Chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng người trả tiền yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác người thụ hưởng ở một địa điểm nhấ
Mục tiêu nghiên cứu
Thứ nhất, nắm được các khái niệm, trình bày được quy trình thực hiện, phân tích những rủi ro của các đối tượng có liên quan khi tham gia thanh toán.
Từ đó, có thể đánh giá, vận dụng từng phương thức thanh toán cho từng tình huống cụ thể trong thực tế một cách phù hợp và hiệu quả nhất.
Thứ hai, làm rõ được các phương thức thanh toán thông qua các nghiên cứu của nhóm tại ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam(Vietcombank).
Phương pháp nghiên cứu
Đề tài sử dụng phương pháp định tính thảo luận tập trung, các thông tin được thu thập thông qua quan sát trực tiếp, thảo luận nhóm và quá trình tìm hiểu các nguồn dữ liệu tham khảo.
Phương pháp nghiên cứu định tính được sử dụng khi thu thập thông tin và dữ liệu về các phương thức thanh toán quốc tế tại ngân hàng Vietcombank.
Ý nghĩa đề tài
Trong bối cảnh hội nhập toàn cầu hóa kinh tế các quốc gia với thế giới hiện nay thì hoạt động thanh toán quốc tế đóng một vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế của mỗi đất nước Các phương thức thanh toán là mắt xích không thể thiếu trong trong dây chuyền hoạt động kinh tế và là khâu quan trọng của giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ giữa các cá nhân, tổ chức thuộc các quốc gia khác nhau Nhờ các hoạt động thanh toán quốc tế đã giúp ngân hàng mở rộng các mối quan hệ với ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín của
Bố cục đề tài
Đề tài nghiên cứu có bố cục gồm 02 chương:
Chương 1: Tìm hiểu về các phương thức chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, giao chứng từ nhận tiền.
Chương 2: Tìm hiểu các phương thức chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, giao chứng từ nhận tiền tại ngân hàng Vietcombank.
hiểu về các phương thức chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, giao chứng từ nhận tiền
Phương thức chuyển tiền
Chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người thụ hưởng) ở một địa điểm nhất định và trong một thời gian nhất định.
Hình thức chuyển tiền được sử dụng trong 2 trường hợp: Thanh toán trả trước và thanh toán trả sau.
1.1.2 Các bên tham gia thanh toán
Người yêu cầu chuyển tiền (remitter): Là người yêu cầu Ngân hàng thay mình thực hiện chuyển tiền ra nước ngoài, thông thường là người mua, người trả nợ, người đầu tư yêu cầu chuyển vốn
Người thụ hưởng (beneficiary): Là người nhận được số tiền chuyển tới thông qua Ngân hàng, thường là người xuất khẩu, chủ nợ, người tiếp nhận đầu tư do người chuyển tiền chỉ định
Ngân hàng chuyển tiền (Remitting bank): Là ngân hàng phục vụ người chuyển tiền, ở nước người yêu cầu chuyển tiền.
Ngân hàng trả tiền (paying Bank): Là ngân hàng trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng, thông thường là ngân hàng đại lý hay chi nhánh của ngân hàng chuyển tiền ở nước người thụ hưởng.
1.1.3 Sơ đồ quy trình chuyển tiền
1.1.3.1 Quy trình chuyển tiền trả sau
(1): Người bán (người thụ hưởng) giao hàng hóa và chuyển bộ chứng từ cho người mua
(2): Người mua kiểm tra hàng hóa, bộ chứng từ Nếu thấy phù hợp lập thủ tục chuyển tiền
(3): Ngân hàng nhận chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua Ngân hàng đại lý nhận trả tiền.
(4): Ngân hàng trả tiền thanh toán tiền cho người thụ hưởng.
1.1.3.2 Quy trình chuyển tiền trả trước
(1): Sau khi ký kết hợp đồng, người mua sẽ lập thủ tục chuyển tiền
(2): Ngân hàng nhận chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua Ngân hàng đại lý nhận trả tiền.
(3): Ngân hàng trả tiền thanh toán tiền cho người thụ hưởng.
(4): Người bán (người thụ hưởng) giao hàng hóa và chuyển bộ chứng từ cho người mua
Sau khi người bán giao hàng và BCT, người mua phải bổ sung chứng từ cho ngân hàng chuyển tiền (Tờ khai hải quan và hóa đơn thương mại )
1.1.4 Nội dung yêu cầu và hình thức chuyển tiền
1.1.4.1 Nội dung của giấy yêu cầu chuyển tiền
Theo mẫu in sẵn của ngân hàng Được ghi bằng mực in hoặc bút mực, không được ghi bằng mực đỏ, không được tẩy xóa, sửa chữa và phải có đầy đủ chữ ký trên tất cả các liên (nếu lập nhiều liên) Nếu người chuyển tiền là tổ chức phải có đủ chữ ký hợp pháp, hợp lệ, và dấu của đơn vị trên tất cả các liên.
Nội dung chủ yếu của lệnh chuyển tiền bao gồm:
Ngày yêu cầu, ngày thực hiện - Tên, địa chỉ của người chuyển tiền
Ngân hàng, số tài khoản trích tiền chuyển
Số tiền yêu cầu chuyển
Tên và địa chỉ của người thụ hưởng
Ngân hàng, số tài khoản của người nhận tiền
Chữ ký người chuyển tiền
Ngoài lệnh chuyển tiền, người chuyển tiền còn phải xuất trình những văn bản cần thiết có liên quan để làm căn cứ xem xét tính pháp lý của số tiền chuyển ra nước ngoài như: Hợp đồng ngoại thương, tờ khai hải quan, hóa đơn thương mại
Thanh toán theo phương thức chuyển tiền có thực hiện theo 2 hình thức chủ yếu: Chuyển tiền bằng thư và chuyển tiền bằng điện.
