Luận văn hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tại ngân hàng tmcp đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh hà tĩnh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI é l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l l é l NGUYỄN ĐỨC HÙNG l é l HỒN THIỆN MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TẠI l l l k l l NGÂN HÀNG T MCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NA M l l k é l CHI NHÁNH HÀ TĨNH l l l LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ l l l l CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH l l é l l Hà Nội – 2015 l l k ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI é l TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ l l é l NGUYỄN ĐỨC HÙNG l é l HỒN THIỆN MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TẠI l l l k l l NGÂN HÀNG T MCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NA M l l k é l l k CHI NHÁNH HÀ TĨNH l l l Ch u yê n n gà nh: Q uả n lý k i nh h m p p c p h p y o z p tế Mã số: 60 34 01 v k l LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ l l l l CHƯƠNG TRÌNH ĐỊNH HƯỚNG THỰC HÀNH l l l é l l l NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS QUÁCH MẠNH HÀO l l XÁC NHẬN CỦA l l CÁN BỘ HƯỚNG DẪN l l TS Q uá ch Mạ nh Hào h k p l XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH l l k l H Đ CHẤ M LUẬN VĂN é k l l PGS.TS Phí Mạ nh Hồ n g k p p c k MỤC LỤC D a nh mụ c cá c ký hiệ u v iế t tắ t i x p l 3 o z h i z v v v z D a nh mụ c cá c bả n g b iể u i i x p l 3 @ p c @ z h z z D a nh mụ c cá c hì nh vẽ i i i x p l 3 p i z z z PHẦN MỞ ĐẦU .1 l k é Chươ n g 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO p c l l l k l l TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN l l l l l k l 1.1 Hoạ t độ n g củ a N gâ n hà n g thươ n g mại cổ phầ n t ro n g nề n k i nh tế thị v v p p c x l c p p c v p c l z s p v e p c p p o z p v v t rườ n g e p c 1.2 Rủ i ro t ro n g hoạ t độ ng k i nh a nh củ a ngâ n hà n g thươ ng mạ i z e v e p c v p p c o z p g x p x p c p p c v p c l z 1.2.1 Khá i n iệm rủi ro, phâ n loạ i rủi ro z p z l e z e s p y z e z e 1.2.2 N g u yê n nhâ n rủi ro t ro n g hoạ t độ ng k i nh a nh ngâ n hà n g 12 l c h m p p p e z e v e p c v p p c o z p g x p p c p p c 1.3 q uả n lý rủi ro t ro n g hoạ t độ ng k i nh a nh củ a NHT MCP .16 h p y e z e v e p c v p p c o z p g x p x l k 1.3.1 Khá i niêm q uả n lý rủ i ro nă ng lự c q uả n lý rủ i ro 16 z p z l h p y e z e i p p c y h p y e z e 1.3.2 Cá c t iê u phả n nh nă n g lự c q uả n lý rủi ro củ a NHT MCP 17 3 v z h s p p p p c y h p