Câu hỏi ngân hàng thương mại

Ngày nay sự phát triểncủa các ngân hàng đã vợt khỏ phạm vimột quốc gia mà mang tính chất đa quốcga NH thế giới, NH phát triển Châu á...ngân hàng đợc trang bị hệ thống máymóc hiện đại làm

Trang 1

Câu hỏi

Ngân hàng thơng mại

Câu 1: Sự ra đời của ngân hàng thơng mại

Câu 2: Định nghĩa ngân hàng thơng mại Hãy

bình luận ngân hàng thơng mại là một tổ chức đi

vay để cho vay

Câu 3: Các loại hình NHTM theo tính chất hoạt

động và quyền sở hữu

Cầu 4: Những u thế và nhợc điểm của ngân

thế phát triển của hệ thống ngân hàng Tân Mai ở

Câu 7: Mối quan hệ giữa NHTM và NH với các

doanh nghiệp thể hiện qua những nghiệp vụ

nào?

Câu 8: Trình bày kết cấu bảng cân đối của ngân

hàng thơng mại rút gọn, nêu những chơng mục

Câu 11: Định nghĩa tiền gửi, các loại tiền gửi

Câu 12: Các nhân tố ảnh hởng đến quy mô tiền

gửi

Câu 13: Vốn tự có và các phơng pháp tăng vốn

tự có

Câu 14: Nêu các trờng hợp đi vay của các ngân

hàng thơng mại (loại trừ việc huy động tiền gửi)

Câu 15: Trong trờng hợp nào ngân hàng thơng

mại phải đi vay trên thị thờng tiền tệ

Câu 16: Đ/n thanh khoản của NHTM và phơng

pháp đảm bảo thanh khoản

Câu 17: Tóm tắt lý thuyết về quản lý thanh

kohản

Câu 18: Thế nào là gọi là dự trữ bắt buộc? Dự

bắt buộc?

Câu 19: Phân loại các khoản cho vay theo các

gì đối với việc quản lý ngân hàng thơng mại

Câu 20: Nêu các bớc phân tích thông tin

tài chính trớc khi quyết định cho vay

Câu 21: Ngân hàng thơng mại cho các

doanh nghiệp vay ngắn hạn trong những

trờng hợp nào?

Câu 22: Nêu phơng pháp định giá các

khoản cho vay

Câu 23: Phân biệt sự khác nhau giữa hình

thức cho vay đơn giản và cho vay luân

chuyển

Câu 24: Trình bày tóm tắt các hoạt động

dịch vụ của ngân hàng thơng mại

Câu 25: Hãy trình bày những rủi ro trong

rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam

Câu 29: Tóm tắt các thể thức thanh toán

qua ngân hàng và điều kiện áp dụng các

thể thức đo trong kinh doanh

Câu hỏi

Ngân hàng thơng mại

Câu 2: Định nghĩa ngân hàng thơng mại Hãy

bình luận ngân hàng thơng mại là một tổ chức đi

vay để cho vay

Cầu 4: Những u thế và nhợc điểm của ngân

thế phát triển của hệ thống ngân hàng Tân Mai ở

Câu 9: Những nguyên lý cơ bản về quản lý tàisản có của ngân hàng thơng mại

Câu 10: Những nguyên lý cơ bản về quản lý tài

nợ của ngân hàng thơng mại

Câu 12: Các nhân tố ảnh hởng đến quy mô tiềngửi

Câu 22: Nêu phơng pháp định giá cáckhoản cho vay

Câu 23: Phân biệt sự khác nhau giữa hìnhthức cho vay đơn giản và cho vay luânchuyển

Câu 24: Trình bày tóm tắt các hoạt độngdịch vụ của ngân hàng thơng mại

Câu 25: Hãy trình bày những rủi ro tronghoạt động của NHTM

Câu 26: Nêu những nguyên nhân dẫn đếnrui ro ngân hàng

Câu 27: Nêu những biện pháp chủ yếu đềphòng ngừa và hạn chế rủi ro ngân hàng

Câu 28: Cho một số nhận xét về tình hìnhrủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam

Câu 29: Tóm tắt các thể thức thanh toánqua ngân hàng và điều kiện áp dụng cácthể thức đo trong kinh doanh

Câu hỏiNgân hàng thơng mại

Câu 2: Định nghĩa ngân hàng thơng mại Hãybình luận ngân hàng thơng mại là một tổ chức đivay để cho vay

Cầu 4: Những u thế và nhợc điểm của ngânhàng chuyên doanh và ngân hàng đa năng XuViệt Nam

Câu 5: Những điểm giống nhau và khác nhaucủa NHTM và Công ty tài chính

Câu 6: Mối quan hệ giữa ngân hàng thơng mại

vụ nào?

Câu 7: Mối quan hệ giữa NHTM và NH với cácdoanh nghiệp thể hiện qua những nghiệp vụnào?

Câu 8: Trình bày kết cấu bảng cân đối của ngânhàng thơng mại rút gọn, nêu những chơng mụccơ bản và cho nhận xét về từng chơng mục đó

Câu 13: Vốn tự có và các phơng pháp tăng vốn

tự có

Câu 14: Nêu các trờng hợp đi vay của các ngânhàng thơng mại (loại trừ việc huy động tiền gửi)

Câu 15: Trong trờng hợp nào ngân hàng thơng

pháp đảm bảo thanh khoản

Câu 17: Tóm tắt lý thuyết về quản lý thanhkohản

Câu 18: Thế nào là gọi là dự trữ bắt buộc? Dựbắt buộc?

Câu 19: Phân loại các khoản cho vay theo cácgì đối với việc quản lý ngân hàng thơng mại

Câu 20: Nêu các bớc phân tích thông tintài chính trớc khi quyết định cho vay

Câu 21: Ngân hàng thơng mại cho cácdoanh nghiệp vay ngắn hạn trong nhữngtrờng hợp nào?

Cầu 4: Những u thế và nhợc điểm của ngânthế phát triển của hệ thống ngân hàng Tân Mai ởViệt Nam

vụ nào?

thức cho vay đơn giản và cho vay luânchuyển

Cầu 4: Những u thế và nhợc điểm của ngânhàng chuyên doanh và ngân hàng đa năng XuViệt Nam

vụ nào?

Cầu 4: Những u thế và nhợc điểm của ngânthế phát triển của hệ thống ngân hàng Tân Mai ởViệt Nam

vụ nào?

đáp án nghiệp vụ ngân hàng thơng mạiCâu 1: Sự ra đời của ngân hàng thơngmại:

Nghề kinh doanh tiền tệ tiền thần củangân hàng ra đời gắn liền với thơng mại,khi có sự giao lu hàng hoá giữa các vùngcác quốc gia với các loại tiền tệ khácnhau gây trở ngại cho việc mau bán thanhchuyển đổi bảo quản tiền tệ Vì thế đã

chuyên nghề kinh doanh tiền tệ để đảmnhận những tổ chức kinh doanh là thựchiện việc chuyển đổi tiền tệ giữa các

việc giao lu hàng hoá Đổi các loại tiền tệkhác nhau ra vàng bạc nén và ngợc lạitheo yêu cầu của sự phát triển các quan

hệ tiền tệ hàng hoá Nghiệp vụ đổi tiền

đã kéo theo các nghiệp vụ khác mà trớchết là nhận tiền gửi, nhận bảo quản vàngtrong hoạt động của các tỏ chức kinhphiếu (giấy nhận nợ) là phơng tiện thanhtoán thay cho tiền Lúc đầu các giấy nhận

nợ chỉ là những biên lại xác định quyền sởhữu số tiền vàng đó, tiến tới phát hành racác loại chứng phiếu đảm bảo cho kháchhàng có thể sử dụng nó trong việc muabán thanh toán thay cho việc rút tiền –vàng đã gửi Khi cần có ngời chứng phiếu

sẽ đa nó tới nơi phát ra để rút lại tiềnvàng Nghiệp vụ nhận tiền gửi phát triểncùng với việc sử dụng rộng rãi các chứngphiếu thanh toán thay cho tiền mặt đãtạo nên nguồn dự trữ tiền tệ ngày cànglớn của các tổ chức mà nghiệp vụ ban

đầu chỉ làm dịch vụ chuyển đổi tiền Sốtiền dự trữ đã đợc sử dụng để cho vaysinh lời Đây là một sự kiện quan trọngtrong việc chuyển các tổ chức hoạt độngdịch vụ tiền tệ một cách thuần tuý thànhnhững tổ chức ngân hàng chuyên kinhdoanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng.Các tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển

và mở rộng thêm nhiều nghiệp vụ mới nhthanh toán bù trừ, nghiệp vụ bảo lãnh

đã có những??? gần nh ngân hàng ở TâyBan Nha trong thế kỷ 15 ở Viên thế kỷ 16

và đến thế kỷ 17 đã xuất hiện một số tổchức kinh doanh tiền tệ và đặc biệt đãcho ra đời loại tín phiếu chứng nhận vềtiền gửi đợc dùng để thanh toán chi trảgần giống nh giấy bạc ngân hàngAmsterdam ở Hà Lan thành lập vào năm

từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phứctạp Khi mới ra đời, tổ chức và nghiệp vụ

Nghề kinh doanh tiền tệ tiền thần củangân hàng ra đời gắn liền với thơng mại,khi có sự giao lu hàng hoá giữa các vùngcác quốc gia với các loại tiền tệ khácnhau gây trở ngại cho việc mau bán thanhtoán và đặc biệt phức tạp trong việcchuyển đổi bảo quản tiền tệ Vì thế đãthúc đẩy sự ra đời của những tổ chứcchuyên nghề kinh doanh tiền tệ để đảmnhận những tổ chức kinh doanh là thựchiện việc chuyển đổi tiền tệ giữa cácvùng, giữa các nớc để phục vụ cho côngviệc giao lu hàng hoá Đổi các loại tiền tệkhác nhau ra vàng bạc nén và ngợc lạitheo yêu cầu của sự phát triển các quan

đã kéo theo các nghiệp vụ khác mà trớchết là nhận tiền gửi, nhận bảo quản vàngbạc đã tạo ra những chuyển biến về chấttrong hoạt động của các tỏ chức kinhdoanh tiền tệ phát hành những chứngtoán thay cho tiền Lúc đầu các giấy nhậnhữu số tiền vàng đó, tiến tới phát hành racác loại chứng phiếu đảm bảo cho kháchhàng có thể sử dụng nó trong việc mua

Trang 2

vàng đã gửi Khi cần có ngời chứng

phiếu sẽ đa nó tới nơi phát ra để rút lại

tiền vàng Nghiệp vụ nhận tiền gửi phát

triển cùng với việc sử dụng rộng rãi các

chứng phiếu thanh toán thay cho tiền mặt

đã tạo nên nguồn dự trữ tiền tệ ngày

ban đầu chỉ làm dịch vụ chuyển đổi tiền

sinh lời Đây là một sự kiện quan trọng

trong việc chuyển các tổ chức hoạt động

dịch vụ tiền tệ một cách thuần tuý thành

những tổ chức ngân hàng chuyên kinh

doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng

Các tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển

và mở rộng thêm nhiều nghiệp vụ mới nh

thanh toán bù trừ, nghiệp vụ bảo lãnh

đã có những??? gần nh ngân hàng ở Tây

Ban Nha trong thế kỷ 15 ở Viên thế kỷ 16

và đến thế kỷ 17 đã xuất hiện một số tổ

chức kinh doanh tiền tệ và đặc biệt đã

cho ra đời loại tín phiếu chứng nhận về

tiền gửi đợc dùng để thanh toán chi trả

NHTM có một quá trình phát triển lâu dài

từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức

tạp Khi mới ra đời, tổ chức và nghiệp vụ

đáp án

nghiệp vụ ngân hàng thơng mại

Câu 1: Sự ra đời của ngân hàng thơng

mại:

Nghề kinh doanh tiền tệ tiền thần của

ngân hàng ra đời gắn liền với thơng mại,

khi có sự giao lu hàng hoá giữa các vùng

các quốc gia với các loại tiền tệ khác

nhau gây trở ngại cho việc mau bán thanh

toán và đặc biệt phức tạp trong việc

chuyển đổi bảo quản tiền tệ Vì thế đã

thúc đẩy sự ra đời của những tổ chức

chuyên nghề kinh doanh tiền tệ để đảm

nhận những tổ chức kinh doanh là thực

hiện việc chuyển đổi tiền tệ giữa các

vùng, giữa các nớc để phục vụ cho công

việc giao lu hàng hoá Đổi các loại tiền tệ

khác nhau ra vàng bạc nén và ngợc lại

theo yêu cầu của sự phát triển các quan

đã kéo theo các nghiệp vụ khác mà trớc

hết là nhận tiền gửi, nhận bảo quản vàng

bạc đã tạo ra những chuyển biến về chất

trong hoạt động của các tỏ chức kinh

doanh tiền tệ phát hành những chứng

phiếu (giấy nhận nợ) là phơng tiện thanh

toán thay cho tiền Lúc đầu các giấy nhận

nợ chỉ là những biên lại xác định quyền sở

hữu số tiền vàng đó, tiến tới phát hành ra

các loại chứng phiếu đảm bảo cho khách

hàng có thể sử dụng nó trong việc mua

bán thanh toán thay cho việc rút tiền –

vàng đã gửi Khi cần có ngời chứng

phiếu sẽ đa nó tới nơi phát ra để rút lại

tiền vàng Nghiệp vụ nhận tiền gửi phát

triển cùng với việc sử dụng rộng rãi các

chứng phiếu thanh toán thay cho tiền mặt

đã tạo nên nguồn dự trữ tiền tệ ngày

càng lớn của các tổ chức mà nghiệp vụ

ban đầu chỉ làm dịch vụ chuyển đổi tiền

Số tiền dự trữ đã đợc sử dụng để cho vay

trong việc chuyển các tổ chức hoạt động

những tổ chức ngân hàng chuyên kinh

doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng

và đến thế kỷ 17 đã xuất hiện một số tổchức kinh doanh tiền tệ và đặc biệt đã

tiền gửi đợc dùng để thanh toán chi trả

Amsterdam ở Hà Lan thành lập vào năm

Nghề kinh doanh tiền tệ tiền thần củangân hàng ra đời gắn liền với thơng mại,khi có sự giao lu hàng hoá giữa các vùngcác quốc gia với các loại tiền tệ khácnhau gây trở ngại cho việc mau bán thanhtoán và đặc biệt phức tạp trong việcchuyển đổi bảo quản tiền tệ Vì thế đã

thúc đẩy sự ra đời của những tổ chứcchuyên nghề kinh doanh tiền tệ để đảmnhận những tổ chức kinh doanh là thựchiện việc chuyển đổi tiền tệ giữa cácvùng, giữa các nớc để phục vụ cho côngviệc giao lu hàng hoá Đổi các loại tiền tệkhác nhau ra vàng bạc nén và ngợc lại