Chuyển tiền bằng thư : Là hình thức chuyển tiền trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức thư mà ngân hàng này gửi yêu cầu ngân hàng thanh toán thực hiện.
Thư chuyển tiền là chỉ thị của ngân hàng chuyển tiền đối với ngân hàng thanh toán yêu cầu ngân hàng này chi trả một khoản tiền được ấn định cho người thụ hưởng được chỉ thị trong thư
- Nội dung chủ yếu của thư chuyển tiền:
- Tên, địa chỉ, số tài khoản của người thụ hưởng
- Số tiền phải trả cho người thụ hưởng
- Cách thức ngân hàng chuyển tiền hoàn lại tiền thanh toán cho ngân hàng thực hiện thanh toán
Chuyển tiền bằng thư có chi phí cao, thời gian xử lý và nhận tiền lâu, thư chuyển tiền có thể bị thất lạc, mất cắp hay bị lợi dụng
Chuyển tiền bằng điện : Là hình thức chuyển tiền, trong đó lệnh thanh toán của ngân hàng chuyển tiền được thể hiện trong nội dung một bức điện mà ngân hàng này gửi cho ngân hàng thanh toán thông qua truyền tin của mạng viễn thông như SWIFT hay Telex
Nội dung của chỉ thị chuyển tiền qua điện cũng tương tự như trong chuyển tiền bằng thư.
Chuyển tiền bằng điện phí chuyển tiền cao tuy nhiên người hưởng lợi có thể nhận tiền nhanh chóng, tính an toàn cao hơn so với chuyển tiền bằng thư.
Phí chuyển tiền bao gồm: phí dịch vụ chuyển tiền và điện phí
Có 3 cách quy định trả phí như sau:
Phí BEN : toàn bộ phí do người thụ hưởng chịu Với quy định như vậy, các ngân hàng tham gia chuyển tiền sẽ thu phí bằng cách khấu trừ trên số tiền gốc mà khách hàng yêu cầu chuyển đi Số tiền còn lại được chuyển cho người thụ hưởng.
Phí OUR : toàn bộ phí do người chuyển tiền chịu Với quy định như vậy, các NH tham gia chuyển tiền sẽ thu toàn bộ phí từ người chuyển và giữ nguyên số tiền gốc cho người thụ hưởng.
Phí SHA : người chuyển tiền trả phí cho NH chuyển tiền, NH chuyển tiền sẽ chuyển nguyên số tiền gốc Người nhận tiền trả phí cho NH trả tiền,
NH khấu trừ phí vào số tiền gốc trước khi trả cho người thụ hưởng.
1.1.6 Những rủi ro có thể xảy ra đối với phương thức chuyển tiền
Chuyển tiền là phương thức đơn giản, người chuyển tiền và người nhận tiền thanh toán trực tiếp với nhau, ngân hàng đóng vai trò là trung gian thanh toán phục vụ nhu cầu khách hàng
Rủi ro đối với người mua: Trong trường hợp trả tiên trước của người bán, mà không nhận được hàng như hợp đồng đã ký, người bán bị phá sản hoặc lừa đảo khiến người mua mất tiền, không nhận được hàng.
Phương thức ghi sổ
Ghi sổ là phương thức thanh toán, trong đó nhà XK sau khi hoàn thành giao hàng thì ghi Nợ TK cho nhà NK vào một cuốn sổ theo dõi và việc thanh toán các khoản nợ này được thực hiện thông thường theo định kỳ như đã thỏa thuận. Đặc điểm
Là phương thức thanh toán không có sự tham gia của NH với chức năng là người mở tài khoản và thanh toán
Chỉ mở TK đơn biên, không mở TK song biên Nếu người mua mở TK để ghi thì TK này chỉ là TK theo dõi, không có giá trị thanh quyết toán.
Chỉ có hai bên tham gia thanh toán là nhà NK và nhà XK Hai bên phải thật sự tin tưởng lẫn nhau.
Dùng chủ yếu trong mua bán hàng đổi hàng hay cho một loạt các chuyến hàng thường xuyên, định kỳ trong một thời gian nhất định Dùng trong thanh toán phi mậu dịch như: tiền cước phí vận tải, tiền phí bảo hiểm, tiền hoa hồng trong nghiệp vụ môi giới, ủy thác, tiền lãi cho các khoản vay hoặc đầu tư.
Giá hàng trong phương thức ghi sổ thường cao hơn giá hàng bán trả tiền ngay.
1.2.2 Nội dung quy trình nghiệp vụ
(1) Người bán giao hàng hoá và dịch vụ cùng với các chứng từ
(3) Người mua dùng hình thức chuyển tiền để trả tiền khi đến hạn.
1.2.3 Ưu điểm đối với các bên
1.2.3.1 Đối với nhà nhập khẩu
- Chưa phải trả tiền cho đến khi nhận được hàng hoá và chấp nhận hàng hoá.
- Giảm được áp lực tài chính do phải thanh toán chậm.
1.2.3.2 Đối với nhà xuất khẩu
Là phương thức bán hàng đơn giản, dễ thực hiện, chi phí thấp. Thường được thực hiện giữa các đối tác không có sự hoài nghi về độ tín nhiệm và rủi ro trong thanh toán không phát sinh.
Chi phí bán hàng thấp nên nhà xuất khẩu có thể giảm giá bán nhằm tăng khả năng cạnh tranh, thu hút thêm nhiều đơn đặt hàng mới với số lượng lớn, tăng doanh thu và lợi nhuận.
Ưu điểm cho cả người mua và người bán là không có sự tham gia của ngân hàng trong khâu xử lý chứng từ nên giảm chi phí giao dịch.