y e z e x l k 1.3.3 Cá c cô n g cụ đo lườ n g q uả n lý rủi ro củ a ngâ n hà n g thươ n g mại 3 p c p y p c h p y e z e x p c p p c v p c l z 21 1.4 Mô hì nh q uả n lý rủi ro th eo H iệp ướ c B as e l 24 k p h p y e z e v e z s x l e y 1.4.1 Mơ hì nh B as e l I 24 k p x l e y 1.4.2 Mơ hì nh B as e l II 26 k p x l e y 1.4.2 Mơ hì nh B as e l III .29 k p x l e y 1.5 Bà i họ c k i nh ngh iệm cho hệ thố ng n gâ n hà ng thươ n g mại cổ phậ n z o z p p c z l v p c p c p p c v p c l z s p V iệ t N am 31 z v l x l 1.5.1 Bà i họ c từ cá c N gâ n hà ng nướ c n goài .31 z v 3 l c p p c p p c z 1.5.2 Bà i họ c từ cá c N gâ n hà ng thươ n g mại cổ phầ n V iệ t N am .32 z v 3 l c p p c v p c l z s p z v l x l Chươ ng 2: THỰC TRẠNG MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CHI p l c l k l l NHÁNH NGÂN HÀNG T MCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂ N HÀ TĨNH 34 l l l l k é l l 2.1 Cá c đặ c điểm KTXH tỉ nh Hà Tĩ nh mơ hì nh QLRR BIDV 34 p p z l v p p i l p 2.1.1 Tì nh hì nh ki nh tế xã hộ i tỉ nh Hà Tĩ nh 34 p p o z p v p z v p p 2.1.2 Mơ hì nh q uả n lý rủi ro BIDV Việ t N am 35 k p h p y e z e z v l x l 2.2 Thự c t rạ n g hoạ t độ ng N gâ n hà ng T MCP ĐT&PT Hà Tĩ nh .37 v e p c v p p c l c p p c k é p 2.2.1 Mô hì nh, cấ u tổ c nhiệm vụ phậ n QLRR 37 k p 3 h v 3 i p z l i @ s p 2.2.2 Tì nh hì nh hoạ t độ ng 42 p p v p p c 2.2.3 Thự c t rạ n g q uả n lý rủi ro t ro n g hoạ t độ ng k i nh a nh .46 v e p c h p y e z e v e p c v p p c o z p g x p 2.3 Cá c nhâ n tố ả nh hưở n g cá c thá ch thứ c q uả n lý rủi ro t ro n g hoạ t p p v p p c i 3 v v h p y e z e v e p c v độ ng ki nh a nh .56 p p c o z p g x p 2.3.1 Cá c nhâ n tố ả nh hưở ng 566 p p v p p c 2.3.2 Cá c thá ch thứ c QLRR BIDV Hà Tĩ nh 60 v v v z p 2.4 Đá nh giá mơ hì nh q uả n lý rủi ro tạ i Ngâ n hà n g T MCP đầ u tư phá t é p c z l p h p y e z e v z l c p p c k p h v i s v t r iể n Hà Tĩ nh .65 v e z p p 2.4.1 Điểm mạ nh, điểm yế u 65 é z l l p p z l m h 2.4.2 Kế t q uả đạ t đượ c, Hạ n chế n g u yê n nhâ n 66 v h p v p p i p c h m p p p Chươ n g 3: HỒN THIỆN MƠ HÌNH VÀ XÂY DỰNG CÁC GIẢI PHÁP p c l l k l l QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CN NGÂN HÀNG T MCP ĐT&PT HÀ TĨNH 71 l l l l l k é l 3.1 Hồ n thiệ n mơ hì nh QLRR theo hướ n g hiệ n đạ i hội nhập 71 p v z p l p v e p c z p p z i z p s 3.2 Cá c giả i pháp nâ ng c ao nă n g lự c QLRR tạ i Ngâ n hà n g T MCP é c z z s s p p c x p p c y v z l c p p c k ĐT&PT HÀ TĨNH 73 l 3.2.1 Thự c h iệ n mơ hì nh k iểm số t, dự n đị nh lượ n g rủi ro họ a t z p l p o z l l v g p p i p p y p c e z e x v độ ng tí n dụ n g .74 p p c v p g p c 3.2.2 Giải q u yế t vấ n đề vố n cho ngâ n hà n g - đ a ng hoá cá c phươ n g z z h m v i p p i p p c p p c p x g p c 3 s p c thứ c h u y độ n g vố n, cá c sả n phẩm n gâ n hà ng .77 v h m p p c i p 3 l p s l p c p p c 3.2.3 Cô ng tá c q uả n lý nhâ n lự c đào tạo cá n 81 p c v h p y p p y i p v p @ 3.2.4 H iệ n đại hố n g n ghệ n gâ n hà ng xâ y dự ng kho l iệ u z p p z p c p c p c p p c i p m g p c o g y z h i thô ng t i n ch hà n g thô n g t i n nộ i .83 v p c v z p o p c i v p c v z p p z @ 3.3 Nhữ ng đề x uấ t đố i với NHNN V iệ t N am Ngâ n hà n g T MCP ĐT&PT l p c p p h v p z i z l l l z v l x l i l c p p c k é V iệ t N am 85 z v l x l 3.3.1 Thự c hịê n q u y đị nh ch u ng th eo đ iề u nh củ a B as e l 2&3 .85 p h m p p h p c v e l p z h p x x l e y 3.3.2 Phá t h u y sứ c mạ nh tài chí nh cho cá c NHT MCP .87 v h m l l p v z p 3 l k 3.3.3 Phá t t r iể n thị t rườ ng sả n phẩm phái s i nh 888 v v e z p v v e p c l p s l s z l z p KẾT LUẬN 97 l TÀI LIỆU THA M KHẢO .99 k DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT l TT k Ký h iệ u z AT M BIDV k h l Ng u yê n n ghĩ a c h m p l m e v v z p v p p N gâ n hà ng T MCP Đầ u tư Phá t t r iể n c p p c k é h v l x H ĐQT Hộ i đồ ng q uả n t rị KTXH K i nh tế xã hội l l NHNN l l NHT M k NHT MCO k p c z z l l l p c p p p v c v p h p p c v v z e z N gâ n hà ng nhà nướ c c p p c p p N gâ n hà ng thươ n g mại c p p c v p c l z N gâ n hà ng thươ n g mại cổ phầ n c p p c v p c l z QLRR Q uả n lý rủ i ro 10 RR Rủ i ro 11 RRTD Rủ i ro tí n dụ n g 12 RRT N Rủ i ro tá c n ghiệp 13 RRTT Rủ i ro thị t rươ n g 14 T MCP Thươ ng mạ i cổ phầ n k v p h p z l i l Cô ng n ghệ thô ng t i n l v V iệ t N am CNTT x c é c Má y rú t t iề n tự độ n g k z l p z z z y e z e e e v e p g v e v p p v c l i p c c z e s p z c s p s p v e z p DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU l TT k l Số h iệ u z Nội dung h l Trang z g h p e x p c Bả n g 2.1 Tì nh hì nh h u y độ ng vố n q u a cá c năm 2011-2013 42 Bả n g 2.2 Thị phầ n h u y độ n g vố n NHT M t rê n đị a bà n Hà Tĩ nh 43 Bả n g 2.3 Dư nợ tí n dụ n g theo n gà nh nghề 44 Bả n g 2.4 Dư nợ tí n dụ n g theo thờ i g i a n 45 Bả n g 2.5 Dư nợ tí n dụ n g theo đố i tượ ng 45 Bả n g 2.6 Nợ q uá hạ n 46 Bả n g 2.7 Kế t q uả phâ n loại nợ từ năm 2010-2013 47 Bả n g 2.8 Nợ xấ u 2010-2013 48 Bả n g 2.9 Dự phò n g rủi ro 49 p c p p p c s h p h m p m p p p c c i p i h p x l k v p e l p p x @ p p p c p p c p p c p c p l c p p v p c p v g p v g p p s p c c c v e v p e v c p v e p z p z c z c x v p p c p h l c p g h v p p y z p v p l h s p c e z e 10 Bả ng 