đã kéo theo các nghiệp vụ khác mà trớchết là nhận tiền gửi, nhận bảo quản vàngbạc đã tạo ra những chuyển biến về chấttrong hoạt động của các tỏ chức kinhdoanh tiền tệ phát hành những chứngphiếu (giấy nhận nợ) là phơng tiện thanhtoán thay cho tiền Lúc đầu các giấy nhận

nợ chỉ là những biên lại xác định quyền sởhữu số tiền vàng đó, tiến tới phát hành racác loại chứng phiếu đảm bảo cho kháchhàng có thể sử dụng nó trong việc muabán thanh toán thay cho việc rút tiền –vàng đã gửi Khi cần có ngời chứngphiếu sẽ đa nó tới nơi phát ra để rút lạitiền vàng Nghiệp vụ nhận tiền gửi pháttriển cùng với việc sử dụng rộng rãi cácchứng phiếu thanh toán thay cho tiền mặt

đã tạo nên nguồn dự trữ tiền tệ ngàycàng lớn của các tổ chức mà nghiệp vụban đầu chỉ làm dịch vụ chuyển đổi tiền

Số tiền dự trữ đã đợc sử dụng để cho vaysinh lời Đây là một sự kiện quan trọngtrong việc chuyển các tổ chức hoạt độngdịch vụ tiền tệ một cách thuần tuý thànhnhững tổ chức ngân hàng chuyên kinhdoanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng

cho ra đời loại tín phiếu chứng nhận vềtiền gửi đợc dùng để thanh toán chi trả

thúc đẩy sự ra đời của những tổ chứcchuyên nghề kinh doanh tiền tệ để đảmnhận những tổ chức kinh doanh là thựchiện việc chuyển đổi tiền tệ giữa cácvùng, giữa các nớc để phục vụ cho côngviệc giao lu hàng hoá Đổi các loại tiền tệkhác nhau ra vàng bạc nén và ngợc lạitheo yêu cầu của sự phát triển các quan

đã kéo theo các nghiệp vụ khác mà trớchết là nhận tiền gửi, nhận bảo quản vàngbạc đã tạo ra những chuyển biến về chấttrong hoạt động của các tỏ chức kinhdoanh tiền tệ phát hành những chứngphiếu (giấy nhận nợ) là phơng tiện thanhtoán thay cho tiền Lúc đầu các giấy nhận

nợ chỉ là những biên lại xác định quyền sởhữu số tiền vàng đó, tiến tới phát hành racác loại chứng phiếu đảm bảo cho kháchhàng có thể sử dụng nó trong việc muabán thanh toán thay cho việc rút tiền –vàng đã gửi Khi cần có ngời chứngphiếu sẽ đa nó tới nơi phát ra để rút lạitriển cùng với việc sử dụng rộng rãi cácchứng phiếu thanh toán thay cho tiền mặt

gần giống nh giấy bạc ngân hàngAmsterdam ở Hà Lan thành lập vào năm

thúc đẩy sự ra đời của những tổ chứcchuyên nghề kinh doanh tiền tệ để đảm

hiện việc chuyển đổi tiền tệ giữa cácvùng, giữa các nớc để phục vụ cho côngviệc giao lu hàng hoá Đổi các loại tiền tệkhác nhau ra vàng bạc nén và ngợc lạitheo yêu cầu của sự phát triển các quan

đã kéo theo các nghiệp vụ khác mà trớchết là nhận tiền gửi, nhận bảo quản vàngtrong hoạt động của các tỏ chức kinhdoanh tiền tệ phát hành những chứngphiếu (giấy nhận nợ) là phơng tiện thanhtoán thay cho tiền Lúc đầu các giấy nhận

nợ chỉ là những biên lại xác định quyền sởhữu số tiền vàng đó, tiến tới phát hành racác loại chứng phiếu đảm bảo cho kháchhàng có thể sử dụng nó trong việc muabán thanh toán thay cho việc rút tiền –vàng đã gửi Khi cần có ngời chứngphiếu sẽ đa nó tới nơi phát ra để rút lạitiền vàng Nghiệp vụ nhận tiền gửi pháttriển cùng với việc sử dụng rộng rãi cácchứng phiếu thanh toán thay cho tiền mặt

gần giống nh giấy bạc ngân hàngAmsterdam ở Hà Lan thành lập vào năm

từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phứctạp Khi mới ra đời, tổ chức và nghiệp vụ hoạt động của nó rất đơn giản nhng càng

về sau theo đà phát triển và ngày cànghoàn thiện hơn Ngày nay sự phát triểncủa các ngân hàng đã vợt khỏ phạm vimột quốc gia mà mang tính chất đa quốc

ga (NH thế giới, NH phát triển Châu á )ngân hàng đợc trang bị hệ thống máymóc hiện đại làm cho hoạt động NH trởlên rất hoàn hảo

Câu 2: Định nghĩa ngân hàng thơng mại

Hãy bình luận ngân hàng thơng mại làmột tổ chức đi vay để cho vay:

+ Định nghĩa NHTM: Ngân hàng thơngmại là tổ chức tài chính trung gian màhoạt động chủ yếu của nó là tiếp nhậncác khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tếvới trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền

đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiếtkhấu và làm phơng tiện thanh toán vàcung cấp các dịch vụ cho doanh nghiệp,

t nhân,c ác nhà xuất nhập khẩu

Ngân hàng thơng mại giống các tổ chứckinh doanh khác là hoạt động vì mục đíchthu lợi nhuận nhng là tổ chức khá đặc biệtvì đối tợng kinh doanh là tiền tệ trong đóhoạt động tín dụng là đặc trng chủ yếu đ-

ợc thực hiện bằng cách thu hút vốn tiền tệtrong xã hội để cho vay

- NHTM quốc doanh (vốn ban đầu là củanhà nớc)

+ Bình luận câu NHTM là tổ chức đi vay

để cho vay

NHTM là tổ chức đi vay để cho va, câunày chỉ đúng trong một phần và nó chỉphản ánh một phần hoạt động củaNHTM Bởi vì trong hoạt động của mình,NHTM thực hiện rất nhiều công việc,nghiệp vụ khác nhau trong đó hoạt độngchính là của ngân hàng là nhận tiền gửicủa khách hàng ngoài ra NHTM còn thựchiện nhiều nghiệp vụ khác để phục vụkhách hàng nh thanh toán chi trả hộ

Câu 3: Các loại hình NHTM theo tính chấthoạt động và quyền sở hữu:

Định nghĩa NHTM: NHTM là tổ chức kinhdoanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là th-ờng xuyên là nhận tiền gửi của kháchhàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng

số tiền để cho vay thực hiện nghiệp vụchiết khấu và làm phơng tiện thanh toán

hoạt động của nó rất đơn giản nhng càng

để cho vay

NHTM là tổ chức đi vay để cho va, câunày chỉ đúng trong một phần và nó chỉphản ánh một phần hoạt động của NHTM.thực hiện rất nhiều công việc, nghiệp vụkhác nhau trong đó hoạt động chính làcủa ngân hàng là nhận tiền gửi của kháchhàng ngoài ra NHTM còn thực hiện nhiềunghiệp vụ khác để phục vụ khách hàng

nh thanh toán chi trả hộ

số tiền để cho vay thực hiện nghiệp vụchiết khấu và làm phơng tiện thanh toán.hoạt động của nó rất đơn giản nhng càng

Câu 2: Định nghĩa ngân hàng thơng mại.Hãy bình luận ngân hàng thơng mại làmột tổ chức đi vay để cho vay:+ Định nghĩa NHTM: Ngân hàng thơngmại là tổ chức tài chính trung gian màhoạt động chủ yếu của nó là tiếp nhậncác khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tếvới trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền

t nhân,c ác nhà xuất nhập khẩu.Ngân hàng thơng mại giống các tổ chứckinh doanh khác là hoạt động vì mục đíchvì đối tợng kinh doanh là tiền tệ trong đó

để cho vay

NHTM là tổ chức đi vay để cho va, câunày chỉ đúng trong một phần và nó chỉphản ánh một phần hoạt động của NHTM.Bởi vì trong hoạt động của mình, NHTMthực hiện rất nhiều công việc, nghiệp vụkhác nhau trong đó hoạt động chính làcủa ngân hàng là nhận tiền gửi của kháchhàng ngoài ra NHTM còn thực hiện nhiều

Trang 3

nh thanh toán chi trả hộ

Câu 3: Các loại hình NHTM theo tính chất

hoạt động và quyền sở hữu:

Định nghĩa NHTM: NHTM là tổ chức kinh

doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là

th-ờng xuyên là nhận tiền gửi của khách

hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng

số tiền để cho vay thực hiện nghiệp vụ

chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán

về sau theo đà phát triển và ngày càng

hoàn thiện hơn Ngày nay sự phát triển

của các ngân hàng đã vợt khỏ phạm vi

một quốc gia mà mang tính chất đa quốc

ga (NH thế giới, NH phát triển Châu á )

ngân hàng đợc trang bị hệ thống máy

móc hiện đại làm cho hoạt động NH trở

lên rất hoàn hảo

Hãy bình luận ngân hàng thơng mại là

một tổ chức đi vay để cho vay:

+ Định nghĩa NHTM: Ngân hàng thơng

mại là tổ chức tài chính trung gian mà

hoạt động chủ yếu của nó là tiếp nhận

các khoản tiền nhàn rỗi trong nền kinh tế

với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền

đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết

khấu và làm phơng tiện thanh toán và

cung cấp các dịch vụ cho doanh nghiệp,

Ngân hàng thơng mại giống các tổ chức

kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích

thu lợi nhuận nhng là tổ chức khá đặc biệt

vì đối tợng kinh doanh là tiền tệ trong đó

hoạt động tín dụng là đặc trng chủ yếu

đ-ợc thực hiện bằng cách thu hút vốn tiền tệ

trong xã hội để cho vay

Dù ở bất kỳ hình thức nào NHTM đều

hoạt động theo 3 nghiệp vụ chính (nợ –

có trung gian) và theo quy định của luật

NHTM Bởi vì trong hoạt động của mình,

NHTM thực hiện rất nhiều công việc,

nghiệp vụ khác nhau trong đó hoạt động

chính là của ngân hàng là nhận tiền gửi

của khách hàng ngoài ra NHTM còn thực

hiện nhiều nghiệp vụ khác để phục vụ

khách hàng nh thanh toán chi trả hộ

Câu 3: Các loại hình NHTM theo tính chất

hoạt động và quyền sở hữu:

Định nghĩa NHTM: NHTM là tổ chức kinh

doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu là

th-ờng xuyên là nhận tiền gửi của khách

hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng

số tiền để cho vay thực hiện nghiệp vụ

chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán

về sau theo đà phát triển và ngày càng

hoàn thiện hơn Ngày nay sự phát triển

để cho vay

cung cấp các dịch vụ cho doanh nghiệp,

để cho vay

* Các loại hình NHTM đợc hình thành trêncơ sở các căn cứ phân loại khác nhau:

a) Chia theo quyền sở hữu:

+ NHTM quốc doanh: Là ngân hàng thuộc

sở hữu nhà nớc đợc hình thành bằng 2cách:

Nhà nớc quốc hữu hoá các NHTM lớn

Nhà nớc thành lập các NHTM quốc doanh

và cấp vốn phân định để các ngân hànghoạt động

+ NHTM cổ phần là ngân hàng đợc hìnhthành bằng vốn đóng góp cổ phần choviệc phát hành và bán cổ phiếu Ngờimua cổ phiếu trở thành cổ đông của ngânhàng cổ phần Mọi quy định của ngânhàng cổ phần là do đại hội cổ đông quyết

định đây là hình thức tổ chức ngân hàngphổ biến nhất hiện nay phù hợp với nềnkinh tế thị trờng vì nó có thể mở rộng quymô hoạt động bằng việc phát hành cổphiếu mới hoặc trái phiếu để bổ sung vốn

Tạo điều kiện quản lý kinh doanh có hiệuquả do có sự tách rời quyền sở hữu vàquyền điều hành giám đốc ngân hàng cóthể là cổ đông có thể trong HĐQT hoặcthuê ngời với điều kiện thực sự có nănglực quản lý điều hành với chất lợng cao

+ NHTM liên doanh đợc hình thành bằngmột phần vố của ngân hàng trong nớc và

1 phần vốn của ngân hàng nớc ngoài

đồng thời hoạt động theo luật ngân hàng

các ngân hàng nớc ngoài đợc cấp giấyphép để mở chi nhánh hoạt động ở các n-

ớc sở tại

+ Ngân hàng t nhân do t nhân đứng rathành lập bằng vốn của bản thân họ Hìnhthức này hiện nay rất hạn chế về quy mô

hoạt động khó đứng vững trong cạnhtranh

b) Chia theo nghiệp vụ chủ yếu:

+ Các NHTM

+ Các ngân hàng đầu t và phát triển: làngân hàng quốc doanh nhận vốn từNSNN để đầu t cho các dự án KT của nhànớc đợc phép vay trung và dài hạn ở ViệtNam đợc chia thành

+ NH nông nghiệp và phát triển nông thôn+ NH công thơng

+ NH ngoại thơng+ NH đầu t và phát triểnc) Căn cứ vào tính chất hoạt động của NH

có thể chí thành: ngân hàng chuyêndoanh và ngân hàng đa năng

+ NH chuyên doanh hiện nay bị hạn chếvì không đa dạng hoá đợc các hoạt độngnên xu hớng chung là hình thành cácngân hàng đa năng

Xu hớng hiện nay thì các NHTM đều trởthành NH đa năng

Câu 4: Những u thế và nhợc điểm củangân hàng chuyên doanh và ngân hàng

đa năng Xu thế phát triển của hệ thốngngân hàng Tân Mai ở Việt Nam

+ NHTM cổ phần là ngân hàng đợc hìnhthành bằng vốn đóng góp cổ phần choviệc phát hành và bán cổ phiếu Ngờimua cổ phiếu trở thành cổ đông của ngânhàng cổ phần là do đại hội cổ đông quyết

ớc sở tại

+ Các NHTM

+ Các ngân hàng đầu t và phát triển: làngân hàng quốc doanh nhận vốn từNSNN để đầu t cho các dự án KT của nhà

