Ngân hàng phát triển Việt Nam Tên giao dịch là The Vietnam Development Bank - VDB được thành lập theo Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 của Thủ tướng Chính phủ trên cơ sở tổ
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGUYỄN MẠNH CƯỜNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - NGUYỄN MẠNH CƯỜNG CHUYÊN NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN PHÚ THỌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH KHOÁ 2010 PHÚ THỌ - 2013 Tai ngay!!! Ban co the xoa dong chu nay!!! 17051114038151000000 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI NGUYỄN MẠNH CƯỜNG CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN PHÚ THỌ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VĂN LONG PHÚ THỌ - 2013 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng phát triển Việt Nam (Tên giao dịch The Vietnam Development Bank - VDB) thành lập theo Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/05/2006 Thủ tướng Chính phủ sở tổ chức lại Quỹ hỗ trợ phát triển để thực sách tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT), Tín dụng Xuất Nhà nước thức vào hoạt động từ tháng 7/2006 Sự chuyển đổi mô hình tính chất hoạt động phù hợp với q trình phát triển, hội nhâp kinh tế đất nước vào kinh tế giới tình hình Chi nhánh NHPT Phú Thọ - đơn vị trực thuộc Ngân hàng phát triển Việt Nam (NHPT) trung gian tài chính, kênh dẫn vốn lớn thực huy động, tiếp nhận vốn tổ chức ngồi nước để thực sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước góp phần đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng bền vững chuyển dịch cấu kinh tế cách hợp lý Hoạt động tín dụng Ngân hàng nói chung tiềm ẩn rủi ro, ln địi hỏi phải nâng cao chất lượng hoạt động mình, Chi nhánh NHPT Phú Thọ khơng nằm ngồi xu thực tế thời gian qua xuất khoản nợ vay khó địi, phần xuất phát từ đặc trưng thân NHPT thực sách tín dụng Nhà nước đầu tư vào lĩnh vực, ngành nghề khó khăn mà NHTM quan tâm lĩnh vực, ngành nghề tạo lợi nhuận lại chứa đựng nhiều rủi ro, điều đòi hỏi Chi nhánh NHPT Phú Thọ, NHPT Việt Nam luôn phải nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Cùng với mơi trường kinh doanh biến động, đặc biệt thời điểm kinh tế bất ổn, dấu hiệu phục hồi chậm Chính phủ tiếp tục đề giải pháp để ổn định kinh tế vĩ mô, quy định, chế độ Ngân hàng phát triển từ thành lập ban hành đầy đủ, nhiên trình thực cần hồn thiện nên phần ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT) tín dụng xuất (XK) Nhà nước Thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Chi nhánh NHPT Phú Thọ đạt thành cơng định đóng góp quan trọng cho phát triển kinh tế đất nước địa phương Bên cạnh chất lượng hoạt động cho vay đầu tư (các dự án đầu tư nước) bộc lộ hạn chế, ảnh hưởng tới an toàn phát triển bền vững hệ thống NHPT Hiện tình hình nợ hạn, lãi phải thu chưa thu hoạt động cho vay đầu tư có xu hướng gia tăng số lượng dự án dự án Tìm hiểu nguyên nhân tình trạng nợ hạn có xu hướng tăng Chi nhánh NHPT Phú Thọ để đề xuất giải pháp thiết thực, hiệu góp phần nâng cao chất lượng hoạt động cho vay đầu tư phát triển yêu cầu cấp bách Là cán tín dụng với kiến thức học tập kinh nghiệm thực tiễn, chọn đề tài “Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Chi