1.2.4 Rủi ro đối với các bên
1.2.4.1 Đối với nhà nhập khẩu
Nhà XK có thể không giao hàng, hoặc giao hàng không đúng thời gian, không đúng chủng loại và chất lượng.
1.2.4.2 Đối với nhà xuất khẩu
Sau khi nhận hàng, nhà NK có thể không thanh toán hoặc không thể thanh toán
Nhà XK phải gánh chịu chi phí kiểm soát tín dụng và thu tiền.
Người và người mua phải thoả thuận: Đồng tiền ghi nợ, căn cứ nhận nợ cho người mua, phương thức chuyển tiền, định kỳ thanh toán.…
Phương thức nhờ thu
Nhờ thu là phương thức thanh toán quốc tế, theo đó bên bán (nhà xuất khẩu), sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại lí cho bên mua (nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác.
Liên quan đến phương thức thanh toán này gồm có các bên sau:
Người ủy nhiệm thu (nhà xuất khẩu) là bên ủy quyền xử lý nghiệp vụ nhờ thu cho ngân hàng
Ngân hàng nhờ thu là ngân hàng là ngân hàng phục vụ người xuất khẩu
Ngân hàng thu hộ là ngân hàng thu tiền từ nhà nhập khẩu, thường là đại lý của ngân hàng nhờ thu
Người trả tiền (nhà nhập khẩu) là người được xuất trình chứng từ theo đúng chỉ thị nhờ thu, có nghĩa vụ thanh toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu
Căn cứ vào nội dung các chứng từ thanh toán gửi đến ngân hàng nhờ thu mà chia phương thức này thành 2 loại:
Nhờ thu trơn là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức xuất khẩu sau khi giao hàng cho tổ chức nhập khẩu, chỉ ký phát tờ hối phiếu đòi tiền tổ chức nhập khẩu và yêu cầu ngân hàng thu số tiền ghi trên hối phiếu đó, không kèm theo một điều kiện nào cả của việc trả tiền.
(1): Nhà xuất khẩu gửi hàng hoá và bộ chứng từ thương mại trực tiếp của nhà xuất khẩu
(2): Nhà xuất khẩu gửi đơn yêu cầu nhờ thu cùng với chứng từ tài chính (hối phiếu) cho ngân hàng nhờ thu tiền nhà nhập khẩu
(3): Ngân hàng nhờ thu lập và gửi lệnh nhờ thu cùng với chứng từ tài chính tới ngân hàng thu hộ để thu tiền từ nhà nhập khẩu.
(4): Ngân hàng thu hộ thông báo lệnh nhờ thu để nhà nhập khẩu: trả tiền ngay hay ký chấp nhận hối phiếu hoặc chấp nhận các điều kiện, điều khoản khác.
(5): Nhà nhập khẩu trả tiền ngay hoặc chấp nhận trả tiền
(6): Ngân hàng thu hộ chuyển tiền nhờ thu hoặc hối phiếu kỳ hạn đã chấp nhận cho ngân hàng thu nhờ
(7) Ngân hàng nhờ thu chuyển tiền hoặc hối phiếu kỳ hạn đã chấp nhận cho nhà xuất khẩu.
Trong phương thức nhờ thu trơn, không đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất khẩu, ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian đơn thuần, thu được hay không ngân hàng cũng thu thủ tục phí, ngân hàng không chịu trách nhiệm nếu nhà nhập khẩu không thanh toán.
1.3.2.2 Nhờ thu kèm chứng từ
Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức xuất khẩu nhờ ngân hàng thu hộ tiền từ tổ chức nhập khẩu mà chứng từ gửi đi nhờ thu là chứng từ thương mại cùng chứng từ tài chính hoặc chỉ có chứng từ thương mại Ngân hàng chỉ giao BCT cho khách hàng khi người này trả tiền,chấp nhận thanh toán hoặc thực hiện các điều kiện khác trong lệnh nhờ thu.
(1) Nhà XK gửi hàng hoá cho nhà NK.
(2) Nhà XK gửi đơn yêu cầu nhờ thu cùng với chứng từ tài chính (hối phiếu) và chứng từ thương mại cho NH nhờ thu để thu tiền từ nhà NK.
(3) NH nhờ thu lập và gửi lệnh nhờ thu cùng với chứng từ tới NH thu hộ để thu tiền từ nhà nhập khẩu
(4) NH thu hộ thông báo lệnh nhờ thu để nhà NK: Trả tiền ngay hay ký chấp nhận hối phiếu hoặc chấp nhận các điều kiện, điều khoản khác.
(5) Nhà NK trả tiền ngay hoặc chấp nhận trả tiền
(6) Ngân hàng thu hộ trao bộ chứng từ cho khách hàng.
(7) Ngân hàng thu hộ chuyển tiền nhờ thu hoặc hối phiếu kỳ hạn đã chấp nhận cho ngân hàng nhờ thu.
(8) Ngân hàng nhờ thu chuyển tiền hoặc hối phiếu kỳ hạn đã chấp nhận cho nhà nhập khẩu. Điều kiện D/P: là điều kiện thanh toán trả tiền ngay khi chứng từ được xuất trình Ngân hàng thu hộ chỉ trao bộ chứng từ khi nhà nhập khẩu thanh toán. Điều kiện D/P X days sight
D/P X days sight là quy tắc nhờ thu, trong đó lệnh nhờ thu quy định trong khoản thời gian X ngày kể từ ngày xuất trình bộ chứng từ, nhà nhập khẩu trả tiền để lấy bộ chứng từ. Điều kiện này áp dụng trong tình huống sau:
Trong trường hợp bộ chứng từ đến trước hàng hoá, để tạo điều kiện cho nhà nhập khẩu chỉ trả tiền khi hàng tới đích, nhà XK đồng ý để nhà NK trả tiền trong khoảng thời gian thích hợp là X ngày sau khi bộ chứng từ xuất trình.