Nam đợc chia thành+ NH nông nghiệp và phát triển nông thôn+ NH công thơng

+ NHTM cổ phần là ngân hàng đợc hìnhthành bằng vốn đóng góp cổ phần choviệc phát hành và bán cổ phiếu Ngờimua cổ phiếu trở thành cổ đông của ngânhàng cổ phần Mọi quy định của ngânhàng cổ phần là do đại hội cổ đông quyết

ớc sở tại

+ Các NHTM

Xu hớng hiện nay thì các NHTM đều trở

ngân hàng chuyên doanh và ngân hàng

* Các loại hình NHTM đợc hình thành trêncơ sở các căn cứ phân loại khác nhau:a) Chia theo quyền sở hữu:

Nhà nớc quốc hữu hoá các NHTM lớn.Nhà nớc thành lập các NHTM quốc doanh

+ NHTM cổ phần là ngân hàng đợc hìnhthành bằng vốn đóng góp cổ phần choviệc phát hành và bán cổ phiếu Ngời mua

cổ phiếu trở thành cổ đông của ngânhàng cổ phần Mọi quy định của ngânhàng cổ phần là do đại hội cổ đông quyết

định đây là hình thức tổ chức ngân hàngphổ biến nhất hiện nay phù hợp với nềnkinh tế thị trờng vì nó có thể mở rộng quymô hoạt động bằng việc phát hành cổphiếu mới hoặc trái phiếu để bổ sung vốn.Tạo điều kiện quản lý kinh doanh có hiệuquả do có sự tách rời quyền sở hữu vàquyền điều hành giám đốc ngân hàng cóthể là cổ đông có thể trong HĐQT hoặcthuê ngời với điều kiện thực sự có nănglực quản lý điều hành với chất lợng cao.+ NHTM liên doanh đợc hình thành bằngmột phần vố của ngân hàng trong nớc và

ớc sở tại

+ Ngân hàng t nhân do t nhân đứng rathành lập bằng vốn của bản thân họ Hìnhthức này hiện nay rất hạn chế về quy môhoạt động khó đứng vững trong cạnhtranh

b) Chia theo nghiệp vụ chủ yếu:+ Các NHTM

+ Các ngân hàng đầu t và phát triển: làngân hàng quốc doanh nhận vốn từnớc đợc phép vay trung và dài hạn ở ViệtNam đợc chia thành

có thể chí thành: ngân hàng chuyêndoanh và ngân hàng đa năng.+ NH chuyên doanh hiện nay bị hạn chếvì không đa dạng hoá đợc các hoạt độngnên xu hớng chung là hình thành cácngân hàng đa năng

* Các loại hình NHTM đợc hình thành trêncơ sở các căn cứ phân loại khác nhau:a) Chia theo quyền sở hữu:

Nhà nớc quốc hữu hoá các NHTM lớn.Nhà nớc thành lập các NHTM quốc doanh

Trang 4

thành bằng vốn đóng góp cổ phần cho

việc phát hành và bán cổ phiếu Ngời

mua cổ phiếu trở thành cổ đông của ngân

hàng cổ phần Mọi quy định của ngân

hàng cổ phần là do đại hội cổ đông quyết

định đây là hình thức tổ chức ngân hàng

kinh tế thị trờng vì nó có thể mở rộng quy

phiếu mới hoặc trái phiếu để bổ sung vốn

Tạo điều kiện quản lý kinh doanh có hiệu

quả do có sự tách rời quyền sở hữu và

quyền điều hành giám đốc ngân hàng có

thể là cổ đông có thể trong HĐQT hoặc

thuê ngời với điều kiện thực sự có năng

lực quản lý điều hành với chất lợng cao

+ Chi nhánh ngân hàng nớc ngoài: Khi

các ngân hàng nớc ngoài đợc cấp giấy

NSNN để đầu t cho các dự án KT của nhà

nớc đợc phép vay trung và dài hạn ở Việt

+ NH chuyên doanh hiện nay bị hạn chế

vì không đa dạng hoá đợc các hoạt động

đa năng Xu thế phát triển của hệ thống

ngân hàng Tân Mai ở Việt Nam

* Các loại hình NHTM đợc hình thành trên

cơ sở các căn cứ phân loại khác nhau:

việc phát hành và bán cổ phiếu Ngời

mua cổ phiếu trở thành cổ đông của ngân

hàng cổ phần Mọi quy định của ngân

hàng cổ phần là do đại hội cổ đông quyết

định đây là hình thức tổ chức ngân hàng

phổ biến nhất hiện nay phù hợp với nền

kinh tế thị trờng vì nó có thể mở rộng quy

mô hoạt động bằng việc phát hành cổ

phiếu mới hoặc trái phiếu để bổ sung vốn

Tạo điều kiện quản lý kinh doanh có hiệu

quả do có sự tách rời quyền sở hữu và

quyền điều hành giám đốc ngân hàng có

lực quản lý điều hành với chất lợng cao

+ Các NHTM

Trả lời:

Những vị thế và nhợc điểm của ngânhàng chuyên doanh và ngân hàng đanăng

- NH chuyên doanh là NH kinh doanhtrong một lĩnh vực cụ thể nào đó chuyêndoanh trong nông nghiệp, công nghiệp,GTVT

+ Ưu thế: Do kinh doanh trong 1 lĩnh vựcnghiệp vụ của cán bộ ngân hàng đợcchuyên sâu, các ngân hàng chuyêndoanh có điều kiện tập trung vốn cho các

dự án

+ Nhợc điểm: Vì là ngân hàng chỉ hoạt

động trong một lĩnh vực nào đó, do vậykhi gặp rủi ro thì sẽ ảnh hởng rất lớn đếnngân hàng và khó khắc phục: VD nếuchuyên đầu t cho nông nghiêp, trong tr-ờng hợp bị mất mùa hay lũ lụt sẽ ảnh h -ởng tới ngân hàng

- NH đa năng là ngân hàng hoạt độngtrong nhiều lĩnh vực khác nhau, côngnghiệp, nông nghiệp, GTVT

+ Ưu thế: Vì NH đa năng đầu t vào nhiềulĩnh vực khác nhau nên nếu có rủi ro thì

có thể san sẻ rủi cho cho nhau đợc

NH chuyên doanh nổi bật nhất là ở Mỹ,

NH đa năng nổi bật nhất là ở Đức Đểkhắc phục nhợc điểm của ngân hàng đanăng thì nhiều ngân hàng đa năng cùng

đầu trong vào một dự án

* Xu thế phát triển của hệ thống ngân

hàng chuyên doanh Việt Nam hiện nay

đã chuyển sang hoạt động đa năng Tuỳtheo khả năng của mỗi NHTM, NH nhà n-

ớc sẽ cho phép họ mở rộng lĩnh vực kinhdoanh Trong bối cảnh đó sự u đãi của 1ngân hàng nào đó sẽ bị xoá bỏ sự bìnhthật sự Cạnh tranh sẽ là động lực thúchàng

Câu 5: Những điểm giống nhau và khácnhau của NHTM và Công ty tài chính

- Khái niệm NHTM: NHTM là tổ chức kinhdoanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu vàthờng xuyên là nhận tiền gửi của cáckhách hàng với trách nhiệm hoàn trả và

sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiệnnghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiệnthanh toán

- Khái niệm Công ty tài chính (CTTC) là 1công ty quốc doanh hoặc công ty cổ phầnthực hiện kinh doanh tiền tệ và dịch vụngân hàng phục vụ cho các hợp đồngmua bán vật t hàng hoá và dịch vụ đối vớicác tổ chức kinh tế cá nhân

Trả lời:

+ Ưu thế: Do kinh doanh trong 1 lĩnh vựcnên có tính chuyên môn hoá cao, trình độnghiệp vụ của cán bộ ngân hàng đợcchuyên sâu, các ngân hàng chuyêndoanh có điều kiện tập trung vốn cho các

dự án

* Xu thế phát triển của hệ thống ngânhàng thơng mại Việt Nam: là phát triểntheo hớng đa năng tổng hợp Nhiều ngânhàng chuyên doanh Việt Nam hiện nay

ớc sẽ cho phép họ mở rộng lĩnh vực kinhdoanh Trong bối cảnh đó sự u đãi của 1ngân hàng nào đó sẽ bị xoá bỏ sự bình

đẳng trong cạnh tranh sẽ đợc thiết lậpthật sự Cạnh tranh sẽ là động lực thúc

đẩy sự đổi mới mạnh mẽ của các ngânhàng

doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu vàthờng xuyên là nhận tiền gửi của cáckhách hàng với trách nhiệm hoàn trả và

- Khái niệm Công ty tài chính (CTTC) là 1công ty quốc doanh hoặc công ty cổ phầnngân hàng phục vụ cho các hợp đồngmua bán vật t hàng hoá và dịch vụ đối vớicác tổ chức kinh tế cá nhân

Trả lời:

dự án

hàng chuyên doanh và ngân hàng đanăng

dự án

Trả lời:

dự án

động trong một lĩnh vực nào đó, do vậykhi gặp rủi ro thì sẽ ảnh hởng rất lớn đếnngân hàng và khó khắc phục: VD nếuchuyên đầu t cho nông nghiêp, trong tr-ờng hợp bị mất mùa hay lũ lụt sẽ ảnh h-ởng tới ngân hàng

- NH đa năng là ngân hàng hoạt độngtrong nhiều lĩnh vực khác nhau, côngnghiệp, nông nghiệp, GTVT + Ưu thế: Vì NH đa năng đầu t vào nhiềulĩnh vực khác nhau nên nếu có rủi ro thì

có thể san sẻ rủi cho cho nhau đợc.+ Nhợc điểm:

Vốn phải tập trung vào nhiều lĩnh vực do

đó khó tập trung vốn cho các dự án.Vì hoạt động trong nhiều lĩnh vực, do đótrình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàngkhông đợc chuyên sâu

- Khái niệm Công ty tài chính (CTTC) là 1công ty quốc doanh hoặc công ty cổ phầnthực hiện kinh doanh tiền tệ và dịch vụmua bán vật t hàng hoá và dịch vụ đối vớicác tổ chức kinh tế cá nhân

Trả lời:

dự án

động trong một lĩnh vực nào đó, do vậykhi gặp rủi ro thì sẽ ảnh hởng rất lớn đếnngân hàng và khó khắc phục: VD nếuchuyên đầu t cho nông nghiêp, trong tr-ờng hợp bị mất mùa hay lũ lụt sẽ ảnh h-ởng tới ngân hàng

- NH đa năng là ngân hàng hoạt độngtrong nhiều lĩnh vực khác nhau, côngnghiệp, nông nghiệp, GTVT + Ưu thế: Vì NH đa năng đầu t vào nhiềulĩnh vực khác nhau nên nếu có rủi ro thì

Trang 5

đó khó tập trung vốn cho các dự án.

Vì hoạt động trong nhiều lĩnh vực, do đó

trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng

không đợc chuyên sâu

NH đa năng nổi bật nhất là ở Đức Để

năng thì nhiều ngân hàng đa năng cùng

* Xu thế phát triển của hệ thống ngân

hàng thơng mại Việt Nam: là phát triển

theo hớng đa năng tổng hợp Nhiều ngân

hàng chuyên doanh Việt Nam hiện nay

đã chuyển sang hoạt động đa năng Tuỳ

theo khả năng của mỗi NHTM, NH nhà

Câu 5: Những điểm giống nhau và khác

nhau của NHTM và Công ty tài chính

- Khái niệm NHTM: NHTM là tổ chức kinh

doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và

thờng xuyên là nhận tiền gửi của các

khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và

sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện

nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện

thanh toán

- Khái niệm Công ty tài chính (CTTC) là 1

công ty quốc doanh hoặc công ty cổ phần

thực hiện kinh doanh tiền tệ và dịch vụ

ngân hàng phục vụ cho các hợp đồng

mua bán vật t hàng hoá và dịch vụ đối với

chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động

kinh doanh của mình Đồng thời trong quá

trình hoạt động của mình đều phải chấp

là 1 trung gian tài chính gần giống NHTM

nhng nội dung hoạt động còn hạn chế

huy động tiền gửi thanh

năng tại ra tiền gửi nh

tín phiếu, trái phiếu tuyệt

tiết kiệm của dân c và

đáp ứng nhu cầucho vay củachu cầu cho vay

SX là chủ yêú

- Hoạt động chovay của NHTM

đáp ứng nhu cầucho vay sản xuất

Sử dụng vốn vay của dân

c làm phơng tiện thanhtoán

- Hoạt động của CTTC phảimởi TK tại NHTM ở một sốriêng của nó Ví dụ tậpChinfon

- Hoạt động của Công ty tàiNHTM nh phạm vi thì nhỏhẹp hơn

Câu 6: Mối quan hệ giữa ngân hàng qua các nghiệp vụ nào?

th-+ NHTM: Ngân hàng thơng mại là tổ chứctài chính trung gian mà Hà nội chủ yếucủa nó là tiếp nhận các khoản tiền nhànrỗi trong nền kinh tế với trách nhiệm +Giống nhau giữa NHTM và CTTC: cả

NHTM và CTTC đều là những tổ chứckinh doanh tiền tệ và dịch vụ đều lànhững đơn vị kinh doanh độc lập và tựchịu trách nhiệm về kết quả hoạt độngkinh doanh của mình Đồng thời trong quá

trình hoạt động của mình đều phải chấpnhận những quy định về: tỷ lệ dự trữ bắtbuộc, lãi suất và đều phải chịu sự thanhtra của nhà nớc

Về hoạt động tín dụng của CTTC vàNHTM cơ bản là giống nhau, CTTC cũng

là 1 trung gian tài chính gần giống NHTMnhng nội dung hoạt động còn hạn chế

* Sự khác nhau giữa NHTM và CTTC.

NHTM CTTC

- Vốn huy động:

NH huy độnghình thức: Tiềnhạn và tiền gửi

có kỳ hạn Cùng

động vốn bằngkhác: phát hànhgửi, phát hànhtrái phiếu, ngoài

ra NHTM còntín dụng khác vàthị trờng liênngân hàng

- Vốn tự có:

+ NHTM quốcsách nhà nớccấp

+ NHTM đợc huydài hạn để cho

và dài hạn

đáp ứng nhu cầucho vay của

- Vốn huy động: đợc thựctín phiếu hoặc trái phiếudụng khác trên thị trờnghuy động tiền gửi thanhnăng tại ra tiền gửi nhNHTM

- Vốn tự có:

+ Công ty TC quốc doanh

do ngân sách cấp

+ Công ty TC cổ phần dophát hành chứng khoán

+ CTTC hoạt động bằngdân c bừng cách phát hành

đối không đợc nhận tiền gửikhông sử dụng vốn vay củatoán

- Hoạt động CTTC có mục

đích có định hớng đợc tổnăng

- Hoạt động của CTTC phảinớc CTTC có thể có NHTM

đoàn Chinfon có ngân hàngChinfon

- Hoạt động của Công ty tàichính về cơ bản là giốnghẹp hơn

Câu 6: Mối quan hệ giữa ngân hàng

th-ơng mại và ngân hàng trung th-ơng thể hiệnqua các nghiệp vụ nào?