2.10 Tỷ lệ nợ xấ u t rê n đị a bà n tỉ nh Hà Tĩ nh p c y p p h v e p p x @ p v p p 50 c DANH MỤC CÁC HÌNH VẺ l TT k l Số h iệ u z Nội dung h l Trang z g h p e x p c Hì nh 1.1 Tỷ lệ cá c loại rủ i ro t ro ng mộ t NHT M Hì nh 1.2 Cá c loại rủ i ro tá c ngh iệp t ro ng mộ t NHT M Hì nh 2.1 Mơ hì nh q uả n lý rủi ro BIDV (TA1) 35 Hì nh 2.2 Mơ hì nh q uả n lý rủi ro BIDV TA2 36 Hì nh 2.3 Sơ đồ cấ u tổ c má y củ a BIDV HàTĩ nh 37 Hì nh 2.4 H u y độ n g vố n q u a cá c năm 2011-2013 42 Hì nh 2.5 Thị phầ n h u y độ ng vố n T rê n đị a bà n Hà Tĩ nh 43 Hì nh 2.6 sơ đồ dư nợ tí n dụ ng nợ q uá hạ n từ 2010-2013 46 Hì nh 2.7 Thị phâ n dư nợ cá c NHT M năm 2013 50 10 Hì nh 2.8 Tỷ lệ nợ xấ u cá c NHT M năm 2012 50 11 Hì nh 3.1 Mơ hì nh QLRR BIDV Hà T i nh x 71 p y p p p z k h p p p s y k p p g p p v p 3 s e l p l k c m p l v l k x p l p e i p p p l l v v @ c l e i g z c c e z x p p p h p h z p e c e p p p e v m v y h h e y p i g p p p z v h c e e h p s p z m z e p p l y p k p p y p p @ h p p p p v l l z p p k k x p c PHẦN MỞ ĐẦU l k é Tí nh cấp th iế t củ a đề tà i p s v z v x p v z Hệ thố ng n gâ n hà ng thươ n g mại cổ phầ n V iệ t N am đ a ng t ro n g q uá v p c p c p p c v p c l z s p z v l x l p x p c v e p c h t rì nh đổ i mớ i thí ch ứ ng với nề n k i nh tế thị t rườ n g, góp phầ n khô ng nhỏ v e p p z l z v p c i z p p o z p v v v e p c c s s p o p c p t ro ng vịệ c tạo đà cho nề n k i nh tế q uố c dâ n phá t t r iể n T u y nhiê n bê n cạ nh v e p c i v p p p o z p v h g p s v v e z p h m p z p @ p p nhữ ng ch u yể n biế n vượ t bậ c vấ n đề rủi ro t ro n g hệ thố n g NHT MCP p p c h m p @ z p i v @ p v i p p e z e v e p c v p c l k Việ t N am cũ n g đ a ng d iễ n r a hế t sứ c phứ c tạp Ngâ n hà n g dễ t rở nh nạ n z v l x l p c p x p c g z p e x v l s v s l c p p c g v e v p p p nhâ n củ a nề n k i nh tế thị t rườ n g kh i khơ n g có nhữ ng b iệp pháp phò ng ngừ a p p x p p o z p v v v e p c o z o p c p p c @ z s s s s p c p c x hữ u hiệ u, nhữ n g rủi ro xẩ y r a khô n g từ cá c a nh ngh iệp sả n x uấ t h z h p p c e z e p m e x o p c y v 3 g x p p c z s l p p h v ki nh a nh th u a lỗ h a y cá c vụ lừ a đảo mà cò n b ao gồm rấ t nh iề u rủi ro o z p g x p v h x y x m g 3 i y x p l p @ x c l e v p z h e z e từ thị t rườ ng rủ i ro th a nh khoả n, rủi ro thị t rườ n g ( lã i s uấ t, tỷ giá v v v e p c p e z e i v x p o p e z e i v v e p c y z l h v v c z hối i), rủ i ro từ q uả n lý nội bộ, rủi ro tá c ngh iệp z p z e z e v h p y p z @ e z e v p c z s T ro ng năm 2007 V iệ t N am phả i đối mặ t vớ i lạm phá t tă ng c ao e p c p l z v l x l p s z p z l v i z