Mặc dù trong những năm qua, hoạt động của Chi nhánh vẫn giữ được hiệu quả nhưng với mong muốn tìm hiểu, phân tích một cách toàn diện và đánh giá đúng thực trạng hiệu quả hoạt

một số giải pháp và kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả, tôi đã chọn

đề tài: “Nâng cao hiệu quả hoạt động sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Côngthương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt

nghiệp của mình.

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Ở các trường đại học trong nước đã có một số công trình nghiên cứu, một số luận án tiến sĩ, thạc sĩ đã nghiên cứu về hoạt động sử dụng vốn tại các ngân hàng Dưới đây là một số đề tài đã được nghiên cứu:

Luận văn thạc sĩ: “Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển Nnông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Võ Nhai Thái Nguyên" của Nguyễn Thị Thanh Thủy, trường Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh – Đại học Thái Nguyên,năm2015.

Luận văn thạc sĩ: “Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” của, Trần Thị Kim Hải, trường Học viện Ngân hàng,năm2013.

Luận văn thạc sĩ: “Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam” của, Cao Minh Hồng, trường Học viện tài chính, năm2010.

Luận án tiến sĩ “Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị tài sản nợ, tài sản có tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam” của Trịnh Hồng Hạnh, Học viện Ngân hàng, năm 2016.

Luận án tiến sĩ: “Chuyển dịch cơ cấu sSử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam”,củaTrần Thị Lan, trường Học viện tài chính,năm2018.

Luận án tiến sĩ: “Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn Hà Nội trong tiến trình hội nhập quốc tế”,củaĐàm Hồng Phương, Trường Đại họcKkinh tế quốc dân Hà Nội,năm2009.

Luận án tiến sĩ “Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam” của Phan Thị Hoàng Yến, Học viện Ngân hàng, năm 2016.

Việt Nam” của Nguyễn Đức Tú, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2012 * Những kết quả chủ yếu mà các công trình nghiên cứu trước đây đã làm được:

- Về lý luận: Các luận án, luận văn đã làm rõ được các vấn đề lý luận cơ bản như: hHoạt động sử dụng vốn, hiệu quả sử dụng vốn của các ngân hàng thương mại, cCác chỉ tiêu đánh giá hiệu quả sử dụng vốn

- Về thực trạng và giải pháp:các công trình nêu trên đĐã đánh giá được thực trạng hiệu quả sử dụng vốn thông qua các chỉ tiêu đánh giá, những thành tựu và hạn chế hiệu quả sử dụng vốn của đối tượng nghiên cứu là các ngân hàng cụ thể trong phạm vi thời gian nghiên cứuxác định, từ đó đưa ra một số giải pháp cho hoạt động sử dụng vốn tại ngân hàng đó.

* Những vấn đề chưađược làm rõ ởđưa ra của các công trình trước đâyó: Thực trạng cCác ngân hàng thương mại những năm gần đây đã và đang tái cơ cấu toàn diện về nhiều mặt, đặc biệt là cCơ chế quản lý, mua bán vốn tập trung tại các ngân hàng thương mại thông qua cơ chế định giá điều chuyển vốn nội bộ Các cChi nhánh ngân hàng thương mại huy động được bao nhiêu vốn sẽ bán lại toàn bộ cho tTrụ sở chính và sử dụng bao nhiêu sẽ mua lại cuảcủa tTrụ sở chính Giá mua bán vốn cụ thể của từng loại vốn sẽ dotTrụ sở chính quy định trong từng thời kỳ.

Vì vậycác giải pháp đưa ra sau nghiên cứu cũng cần phải quan tâm đến thực tế này.

Hơn nữa, đề tài “Nâng cao hiệu quả hoạt động sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả” chưa được thực hiệnvới đối tượng là chi nhánh cụ thể này với thời gian nghiên cứu cập nhật, chính vì vậyvà đề tài không bị trùng lặpvới các nghiên cứu trước đây.

3 Mục tiêu nghiên cứu

- Hệ thống hóa lý luận cơ bản về hoạt động sử dụng vốn và hiệu quả sử dụng vốn trong hệ thống NHTM;

- Phân tích được thực trạng hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả;

dụng vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả; - Đề xuất những giải pháp và kiến nghị để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả.

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả.

- Phạm vi nghiên cứu: Những vấn đề về hiệu quả sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả từ nămtrong giai đoạn2013 – 2017.

5 Phương pháp nghiên cứu

- Phương pháp thu thập thông tin dữ liệu: tất cả các thông tin, thu thập số liệu để phục vụ cho nghiên cứu của đề tài là các thông tin, số liệu từ các báo cáo tài chính, bảng cân đối vốn kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam và của VietinBank Cẩm Phả… Từ đó, tác giả dùng phương pháp thống kê, so sánh các năm và so sánh với các ngân hàng khác trên địa bàn, phân tích kết hợp với sử dụng hệ thống bảng biểu để minh họa.

- Phương pháp xử lý dữ liệu: sau khi thu thập được các thông tin, dữ liệu thì cần chọn lọc thu thập các yếu tố chính, sau đó dùng phương pháp so sánh, tổng hợp để nhận định đánh giá… nhằm cho mục đích phân tích, đánh giá và trình bày lại các ý tưởng nghiên cứu phục vụ cho đề tài.

6 Điểm mới của đề tài

Về lý luận: Ngoài các lý luận cơ bản về hoạt động sử dụng vốn, nghiên cứu đề tài còn đưa thêm các khái niệm, nguyên lý của cơ chế quản lý vốn tập trung thông qua cơ chế định giá điều chuyển vốn nội bộ: mua bán vốn, giá mua bán vốn, ưu điểm của cơ chế đối với Ngân hàng và Chi nhánh

Về thực trạng: Với tThực trạng “hiệu quả hoạt động sử dụng vốn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả” giai đoạn từ

giúp cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả hoạt động hiệu quả hơn nữa,đặc biệt trong hoạt động sử dụng vốn.

7 Cấu trúc của luận văn

Ngoài Lời mở đầu, Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo và Phụ lục, luận văn được bố cục thành 3 chương Cụ thể như sau:

hàng thương mại.

- Chương 2: Thực trạng về hiệu quả hoạt động sử dụng vốn tại Ngân hàngTMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả

tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Cẩm Phả