Nhà XK cho phép khoảng thời gian là X ngày để nhà XK đi kiếm nguồn tài trợ thanh toán lấy bộ chứng từ, nhà XK có thể bán được nhiều hàng hơn, tăng doanh thu, mở rộng thị phần. Điều kiện D/A: Nhà XK cấp tín dụng cho nhà NK thời hạn là thời hạn của hối phiếu Nhà NK được yêu cầu chấp nhận hối phiếu Có nghĩa là ký chấp nhận thanh toán hối phiếu sau một số ngày nhất định Thời điểm để tính thời hạn hối phiếu có thể là: từ ngày nhìn thấy hối phiếu, từ ngày giao hàng, từ ngày phát hành hối phiếu hay một ngày cụ thể trong tương lai.
1.3.4 Lợi ích và rủi ro đối với các bên
Nhà xuất khẩu: Nhà XK chắc chắn rằng bộ chứng từ chỉ được trao cho nhà nhập khẩu sau khi người này đã thanh toán hay chấp nhận thanh toán.
Nhà nhập khẩu: Kiểm tra được BCT xuất trình trước khi thanh toán hay chấp nhận thanh toán, đối phiếu với D/A, nhà NK được sử dụng hàng hoá mà chưa phải thanh toán cho đến khi hối phiếu đến hạn thanh toán.
Ngân hàng: Có thu nhập từ phí, mua bán ngoại tệ và các giao dịch khác liên quan, mở rộng tín dụng thương mại, tăng cường quan hệ với NH đại lí.
Nếu ngân hàng nhờ thu sai sót trong việc thực hiện lệnh nhờ thu, hậu quả phát sinh do nhà XK chịu NH không chịu bất cứ trách nhiệm nào về việc nhận hàng, lưu kho, mua bảo hiểm cho hàng.
Nhà XK khước từ thanh toán trong khi hàng hoá đã gửi đi từ trước, gây tổn thất về hàng hoá cho nhà XK.
Các ngân hàng không chịu trách nhiệm về sự chậm trễ hay thất lạc chứng từ.
Nhà XK lập bộ chứng từ giả hay cố tình gian lận thương mại.
Mẫu chứng từ Chỉ thị nhờ thu
Hình 4: Mẫu chứng từ chỉ thị nhờ thu
1) Thông tin NH nhờ thu
2) Thông tin của NH thu hộ (thông tin NH của người nhập khẩu)
Phương thức giao chứng từ nhận tiền
(CAD Cash against documents, COD: Cash on delivery)
Phương thức giao chứng từ nhận tiền là phương thức thanh toán mà trong đó tổ chức NK trên cơ sở hợp đồng mua bán, yêu cầu NH bên XK mở cho mình một TK tín thác để thanh toán tiền cho tổ chức XK Khi nhà XK trình bày đầy đủ chứng từ theo những thoả thuận.
Bước 1: Trên cơ sở hợp đồng đã ký kết, nhà NK yêu cầu NH bên XK mở cho mình một TK tín thác Số dư tài cơ sở hợp đồng khoản này bằng 100% trị giá của hợp đồng và nó được dùng thanh toán cho tổ chức XK theo đúng các thoả thuận giữa nhà NK và NH về việc nhà NK đã mở TK tín thác.
Bước 2: Ngân hàng thông báo cho tổ chức xuất khẩu
Bước 3: Tổ chức xuất khẩu cung ứng hàng cho nhà nhập khẩu theo đúng thỏa thuận trong hợp đồng
Bước 4: Trên cơ sở giao hàng, nhà xuất khẩu xuất trình chứng từ theo đúng thỏa thuận
Bước 5: Ngân hàng kiểm tra chứng từ, đối chiếu với bản ghi nhở trước đây, nếu đúng thì thanh toán tiền cho nhà xuất khẩu từ tài khoản tín thác của nhà nhập khẩu
Bước 6: Ngân hàng chuyển bộ chứng từ cho nhà nhập khẩu và quyết toán tài khoản tín thác
1.4.3 Nhận xét và trường hợp áp dụng
- Nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu phải tin tưởng nhau
- Hàng hóa thuộc loại khan hiếm
- Nhà nhập khẩu phải có đại diện bên nước nhà xuất khẩu vì trong bộ chứng từ mà nhà nhập khẩu yêu cầu nhà xuất khẩu xuất trình có giấy chứng nhận của đại diện người mua về việc giao hàng hóa.
- Thủ tục thanh toán đơn giản.
- Chuyển từ NH phục vụ Người Mua qua Người Bán nhanh.
- Người Bán thanh toán bằng phương thức này rất có lợi: giao hàng xong là được tiền ngay, BCT xuất trình đơn giản.
- Người Mua phải có đại diện hay chi nhánh ở nước Người Bán vì phải xác nhận hàng hoá trước khi gửi.
- Việc kí quỹ để thực hiện CAD, sẽ dẫn đến ứ đọng vốn tại Ngân hàng Nếu người Bán không giao hàng thì tiền kí quỹ sẽ không được hưởng lãi suất.