+ NHTM: Ngân hàng thơng mại là tổ chứctài chính trung gian mà Hà nội chủ yếucủa nó là tiếp nhận các khoản tiền nhànrỗi trong nền kinh tế với trách nhiệm +Giống nhau giữa NHTM và CTTC: cả

NHTM CTTC

NH huy độnghình thức: Tiềnhạn và tiền gửivới việc huycác hình thứcchứng chỉ tiềntrái phiếu, ngoàivay các tổ chứcNHTM khác trênngân hàng

- Vốn tự có:

và dài hạn

- Hoạt động cho

đáp ứng nhu cầuNHTM đáp ứng

- Vốn tự có:

+ CTTC hoạt động bằngvốn của mình hoặc vay cảudân c bừng cách phát hànhtín phiếu, trái phiếu tuyệttiết kiệm của dân c vàdân c làm phơng tiện thanhtoán

- CTTC phải mở TK tạiNHTM ở một số nớc CTTC

Chinfon

Câu 6: Mối quan hệ giữa ngân hàng qua các nghiệp vụ nào?

th-+ NHTM: Ngân hàng thơng mại là tổ chứctài chính trung gian mà Hà nội chủ yếucủa nó là tiếp nhận các khoản tiền nhànrỗi trong nền kinh tế với trách nhiệm +Giống nhau giữa NHTM và CTTC: cả

NHTM CTTC

- Vốn tự có:

và dài hạn

SX là chủ yêú

là chủ yếu

- Vốn tự có:

+ CTTC hoạt động bằngdân c bừng cách phát hành

tài chính trung gian mà Hà nội chủ yếucủa nó là tiếp nhận các khoản tiền nhànrỗi trong nền kinh tế với trách nhiệm +Giống nhau giữa NHTM và CTTC: cả

NHTM và CTTC đều là những tổ chứckinh doanh tiền tệ và dịch vụ đều làchịu trách nhiệm về kết quả hoạt độngtrình hoạt động của mình đều phải chấpnhận những quy định về: tỷ lệ dự trữ bắtbuộc, lãi suất và đều phải chịu sự thanhtra của nhà nớc

NHTM CTTC

NH huy độnghình thức: Tiềnhạn và tiền gửivới việc huycác hình thứcchứng chỉ tiềntrái phiếu, ngoàivay các tổ chứcNHTM khác trênngân hàng

- Vốn tự có:

và dài hạn

- Hoạt động cho

đáp ứng nhu cầuNHTM đáp ứng

- Vốn tự có:

+ CTTC hoạt động bằngvốn của mình hoặc vay cảudân c bừng cách phát hànhtín phiếu, trái phiếu tuyệttiết kiệm của dân c vàdân c làm phơng tiện thanhtoán

- CTTC phải mở TK tạiNHTM ở một số nớc CTTC

đoàn Chinfon có ngân hàngChinfon

- Hoạt động của Công ty tàichính về cơ bản là giốnghẹp hơn

+ NHTM: Ngân hàng thơng mại là tổ chứctài chính trung gian mà Hà nội chủ yếucủa nó là tiếp nhận các khoản tiền nhànrỗi trong nền kinh tế với trách nhiệm +Giống nhau giữa NHTM và CTTC: cả

NHTM và CTTC đều là những tổ chứckinh doanh tiền tệ và dịch vụ đều lànhững đơn vị kinh doanh độc lập và tự

NHTM CTTC

- Vốn tự có:

và dài hạn

SX là chủ yêú

là chủ yếu

- Vốn tự có:

do ngân sách cấp.+ Công ty TC cổ phần dophát hành chứng khoán.+ CTTC hoạt động bằngdân c bừng cách phát hành

+ NHTM: Ngân hàng thơng mại là tổ chứctài chính trung gian mà Hà nội chủ yếucủa nó là tiếp nhận các khoản tiền nhànrỗi trong nền kinh tế với trách nhiệm hoànhiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơngcho doanh nghiệp t nhân và các nhà xuấtnhập khẩu

+ NHTƯ: là cơ quan quản lý nhà nớc trênlĩnh vực tiền tệ, tín dụng và ngân hàng đ-

ợc độc quyền phát hành tiền, đóng vai trò

NH của các NH trong một nớc trớc đây là

tổ chức công quyền đợc thành lập theoluật pháp của mỗi nớc xuất phát từ yêucầu của việc nhà nớc phải cam kết vàolĩnh vực lu thông tiền tệ và hoạt động của

Trang 6

theo mục tiêu đã định

Mối quan hệ: Sự hình thành và hoạt động

của hệ thống ngân hàng 2 cấp đã tạo

nên mối quan hệ đặc biệt của NHTƯ và

NHTM Trong mối quan hệ đó NHTƯ

đóng vai trò ngời quản lý vĩ mô, đồng thời

với các NHTM Mối quan hệ đó thể hiện

qua các nghiệp vụ sau:

+ Các NHTM phải mở TK tiền gửi thah

toán vãng lai và phải duy trì trên TK đó

một mức dự trữ cần thiết (thờng NHTƯ

quy định mức tối thiểu) để đảm bảo thoả

mãn nhu cầu thanh toán phát sinh trong

quá trình hoạt động chủ yếu bao gồm nhu

cầu thanh toán tiền liên ngân hàng trong

quan hệ thanh toán giữa các NH với

khách hàng của họ và nhu cầu đảm bảo

khả năng chi trả tiền gửi

Tiền gửi thanh toán tại NH là bộ phận chủ

yếu của vốn khả dụng, liên quan mật thiết

với quỹ dự trữ tiền mặt và cùng với quỹ

tiền mặt tạo thành quỹ tiền tệ hoạt động

kinh doanh của các NHTM Nó đòi hỏi

các NHTM phải chăm lo quả lý điều hoà

một cách chặt chẽ đảm bảo thoả mãn

các nhu cầu thanh toá trong quá trình

phát triển, đồng thời không thể dự trữ để

lam giảm khả năng sinh lời Đối với

NHTƯ, TK tiền gửi thanh toán của các NH

là một công cụ rất quan trọng để NHTƯ

thực hiện vai trò quản lý và kiểm soát quá

trình phát triển hoạt động kinh doanh của

các NHTM

+ Các NH phải thực thi quy chế dự trữ bắt

buộc lãi NHTƯ Đối với các NHTM, dự trữ

bắt buộc làm giảm đi khối lợng vốn khả

dụng tơng ứng ảnh hởng trực tiếp đến khả

năng mở rộng cho vay Do vậy NHTM

luôn trong tình trạng khan hiếm tiền TƯ và

luôn phải phụ thuộc và NHTƯ mặt khác

lại tạo cho các NHTM có thể lấy dự trữ

bắt buộc là một công cụ tác động trực tiếp

đến khả năng tạo tiền của các NHTM

giúp NHTƯ kiểm soát đợc khối lợng tiền

cung ứng trong nền kinh tế theo yêu cầu

của mục tiêu quản lý

+ NHTƯ cấp tín dụng cho các NHTM và

thông qua đó điều tiết lơng tiền cung ứng

NHTƯ đóng vai trò chủ nợ và là ngời cho

vay cuối cùng trong hệ thống hoàn trả sử

dụng số tiền đó để cho vay thực hiện

nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện

thanh toán và cung cấp các dịch vụ cho

doanh nghiệp t nhân và các nhà xuất

nhập khẩu

+ NHTƯ: là cơ quan quản lý nhà nớc trên

lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và ngân hàng

đ-ợc độc quyền phát hành tiền, đóng vai trò

tổ chức công quyền đợc thành lập theo

luật pháp của mỗi nớc xuất phát từ yêu

cầu của việc nhà nớc phải cam kết vào

lĩnh vực lu thông tiền tệ và hoạt động của

hệ thống ngân hàng để đảm bảo ổn định,

an toàn, hiệu quả nhằm hớng nền kinh tế

theo mục tiêu đã định

Mối quan hệ: Sự hình thành và hoạt động

của hệ thống ngân hàng 2 cấp đã tạo

nên mối quan hệ đặc biệt của NHTƯ và

NHTM Trong mối quan hệ đó NHTƯ

là một tác nhân kinh tế là hậu thuẫn đối

với các NHTM Mối quan hệ đó thể hiện

qua các nghiệp vụ sau:

+ Các NHTM phải mở TK tiền gửi thah

toán vãng lai và phải duy trì trên TK đó

một mức dự trữ cần thiết (thờng NHTƯ

quá trình hoạt động chủ yếu bao gồm nhucầu thanh toán tiền liên ngân hàng trongquan hệ thanh toán giữa các NH vớikhách hàng của họ và nhu cầu đảm bảokhả năng chi trả tiền gửi

Tiền gửi thanh toán tại NH là bộ phận chủvới quỹ dự trữ tiền mặt và cùng với quỹtiền mặt tạo thành quỹ tiền tệ hoạt độngkinh doanh của các NHTM Nó đòi hỏicác NHTM phải chăm lo quả lý điều hoàmột cách chặt chẽ đảm bảo thoả mãncác nhu cầu thanh toá trong quá trìnhphát triển, đồng thời không thể dự trữ đểlam giảm khả năng sinh lời Đối vớiNHTƯ, TK tiền gửi thanh toán của các NH

trình phát triển hoạt động kinh doanh củacác NHTM

+ Các NH phải thực thi quy chế dự trữ bắtbuộc lãi NHTƯ Đối với các NHTM, dự trữ

năng mở rộng cho vay Do vậy NHTMluôn trong tình trạng khan hiếm tiền TƯ vàluôn phải phụ thuộc và NHTƯ mặt kháclại tạo cho các NHTM có thể lấy dự trữ

đến khả năng tạo tiền của các NHTMgiúp NHTƯ kiểm soát đợc khối lợng tiềncung ứng trong nền kinh tế theo yêu cầucủa mục tiêu quản lý

+ NHTƯ cấp tín dụng cho các NHTM vàthông qua đó điều tiết lơng tiền cung ứng

NHTƯ đóng vai trò chủ nợ và là ngời chovay cuối cùng trong hệ thống hoàn trả sửdụng số tiền đó để cho vay thực hiệnnghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiệnthanh toán và cung cấp các dịch vụ chodoanh nghiệp t nhân và các nhà xuấtnhập khẩu

NH của các NH trong một nớc trớc đây làluật pháp của mỗi nớc xuất phát từ yêulĩnh vực lu thông tiền tệ và hoạt động của

là một tác nhân kinh tế là hậu thuẫn đốivới các NHTM Mối quan hệ đó thể hiệnqua các nghiệp vụ sau:

+ Các NHTM phải mở TK tiền gửi thahtoán vãng lai và phải duy trì trên TK đómột mức dự trữ cần thiết (thờng NHTƯ

mãn nhu cầu thanh toán phát sinh trongquá trình hoạt động chủ yếu bao gồm nhucầu thanh toán tiền liên ngân hàng trongquan hệ thanh toán giữa các NH vớikhách hàng của họ và nhu cầu đảm bảokhả năng chi trả tiền gửi

Tiền gửi thanh toán tại NH là bộ phận chủyếu của vốn khả dụng, liên quan mật thiếtvới quỹ dự trữ tiền mặt và cùng với quỹtiền mặt tạo thành quỹ tiền tệ hoạt độngkinh doanh của các NHTM Nó đòi hỏicác NHTM phải chăm lo quả lý điều hoàmột cách chặt chẽ đảm bảo thoả mãn

lam giảm khả năng sinh lời Đối vớiNHTƯ, TK tiền gửi thanh toán của các NH

+ Các NHTM phải mở TK tiền gửi thahmột mức dự trữ cần thiết (thờng NHTƯ

Tiền gửi thanh toán tại NH là bộ phận chủyếu của vốn khả dụng, liên quan mật thiếtvới quỹ dự trữ tiền mặt và cùng với quỹtiền mặt tạo thành quỹ tiền tệ hoạt độngkinh doanh của các NHTM Nó đòi hỏicác NHTM phải chăm lo quả lý điều hoàmột cách chặt chẽ đảm bảo thoả mãncác nhu cầu thanh toá trong quá trìnhphát triển, đồng thời không thể dự trữ đểlam giảm khả năng sinh lời Đối vớiNHTƯ, TK tiền gửi thanh toán của các NH

năng mở rộng cho vay Do vậy NHTMluôn trong tình trạng khan hiếm tiền TƯ và

Tiền gửi thanh toán tại NH là bộ phận chủyếu của vốn khả dụng, liên quan mật thiếtvới quỹ dự trữ tiền mặt và cùng với quỹtiền mặt tạo thành quỹ tiền tệ hoạt độngkinh doanh của các NHTM Nó đòi hỏimột cách chặt chẽ đảm bảo thoả mãncác nhu cầu thanh toá trong quá trìnhphát triển, đồng thời không thể dự trữ đểlam giảm khả năng sinh lời Đối vớiNHTƯ, TK tiền gửi thanh toán của các NH

NHTƯ đóng vai trò chủ nợ và là ngời chovay cuối cùng trong hệ thống hoàn trả sửdụng số tiền đó để cho vay thực hiệnnghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiệnthanh toán và cung cấp các dịch vụ cho

nhập khẩu

tổ chức công quyền đợc thành lập theocầu của việc nhà nớc phải cam kết vào

Tiền gửi thanh toán tại NH là bộ phận chủyếu của vốn khả dụng, liên quan mật thiếtvới quỹ dự trữ tiền mặt và cùng với quỹtiền mặt tạo thành quỹ tiền tệ hoạt độngkinh doanh của các NHTM Nó đòi hỏicác NHTM phải chăm lo quả lý điều hoàmột cách chặt chẽ đảm bảo thoả mãncác nhu cầu thanh toá trong quá trìnhphát triển, đồng thời không thể dự trữ đểlam giảm khả năng sinh lời Đối vớiNHTƯ, TK tiền gửi thanh toán của các NH

NHTƯ đóng vai trò chủ nợ và là ngời chovay cuối cùng trong hệ thống tín dụng

NHTƯ là ngời hậu thuẫn đáng tin cậy nhất

đảm bảo cho hệ thống NH hoạt động ổn

định

+ Thông qua nghiệp vụ nhận và trả tiềngửi và nghiệp vụ cho vay đối với cácNHTM, NHTƯ là trung tâm thanh toáncung hệ thống NH trong cả nớc

+ Nghiệp vụ thị trờng mở là việc ngânhàng trung ơng mua bán các giấy tờ cógiá với mục đích tác động đến thị trờngtiền tệ đieuè hoà cung cầu về giấy gờ cógiá, gây ảnh hởng đến khối dự trữ củangân hàng thơng mại tại ngân hàng trung

ơng, từ đó tác động đến khả năng cấp tíndụng của các ngân hàng này

+ Nghiệp vụ chiết khấu ngân hàng trung

-dụng và cổ điển là chiết khấu các thơngphiếu của NHTM (hoặc tái chiết khấu nếucác ngân hàng thơng mại đã chiết khấuthơng phiếu trớc đó) Khi chiết khấu haytái chiết khấu ngân hàng trung ơng làmtăng khối lợng tiền tệ

Câu 7: Mối quan hệ giữa NHTM và ngânhàng với các doanh nghiệp thể hiện quanhững nghiệp vụ nào?

