Luận văn quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải việt nam

é ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ    -l é l NGUYỄN THỊ TUYẾT NHUNG l l l l QUẢN TRỊ RỦI RO THA NH KHOẢN l l l TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG HẢI l l l l k l l VIỆT NAM l k Ch u yê n n gà nh: Tà i chí nh n gâ n h m p p c p z p i p c p hà n g Mã số: 60 34 20 p c k l LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG l l l l l l l N gườ i hướ n g dẫ n kho a họ c: TS TRẦN ĐỨC VUI c z p c g p o x l HÀ NỘI - 2012 l é Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e MỤC LỤC l x v e h DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT i k z DANH MỤC BẢNG i i k l z z l v DANH MỤC BIỂU ĐỒ i i i k é z z e g é z i LỜI MỞ ĐẦU 11 é CHƯƠ NG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬ N VỀ QUẢ N TRỊ RỦI RO l l l THA NH KHOẢN TRO NG NGÂ N HÀNG THƯƠ NG MẠI 55 l 1.1 l l l l l l k Khá i lượ c rủ i ro th a nh khoả n củ a NHT M 55 z 1.1.1 y e z e v x p o p x v l e v e e y x p g l l e g e p v e e y x v z p g l e l l e l x p l x v v e g e x g l e v e e g e z g z l v l v x p x p e e e l e l e g c Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) l x v v e g h v l e v e e y x p g l Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l Fo r m a t t e d: TOC 1, J u s t if i e d, L i n e s p a c i n g: s i n g l e l s l x k x z v p v e c g l z h p c y l v z z e g z p e e Fo r m a t t e d: Fo n t: (D ef a u l t) T i m e s N ew Ro m a n, D u t ch ( N e th e r l a n d s) l l x x v v e p g h p v v l e e v e x e y h x y p v g z l e l l e l Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l Fo r m a t t e d: Fo n t: (D ef a u l t) T i m e s N ew Ro m a n, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l l x x v v e p g h p v v l e e v e x e y h x y p v g z l e l l e l Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l Fo r m a t t e d: Fo n t: (D ef a u l t) T i m e s N ew Ro m a n, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l l x x v v e p g h p v v l e e v e x e y h x y p v g z l e l l e l Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l Th a nh khoả n củ a NHT M .55 Rủ i ro th a nh khoả n củ a NHT M 77 Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) p z o e p v x p x l o k p x l e l Fo r m a t t e d: Fo n t: (D ef a u l t) T i m e s N ew Ro m a n, D u t ch ( N e th e r l a n d s) x 1.1.2 i v e e k v l l c e k h z DANH MỤC SƠ ĐỒ iv l x e l g Fo r m a t t e d: H e a d e r d i s t a n c e f ro m e d g e: 1.2 c m, Foo t e r d i s t a n c e f ro m e d g e: 1.2 c m e l e Fo r m a t t e d: Fo n t: T i m e s N ew Ro m a n, D u t ch ( N e th e r l a n d s) k l v e l l x x e v v e p l g h x v v p v e v l g e e h v v e x e y l h x e y p g v e v z l e l l e l e y x p g l k Fo r m a t t e d: Fo n t: 14 p t, D u t ch e l x v v e g p v s v h v ( N e th e r l a n d s) Fo r m a t t e d: J u s t if i e d l 1.1.2.1 Khá i n iệm 77 z p z l e v e e y x p g l e l x v v e g h l v z z e g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d, I n d e n t: L ef t: 1.16 c m e l x v v e g h l v z z e g p g e p v e v l 1.1.2.2 Cá c t iê u phả n nh rủ i ro th a nh khoả n .77 3 v z h s p p e z e v x p o p 1.1.2.3 N g u yê n nhâ n rủ i ro th a nh khoả n 88 l c h m p p p e z e v x p o p 1.1.2.4 Tá c độ n g củ a rủ i ro th a nh khoả n 99 1.2 p p c x e z e v x p o p Q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n tạ i NHT M 99 h 1.2.1 1.2.2 1.2.3 p v e e z e v x p o p v z l el x vve g h l v z ze g el x vve g h l v z ze g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d