Mẫu hợp đồng ngoại thương
(2) Số hợp đồng, Ngày tháng năm lập hợp đồng
Hình 5: Mẫu hợp đồng ngoại thương
- Địa chỉ, số điện thoại,Fax, Email
- Họ tên chức vụ người đại diện
- Địa chỉ, số điện thoại,Fax, Email
- Họ tên chức vụ người đại diện
Sau đây là điều khoản của hợp đồng (15 điều khoản):
2/ QUY CÁCH PHẨM CHẤT HÀNG HÓA
7/ THANH TOÁN (Quy định các phương thức thanh toán)
(5) Các chứng từ yêu cầu thêm
- Trọn bọ hóa đơn thương mại
- Trọn bộ vận đơn sạch (hàng hàng đã chất lên tàu)
- Giấy chứng nhận trọng lượng và chất lượng (do người giám sát độc lập phát hành)
- Giấy chứng nhận xuất xứ hàng hóa C/O
- Giấy chứng nhận kiểm dịch thực vật
- Giấy chứng nhận hun trùng
- Giấy chứng nhận vệ sinh trên tàu sẵn sàng cho hàng hóa vào
11/ NHỮNG ĐIỀU KIỆN GIAO HÀNG
(6) a Tại cảng giao hàng, hàng hóa sẽ được xếp lên tàu theo tỷ lệ xếp dỡ là 1.000 tấn trong một ngày làm việc thời tiết thích hợp, 24 tiếng liên tục, chủ nhật và ngày lễ được trừ ra trừ khi những ngày nghỉ này được sử dụng để bốc xếp hàng lên tàu Nếu thông báo tàu sẵn sàng đến trước 12 giờ trưa thì thời gian xếp hàng sẽ bắt đầu ngay vào lúc 13 giờ cùng ngày Nếu thông báo tàu sẵn sàng đến sau
12 giờ trưa nhưng trước giờ tan sở (17 giờ) thì thời gian xếp hàng sẽ bắt đầu vào lúc 8 giờ sáng ngày làm việc tiếp theo. b Việc kiểm kiện trên bờ sẽ do người bán thực hiện và chịu phí tổn, việc kiểm kiện trên tàu sẽ do người mua hay chủ tàu chịu trách nhiệm và phí tổn. c Mọi dạng thuế tại cảng giao hàng đều do người bán chịu. d Thưởng phạt do thời gian xếp hàng sẽ được quy định trong hợp đồng thuê tàu. e Tất cả những điều khoản khác sẽ theo hợp đồng thuê tàu GENCON.
13/ ĐIỀU KHOẢN BẤT KHẢ KHÁNG
Mẫu đề nghị mở tài khoản tín thác
Tìm hiểu các phương thức chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, giao chứng từ nhận tiền tại ngân hàng Vietcombank
Phương thức chuyển tiền tại ngân hàng Vietcombank
Chuyển tiền liên ngân hàng Swift: Đặc điểm nổi bật
Swift là Hiệp hội viễn thông liên ngân hàng và tài chính quốc tế với sự tham gia của hầu hết các ngân hàng trên khắp các châu lục Đây là kênh chuyển tiền lâu đời và phổ biến nhất trên thế giới.
Dựa trên mối quan hệ trực tiếp với hơn 1.500 ngân hàng đại lý trên khắp toàn cầu, Vietcombank tự hào có thể giúp khách hàng chuyển tiền đi nước ngoài với chi phí thấp nhất và thời gian nhanh nhất. Đối tượng khách hàng
Các khách hàng có thể chuyển tiền ra nước ngoài tại Việt Nam bao gồm:
Công dân Việt Nam: Chuyển tiền cho mục đích học tập, chữa bệnh, du lịch, đi công tác, thăm viếng, trợ cấp cho thân nhân, chuyển tiền thừa kế, chuyển tiền trong trường hợp định cư, trả phí
Công dân nước ngoài hoặc công dân Việt Nam cư trú tại nước ngoài trên 12 tháng Có ngoại tệ trên tài khoản hoặc nguồn thu ngoại tệ hợp pháp được chuyển/mang ra nước ngoài.
(Lưu ý: Trường hợp khách hàng có nguồn thu hợp pháp bằng VND thì được mua ngoại tệ để chuyển ra nước ngoài).
Loại tiền chuyển: USD hoặc ngoại tệ khác
Chuyển tiền đi nước ngoài online Đặc điểm nổi bật
Vietcombank cung cấp dịch vụ chuyển tiền ra nước ngoài bằng điện Swift cho khách hàng cá nhân trực tuyến trên VCB Digibank Khách hàng chủ động thực hiện tạo yêu cầu chuyển tiền, cung cấp hồ sơ giao dịch cũng như cập nhật trạng thái xử lý của ngân hàng qua VCB Digibank (ứng dụng điện thoại hoặc website). Đối tượng khách hàng
Khách hàng là công dân Việt Nam, có cư trú, từ 15 tuổi trở lên.
Hình 7: Chuyển tiền đi nước ngoài qua VCB Digibank
Khách hàng đã đăng ký VCB Digibank (trường hợp Khách hàng đăng ký mở tài khoản và VCB Digibank qua eKYC thì cần được xác thực thành công tại quầy VCB trước khi được sử dụng dịch vụ).
KH đã đăng ký sử dụng phương thức xác thực Smart OTP.
Loại tiền chuyển: AUD, CAD, CHF, DKK, EUR, GBP, HKD, JPY, NOK, SEK, SGD, THB, USD (theo quy định của VCB từng thời kì).
Hạn mức giao dịch: Theo hạn mức chuyển tiền của Khách hàng trên VCB Digibank đồng thời tuân thủ quy định quản lý ngoại hối của Pháp luật và Vietcombank.
Các mục đích chuyển tiền
Khám chữa bệnh ở nước ngoài
Trợ cấp cho thân nhân đang ở nước ngoài
Ngoài ra, Vietcombank còn có hai hình thức chuyển tiền đi nước ngoài mà khách hàng cá nhân có thể tìm hiểu thêm đó là: Chuyển tiền nhanh toàn cầu MoneyGram, Chuyển đồng WON (KRW) đi Hàn Quốc.
Chuyển tiền nhanh MoneyGram: Đặc điểm nổi bật
MoneyGram là công ty cung cấp dịch vụ chuyển và nhận tiền nhanh hàng đầu trên toàn thế giới với hơn 350.000 đại lý tại 200 quốc gia và vùng lãnh thổ.