nhánh NHPT Phú Thọ” làm đề tài luận văn thạc sỹ với mục tiêu đánh giá thực trạng chất lượng hoạt động cho vay đầu tư thời gian qua đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác Chi nhánh NHPT Phú Thọ Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước ý nghĩa phát triển kinh tế đất nước Phân tích, đánh giá thực trạng nguyên nhân hoạt động tín dụng đầu tư phát triển nhà nước địa bàn tỉnh Phú Thọ Các giải pháp chủ yếu nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Chi nhánh NHPT Phú Thọ Đối tượng phạm vi nghiên cứu Hoạt động Tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Chi nhánh NHPT Phú Thọ Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Chi nhánh NHPT Phú Thọ từ vào hoạt động (01/07/2006) đến hết năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp luận dựa tảng phương pháp vật biện chứng kết hợp với phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp để làm rõ thực trạng chất lượng hoạt động cho vay đầu tư Chi nhánh NHPT Phú Thọ đồng thời đưa đề xuất, kiến nghị giải pháp phù hợp Kết cấu luận văn Kết cấu luận văn bao gồm 03 phần chính, bao gồm: Chương I: Cơ sở lý luận tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chi nhánh NHPT Phú Thọ Chương III: Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Chi nhánh NHPT Phú Thọ CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC 1.1 Các quan điểm đầu tư phát triển 1.1.1 Trường phái Keynes nhà kinh tế học Mỹ John May nard Keynes (1884 - 1946) [28] nhà kinh tế học người Anh, giáo sư trường đại học Cambridge, nhà hoạt động xã hội, chuyên gia lĩnh vực tài lưu thơng tiền tệ, thống đốc ngân hàng Anh, cố vấn kinh tế Chính phủ Anh ngân khố quốc gia, chủ bút tạp chí Nhà kinh tế Đầu tư, theo lý thuyết Keynes phần tăng thêm giá trị tư trang bị kết hoạt động sản xuất thời kỳ định Đó phần thu nhập khơng chi vào việc tiêu dùng Như vậy, đầu tư kết thái độ chung nhà kinh doanh Tổng đầu tư giá trị tư liệu lao động chưa trừ phần hao mịn q trình sản xuất, cịn trừ phần có đầu tư t (hoặc đầu tư rịng) Nói khác đầu tư ròng tổng đầu tư trừ hao mịn tài sản cố định Theo Keynes, đầu tư có ảnh hưởng lớn đến việc làm, đầu tư thu nhập có mối quan hệ gắn bó với Quan hệ tăng thu nhập với gia tăng đầu tư (cụ thể gia tăng đầu tư làm cho thu nhập gia tăng lên lần) số nhân đầu tư Keynes cho rằng, gia tăng đầu tư thu hút thêm công nhân vào làm việc tức cầu thêm lao động, cầu thêm tư liệu sản xuất tư liệu tiêu dùng, từ làm cho thu nhập công nhân tăng lên Thu nhập tăng lên tiền đề cho việc gia tăng đầu tư Như quan hệ có tác dụng mang tính dây truyền: Tăng đầu tư làm tăng thu nhập, tăng thu nhập làm tăng đầu tư mới, tăng đầu tư lại làm tăng thu nhập (làm phóng đại thu nhập lên nhiều lần) Keynes cho đầu tư Chính phủ có ý nghĩa lớn kinh tế: Trước tiên giải việc làm, đầu tư cho phát triển Keynes khẳng định cần có Nhà nước việc điều tiết kinh tế thị trường (điều trái ngược với quan điểm trường phái nhà kinh tế trị tư sản cổ điển tân cổ điển vai trò Nhà nước kinh tế thị trường) Trên sở phân tích nguyên nhân gây thiếu hụt đầu tư Keynes đưa kiến nghị mà tập trung sử dụng ngân sách Nhà nước (NSNN) để kích thích đầu tư tư nhân thân Nhà nước cần chủ động đầu tư (ĐTPT) cụ thể