k Khá i n iệm q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n 99 z p z l h p v e e z e v x p o p Mụ c t iê u, n g u yê n tắ c q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n .1111 k v z h p c h m p v h p v e e z e v x p o p Q u y t rì nh q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n 1313 h m v e p h p v e e z e v x p o p 1.2.3.1 Nhậ n n g rủ i ro 1313 Ipngdeepnvt: Leefvt: 1.16 3clm, l p g p c e z Fo r m a t t e d: J u s t if i e d, e T a b s to p s: No t a t 2.96 c m x @ l v s l l v x v l 1.2.3.2 Đo lườ n g rủ i ro 1414 é y p c e z e 1.2.3.3 K iểm số t, phị n g n gừ a rủ i ro 1515 z l l v s p c p c x e z e 1.2.3.4 Tà i t rợ rủ i ro .1515 z 1.2.4 v e e z e Ch iế n lượ c q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n 1616 1.2.4.1 z p y h p v e e z e v x p o p Ch iế n lượ c q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n dự a vào Tà i sả n “Có” z p y h p v e e z e v x p o p g x i z l p 1616 i el x vve g h l v z ze g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d Fo r m a t t e d: J u s t if i e d, I n d e n t: L ef t: 1.16 c m Fo r m a t t e d: Fo n t: 13 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h l v z z e g p g e p v e v l e l x v v e g p v s Fo r m a t t e d: Fo n t: T i m e s N ew Ro m a n, 12 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g p v z l e l l e l x p s v h v l e v ii e e y x p g l v h v l e v e e y x p g l Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l Ch iế n lượ c q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n dự a vào Tà i sả n “Nợ” 1.2.4.2 z p y h p v e e z e v x p o p g x i z l p l 1717 Ch iế n lượ c câ n đố i g iữ a Tà i sả n “Có” Tà i sả n “Nợ” 1818 Ipngdeepnvt: Leefvt: 1.16 3clm, 1.2.4.3 z p y 3 p p z c z x z l p i z l p el x vve g s p c s s h p v e e z e v x p o p c s s s p v v x p o p v e h m p v p l v s x v l v l e v x g h v l v z z e l g el x vve g h l v z ze g Fo r m a t t e d: c J u s t if i e d, T a b s to p s: No t a t 2.96 c m @ l v s l l v x v l Phươ n g phá p phâ n tí ch th a nh khoả n độ n g 2424 1.2.5.2 p c s s s p v v x p o p p p c Cá c nhâ n tố ả nh hưở n g tớ i q uả n t rị th a nh khoả n n gâ n hà n g 2525 p p v p p c v z h p v e v x p o p p c p p p p v @ p v e p p v @ p p c v z h h p p p c z x p v p v x p o h l v z ze g @ l v s l l v x v l Fo r m a t t e d: J u s t if i e d, I n d e n t: L ef t: 1.16 c m e z Cá c t iê u ch uẩ n đá nh g iá a n n th a nh khoả n 2828 el x vve g T a b s to p s: No t a t 2.96 c m x p h l v z ze g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d, c 1.2.6.2 Cá c nhâ n tố bê n n goà i 2626 el x vve g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d c 1.2.6.1 Cá c nhâ n tố bê n t ro n g 2525 Ipngdeepnvt: Leefvt: 1.16 3clm, 1.2.7 l e x 1.2.6 @ Fo r m a t t e d: J u s t if i e d p Phươ n g phá p phâ n tí ch th a nh khoả n t r u yề n thố n g 2020 Ipngdeepnvt: Leefvt: 1.16 3clm, 1.2.5.1 J u s t if i e d, T a b s to p s: No t a t 2.96 c m x Cá c phươ n g phá p q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n 2020 1.2.5 h l v z ze g Fo r m a t t e d: l p l x v v e g h l v z z e g el x vve g p g e p v e v l h l v z ze g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d CHƯƠ NG 2: QUẢN TRỊ RỦI RO THA NH KHOẢ N TẠI l l l l l NGÂN HÀNG T MCP HÀ NG HẢI VIỆT NA M 2929 l l k l l k 2.1 Tổ n g q u a n N gâ n hà n g T MCP Hà n g Hả i V iệ t N am .2929 p c h x p i l c p p c k p c z z v l x l 2.1.1 Q uá t rì nh hì nh nh phá t t r iể n 3030 2.1.2 Kế t q uả hoạ t độ n g củ a M a r i t im e B a n k g i a i đoạ n 2009 - 2011 3232 h v v e