Dịch vụ hợp tác giữa Vietcombank và MoneyGram giúp người gửi ở Việt Nam có thể chuyển tiền cho người thân tại bất kỳ nơi nào trên thế giới chỉ trong vòng 10 phút. Đối tượng khách hàng
Các khách hàng có thể chuyển tiền ra nước ngoài tại Việt Nam bao
Công dân Việt Nam: Chuyển tiền cho mục đích học tập, chữa bệnh, du lịch, đi công tác, thăm viếng, trợ cấp cho thân nhân, chuyển tiền thừa kế, chuyển tiền trong trường hợp định cư, trả phí
Công dân nước ngoài hoặc công dân Việt Nam cư trú tại nước ngoài trên 12 tháng: Có ngoại tệ trên tài khoản hoặc nguồn thu ngoại tệ hợp pháp được chuyển/mang ra nước ngoài.
(Lưu ý: Trường hợp khách hàng có nguồn thu hợp pháp bằng VND thì được mua ngoại tệ để chuyển ra nước ngoài).
Loại tiền chuyển: VNĐ hoặc ngoại tệ (Khách hàng có thể dùng VNĐ để mua ngoại tệ tại Vietcombank theo nhu cầu).
Mẫu biểu: Phiếu chuyển tiền Money Gram
Chuyển đồng WON (KRW) đi Hàn Quốc: Đặc điểm nổi bật
Chuyển tiền đồng WON (KRW) đi Hàn Quốc là dịch vụ chuyển tiền nhanh dựa trên hợp tác giữa Vietcombank và ngân hàng Mizuho Hàn Quốc, cho phép người nhận tại Hàn Quốc nhận tiền bằng đồng WON mà không phải chuyển đổi ngoại tệ. Đối tượng khách hàng
Các khách hàng có thể chuyển tiền ra nước ngoài tại Việt Nam bao gồm:
Công dân Việt Nam: Chuyển tiền cho mục đích học tập, chữa bệnh, du lịch, đi công tác, thăm viếng, trợ cấp cho thân nhân, chuyển tiền thừa kế, chuyển tiền trong trường hợp định cư, trả phí
Công dân nước ngoài hoặc công dân Việt Nam cư trú tại nước ngoài trên 12 tháng: Có ngoại tệ trên tài khoản hoặc nguồn thu ngoại tệ hợp pháp được chuyển/mang ra nước ngoài.
(Lưu ý: Trường hợp khách hàng có nguồn thu hợp pháp bằng VND thì được mua ngoại tệ để chuyển ra nước ngoài).
Loại tiền chuyển: VNĐ/USD/EUR
Mẫu biểu: Yêu cầu chuyển tiền KRW đi Hàn Quốc
Hình 8: Mẫu biểu phiếu chuyển tiền Money Gram
Khách hàng tổ chức (khách hàng doanh nghiệp):
Khách hàng là bên mua
Phương thức ghi sổ tại ngân hàng Vietcombank
Nếu dùng phương thức ghi sổ, về cơ bản cũng không khác nhiều so với phương thức chuyển tiền Trong phương thức thanh toán ghi sổ thì người đóng hàng của mình để thanh toán khoản tiền nợ cho nhà xuất khẩu Ngân hàng Vietcombank chỉ đóng vai trò trung gian thực hiện việc chuyển tiền chứ không bị ràng buộc
Sử dụng phương thức ghi sổ có rất nhiều rủi ro Việc giao hàng của nhà xuất khẩu và việc trả tiền của nhà nhập khẩu hoàn toàn phụ thuộc vào khả năng thiện chí của mỗi bên.
Phương thức giao chứng từ nhận tiền tại ngân hàng Vietcombank
Nhận được yêu cầu gửi bộ chứng từ hàng xuất theo phương thức CAD của quý khách, Vietcombank sẽ liên hệ với Ngân hàng nước ngoài về tình hình thanh toán bộ chứng từ theo biên bản ghi nhớ mà khách hàng xuất trình (nếu có), hoặc xác thực điện thông báo của Ngân hàng nước ngoài về việc thanh toán bộ chứng từ.
Ngân hàng sẽ chỉ giao chứng từ khi người nhập khẩu đã nộp tiền để thanh toán.
Rút ngắn thời gian nhận tiền do việc xử lý chứng từ đơn giản và trực tiếp bởi một ngân hàng duy nhất phục vụ nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu.
Nhận được tiền thanh toán gần như đồng thời với thời điểm xuất trình chứng từ, giúp cải thiện vòng quay vốn lưu động, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh cho doanh nghiệp.
Giúp khách hàng tiết kiệm chi phí giao dịch. Được tư vấn miễn phí trước khi ký kết với đối tác nước ngoài và được hỗ trợ tài chính thông qua chương trình xuất khẩu. Đặc điểm Đảm bảo cho việc được thanh toán tiền hàng của khách hàng bằng việc mở một tài khoản tín thác (Trust account) cho đối tác của khách hàng, và sẽ thanh toán ngay khi nhận được những giấy tờ hợp lệ. Áp dụng khi đối tác của khách hàng có đại diện tại Việt Nam.
Phương thức nhờ thu tại ngân hàng Vietcombank
Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức thanh toán trong đó người xuất khẩu ủy thác cho ngân hàng thu hộ tiền từ người nhập khẩu căn cứ vào bộ chứng từ gửi hàng kèm theo, với điều kiện là nếu người nhập khẩu trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền hối phiếu thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ gửi hàng cho người nhập khẩu để nhận hàng.
Các hình thức thu hộ
D/P (Documents against Payment): Người nhập khẩu phải thanh toán ngay thì ngân hàng thu hộ mới giao bộ chứng từ giao hàng cho họ
D/A (Documents against Acceptance): Người nhập khẩu phải chấp nhận thanh toán trị giá hối phiếu khi đáo hạn thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ gửi hàng cho họ.