y l s v v p c x g nhữ ng vấ n đề như: nhập s iê u, h iệ n tươ ng đầ u … tá c độ n g tới ổ n đ i nh p p c i p p p p s l z h z p v p c p h p v p p c v z p p z p hoạ t độ ng củ a cá c n gâ n hà ng cá c rủ i ro t iềm ẩ n bắ t đầ u c lộ, đồ n g thời v p p c x 3 p c p p c i 3 e z e v z l p @ v p h @ y p p c v z t ro ng năm 2012 V iệ t N am lại đối mặ t vớ i giảm phá t, k i nh tế t rì t rệ, a nh v e p c p l z v l x l y z p z l v i z c z l s v o z p v v e v e g x p ngh iệp làm ă n th u a lổ phá sả n, tì nh hì nh nợ xấ u, ch iếm dụ ng vố n, tí n p c z s y l p v h x y i s l p v p p p p h z l g p c i p v p dụ ng đe n tă ng c ao Mặ t c việ c mở rộ ng mạ ng lưới hoạ t độ n g đ a g p c p e p v p c x k v o i z l e p c l p c y z v p p c i l p x ng cá c sả n phẩm Ngâ n hà ng làm cho cá c NHT MCP phải đối mặ t g p c 3 l p s l l c p p c p y l 3 l k s z p z l v nhiề u hơ n vớ i cá c loại rủi ro t ro n g hoạ t độ ng cấp độ q u y mô n gà y p z h p i z 3 y z e z e v e p c v p p c i s p h m l p c m cà ng lớ n Tì nh hì nh đặ t r a việ c xá c đị nh đượ c cá c rủ i ro tổ ng thể t iềm ẩ n p c y p p p p p v e x i z p p p p 3 e z e v p c v v z l p củ a hệ thố ng Ngâ n hà ng để xử lý kị p thời Do vậ y để thự c h iệ n mụ c t iê u s x v p c l c p p c p p y o s v z i m p v z p l v z h phá t t r iể n, a n n h iệ u q uả t ro ng k i nh a nh, việ c n ghiê n u áp dụ n g v v e z p x p v p i z h h v e p c o z p g x p i z p c z p h s g p c nhữ ng g iải pháp, nhữ n g mơ hì nh nhằm hạ n chế rủi ro t ro n g họ a t độ ng ki nh p p c c z z s s p p c l p p l p e z e v e p c x v p p c o z p a nh củ a cá c NHT MCP V iệ t n am nói ch u n g Ch i nhá nh Ngâ n hà n g g x p x 3 l k z v p x l p z h p c i z p p l c p p c T MCP đầ u tư phá t t r iể n Hà Tĩ nh nói r iê n g vơ cù n g cầ n thiế t, chí nh k p h v i s v v e z p p p z e z p c y i p c p v z v p i nhậ n thứ c đượ c vấ n đề t rê n, đề tà i: “Hoà n th iệ n mơ hì nh q uả n lý rủi ro p p v p i p p v e p p v z p ngâ n hà ng T MCP đầ u tư p c p p c k p h v i v z p l p h p y e z e v z s phá t t r iể n V iệ t N am, Ch i nhá nh Hà Tĩ nh” đượ c lự a chọ n n ghiê n u t ro n g v v e z p z v l x l z p p p p y x p p c z p h v e p c bối nh h iệ n tạ i @ z p z p v z Tì nh hì nh ngh iê n u p p p c z p h T rê n giớ i, cá c lý th u yế t mơ hì nh q uả n lý rủ i ro t ro ng hoạ t e p v c z z 3 y v h m v i l p h p y e z e v e p c v độ ng k i nh a nh ngâ n hà n g đượ c xâ y dự ng, đú c kế t t ro n g rấ t nh iề u tài p p c o z p g x p p c p p c p p m g p c p o v v e p c e v p z h v z l iệ u T u y nh iê n, V iệ t N am kể từ g i đoạ n bướ c vào hộ i nhập k i nh tế y z h h m