Trả lời:

NHTM và các doanh nghiệp có mối quan

hệ tơng hỗ cùng giúp đỡ lẫn nhau tồn tại

và phát triển

Hoạt động sản xuất kinh doanh củadoanh nghiệp có hiệu quả tức là họ đã sửdụng tốt vốn vay của ngân hàng, ngânhàng trong nền kinh tế TT đóng vai trò bà

đỡ của nền kinh tế NHTM là ngân hàngcủa các doanh nghiệp Mối quan hệ thểhiện qua các nghiệp vụ

+ NHTM làm nhiệm vụ nhận tiền gửi củacác doanh nghiệp

+ Doanh nghiệp mởi TK của DN nh thu hộchi hộ Nh vậy NHTM trở thành thủ quỹcho các doanh nghiệp

- NHTM có thể cấp tín dụng ngắn hạntrung hạn và dài hạn cho các doanhnghiệp theo yêu cầu và sự phân tích đánhgiá của các NHTM

+ NHTM đáp ứng nhu cầu tiền mặt chocác DN trong trờng hợp có số d tiền gửihoặc sử dụng tiền vay

+ NHTM thực hiện các nghiệp vụ tín dụngthông qua các nghiệp vụ cho vay chiếtkhấu tín dụng trả góp, tín dụng thuêmua

+ NHTM có quan hệ với doanh nghiệpthông qua việc đầu t vào chứng khoáncủa các doanh nghiệp Trong đó NH chủyếu mua cổ phiếu của các công ty cổphần để hởng lợi tức cổ phần.+ Ngoài ra giữa NH và DN còn thể hiệnqua các dịch vụ có liên quan đến nghiệp

vụ trên nh phát hành trái phiếu, cổ phiếu,mua bán, bảo quản các chứng khoán cógiá nghiệp vụ thu chi hộ cho thuê két sắt,

ơng, từ đó tác động đến khả năng cấp tíndụng của các ngân hàng này.+ Nghiệp vụ chiết khấu ngân hàng trung -

ơng cấp tín dụng cho ngân hàng thơngmại dới nhiều hình thức Hình thức thôngdụng và cổ điển là chiết khấu các thơngphiếu của NHTM (hoặc tái chiết khấu nếucác ngân hàng thơng mại đã chiết khấuthơng phiếu trớc đó) Khi chiết khấu haytái chiết khấu ngân hàng trung ơng làmtăng khối lợng tiền tệ

Trả lời:

và phát triển

Trang 7

doanh nghiệp có hiệu quả tức là họ đã

sử dụng tốt vốn vay của ngân hàng, ngân

hàng trong nền kinh tế TT đóng vai trò bà

đỡ của nền kinh tế NHTM là ngân hàng

của các doanh nghiệp Mối quan hệ thể

hiện qua các nghiệp vụ

+ NHTM làm nhiệm vụ nhận tiền gửi của

các doanh nghiệp

+ Doanh nghiệp mởi TK của DN nh thu hộ

chi hộ Nh vậy NHTM trở thành thủ quỹ

cho các doanh nghiệp

- NHTM có thể cấp tín dụng ngắn hạn

trung hạn và dài hạn cho các doanh

nghiệp theo yêu cầu và sự phân tích đánh

giá của các NHTM

+ NHTM đáp ứng nhu cầu tiền mặt cho

các DN trong trờng hợp có số d tiền gửi

hoặc sử dụng tiền vay

+ NHTM thực hiện các nghiệp vụ tín dụng

thông qua các nghiệp vụ cho vay chiết

khấu tín dụng trả góp, tín dụng thuê

mua

+ NHTM có quan hệ với doanh nghiệp

thông qua việc đầu t vào chứng khoán

của các doanh nghiệp Trong đó NH chủ

yếu mua cổ phiếu của các công ty cổ

phần để hởng lợi tức cổ phần

+ Ngoài ra giữa NH và DN còn thể hiện

qua các dịch vụ có liên quan đến nghiệp

vụ trên nh phát hành trái phiếu, cổ phiếu,

mua bán, bảo quản các chứng khoán có

giá nghiệp vụ thu chi hộ cho thuê két sắt,

t vấn

tín dụng NHTƯ là ngời hậu thuẫn đáng tin

cậy nhất đảm bảo cho hệ thống NH hoạt

động ổn định

+ Thông qua nghiệp vụ nhận và trả tiền

gửi và nghiệp vụ cho vay đối với các

NHTM, NHTƯ là trung tâm thanh toán

cung hệ thống NH trong cả nớc

+ Nghiệp vụ thị trờng mở là việc ngân

hàng trung ơng mua bán các giấy tờ có

giá với mục đích tác động đến thị trờng

tiền tệ đieuè hoà cung cầu về giấy gờ có

giá, gây ảnh hởng đến khối dự trữ của

ngân hàng thơng mại tại ngân hàng trung

dụng của các ngân hàng này

-ơng cấp tín dụng cho ngân hàng th-ơng

mại dới nhiều hình thức Hình thức thông

dụng và cổ điển là chiết khấu các thơng

phiếu của NHTM (hoặc tái chiết khấu nếu

các ngân hàng thơng mại đã chiết khấu

thơng phiếu trớc đó) Khi chiết khấu hay

tái chiết khấu ngân hàng trung ơng làm

tăng khối lợng tiền tệ

Câu 7: Mối quan hệ giữa NHTM và ngân

hàng với các doanh nghiệp thể hiện qua

những nghiệp vụ nào?

Trả lời:

và phát triển

Hoạt động sản xuất kinh doanh của

doanh nghiệp có hiệu quả tức là họ đã

sử dụng tốt vốn vay của ngân hàng, ngân

hàng trong nền kinh tế TT đóng vai trò bà

đỡ của nền kinh tế NHTM là ngân hàng

của các doanh nghiệp Mối quan hệ thể

hiện qua các nghiệp vụ

+ NHTM làm nhiệm vụ nhận tiền gửi của

các doanh nghiệp

+ Doanh nghiệp mởi TK của DN nh thu hộ

chi hộ Nh vậy NHTM trở thành thủ quỹ

cho các doanh nghiệp

+ NHTM thực hiện các nghiệp vụ tín dụngthông qua các nghiệp vụ cho vay chiếtmua

+ NHTM có quan hệ với doanh nghiệpthông qua việc đầu t vào chứng khoáncủa các doanh nghiệp Trong đó NH chủyếu mua cổ phiếu của các công ty cổphần để hởng lợi tức cổ phần

+ Ngoài ra giữa NH và DN còn thể hiệnqua các dịch vụ có liên quan đến nghiệp

-ơng cấp tín dụng cho ngân hàng th-ơngmại dới nhiều hình thức Hình thức thôngdụng và cổ điển là chiết khấu các thơngphiếu của NHTM (hoặc tái chiết khấu nếucác ngân hàng thơng mại đã chiết khấuthơng phiếu trớc đó) Khi chiết khấu haytái chiết khấu ngân hàng trung ơng làmtăng khối lợng tiền tệ

Trả lời:

qua các dịch vụ có liên quan đến nghiệp

-ơng cấp tín dụng cho ngân hàng th-ơngmại dới nhiều hình thức Hình thức thôngdụng và cổ điển là chiết khấu các thơngphiếu của NHTM (hoặc tái chiết khấu nếucác ngân hàng thơng mại đã chiết khấuthơng phiếu trớc đó) Khi chiết khấu haytái chiết khấu ngân hàng trung ơng làmtăng khối lợng tiền tệ

Trả lời:

+ Doanh nghiệp mởi TK của DN nh thu hộcho các doanh nghiệp

+ Nghiệp vụ thị trờng mở là việc ngânhàng trung ơng mua bán các giấy tờ có

tiền tệ đieuè hoà cung cầu về giấy gờ cógiá, gây ảnh hởng đến khối dự trữ củangân hàng thơng mại tại ngân hàng trung

+ Nghiệp vụ chiết khấu ngân hàng trung mại dới nhiều hình thức Hình thức thôngdụng và cổ điển là chiết khấu các thơngphiếu của NHTM (hoặc tái chiết khấu nếucác ngân hàng thơng mại đã chiết khấuthơng phiếu trớc đó) Khi chiết khấu haytái chiết khấu ngân hàng trung ơng làmtăng khối lợng tiền tệ

-Câu 7: Mối quan hệ giữa NHTM và ngânhàng với các doanh nghiệp thể hiện quanhững nghiệp vụ nào?

Trả lời:

+ NHTM có quan hệ với doanh nghiệpthông qua việc đầu t vào chứng khoányếu mua cổ phiếu của các công ty cổphần để hởng lợi tức cổ phần

ý nghĩa của mối quan hệ NHTM phục vụcho một số hoạt động kinh doanh củadoanh nghiệp nh cho vay VD: nh cho vayvốn cố địh để trang bị máy móc thiết bịphục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh của

DN, mối quan hệ giữa DN và NHTM làdoanh nghiệp tạo ra một phần vốn chongân hàng, doanh nghiệp tạo ra nguồntiền cho ngân hàng tạo ra thu nhập chongân hàng

Câu 8: Trình bày kết cấu bảng cân đốicủa ngân hàng thơng mại rút gọn, nêunhững chơng mục cơ bản và cho nhận xét

2 Cho vay(ngắn hạn, trunghạn và dài hạn)

3 Đầu t

- CK chính phủ

- CK công ty

- Liên doanh,liên kết

4 Tài sản khác

5 TSCĐ

1 Các khoản tiền gửi

kỳ hạn không kỳhạn, tiền gửi tiếtkiệm, tiền gửi khác

2 Các khoản đi vay

- Vay NHTƯ

- Vay các tổ chức tíndụng khác

3 Nguồn vốn khác

4 Vốn của NH vàcác quỹ

- Vốn điều lệ

- Vốn bổ xung

- Quỹ phòng ngừa rủi

ro quỹ lợi nhuận đểlại, quỹ phúc lợi

Phần tài sản.

1 Tiền dự trữ

+ Lý do hình thành dự trữ

Nghiệp vụ ngân quỹ (tiền dự trữ) khả

năng sinh lời thấp nhng lại đảm bảo duytrì khả năng thanh toán của NH

2 Các khoản cho vay và đầu t là cáckhoản tiền mà ngân hàng cho các doanhnghiệp, cá nhân vay hay đầu t chứngkhoán nhằm mục đích kiếm lời

a) Cho vay là hoạt động chủ yếu củaNHTM vì nó là nghiệp vụ sinh lời chủ yếucảu NHTM

+ Nội dung:

- Căn cứ vào thờ hạn cho vay có: Cho vayngắn hạn (< 1 năm), trung hạn (từ 1 đến 3năm), dài hạn (trên 5 năm)

Căn cứ vào quá trình xl kinh doanh có chovay theo thời vụ cho vay thơng mại

Căn cứ vào các loại vốn trong doanhnghiệp chia thành: Cho vay vốn cố định,cho vay vốn lu động

Căn cứ vào tính chất các loại đảm bảocho vay: Cho vay có cầm cố và không cócầm cố cho vay tín chấp

+ NHTM có thể bảo lãnh cho các DN, tàitrợ xuất nhập khẩu

+ Căn cứ vào bảng cân đối TS của NHTMthì TS có của doanh nghiệp là nguồn vốncủa NHT

- Vay NHTƯ

- CK chính phủ

- CK công ty

4 Tài sản khác

5 TSCĐ

- Vốn bổ xung

2 Các khoản cho vay và đầu t là cáckhoản tiền mà ngân hàng cho các doanhnghiệp, cá nhân vay hay đầu t chứngkhoán nhằm mục đích kiếm lời.a) Cho vay là hoạt động chủ yếu củaNHTM vì nó là nghiệp vụ sinh lời chủ yếucảu NHTM

+ Nội dung:

Căn cứ vào quá trình xl kinh doanh có chovay theo thời vụ cho vay thơng mại.Căn cứ vào các loại vốn trong doanhnghiệp chia thành: Cho vay vốn cố định,cho vay vốn lu động

về từng chơng mục đó

Các khoản mục cơ bản của bảng cân

đối tài sản NHTM.