Khách hàng là bên mua (Thông báo và thanh toán Nhờ thu)
Khi nhận được bộ chứng từ nhờ thu từ ngân hàng nước ngoài, Vietcombank sẽ thông báo với doanh nghiệp để yêu cầu thanh toán cho bộ chứng từ hoặc chấp nhận thanh toán hối phiếu khi đến hạn và giao bộ chứng từ để doanh nghiệp nhận hàng
Nhận được hỗ trợ trong việc xử lí chứng từ;
Việc thanh toán được thực hiện trong thời gian ngắn nhất và mức phí hợp lí nhất thông qua mạng lưới rộng khắp của Vietcombank.
Khách hàng là bên bán (Gửi chứng từ nhờ thu)
Vietcombank thực hiện tiếp nhận bộ chứng từ từ doanh nghiệp (người xuất khẩu), kiểm tra và gửi bộ chứng từ và gửi ngân hàng nước ngoài để nhờ thu.
Việc gửi chứng từ và giao dịch với các ngân hàng thu hộ thuận tiện nhờ quan hệ đại lí rộng khắp trên toàn thế giới của Vietcombank;
Thu hồi tiền hàng cho doanh nghiệp nhanh chóng với mức phí hợp lí.
Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Vietcombank
Tăng cường hoạt động chiến lược marketing và chiến lược khách hàng hợp lý cho Ngân hàng Vietcombank
Marketing là một chiến lược quan trọng trong công tác phát triển hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng, bao gồm các hoạt động như: quảng cáo, khuyến mãi, vận động tuyên truyền thông tin nhằm xây dựng hình ảnh, tạo dựng niềm tin đối với khách hàng.
Nâng cao chất lượng và phát triển đa dạng các dịch vụ liên quan đến Thanh toán quốc tế.
Các dịch vụ đa dạng sẽ tác động đến quy mô, cơ cấu và sự ổn định nguồn thu của ngân hàng Càng có nhiều sản phẩm mới phù hợp, đem lại nhiều lợi ích cho khách hàng thì không chỉ giữ chân được khách hàng cũ mà còn thu hút thêm nhiều khách hàng mới đến với ngân hàng.
Vietcombank cần không ngừng hoàn thiện quy trình thanh toán, cải tiến kỹ thuật để đăm bảo an toàn và tốc độ thanh toán, tránh thủ tục rườm rà gây chậm trễ cho khách hàng Bên cạnh đó việc xây dựng biểu phí cạnh tranh với các ngân hàng khác cũng là một lợi thế.
Các chứng từ cần được kiềm tra kỹ càng về mặt nội dung như điều khoản thanh toán, loại tiền, số tiền, ngày nhận hàng Theo dõi tình hình hình tài chính của khách hàng để đảm bảo khả năng thanh toán Ngoài ra, cần thiết lập và hoàn thiện quy trình kiểm tra của từng loại chứng từ.
Từ đó, cán bộ nghiệp vụ có thể dễ dàng áp dụng và xử lý nghiêm nghiệp vụ một cách triệt để, giảm thiếu các rủi ro về tác nghiệp. Đẩy mạnh hoạt động tài trợ thương mại và tăng cường nguồn cung ngoại tệ phục vụ thanh toán quốc tế.
Việc đầy mạnh tín dụng xuất nhập khẩu có vai trò hết sức quan trọng đối với việc mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế Hoạt động này giúp hỗ trợ nhập khẩu Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần đặt ra các tiêu chuẩn về khả năng tài chính, kim ngạch xuất nhập khẩu của khách hàng được áp dụng ưu đãi tín dụng để hạn chế rủi ro Ngoài ra, ngân hàng cần đầy mạnh việc huy động vốn ngoại tệ, phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ để thực hiện thanh toán quốc tế.
Không ngừng nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ và tăng cường tư vấn cho khách hàng để giảm thiểu rủi ro. Để giảm bớt rủi ro và đem lại hiệu quả trong hoạt động thanh toán quốc tế, vai trò của cán bộ trong việc tư vấn cho khách hàng rất quan trọng Các cán bộ làm nghiệp vụ cần tư vấn tận tình cho khách hàng trong suốt quá trình giao dịch với ngân hàng, từ khâu lựa chọn đối tác, các điều khoản ký kết hợp đồng đến việc lựa chọn phương thức thanh toán, nhận hàng nhằm mang lại hiệu quả nhất Với sự tư vấn từ phía ngân hàng Vietcombank, các khách hàng sẽ thấy yên tâm hơn khi thực hiện giao thương quốc tế. Đề làm được điều này, cán bộ nhân viên ngân hàng Vietcombank cần có trình độ cao về nghiệp vụ, hiểu biết sâu rộng về luật thanh toán, môi trường đầu tư, các ngành nghề kinh doanh.
Vì vậy, công tác đào tạo nâng cao trình độ của cán bộ là rất cần thiết. Ngân hàng cần thường xuyên phổ biến các sản phẩm mới, tổ chức các lớp tập huấn, cập nhập kiến thức theo cơ chế thị trường cho nhân viên - Hoàn thiện và đổi mới công nghệ nhằm phục vụ công tác thanh toán quốc tế Ngân hàng cần mạnh dạn đầu tư, phát triển màng công nghệ thông tin ngân hàng, xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đồng bộ, hiện đại, an toàn và hiệu quả, đầy mạnh ứng dụng các công nghệ ngân hàng mới, hiện đại trên thế giới nhằm kiểm soát rủi ro, nâng cao hiệu quả thanh toán Cần nâng cấp, bảo trì định kỳ cho toàn hệ thống, đảm bảo đầy đủ và bảo mật về thông tin của khách hàng. Quy định về chế độ bảo mật về mật khẩu của toàn bộ nhân viên trong hệ thống, không được sử dụng chung hay chia sẻ tài khoản, mật khẩu cho người khác.