p p h v v p p p c i s x k v x e z v z v e l z p e x p o c z x z p p 2.2 Q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n tạ i M a r i t i m e B a n k 4241 h 2.2.1 p v e e z e v x p o p v z k x e z v z l e x p o Cá c q u y đị nh q uả n t rị th a nh khoả n .4241 h m p p h p v e v x p o p 2.2.1.1 Cá c q u y đị nh q uả n t rị th a nh khoả n củ a NHN N 4241 Ipngdeepnvt: Leefvt: 1.16 3clm 2.2.1.2 Cá c q u y đị nh q uả n t rị th a nh khoả n tạ i M a r i t i m e B a n k 4443 h m h p m p p h p p i v e h v p v x e p v o x p p o x p l v l z k l x e z v z l e x p l m v 3 h p v e e z e v x p o p v z k x e z v h l v z ze g J u s t if i e d, o Bộ má y tổ c q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n tạ i M a r i t im e B a n k 2.2.2 el x vve g Fo r m a t t e d: z l e x p o el x vve g h l v z ze g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d 4544 2.2.3 Ch iế n lượ c q uả n t rị th a nh khoả n tạ i M a r i t i m e B a n k 4847 2.2.4 Phươ n g phá p q uả n t rị th a nh khoả n tạ i M a r i t i m e B a n k 5150 2.2.5 z p y p é c h s p s v h e v p v x e p v o x p p v o z p k x v z e k z v x z e l e z v z x l e p o x p o Đo lườ n g rủ i ro th a nh khoả n 6663 2.2.5.1 y p c e z e v x p o p Cá c n g u yê n tắ c xử lý dò n g t iề n, g i ao dị ch 6663 Ipngdeepnvt: Leefvt: 1.16 3clm p c h m p v p y g p c v z p c z x g el x vve g Fo r m a t t e d: h l v z ze g J u s t if i e d, Cá c số đị nh lượ n g chí nh .6865 2.2.5.2 3 l p p y p c p 2.3 Đá nh g iá hoạ t độ n g q uả n t rị th a nh khoả n 7168 é p c z v p p c h p v e v x p o p Fo r m a t t e d: J u s t if i e d e l x v v e g h l v z z e g Fo r m a t t e d: Fo n t: 13 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l e l x v e v v e y e x g p p g v s v h v l Fo r m a t t e d: Fo n t: T i m e s N ew Ro m a n, 12 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e h l v x v v l e e g v p e e y x v p z g l l e l l e l x p s v Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l Kế t q uả đạ t đượ c .7168 2.3.1 v 2.3.2 l 2.3.3 l h p v p Nhữ n g mặ t cò n hạ n chế 7470 p c l v p p N g u yê n nhâ n củ a hạ n chế 7672 c h m p p p x l p 2.3.3.1 N g u yê n nhâ n ch q u a n 7672 Ipngdeepnvt: Leefvt: 1.16 3clm l c h m p p p o h x el x vve g h l v z ze g Fo r m a t t e d: J u s t if i e d, p 2.3.3.2 N g u yê n nhâ n chủ q u a n .7874 l c h m p p p h x p CHƯƠ NG 3: GIẢI PHÁP NHẰ M HỒN THIỆ N CƠNG TÁC l l k l l l Fo r m a t t e d: J u s t if i e d e l x v v e g h l v z z e g QUẢN TRỊ RỦI RO THA NH KHOẢ N TẠI NGÂ N HÀ NG l l l l l l T MCP HÀNG HẢI VIỆT NA M .8278 k l l k 3.1 Đị nh hướ n g phá t t r iể n củ a M a r i t im e B a n k đế n năm 2015 8278 é p p c s v v e z p x k x e z v z l e x p o p p p l 3.1.1 Mụ c t iê u tổ n g q uá t 8278 k v z h v p c h v 3.1.2 Mụ c t iê u cụ thể 8480 k v z h v 3.2 G iả i phá p hồ n th iệ n n g tá c q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n 8581 z z s s p v z p p c v h p v e e z e v x p o p 3.2.1 Hồ n th iệ n hệ thố n g chí nh sá ch q uả n t rị rủ i ro th a nh khoả n p v z p v p c p l h p v e e z e v x p o p 8682 3.2.2 Nâ n g c ao chấ t lượ n g n g tá c phâ n tí ch tà i chí nh 9187 l p c x v y p c p c v s p v v z p 3.2.3 Tă n g vố n tự có nhằm tă n g nă n g lự c tà i chí nh 9288 p c i p v p l v p c p p c y v z p 3.2.4 Đẩ y mạ nh cô n g tá c h u y độ n g vố n 9389 é m l p p c v h m p p c i p 3.2.5 Cô n g kh a i thô n g t i n nhằm nâ n g c ao khả nă n g th a nh khoả n 9591 p c o x z v p c v z p p l p p c x o p p c v x p o p 3.2.6 Nhâ n tố co n n gườ i .9591 l p v p p c z 3.2.7 Nâ n g cấ p hệ thố n g cô