Tài sản (tài sảncó) Nguồn vốn (tài sảnnợ)

3 Đầu t

- CK chính phủ

- CK công ty

4 Tài sản khác

5 TSCĐ

- Vay NHTƯ

- Vốn bổ xung

1 Tiền dự trữ

Trang 8

năng sinh lời thấp nhng lại đảm bảo duy

trì khả năng thanh toán của NH

2 Các khoản cho vay và đầu t là các

khoản tiền mà ngân hàng cho các doanh

nghiệp, cá nhân vay hay đầu t chứng

khoán nhằm mục đích kiếm lời

a) Cho vay là hoạt động chủ yếu của

NHTM vì nó là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu

Căn cứ vào quá trình xl kinh doanh có cho

vay theo thời vụ cho vay thơng mại

Căn cứ vào các loại vốn trong doanh

nghiệp chia thành: Cho vay vốn cố định,

cho vay vốn lu động

Căn cứ vào tính chất các loại đảm bảo

cho vay: Cho vay có cầm cố và không có

cầm cố cho vay tín chấp

+ NHTM có thể bảo lãnh cho các DN, tài

trợ xuất nhập khẩu

+ Căn cứ vào bảng cân đối TS của NHTM

thì TS có của doanh nghiệp là nguồn vốn

của NHT

ý nghĩa của mối quan hệ NHTM phục vụ

cho một số hoạt động kinh doanh của

doanh nghiệp nh cho vay VD: nh cho vay

vốn cố địh để trang bị máy móc thiết bị

phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh của

DN, mối quan hệ giữa DN và NHTM là

doanh nghiệp tạo ra một phần vốn cho

ngân hàng, doanh nghiệp tạo ra nguồn

tiền cho ngân hàng tạo ra thu nhập cho

ngân hàng

Câu 8: Trình bày kết cấu bảng cân đối

của ngân hàng thơng mại rút gọn, nêu

hạn, tiền gửi tiết

kiệm, tiền gửi khác

ro quỹ lợi nhuận để

lại, quỹ phúc lợi

1 Tiền dự trữ

năng sinh lời thấp nhng lại đảm bảo duy

trì khả năng thanh toán của NH

2 Các khoản cho vay và đầu t là các

khoản tiền mà ngân hàng cho các doanh

nghiệp, cá nhân vay hay đầu t chứng

khoán nhằm mục đích kiếm lời

a) Cho vay là hoạt động chủ yếu của

NHTM vì nó là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu

cảu NHTM

+ Nội dung:

ngắn hạn (< 1 năm), trung hạn (từ 1 đến 3năm), dài hạn (trên 5 năm)

Căn cứ vào tính chất các loại đảm bảocầm cố cho vay tín chấp

3 Đầu t

- CK chính phủ

- CK công ty

4 Tài sản khác

5 TSCĐ

- Vay NHTƯ

- Vốn bổ xung

1 Tiền dự trữ

2 Các khoản cho vay và đầu t là cáckhoản tiền mà ngân hàng cho các doanhkhoán nhằm mục đích kiếm lời

+ Nội dung:

trợ xuất nhập khẩu

ý nghĩa của mối quan hệ NHTM phục vụcho một số hoạt động kinh doanh củadoanh nghiệp nh cho vay VD: nh cho vayvốn cố địh để trang bị máy móc thiết bị

3 Đầu t

- CK chính phủ

- CK công ty

4 Tài sản khác

5 TSCĐ

- Vay NHTƯ

- Vốn bổ xung

1 Tiền dự trữ

2 Các khoản cho vay và đầu t là cáckhoản tiền mà ngân hàng cho các doanhnghiệp, cá nhân vay hay đầu t chứngkhoán nhằm mục đích kiếm lời

+ Nội dung:

Căn cứ vào các loại vốn trong doanhcho vay vốn lu động

Căn cứ vào đối tợng nhận tiền vay: Chovay cá nhân, cho vay doanh nghiệp vàcác tổ chức kinh tế

Nhận xét: Cho vay của các NHTM tạothêm nguồn tài chính cho DN nhng cũng

đồng thời tạo ra LN dới dạng thu lãi chovay Đây là một hoạt động hết sức quantrọng trong hoạt động của các ngân hàngthơng mại Tuy nhiên việc tìm kiếm lợinhuận này vẫn phải dựa trên nguyên tắc

đảm bảo yêu cầu rút tiền của ngời gửi khi

họ có yêu cầu

động vì khách hàng có cần, có tìm đến thì

ngân hàng mới cho vay đợc

- Trong quá trình cho vay ngân hàng có

sự tiếp xúc trực tiếp và đánh giá về mọimặt do đó có khả năng đảm bảo an toàncao hơn so với việc ngân hàng thực hiện

đầu t Việc đầu t ngân hàng chỉ có thể

đánh giá khách hàng một cách gián tiếp

- Sự khác nhau về nguồn tiền sử dụng

Trong cho vay ngân hàng có thể sử dụng

từ các nguồn, từ các khoản tiền gửi Tiền

để đầu t có thể sử dụng các nguồn từ cáckhoản vốn của ngân hàng

b) Đầu t

+ Đầu t theo dự án

+ Đầu t vào lĩnh vực chứng khoán baogồm chứng khoán nhà nớc (công trái) vàchứng khoán công ty (cổ phần, tráiphiếu)

Nhận xét: Đầu t cũng là một bộ phậnmang lại LN cho NH nhng không phải làchính, đa dạng hoà hoạt động của NH

Thông qua đầu t ngân hàng có thể xâmnhập vào thực tế các doanh nghiệp và tạo

ra các quan hệ bên chặt

c) Tài sản cố định của ngân hàng Nhàcửa văn phòng, trang thiết bị dùng chohoạt động của ngân hàng

Nhận xét: Đây là bộ phận tài sản đảmbảo cho hoạt động ngân hàng đợc antoàn tiện lợi, nó góp phần tạo nên sự tin t -ởng của khách hàng đối với ngân hàng

Phần nguồn vốn:

1 Vốn chủ sở hữu của ngân hàng là vốn

đợc hình thành ban đầu khi thành lậpngân hàng và đợc bổ sung từ lợi nhuậnqua các năm Loại vốn này đợc thể hiệntrong điều lệ của ngân hàng thông thờng

nó lớn hơn vốn pháp định của ngân hàng

Cụ thể bao gồm:

- Vốn pháp định: Đó là vốn tối thiểu phải

có khi thành lập ngân hàng thuỳ theo tínhchất sở hữu của NH Đó có thể là vốn dongân sách nhà nớc cấp cho ngân hàngkhi mới thành lập hay do cổ đông đónggóp (ngân hàng cổ phần)

- Lợi nhuận để lại bổ xung vào vốn cácngân hàng còn coi rằng ngoài phần vốnphiếu cũng đợc coi nh vốn của ngânhàng

Nhận xét:

họ có yêu cầu

+ Sự khác biệt giữa cho vay và đầu t

- Trong trờng hợp đầu t thì ngân hàng bị

Nhận xét: Đầu t cũng là một bộ phậnchính, đa dạng hoà hoạt động của NH

nhập vào thực tế các doanh nghiệp và tạo

- Lợi nhuận để lại bổ xung vào vốn cácngân hàng còn coi rằng ngoài phần vốntrên còn có phần vốn do phát hành tráiphiếu cũng đợc coi nh vốn của ngânhàng

Nhận xét:

đồng thời tạo ra LN dới dạng thu lãi chovay Đây là một hoạt động hết sức quantrọng trong hoạt động của các ngân hàngnhuận này vẫn phải dựa trên nguyên tắc

họ có yêu cầu

b) Đầu t

1 Vốn chủ sở hữu của ngân hàng là vốnngân hàng và đợc bổ sung từ lợi nhuậnqua các năm Loại vốn này đợc thể hiệntrong điều lệ của ngân hàng thông thờng

Nhận xét:

họ có yêu cầu

động vì khách hàng có cần, có tìm đến thìngân hàng mới cho vay đợc

- Sự khác nhau về nguồn tiền sử dụng.Trong cho vay ngân hàng có thể sử dụng

b) Đầu t

Nhận xét: Đầu t cũng là một bộ phậnmang lại LN cho NH nhng không phải làchính, đa dạng hoà hoạt động của NH.Thông qua đầu t ngân hàng có thể xâmnhập vào thực tế các doanh nghiệp và tạo

Nhận xét: Đây là bộ phận tài sản đảm bảocho hoạt động ngân hàng đợc an toàntiện lợi, nó góp phần tạo nên sự tin tởngcủa khách hàng đối với ngân hàng.Phần nguồn vốn:

Trang 9

có khi thành lập ngân hàng thuỳ theo tính

chất sở hữu của NH Đó có thể là vốn do

Căn cứ vào đối tợng nhận tiền vay: Cho

vay cá nhân, cho vay doanh nghiệp và

các tổ chức kinh tế

Nhận xét: Cho vay của các NHTM tạo

thêm nguồn tài chính cho DN nhng cũng

đồng thời tạo ra LN dới dạng thu lãi cho

vay Đây là một hoạt động hết sức quan

trọng trong hoạt động của các ngân hàng

thơng mại Tuy nhiên việc tìm kiếm lợi

nhuận này vẫn phải dựa trên nguyên tắc

họ có yêu cầu

sự tiếp xúc trực tiếp và đánh giá về mọi

mặt do đó có khả năng đảm bảo an toàn

cao hơn so với việc ngân hàng thực hiện

để đầu t có thể sử dụng các nguồn từ các

mang lại LN cho NH nhng không phải là

chính, đa dạng hoà hoạt động của NH

bảo cho hoạt động ngân hàng đợc an

toàn tiện lợi, nó góp phần tạo nên sự tin t

-ởng của khách hàng đối với ngân hàng

đợc hình thành ban đầu khi thành lập

ngân hàng và đợc bổ sung từ lợi nhuận

qua các năm Loại vốn này đợc thể hiện

trong điều lệ của ngân hàng thông thờng

có khi thành lập ngân hàng thuỳ theo tính

chất sở hữu của NH Đó có thể là vốn do

họ có yêu cầu

b) Đầu t

Nhận xét:

- Đây là bộ phận vốn tối quan trọng vì

không có trong giai đoạn đầu thì không cóngân hàng và trong giai đoạn sau nó là cơ

sở để ngân hàng huy động các nguồn vốnkhác

- Giúp cho ngân hàng nhận đợc một lợngtiền gửi lớn nếu vốn của ngân hàng lớn

Theo thông lệ nếu vốn t có đó bằng 1 thì

có thể nhận tiền gửi lớn gấp 20 lần

Mức vốn lớn thì sẽ cho vay đợc nhiều chokhách hàng lớn, theo quy định ngân hàngkhông đợc cho một khách hàng vay 10%

số vốn của mình Hay nói một cách rộng

lợi nhuận cao và hạn chế rủi ro

2 Vốn huy động mà ngân hàng nhận đợc

từ nền kinh tế (đó là tiền gửi của các tổchức kinh tế m các doanh nghiệp, của cáccá nhân)

Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi màngời gửi có thể rút ra bất kỳ lúc nào Bộphận tiền gửi này bao gồm tiền gửi thanh

là TK séc và TK vãng lai) ngoài ra còn cótiền giử không kỳ hạn để đảm bảo an toàntàn sản của khách hàng và tiền gửi tiếtkiệm không kỳ hạn của dân c

- Tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền gửi cóquy định cụ thể về thời gian rút tiền củakhách hàng đợc chia ra làm tiền gửi có kỳhạn của doanh nghiệp và tiền gửi tiếtkiệm của dân c

- Mục đích của các doanh nghiệp khi gửitiền vào ngân hàng: sử dụng dịch vụ củangân hàng phục vụ cho việc kinh doanh

Mục đích của các khoản gửi tiền tiết kiệmcủa dân c để kiếm thêm thu nhập

Các nguồn huy động khác phát hànhchứng chỉ tiền gửi, phát hành trái phiếu

Các loại phiếu nợ này phát hành theotừng đợt và xác định trớc thời hạn lãisuất, cách trả lãi đồng thời đợc sử dụngvào mục đích cụ thể

Nhận xét: Đây là nguồn tiền chủ yếu đểngân hàng hoạt động trong quá trình chovay và là một trong những chỉ tiêu quantrọng để đánh giá về một ngân hàng

3 Các khoản đi vay (cho mục đích nhất

định)

+ Các khoản vay phát sinh khi:

- Đi vay để đáp ứng nhu cầu rút tiền củangời gửi trong trờng hợp ngân hàng đã

cho vay quá mức cho phép hay ngânhàng không đủ lợng tiền dự trữ

- Vay để phục vụ nhu cầu tín dụng củanền kinh tế trong tơng lai

- Vay hộ khách hàng theo những chơngtrình dự án cụ thể

+ Xử lý khi phát sinh:

- Vay các ngân hàng và các tổ chức tíndụng khác trên thị trờng lên ngân hàng

- Vay trên thị trờng phát hành cổ phiếu kỳphiếu

số vốn của mình Hay nói một cách rộnghơn thì mức vốn của ngân hàng đa dạnghoá các hớng sử dụng vốn nhằm tìm kiếmlợi nhuận cao và hạn chế rủi ro

Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi màngời gửi có thể rút ra bất kỳ lúc nào Bộphận tiền gửi này bao gồm tiền gửi thanhtoán (đợc bảo quản trên 2 TK của NH và

- Tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền gửi có

hạn của doanh nghiệp và tiền gửi tiếtkiệm của dân c

định)

Nhận xét: Đây là nguồn tiền chủ yếu để

trọng để đánh giá về một ngân hàng

định)

- Tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền gửi cókhách hàng đợc chia ra làm tiền gửi có kỳkiệm của dân c

định)

có thể nhận tiền gửi lớn gấp 20 lần.Mức vốn lớn thì sẽ cho vay đợc nhiều chokhách hàng lớn, theo quy định ngân hàngkhông đợc cho một khách hàng vay 10%

- Mục đích của các doanh nghiệp khi gửitiền vào ngân hàng: sử dụng dịch vụ củangân hàng phục vụ cho việc kinh doanh.Mục đích của các khoản gửi tiền tiết kiệmcủa dân c để kiếm thêm thu nhập.Các nguồn huy động khác phát hànhchứng chỉ tiền gửi, phát hành trái phiếu.Các loại phiếu nợ này phát hành theotừng đợt và xác định trớc thời hạn lãisuất, cách trả lãi đồng thời đợc sử dụngvào mục đích cụ thể

Nhận xét: Đây là nguồn tiền chủ yếu đểvay và là một trong những chỉ tiêu quantrọng để đánh giá về một ngân hàng

định)

- Đi vay để đáp ứng nhu cầu rút tiền củangời gửi trong trờng hợp ngân hàng đãcho vay quá mức cho phép hay ngânhàng không đủ lợng tiền dự trữ

- Đây là bộ phận vốn tối quan trọng vìkhông có trong giai đoạn đầu thì không cóngân hàng và trong giai đoạn sau nó là cơ

- Giúp cho ngân hàng nhận đợc một lợngtiền gửi lớn nếu vốn của ngân hàng lớn.Theo thông lệ nếu vốn t có đó bằng 1 thì

có thể nhận tiền gửi lớn gấp 20 lần.Mức vốn lớn thì sẽ cho vay đợc nhiều chokhách hàng lớn, theo quy định ngân hàngkhông đợc cho một khách hàng vay 10%

số vốn của mình Hay nói một cách rộng

Trang 10

lợi nhuận cao và hạn chế rủi ro.

từ nền kinh tế (đó là tiền gửi của các tổ

chức kinh tế m các doanh nghiệp, của các

cá nhân)

Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà

ngời gửi có thể rút ra bất kỳ lúc nào Bộ

phận tiền gửi này bao gồm tiền gửi thanh

là TK séc và TK vãng lai) ngoài ra còn có

tiền giử không kỳ hạn để đảm bảo an toàn

tàn sản của khách hàng và tiền gửi tiết

kiệm không kỳ hạn của dân c

- Tiền gửi có kỳ hạn là khoản tiền gửi có

quy định cụ thể về thời gian rút tiền của

khách hàng đợc chia ra làm tiền gửi có kỳ

hạn của doanh nghiệp và tiền gửi tiết

kiệm của dân c

- Mục đích của các doanh nghiệp khi gửi

tiền vào ngân hàng: sử dụng dịch vụ của

ngân hàng phục vụ cho việc kinh doanh

Mục đích của các khoản gửi tiền tiết kiệm

của dân c để kiếm thêm thu nhập

Các nguồn huy động khác phát hành

chứng chỉ tiền gửi, phát hành trái phiếu

Các loại phiếu nợ này phát hành theo

từng đợt và xác định trớc thời hạn lãi

suất, cách trả lãi đồng thời đợc sử dụng

vào mục đích cụ thể

Nhận xét: Đây là nguồn tiền chủ yếu để

ngân hàng hoạt động trong quá trình cho

vay và là một trong những chỉ tiêu quan

trọng để đánh giá về một ngân hàng

định)

- Đi vay để đáp ứng nhu cầu rút tiền của

ngời gửi trong trờng hợp ngân hàng đã

cho vay quá mức cho phép hay ngân

hàng không đủ lợng tiền dự trữ

- Vay để phục vụ nhu cầu tín dụng của

nền kinh tế trong tơng lai

4 Các nguồn vốn khác vốn trong thanh

toán vốn phát sinh từ các ngihệp vụ đại lý

Nhận xét chung về TS nợ: trong các

nguồn vốn của NHTM vốn tự có chiếm tỷ

trọng nhỏ nhng mảng tính ổn định là cơ

sở để thu hút các nguồn vốn khác Nó

không phải là vốn dùng trực tiếp trong

kinh doanh nhng lại có vai trò trong kinh

doanh của NHTM, nó quyết định quy mô

của ngân hàng nó quyết định cơ cấu của

TS, nó là nguồn vốn để chống đỡ rủi ro

Vốn huy động chếm tỷ trọng lớn hơn nhng

thờng xuyên biến động nhất là bộ phận

tiền gửi không kỳ hạn Nó là bộ phận

quan trọng trong kinh doanh của NHTM

do đó ngân hàng phải tìm mọi biện pháp

để tăng nguồn vốn này để mở rộng phạm

vi và quy mô kinh doanh

Câu 9: Những nguyên lý cơ bản về quản

lý tài sản có của ngân hàng thơng mại

1 Quản lý tài sản có của ngân hàng

th-ơng mại là thuật ngữ dùng để mô tả việc

phân chia vốn vào các loại dầu t áp dụng

cho ngân hàng thơng mại thuật ngữ này

liên hệ đến việc phân chia vốn giữa tiền

mặt, đầu t chứng khoán, tín dụng và các

đầy đủ cho trạng thái lỏng bằng cách nắmgiữ những tài sản lỏng Để thực hiện đợcvấn đề này ngân hàng thực hiện nh sau:

Ngân hàng cố gắng tìm những ngời vaytrả lãi suất cao mà không dễ vỡ nợ đốivới những khoản họ vay

- Ngân hàng cố gắng mua các chứngkhoán có lợi tức cao và rủi ro thấp

- Trong quản lý tài sản có các ngân hàngphải có lỗ lực giảm thiểu rủi ro bằng cách

đa dạng hoá, tức là mua nhiều tài sảnkhác nhau

- Ngân hàng phải quản lý trạng thái lỏngcủa những tài sản có của mình sao chotrạng thái lỏng có thể thoả mãn những

đòi hỏi về dự trữ mà nó không phaỉa chịumột phí tổn lớn

- Giải pháp khôn ngoan cho việc phân tánvốn là mua các tài sản (cho vay và đầu t )vì chúng hứa hẹn mức lãi tức cao nhất vàvới mức rủi ro mà việc quản lý ngân hànghoàn toàn chấp nhận

- Các ngân hàng thơng mại là các tổ chứckinh doanh mục đích là tìm kiếm lợi nhuận

do đó đồng thời nhng vẫn phải đảm bảothanh khoản an toàn

sở để thu hút các nguồn vốn khác Nókhông phải là vốn dùng trực tiếp trongkinh doanh nhng lại có vai trò trong kinhcủa ngân hàng nó quyết định cơ cấu củaVốn huy động chếm tỷ trọng lớn hơn nhngthờng xuyên biến động nhất là bộ phậntiền gửi không kỳ hạn Nó là bộ phậnquan trọng trong kinh doanh của NHTM

th-ơng mại là thuật ngữ dùng để mô tả việcphân chia vốn vào các loại dầu t áp dụngcho ngân hàng thơng mại thuật ngữ nàyliên hệ đến việc phân chia vốn giữa tiềnmặt, đầu t chứng khoán, tín dụng và cáctài sản khác

Nguyên tắc chung: Ngân hàng luôn đảmbảo đáp ứng nhu cầu rút tiền của ngời gửitiền đồng thời phải có đủ vốn để thoả

mãn nhu cầu tín dụng hợp pháp củakhách hàng

Nhằm cực đại lợi nhuận một ngân hàngphải tìm kiếm những lợi tức cao nhất cóthể có của những vốn cho vay và của cácchứng khoán và đồng thời cố gắng làmgiảm đến mức tối thiểu rủi ro và chuẩn bị

trả lãi suất cao mà không dễ vỡ nợ đốivới những khoản họ vay

sở để thu hút các nguồn vốn khác Nókhông phải là vốn dùng trực tiếp trongkinh doanh nhng lại có vai trò trong kinhdoanh của NHTM, nó quyết định quy mô

Vốn huy động chếm tỷ trọng lớn hơn nhngthờng xuyên biến động nhất là bộ phậntiền gửi không kỳ hạn Nó là bộ phậnquan trọng trong kinh doanh của NHTM

1 Quản lý tài sản có của ngân hàng phân chia vốn vào các loại dầu t áp dụngcho ngân hàng thơng mại thuật ngữ nàyliên hệ đến việc phân chia vốn giữa tiềnmặt, đầu t chứng khoán, tín dụng và cáctài sản khác

th-Nguyên tắc chung: Ngân hàng luôn đảmbảo đáp ứng nhu cầu rút tiền của ngời gửitiền đồng thời phải có đủ vốn để thoả

đòi hỏi về dự trữ mà nó không phaỉa chịu

vốn là mua các tài sản (cho vay và đầu t )vì chúng hứa hẹn mức lãi tức cao nhất vàvới mức rủi ro mà việc quản lý ngân hànghoàn toàn chấp nhận

2 Phơng thức quản lý tài sản

- Vay nớc ngoài và các tổ chức tín dụngquốc tế

4 Các nguồn vốn khác vốn trong thanh

nguồn vốn của NHTM vốn tự có chiếm tỷtrọng nhỏ nhng mảng tính ổn định là cơ

- Ngân hàng phải quản lý trạng thái lỏngcủa những tài sản có của mình sao cho

th-ơng mại là thuật ngữ dùng để mô tả việcphân chia vốn vào các loại dầu t áp dụngliên hệ đến việc phân chia vốn giữa tiềnmặt, đầu t chứng khoán, tín dụng và cáctài sản khác

Nguyên tắc chung: Ngân hàng luôn đảmbảo đáp ứng nhu cầu rút tiền của ngời gửitiền đồng thời phải có đủ vốn để thoảmãn nhu cầu tín dụng hợp pháp củakhách hàng

đầy đủ cho trạng thái lỏng bằng cách nắmgiữ những tài sản lỏng Để thực hiện đợcvấn đề này ngân hàng thực hiện nh sau:Ngân hàng cố gắng tìm những ngời vaytrả lãi suất cao mà không dễ vỡ nợ đốivới những khoản họ vay

- Giải pháp khôn ngoan cho việc phân tánvốn là mua các tài sản (cho vay và đầu t)vì chúng hứa hẹn mức lãi tức cao nhất vàvới mức rủi ro mà việc quản lý ngân hànghoàn toàn chấp nhận

2 Phơng thức quản lý tài sản.+ Xắp xếp TS theo thứ t u tiên hoặc theotính lỏng giảm dần

+ Xây dựng một danh mục các khoản tiềngửi tại ngân hàng nhà nớc và các ngânhàng khác

- Tiền trong két

- Tiền trên tài khoản tiền gửi tạ ngân hàngnhà nớc và các ngân hàng khác

- Tín phiếu kho bạc nhà nớc

- Tín dụng chất lợng cao

Tín dụng ngắn hạn có thể thu hồi.Tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn cóthể bán đợc hay nhợng

Tính linh hoạt của ngời điều hành

Xu hớng phát triển của nền kinh tế.+ Các phơng pháp phân chia nguồn vốncho các tài khoản

- Cộng toàn bộ nguồn tiền mà ngân hàng

có thể có đợc tự mình phân chia theo cáckhoản mục theo ý đồ riêng của ngời điềuhành ngân hàng và trong các thời kỳ khácnhau

- Căn cứ vào từng nguồn tiền mà ngânhàng nhận đợc để phân bổ trực tiếp chocác tài khoản mục tơng ứng hoặc thích

Trang 11

lý tài nợ của ngân hàng thơng mại

Theo nghĩa rộng quản lý tài sản nợ bao

gồm các hoạt động liên quan với việc

nhận vốn từ ngời gửi tiền, những ngời cho

vay khác nhau và quyết định mức góp

vốn của mình một cách thích hợp, vào

một ngân hàng đặc biệt nào đó Theo

nghĩa hẹp việc quản lý nợ đã đợc nhiều

ngời thừa nhận nh là các hoạt động liên

quan đến việc cung cấp cho các nhu cầu

về thanh khoản, bằng cách chủ động

kiếm thêm vốn vay khi cần thiết, khả năng

bán các chứng chỉ tiền gửi, bán các

chứng khoán dới dạng thoả thuận mua lại,

vay mợn giúp ngân hàng bớt lệ thuộc vào

các tài sản dự trữ thứ cấp sinh lãi thấp

Điều này giúp nâng cao khả năng sinh lợi

của ngân hàng Việc quản lý tài sản nợ

trên nguyên tắc là:

Cố gắng tối đa để huy động đợc những

khoản vốn có chi phí thấp nhất

- Xác lập những nguyên tắc quản lý tiền

vay thông qua các việc nh:

Sàng lọc, giám sát các khách hàng đến

vay chuyên môn hoá trong việc cho vay

Giám sát chặt chẽ để đảm bảo khách

hàng sử dụng tiền vay đúng mục đích

thiết lập các quan hệ khách hàng lâu dài

Đòi hỏi các vật thế chấp

Quản lý rủi ro lãi suất: Bởi vì nếu một

ngân hàng có nhiều tài sản nợ loại nhạy

cảm với lãi suất hơn là tài sản có thì một

+ Xắp xếp TS theo thứ t u tiên hoặc theo

Tín dụng ngắn hạn có thể thu hồi

Tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn có

+ Phân bổ nguồn tiền vào các mục trên

các khoản trên là bao nhiêu

Xu hớng phát triển của nền kinh tế

+ Các phơng pháp phân chia nguồn vốn

cho các tài khoản

Theo nghĩa rộng quản lý tài sản nợ bao

gồm các hoạt động liên quan với việc

nhận vốn từ ngời gửi tiền, những ngời cho

vay khác nhau và quyết định mức góp

vốn của mình một cách thích hợp, vào

một ngân hàng đặc biệt nào đó Theo

nghĩa hẹp việc quản lý nợ đã đợc nhiều

ngời thừa nhận nh là các hoạt động liên

quan đến việc cung cấp cho các nhu cầu

về thanh khoản, bằng cách chủ động

chứng khoán dới dạng thoả thuận mua lại,vay mợn giúp ngân hàng bớt lệ thuộc vàocác tài sản dự trữ thứ cấp sinh lãi thấp

Điều này giúp nâng cao khả năng sinh lợicủa ngân hàng Việc quản lý tài sản nợtrên nguyên tắc là:

Cố gắng tối đa để huy động đợc nhữngkhoản vốn có chi phí thấp nhất

- Xác lập những nguyên tắc quản lý tiềnvay thông qua các việc nh:

Sàng lọc, giám sát các khách hàng đếnvay chuyên môn hoá trong việc cho vay

Giám sát chặt chẽ để đảm bảo kháchhàng sử dụng tiền vay đúng mục đíchthiết lập các quan hệ khách hàng lâu dài

Quản lý rủi ro lãi suất: Bởi vì nếu mộtngân hàng có nhiều tài sản nợ loại nhạycảm với lãi suất hơn là tài sản có thì một+ Xắp xếp TS theo thứ t u tiên hoặc theotính lỏng giảm dần

- Tiền trong két

Tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn cóthể bán đợc hay nhợng

+ Các phơng pháp phân chia nguồn vốncho các tài khoản

- Căn cứ vào từng nguồn tiền mà ngânhàng nhận đợc để phân bổ trực tiếp chocác tài khoản mục tơng ứng hoặc thíchhợp

- Lập trình tuyến tính

Theo nghĩa rộng quản lý tài sản nợ baogồm các hoạt động liên quan với việcnhận vốn từ ngời gửi tiền, những ngời chovay khác nhau và quyết định mức gópvốn của mình một cách thích hợp, vàomột ngân hàng đặc biệt nào đó Theonghĩa hẹp việc quản lý nợ đã đợc nhiềungời thừa nhận nh là các hoạt động liênquan đến việc cung cấp cho các nhu cầu

về thanh khoản, bằng cách chủ độngkiếm thêm vốn vay khi cần thiết, khả năngbán các chứng chỉ tiền gửi, bán cácchứng khoán dới dạng thoả thuận mua lại,vay mợn giúp ngân hàng bớt lệ thuộc vàocác tài sản dự trữ thứ cấp sinh lãi thấp

hàng sử dụng tiền vay đúng mục đíchthiết lập các quan hệ khách hàng lâu dài

Quản lý rủi ro lãi suất: Bởi vì nếu mộtngân hàng có nhiều tài sản nợ loại nhạycảm với lãi suất hơn là tài sản có thì mộttính lỏng giảm dần

- Tiền trong két

Theo nghĩa rộng quản lý tài sản nợ baogồm các hoạt động liên quan với việcnhận vốn từ ngời gửi tiền, những ngời chovay khác nhau và quyết định mức gópvốn của mình một cách thích hợp, vàomột ngân hàng đặc biệt nào đó Theonghĩa hẹp việc quản lý nợ đã đợc nhiềuquan đến việc cung cấp cho các nhu cầu