là: Nhà nước cần thực tăng thêm đơn đặt hàng công ty, trước hết với công ty lớn cơng trình xây dựng kết cấu hạ tầng, sản xuất hàng tiêu dừng biện pháp tăng đầu tư tư liệu sản xuất, tư liệu tiêu dùng cầu sức lao động Tăng cường trợ cấp tài tín dụng từ ngân sách để đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lợi nhuận cho tổ chức độc quyền, có nghĩa đảm bảo hiệu đầu tư mức độ có lợi cho doanh nghiệp (DN), DN lớn để họ yên tâm đầu tư Các biên pháp Nhà nước cần áp dụng giảm lãi suất, thực tín dụng ưu đãi với chương trình "trọng điểm" giảm thuế với DN nhằm khuyến khích đầu tư Thực "lạm phát có mức độ", Ơng cho để tăng đầu tư việc giảm lãi suất cần phải tăng số lượng tiền tệ vào lĩnh vực lưu thơng, thực "lạm phát có mức độ" biện pháp để kích thích thị trường khơng có nguy hiểm kinh tế đạt trạng thái cân ứng với sản lượng việc làm cao lạm phát tự động dừng lại Cần tăng thuế để điều tiết phần thu nhập dân cư đưa vào ngân sách để đầu tư, thực phát hành công trái để bổ sung cho ngân sách Việc tăng thu ngân sách tạo điều kiện tăng chi cho mục đích ĐTPT Thực khuyến khích mở rộng hình thức đầu tư, lĩnh vực đầu tư theo Ông đầu tư vào lĩnh vực tốt giải việc làm có thêm thu nhập, chống khủng khoảng thất nghiệp Bổ sung vào lý thuyết "số nhân" J.M Keynes [24], nhà kinh tế Mỹ đưa lý thuyết "gia tốc" [27] Lý thuyết nghiên cứu định đầu tư, mà chứng minh mối liên hệ gia tăng sản lượng làm cho đầu tư tăng lên sau đầu tư tăng lên gia tăng sản lượng với nhịp độ nhanh Sự tăng nhanh tốc độ đầu tư so vối thay đổi sản lượng nói lên ý nghĩa nguyên tắc "gia tốc" Theo lý thuyết "gia tốc", để vốn đầu tư tiếp tục tăng lên sản lượng bán phải tăng lên liên tục Nhưng Lơgích vấn đề chỗ, số lượng sản phẩm bán ngày hôm kết đầu tư thời kỳ trước, năm trước Thực tế nưóc Châu Á chứng minh lý thuyết Cách vài ba thập kỷ, Châu Á đến với tư cách vùng kinh tế có tăng trưởng Nhưng phát triển khoa học kỹ thuật mở rộng giao lưu quốc tế làm thay đổi dần mặt nước số lãnh thổ vùng Cơn lốc tăng trưỏng kinh tế nước phát triển tràn đến Châu Á để tìm thị trường từ Châu Á bắt đầu biết đến vùng kinh tế Khi kinh tế giới dao động tốc độ tăng trưởng - 5% năm nước lãnh thổ phát triển Hàn Quốc, Đài Loan, Hồng Kông, Singapore, từ điểm xuất phát thấp, tài nguyên nghèo nàn, thị trường nội địa nhỏ, trở thành nước lãnh thổ công nghiệp xuất phát từ nông nghiệp Đặc trưng nơi trình cơng nghiệp hóa diễn nhanh chóng làm thay đổi cấu kinh tế, từ nông công nghiệp sang công nghiệp, dịch vụ, nông nghiệp Sở dĩ đạt phát triển thần kỳ nơi khai thác cách tối đa lợi so sánh Một chiến lược đầu tư cao thực năm đầu cơng nghiệp hóa, có nơi đạt 40% GDP Singapore, nơi khác lại 30% GDP Tóm lại: Có thể nói đầu tư tổng thể chi phí phản ảnh q trình bỏ vốn vào tái sản xuất mở rộng bao gồm đầu tư để phát triển vốn cố định, tăng vốn lưu động sản xuất vốn lưu thông Như thân đầu tư bao hàm phát triển ĐTPT cụm từ nhằm nhấn mạnh thêm 1.1.2 Quan điểm nhà kinh tế học Việt Nam [14] - Đầu tư theo nghĩa rộng hiểu trình bỏ vốn (bao gồm tiền, nguồn lực cơng nghệ) để đạt mục đích (hay mục tiêu) định [29] Đó mục tiêu trị, kinh tế, văn hóa, xã hội - Đầu tư theo nghĩa hẹp: + Thứ nhất, hiểu đầu tư việc đưa lượng vốn định vào trình hoạt động