n g n ghệ thô n g t i n 9894 l p c s v p c p c p c v p c v z p 3.2.8 Phá t t r iể n thươ n g h iệ u, mạ n g lướ i 9995 v v e z p v p c z h l p c y z 3.3 K iế n n ghị 10096 z p p c 3.3.1 K iế n n ghị đố i vớ i Chí nh phủ 10096 z p p c p z i z p s 3.3.2 K iế n n ghị vớ i N gâ n hà n g Nhà nướ c .10197 z p p c i z l c p p c l p KẾT LUẬ N 104100 l TÀI LIỆU THA M KHẢO k Fo r m a t t e d: Fo n t: 13 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l e l x v e v e v y e x g p p g l v s v h v Fo r m a t t e d: Fo n t: T i m e s N ew Ro m a n, 12 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e h l v x v v l e e g v p e e y x v p z g l l e l l e l x p s v Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l 15557778999111313141515161617182020242525262829293032424242 44454851 2.2.5 Đo lườ n g rủ i ro th a nh khoả n é p y c e z e v x p o Fo r m a t t e d: No r m a l, J u s t if i e d, L i n e s p a c i n g: 1.5 l i n e s e p l y 2.2.5.1 N g u yê n tắ c ch u n g củ a cô n g cụ đo lườ n g Các nguyên tắc xử lý 2.2.5.2 l g c h m p v 3 h p c x p c p y p p v e v e g l e l x y h l v z z e g z l c dòng dị ch717173757577818181818384859192939497989999100103 x z tiền giao Fo r m a t t e d: Fo n t: 14 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l e l x v e v e v y e x g p p g v s v h v l Fo r m a t t e d: D u t ch e l x v v e g h v ( N e th e r l a n d s) Fo r m a t t e d: L ef t l e v e e y x p g l e l x v v e g e v Fo r m a t t e d: Fo n t: 13 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l e l x v e v e v y e x g p p g l v s v h v p e l s x z p c Fo r m a t t e d: Fo n t: T i m e s N ew Ro m a n, 12 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e h l v x v v l e e g v p e e y x v p z g l l e l l e l x p s v Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT l TT k Ký h iệ u z h l N g u yê n n ghĩ a c h p m p c x ALCO Ủ y b a n q uả n lý tà i sả n nợ, tà i sả n có CBC NV Cá n cô n g nhâ n v iê n CKH Có kỳ hạ n KKH Khô n g kỳ hạ n m l x e z l l p h @ p z l e x p o l NH NN l l NHT M k l l y c v p z p l i p z p v z l p c o e c p x p c v p c l z s p p c c p p c l p e g x @ l v s l l e v l x v v e g x @ l v s l l e v z z v N gâ n hà n g thươ n g mạ i c p p c v p c l z Fo r m a t t e d: T a b s to p s: c m, L ef t Thươ n g mạ i cổ phầ n 10 TCTD Tổ c tí n dụ n g 11 TCKT Tổ c k i nh tế 12 TCTD Tổ c tí n dụ n g TG Đ Tổ n g g iám đố c ALCO Ủ y b a n q uả n lý tà i sả n nợ, tà i sả n có p c v p z c l 3 p c m c @ x z v z o p s g p p e p e p g p p h p y v z l p p v z l Khô n g kỳ hạ n CKH Có kỳ hạ n.Thươ n g mạ i cổ phầ n z @ p o c v p o e g x @ l v s l l e v KKH p v v c Cá n cô n g nhâ n v iê n c v c CBC NV p x p T rạ n g thá i th a nh khoả n rò n g e l c v l p p p o x z v 3 v T MCPNLP l v N gâ n hà n g Nhà nướ c T MCP l v l k x N gâ n hà n g thươ n g mạ i cổ phầ n Hà n g Hả i V iệ t N am e é l Fo r m a t t e d: T a b s to p s: c m, L ef t p T rạ n g thá i th a nh khoả n rò n g k e p NLP l Fo r m a t t e d: T a b s to p s: c m, L ef t p p v p o l x p M a r i t im e B a n k k @ x c p o p p p i z e p p c p p p p c l z s p Fo r m a t t e d: T a b s to p s: No t a t c m e l x v v e g x @ l v s l l v x v l Fo r m a t t e d: D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l x v v e g h v l e v e e y x p g l Fo r m a t t e d: Fo n t: 13 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e l e l x v e v v e y e x g p p g v s v h v l Fo r m a t t e d: Fo n t: T i m e s N ew Ro m a n, 12 p t, D u t ch ( N e th e r l a n d s) e h l v x v v l e e g v p e e y x v p z g l l e l l e l x p s v