Qua phần tìm hiểu về các phương thức chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu và giao chứng từ nhận tiền trên, chúng ta thấy rõ được các cách thức hoạt động của từng phương thức thanh toán quốc tế Từ đó, cùng với sự hội nhập sâu rộng của kinh tế thế giới, các phương thức này ngày càng phát triển, góp phần quan trọng trong việc giao thương giữa các nước Với phương thức thanh toán nhờ thu, với ưu điểm nhanh, thuận tiện, đảm bảo được quyền lợi của bên xuất khẩu là một công cụ thanh toán hữu dụng, góp phần trong sự phát triển chung của nền toán kinh tế và sẽ còn phát triển hơn nữa trong tương lai Không những thế, trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, một trong các phương thức thanh toán thông dụng được người mua-người bán thường xuyên sử dụng là phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) Với phương thức này, ngân hàng chỉ có vai trò là trung gian thu hộ và có trách nhiệm xác định các chứng từ mình nhận được là đúng với chỉ thị nhờ thu và thông báo cho bên nhận không chậm trễ Đối với nhờ thu xuất khẩu, ngân hàng chuyển chứng từ tiếp nhận từ người xuất khẩu bộ chứng từ theo phương thức nhờ thu trả ngay (D/P - Documents against Payment), nhờ thu trả chậm (D/A - Documents against Acceptance), nhờ thu theo các điều kiện khác (D/OT - Documents against Other Terms); xử lý chứng từ và gửi đi đòi tiền theo chỉ thị của người xuất khẩu, thực hiện ghi có vào tài khoản của người xuất khẩu khi được ngân hàng nước ngoài thanh toán
Trong quá trình cung cấp dịch vụ cho khách hàng, các ngân hàng thường tham gia tư vấn từ giai đoạn ký kết hợp đồng, tư vấn lập bộ chứng từ nhằm giảm thiểu rủi ro, đồng hành với khách hàng cho đến khi khách hàng nhận được tiền thanh toán từ ngân hàng nước ngoài.
Cuối cùng với phương thức thanh toán giao chứng từ nhận tiền áp dụng trong trường hợp đơn vị nhập khẩu rất tin tưởng đơn vị xuất khẩu và đơn vị nhập khẩu có văn phòng đại diện tại các nước của đơn vị sản xuất hoặc trong trường hợp hàng hóa khan hiếm, độc quyền Tuy nhiên phương thức này bất lợi là chưa có cơ sở pháp lý rõ ràng nếu có tranh chấp xảy ra.
1 Ưu điểm của phương thức ghi số:
A Thủ tục giảm nhẹ, tiết kiệm chi phí thanh toán
B Nhà xuất khẩu tăng khả năng bán hàng, thiết lập quan hệ làm ăn lâu dài với bên mua
C Quyền định đoạt về hàng hóa và thanh toán do bên mua quyết định
Trả lời : Vì khi dùng phương thức ghi sổ: Đối với nhà nhập khẩu: giảm được áp lực tài chính do thanh toán chậm. Đối với nhà xuất khẩu: Là phương thức bán hàng đơn giản, dễ thực hiện, chi phí thấp, được thực hiện giữa các đối tác không có sự hoài nghi về độ tín nhiệm và các rủi ro trong thanh toán không phát sinh.
2 Điều kiện áp dụng phương thức ghi sổ:
B Thanh toán tiền gửi bán hàng ở nước ngoài
C Khi đôi bên mua bán rất tin cậy nhau
D Tất cả đáp án trên
Hai bên có quan hệ mua bán thường xuyên với số lượng không lớn và có sự tin cậy lẫn nhau.
Nhà xuất khẩu gửi hàng cho nhà nhập khẩu / đại lý phân phối ở nước ngoài bán.
Thanh toán phí dịch vụ như cước phí vận tải, bảo hiểm, bưu điện, tiền hoa hồng, phí ủy thác, lãi cho vay hoặc lợi tức đầu tư.
3 Có mấy loại hình thức chuyển tiền?
Trả lời: Vì trong thực tế, người ta có thể thực hiện chuyển tiền theo một trong hai hình thức: chuyển tiền trả sau và chuyển tiền trả trước.
4 Nhược điểm của phương thức ghi sổ:
A Không đảm bảo quyền lợi cho người bán
B Tốc độ thanh toán chậm
C Rủi ro trong thanh toán cao, vốn bị ứ động
D Việc đảm bảo thanh toán phức tạp trong trường hợp nhu cầu 2 bên khác nhau
Trả lời: Vì Đối với nhà nhập khẩu có thể không giao hàng, hoặc giao hàng không đúng thời gian, không đúng và chất lượng chung loại Đối với nhà xuất khẩu sau khi nhận hàng hóa, nhà nhập khẩu có thể không thanh toán, hoặc không thể thanh toán, hoặc chủ tâm trì hoãn kéo dài thời gian thanh toán.
5 Trong thương mại quốc tế, khi nào lệnh (giấy) nhờ thu được nhà xuất khẩu lập:
D Nhà nhập khẩu nhận được hàng hóa.
Trả lời: Vì nhờ thu là phương thức thanh toán quốc tế, theo đó bên bán
(nhà xuất khẩu, sau khi giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng đại lí cho bên mua nhà nhập khẩu) để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều khoản khác.
6 Trong phương thức nhờ thu, nếu chứng từ là trả ngay, thì ngân hàng xuất trình phải xuất trình chứng từ để thanh toán trong khoảng thời gian kể từ khi nhận được chứng từ là:
A 5 ngày làm việc ngân hàng học kế toán tổng hợp
B 7 ngày làm việc ngân hàng
C 2 ngày làm việc ngân hàng
D Không phương án nào đúng.