p z p z v l x l o v c z x z p p @ i z p s o z p v v g iới, vấ n đề nà y mớ i đượ c q u a n tâm thỏ a đá n g hơ n Cá c phâ n tí ch mơ c z z i p p p m l z p h x p v l v x p p c p s p v i l hì nh q uả n lý rủi ro khơ n g nh iề u, n g nhữ n g họ c thự c tế V iệ t N am p h p y e z e o p c p z h p p c p p c @ z v v z v l x l cũ ng đượ c cá c ch u yê n gi a tài chí nh đú c kế t rấ t cụ thể, phù hợ p vớ i đ iề u p c p 3 3 h m p c z x v z p p o v e v v s s i z p z h kiệ n phá t t r iể n ki nh tế đấ t nướ c, x em tài l iệ u th am khảo hữ u o z p s v v e z p o z p v p v p 3 v p e l p y v z y z h v x l o h í ch cho cá c nhà q uả n lý ngâ n hà n g t ro ng cô n g tá c kiểm soá t xử lý có 3 3 p h p y p c p p c v e p c p c v o z l l v i p y o z rủi ro e z e Cá c hiệp ướ c b as e l sở để xâ y dự n g cá c mô hì nh q uả n lý rủi ro z s @ x l e y y l p p m g p c 3 l p h p y e z e hiệ n đạ i phù hợp với cá c thô n g lệ q uố c tế cho hệ thô ng n gâ n hà ng T MCP z p p z s s i z 3 v p c y h v v p c p c p p c k Kh i tập t r u ng vào n ghiê n u đề tài t rê n ngoà i k iế n thứ c đượ c đào z v s v e h p c i p c z p h p v z v e p p c z o z p v p p tạo, ki nh n ghiệm thự c tế, tá c giả th am khảo mộ t số bà i báo, đề tà i v i o z p p c z l v v v c z p v x l o l v l @ z @ p v z ngh iê n u bảo vệ nh cô n g cá c t rườ n g Đạ i họ c, Họ c v iệ n như: p c z p é h p @ i v p p c v z 3 v e p c é z 3 i z p p Đề tà i: “Q uả n lý rủi ro t ro n g ki nh a nh củ a hệ thố n g Ngâ n hà n g v z h p y e z e v e p c o z p g x p x v p c l c p p c thươ ng mại Việ t N am đáp ứ ng yê u cầ u hội nhập k i nh tế q uố c tế” củ a họ c v i p c l z z v l x l p s p c m h h z p s o z p v h v x viê n c ao họ c Đỗ Thị N gọ c, TS.T rị nh Thị Th u Hươ n g t rườ ng đạ i họ c z p x é l c g e p h p c v e p c p z ngoạ i thươ ng hướ n g dẫ n bảo vệ năm 2007, đề tài t rê n nói họ c v iê n p c z v p c p c g p @ i p l p v z v e p v p z i z p đầ u tư n ghiê n u rấ t kỹ q uả n lý rủi ro, đề tài nê u r a đượ c nhữ ng vấ n p p h v p c z p h e v o h p y e z e p v z p p h e x p p p c i p đề bả n h iệ n n a y nhằm đư a r a cá c g iải pháp q uả n lý rủ i ro, t u y nhiê n hạ n p @ p z p p x m p l p x e x 3 c z z s s h p y e z e v h m p z p p chế củ a đề tả i chổ mặ c dù tá c giả tập t r u ng ngh iê n u cá c giả i pháp 3 x p v z l g v c z p v s v e h p c p c z p h 3 c z z s s để nhằm nâ ng c ao QLRR n g chư a t rọ ng đế n q uả n lý rủ i ro cụ thể p l p l p p c x p p c x v e p c p p h p y e z e v v mộ t chi nhá nh mà QLRR m a ng tí nh ch u n g củ a mộ t ngâ n hà n g thươ ng mạ i v z p p l l x p c v p h p c x l v p c p p c v p c l z z