kinh tế nhằm thu lại lượng lớn sau khoảng thời gian định Điều giúp phân biệt hoạt động đầu tư động nhân đạo khác Cần phân biệt hoạt động đầu tư với hoạt động bỏ tiền nhằm trì hoạt động thường xuyên tổ chức Các tổ chức phí khoản tiền lớn cho hoạt động mang tính thường xuyên đơn vị nhằm đảm bảo cho trình sản xuất trì Hoạt động gọi hoạt động sản xuất, kinh đoanh(SX-KD) Còn hoạt động đầu tư nhằm mục đích nâng cao lực sản xuất (cả số lượng chất lượng) tạo lực sản xuất + Thứ hai, hiểu khái niệm đầu tư theo quan điểm tái sản xuất mở rộng Đầu tư thực tế q trình chuyển hố vốn thành yếu tố cần thiết cho việc tạo lực sản xuất, tạo yếu tố bản, tiên cho trình phát triển sản xuất Đây hoạt động mang tính chất thường xuyên kinh tế sở phát triển tăng trưởng kinh tế Đầu tư vào hoạt động kinh tế biểu mục tiêu kinh tế - xã hội cụ thể Chính vậy, hoạt động đầu tư phải vạch mục tiêu cụ thể Xác định cụ thể mục tiêu nhân tố đảm bảo cho hoạt động đầu tư đem lại hiệu cao Bản chất hoạt động đầu tư: Là trình bỏ vốn (tiền, nhân lực, nguyên liệu, công nghệ ) vào hoạt động sản xuất - kinh doanh (SX-KD) dịch vụ nhằm mục đích thu lợi nhuận - Có hai hình thức đầu tư: Đầu tư gián tiếp đầu tư trực tiếp + Đầu tư gián tiếp hình thức bỏ vốn vào hoạt động kinh tế nhằm đem lại hiệu cao cho thân người có vốn cho xã hội, người có vốn khơng trực tiếp tham gia quản lý hoạt động đầu tư Hoạt động đầu tư gián tiếp biểu nhiều hình thức khác như: mua cổ phiếu, tín phiếu, tín dụng Đây loại hình đầu tư phát triển Những người có vốn họ khơng biết kinh doanh họ khơng thích nghề khơng có điều kiện tham gia hoạt động đầu tư trực tiếp lựa chọn hình thức gián tiếp Chính phủ số nước giới thơng qua chương trình tài cho Chính phủ số nước khác vay với lãi suất ưu đãi hình thức đầu tư gián tiếp Đầu tư gián tiếp đầu tư tài với tham gia tổ chức kinh doanh tiền tệ + Đầu tư trực tiếp hoạt động đầu tư mà người có vốn tham gia trực tiếp vào hoạt động quản lý hoạt động đầu tư Hoạt động đầu tư thực nhiều hình thức khác như: Hợp đồng, liên doanh, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn Đầu tư trực tiếp chia làm hai nhóm: Đầu tư chuyển dịch Đầu tư phát triển Đầu tư chuyển dịch đầu tư có chuyển dịch vốn đầu tư từ người sang người khác theo chế thị trường Đó việc mua lại cổ phần DN Việc chuyển dịch sở hữu cổ phần DN khơng làm thay đổi vốn DN, có khả tạo lực quản lý mới, lực xã hội Tiến hành cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước (DNNN) nước ta hình thức đầu tư chuyển dịch Quyền sở hữu Nhà nước toàn tài sản DN bước chuyển sang thành phần kinh tế khác, tạo điều kiện cho DN áp dụng phương thức quản lý Đầu tư phát triển hình thức đầu tư quan trọng chủ yếu Người có vốn đầu tư (cá nhân, tập thể hay nhà nước) gắn liền với hoạt động kinh tế đầu tư nhằm nâng cao lực sở sản xuất số lượng chất lượng, tạo lực sản xuất Đây hình thức tái sản xuất mở rộng Hình thức đầu tư tạo việc làm mới, sản phẩm thúc đẩy kinh tế phát triển Đầu tư từ nguồn vốn Nhà nước trình Nhà nước sử dụng nguồn vốn NSNN đầu tư vào phát triển kinh tế - xã hội Phần đầu tư chiếm vị trí đặc biệt quan trọng kinh tế quốc dân Xét mặt tính chất đầu tư gián tiếp đầu tư chuyển dịch khơng tự vận động tồn khơng có ĐTPT Do Để đạt quy mơ lớn