- Tiền trong két

nhà nớc và các ngân hàng khác

- Tiền trong két

Quản lý rủi ro lãi suất: Bởi vì nếu mộtngân hàng có nhiều tài sản nợ loại nhạycảm với lãi suất hơn là tài sản có thì một

sự lãng lãi suất sẽ làm giảm lợi nhuậnquan trọng trong quản lý tài sản nợ củangân hàng là phải quan tâm đến lãi suất

Các ngân hàng có thể sử dụng thị trờngtài chính để chọn lựa các công cụ vay nợ

để giảm rủi ro lãi suất nh vậy trao đổi lãisuất trên thị trờng tài chính cho các công

cụ vay nợ để giảm rủi ro lãi suất nh vaytrao đổi lãi suất trên thị trờng tài chínhcho các công cụ vay nợ đợc các ngânhàng sử dụng để quản lý rủi ro lãi suấtcủa mình

Thành lập những chiến lợc để quản lý rủi

+ Các loại tiền gửi:

1 Tiền gửi không kỳ hạn: Đây là khoảntiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất

kỳ lúc nào và ngân hàng phải thoả mãnyêu cầu đó Gồm hai loại:

+ Tiền gửi thanh toán đợc ký thác vào NH

để thực hiện các khoản chi trả mua hànghoá dịch vụ và thực hiện các khoản chi trả

khác phát sinh trong quá trình hoạt độngkinh doanh một cách thuận tiện và tiếtkiệm, nói cách khác đây là tiền chờ thanh

cũng nh quyền sử dụng, đợc sử dụng cácphơng tiện ci trả nh UNC, séc

- Ngân hàng phải chi trả bất cứ lúc nàongân hàng có yêu cầu, nếu chậm coi nh

bị vi phạm và phải chịu phạt theo quy

định Tuy nhiên trong một NH do không

có sự ăn khớp gl nhập và xuất mỗi tàikhoản thanh toán của doanh nghiệp nêndụng tồn khoản này để làm vốn kinhdoanh, nhng NH chỉ cho phép sử dụngmột phần, phần còn lại để dự trù thahtoán nhằm đáp ứng nhu cầu của kháchhàng

- Tiền gửi thanh toán đợc bảo quan trên 2loại TK:

TK tiền gửi thanh toán (TK séc): TK nàychỉ có d có tức là khách hàng chỉ có thể

sử dụng trong phạm vi sử dụng của mình TK vãng lai: TK này có lúc d nợ có lúc

d có D có thể thể hiện tiền gửi của kháchhàng, d nợ thể hiện khoản tín dụng mà

NH cấp cho khách hàng

+ Tiền gửi khong kỳ hạn (thuần tuý): đây

là tiền gửi không mang tính chất thanhtoán, trờng hợp này khách hàng không có

đủ điều kiện hoặc không muốn mở TKthanh toán mà chỉ mở TK tiền gửi không

kỳ hạn và gửi tiền vào nhằm mục đích antoàn tài sản khi cần đến thì rút ra chi tiêu

sự lãng lãi suất sẽ làm giảm lợi nhuậncủa ngân hàng Do đó một nguyên tắcquan trọng trong quản lý tài sản nợ củangân hàng là phải quan tâm đến lãi suất.Các ngân hàng có thể sử dụng thị trờngtài chính để chọn lựa các công cụ vay nợ

để thực hiện các khoản chi trả mua hànghoá dịch vụ và thực hiện các khoản chi trảkhác phát sinh trong quá trình hoạt độngkinh doanh một cách thuận tiện và tiếtkiệm, nói cách khác đây là tiền chờ thanhtoán chứ không phải là tiền để dành

- Khách hàng không mất quyền sở hữucũng nh quyền sử dụng, đợc sử dụng cácphơng tiện ci trả nh UNC, séc

có sự ăn khớp gl nhập và xuất mỗi tàikhoản thanh toán của doanh nghiệp nêntạo nên một tồn khoản NH, có thể sửdụng tồn khoản này để làm vốn kinhdoanh, nhng NH chỉ cho phép sử dụngmột phần, phần còn lại để dự trù thahtoán nhằm đáp ứng nhu cầu của khách

Trang 12

d có D có thể thể hiện tiền gửi của khách

hàng, d nợ thể hiện khoản tín dụng mà

là tiền gửi không mang tính chất thanh

toán, trờng hợp này khách hàng không có

đủ điều kiện hoặc không muốn mở TK

thanh toán mà chỉ mở TK tiền gửi không

kỳ hạn và gửi tiền vào nhằm mục đích an

toàn tài sản khi cần đến thì rút ra chi tiêu

sự lãng lãi suất sẽ làm giảm lợi nhuận

của ngân hàng Do đó một nguyên tắc

quan trọng trong quản lý tài sản nợ của

ngân hàng là phải quan tâm đến lãi suất

Các ngân hàng có thể sử dụng thị trờng

tài chính để chọn lựa các công cụ vay nợ

để giảm rủi ro lãi suất nh vậy trao đổi lãi

suất trên thị trờng tài chính cho các công

cụ vay nợ để giảm rủi ro lãi suất nh vay

trao đổi lãi suất trên thị trờng tài chính

cho các công cụ vay nợ đợc các ngân

hàng sử dụng để quản lý rủi ro lãi suất

+ Định nghĩa tiền gửi: Tiền gửi là khoản

tiền của các doanh nghiệp cá nhân các tổ

chức ký gửi tại các NHTM có thể dùng để

thanh toán các giao dịch một mục đích sử

dụng nhất định hoặc để lấy lãi

1 Tiền gửi không kỳ hạn: Đây là khoản

tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất

kỳ lúc nào và ngân hàng phải thoả mãn

yêu cầu đó Gồm hai loại:

để thực hiện các khoản chi trả mua hàng

hoá dịch vụ và thực hiện các khoản chi trả

khác phát sinh trong quá trình hoạt động

kiệm, nói cách khác đây là tiền chờ thanh

toán chứ không phải là tiền để dành

- Khách hàng không mất quyền sở hữu

cũng nh quyền sử dụng, đợc sử dụng các

phơng tiện ci trả nh UNC, séc

- Ngân hàng phải chi trả bất cứ lúc nào

ngân hàng có yêu cầu, nếu chậm coi nh

có sự ăn khớp gl nhập và xuất mỗi tài

khoản thanh toán của doanh nghiệp nên

tạo nên một tồn khoản NH, có thể sử

dụng tồn khoản này để làm vốn kinh

doanh, nhng NH chỉ cho phép sử dụng

d có D có thể thể hiện tiền gửi của khách

hàng, d nợ thể hiện khoản tín dụng mà

toán, trờng hợp này khách hàng không có

thanh toán mà chỉ mở TK tiền gửi không

sự lãng lãi suất sẽ làm giảm lợi nhuậncủa ngân hàng Do đó một nguyên tắcquan trọng trong quản lý tài sản nợ củangân hàng là phải quan tâm đến lãi suất

để giảm rủi ro lãi suất nh vậy trao đổi lãisuất trên thị trờng tài chính cho các côngtrao đổi lãi suất trên thị trờng tài chínhcho các công cụ vay nợ đợc các ngânhàng sử dụng để quản lý rủi ro lãi suấtcủa mình

khác phát sinh trong quá trình hoạt độngkinh doanh một cách thuận tiện và tiếtkiệm, nói cách khác đây là tiền chờ thanhtoán chứ không phải là tiền để dành

có sự ăn khớp gl nhập và xuất mỗi tàikhoản thanh toán của doanh nghiệp nêntạo nên một tồn khoản NH, có thể sửdụng tồn khoản này để làm vốn kinhdoanh, nhng NH chỉ cho phép sử dụngmột phần, phần còn lại để dự trù thahtoán nhằm đáp ứng nhu cầu của kháchhàng

sử dụng trong phạm vi sử dụng của mình

TK vãng lai: TK này có lúc d nợ có lúc

NH cũng phải đảm bảo khả năng chi trả

và phải đảm bảo khoản mục dự trữ

2 Tiền gửi có kỳ hạn là tiền gửi có thoả

thuận thời gian rút tiền giữa khách vàngân hàng

Về nguyên tắc khách hàng chỉ đợc rút tiền

ra khi đến hạn thoả thuận, tuy nhiên trênthực tế để khuyến khích thu hút vốn cácngân hàng thờng cho phép khách hàngchỉ đợc hởng lãi suất càng cao

3 Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm làmột bộ phận thu nhập cá hân, nó là mộtdạng đặc biệt của tích luỹ tiền tệ tronglĩnh vực tiêu dùng cá nhân Có hai loạikhông kỳ hạn và có kỳ hạn, lãi suát có kỳhạn cao hơn lãi suất không kỳ hạn

Khách hàng không đợc sử dụng các hìnhthức thanh toán nh UNT

Câu 12: Các nhân tố ảnh hởng đến quymô tiền gửi:

Tiền gửi tăng hay giảm xuất phápt từ haiphía:

+ Phía ngân hàng:

- Phụ thuộc vào mối quan hệ giữa ngânhàng với hách hàng lãi ngân hàng phảigiữ đợc khách hàng truyền thống củamình

- Đối với TK thanh toán, nhiệm vụ là đápứng các giao dịch thanh toán nên cáckhách hàng không có nhu cầu lãi suất

mà yêu cầu là đảm bảo an toàn đảm bảo

đặc biệt cho những khoản tiền lớn, việcchuyển tiền nhanh chóng thuận tiện chínhxác Đối với bộ phận tiền gửi có kỳ hạn

đây là bộ phận nguồn vốn quan trọng củangân hàng nên ngân hàng khuyến khíchthu hút bằng lãi suất cao hơn với loạikhông thời hạn, ngoài ra ngân hàng cònphải thu hút khách hàng bằng lãi suấtcạnh tranh với các ngân hàng khác

cầu thu đợc LN cao, chi trả kịp thời khikhách hàng có nhu cầu rút tiền ra, dịchthanh toán thuận tiện đảm bảo an toàntiền gửi cho họ

+ Định nghĩa vốn tự có của ngân hàng

th-ơng mại, các tài chính tiền tệ quan niệmnhững khoản tiền thuộc sở hữu củavốn do ngân sách nhà nớc cấp cho ngânhàng khi mới thành lập hay do cổ đống

đóng góp (ngân hàng cổ phần) Ngoài racòn phần lợi nhuận để lại bổ xung vàovốn Các nhà ngân hàng còn coi rằngngoài phần vốn trên còn có phần vốn dophát hành trái phiếu

Quy định về mức vốn bổ xung: Khối lợngvốn bổ xung không đợc phép vợt quá tỷ lệ

% quy định so với vốn cơ bản, các quy

định đảm bảo an toàn trong hoạt độngkinh doanh ngân hàng dựa vào khối lợngvốn cơ bản

+ Các phơng pháp tăng vốn tự có:

2 Tiền gửi có kỳ hạn là tiền gửi có thoả

thuận thời gian rút tiền giữa khách vàngân hàng

ra khi đến hạn thoả thuận, tuy nhiên trênthực tế để khuyến khích thu hút vốn cácngân hàng thờng cho phép khách hàngrút tiền ra trớc thời hạn, nhng khách hàngchỉ đợc hởng lãi suất càng cao

3 Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm làmột bộ phận thu nhập cá hân, nó là mộtdạng đặc biệt của tích luỹ tiền tệ tronglĩnh vực tiêu dùng cá nhân Có hai loạikhông kỳ hạn và có kỳ hạn, lãi suát có kỳhạn cao hơn lãi suất không kỳ hạn

Khách hàng không đợc sử dụng các hìnhthức thanh toán nh UNT

- Phụ thuộc vào mối quan hệ giữa ngângiữ đợc khách hàng truyền thống củamình

- Đối với TK phi giao dịch, ngời gửi có nhucầu thu đợc LN cao, chi trả kịp thời khikhách hàng có nhu cầu rút tiền ra, dịchthanh toán thuận tiện đảm bảo an toàntiền gửi cho họ

th-ơng mại, các tài chính tiền tệ quan niệmrằng vốn của ngân hàng chỉ bao gồmnhững khoản tiền thuộc sở hữu củanhững ngời chủ ngân hàng mà thôi Đó làvốn do ngân sách nhà nớc cấp cho ngânhàng khi mới thành lập hay do cổ đống

đóng góp (ngân hàng cổ phần) Ngoài racòn phần lợi nhuận để lại bổ xung vào

phát hành trái phiếu

2 Tiền gửi có kỳ hạn là tiền gửi có thoảthuận thời gian rút tiền giữa khách vàngân hàng

ra khi đến hạn thoả thuận, tuy nhiên trênthực tế để khuyến khích thu hút vốn cácngân hàng thờng cho phép khách hàngrút tiền ra trớc thời hạn, nhng khách hàngchỉ đợc hởng lãi suất càng cao

3 Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm làmột bộ phận thu nhập cá hân, nó là mộtdạng đặc biệt của tích luỹ tiền tệ trong lĩnhvực tiêu dùng cá nhân Có hai loại không

kỳ hạn và có kỳ hạn, lãi suát có kỳ hạncao hơn lãi suất không kỳ hạn Kháchhàng không đợc sử dụng các hình thứcthanh toán nh UNT

- Phụ thuộc vào mối quan hệ giữa ngânhàng với hách hàng lãi ngân hàng phảigiữ đợc khách hàng truyền thống củamình

- Đối với TK phi giao dịch, ngời gửi có nhucầu thu đợc LN cao, chi trả kịp thời khikhách hàng có nhu cầu rút tiền ra, dịchthanh toán thuận tiện đảm bảo an toàntiền gửi cho họ

th-ơng mại, các tài chính tiền tệ quan niệmrằng vốn của ngân hàng chỉ bao gồmnhững khoản tiền thuộc sở hữu củanhững ngời chủ ngân hàng mà thôi Đó làvốn do ngân sách nhà nớc cấp cho ngânhàng khi mới thành lập hay do cổ đống

đóng góp (ngân hàng cổ phần) Ngoài racòn phần lợi nhuận để lại bổ xung vàovốn Các nhà ngân hàng còn coi rằngngoài phần vốn trên còn có phần vốn dophát hành trái phiếu

2 Tiền gửi có kỳ hạn là tiền gửi có thoảthuận thời gian rút tiền giữa khách vàngân hàng

Tiêu đề	Câu Hỏi Ngân Hàng Thương Mại
Thể loại	Tài Liệu Học Tập

Định dạng
Số trang	24
Dung lượng	709 KB