Phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐI HC ĐÀ NNG ===o0o=== LÊ THỊ PHƯƠNG THẢO PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG NAM Chuyên ngành: Tài chính và ngân hàng Mã số ngành : 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học:TS. VÕ THỊ THÚY ANH Đà Nẵng - Năm 2010 2 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam ñoan ñây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng ñược ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Người cam ñoan Lê Thị Phương Thảo 3 MỤC LỤC Trang phụ bìa LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 1.1 Những vấn ñề cơ bản về nghiệp vụ bảo lãnh NHTM 3 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh 3 1.1.2 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng 4 1.1.3 Một số ñặc ñiểm cơ bản của bảo lãnh ngân hàng 5 1.2 Quyền và nghĩa vụ của các bên 6 1.3 Chức năng, vai trò của bảo lãnh ngân hàng 8 1.3.1 Chức năng của bảo lãnh ngân hàng 8 1.3.2 Vai trò của bảo lãnh ngân hàng 9 1.4 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 10 1.4.1 Phân loại theo bản chất của bảo lãnh 10 1.4.2 Phân loại theo mục ñích bảo lãnh 11 1.4.3 Phân loại theo phương thức phát hành bảo lãnh 13 1.5 Rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng 17 1.5.1 Đối với bên bảo lãnh 17 1.5.2 Đối với bên ñược bảo lãnh 19 1.5.3 Đối với bên thụ hưởng 19 1.6 Các chỉ tiêu ñánh giá sự phát triển hoạt ñộng bảo lãnh 20 1.6.1 Quan niệm phát triển hoạt ñộng bảo lãnh 20 1.6.2 Một số chỉ tiêu ñịnh lượng ñánh giá sự phát triển hoạt ñộng bảo lãnh 21 1.6.3 Một số chỉ tiêu ñịnh tính ñánh giá sự phát triển hoạt ñộng bảo lãnh 23 1.7 Các nhân tố ảnh hưởng ñến hoạt ñộng bảo lãnh 23 1.7.1 Những nhân tố môi trường vĩ mô 23 Trang 4 1.7.2 Khách hàng 25 1.7.3 Đối thủ cạnh tranh 25 1.7.4 Các nhân tố thuộc về nội bộ ngân hàng 25 1.8 Kinh nghiệm phát triển hoạt ñộng bảo lãnh của một số ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam 27 Kết luận chương 1 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT TỈNH QUẢNG NAM 31 2.1 Khái quát quá trình hình thành và hoạt ñộng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 31 2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 32 2.2 Tình hình hoạt ñộng kinh doanh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam thời gian qua (2007-2009) 34 2.2.1 Tình hình huy ñộng vốn 34 2.2.2 Tình hình cho vay 36 2.2.3 Kết quả hoạt ñộng kinh doanh 38 2.3 Thực trạng hoạt ñộng bảo lãnh tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 39 2.3.1 Đối tượng ñược ngân hàng bảo lãnh 39 2.3.2 Điều kiện xét phát hành thư bảo lãnh cho khách hàng 39 2.3.3 Cơ sở pháp lý cho hoạt ñộng bảo lãnh của ngân hàng 40 2.3.4 Tóm tắt quy trình nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 41 2.3.5 Các loại bảo lãnh tại NHNo&PTNT 43 2.3.6 Tình hình hoạt ñộng bảo lãnh tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam (Phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh) qua 3 năm 2007-2008-2009 44 2.3.6.1 Tình hình bảo lãnh chung 44 2.3.6.2 Phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo loại bảo lãnh 48 2.3.6.3 Phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo ñối tượng khách hàng 50 2.3.6.4 Phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo thời gian 53 5 2.3.6.5 Phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo hình thức bảo ñảm 55 2.4 Rủi ro bảo lãnh 58 2.5 Mức phí và thu nhập từ hoạt ñộng bảo lãnh 58 2.5.1 Mức phí 58 2.5.2 Thu nhập từ hoạt ñộng bảo lãnh 61 2.6 Điều tra khảo sát về thực trạng hoạt ñộng bảo lãnh tại NHNo&PTNT Quảng Nam………………………………………………………………………62 2.6.1 Mô tả mẫu ñiều tra 62 2.6.2 Đánh giá của khách hàng về dịch vụ bảo lãnh và tiềm năng phát triển ñối với hoạt ñộng bảo lãnh tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 63 2.7 Đánh giá chung hoạt ñộng bảo lãnh 68 2.8 Những vấn ñề còn tồn tại trong hoạt ñộng bảo lãnh tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 69 2.9 Nguyên nhân các tồn tại trong hoạt ñộng bảo lãnh 71 Kết luận chương 2 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo&PTNT TỈNH QUẢNG NAM 75 3.1 Phương hướng kinh doanh và mục tiêu phát triển hoạt ñộng bảo lãnh của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 75 3.1.1 Định hướng và mục tiêu phát triển của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 75 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 76 3.2 Giải pháp phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam 77 3.2.1 Nhóm giải pháp mở rộng thị trường 77 3.2.3.1 Nâng cao tính cạnh tranh trong hoạt ñộng bảo lãnh 77 a) Chính sách giá 77 b) Đảm bảo cho bảo lãnh 78 c) Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ bảo lãnh 78 d) Những tiện ích khác 80 6 3.2.1.2 Ứng dụng Marketing trong ngân hàng – Đẩy mạnh chính sách giao tiếp, khuyếch trương 81 a) Hoàn thiện phong cách giao tiếp với khách hàng 81 b) Đẩy mạnh chính sách khuyếch trương 82 3.2.1.3 Chính sách khách hàng – Đa dạng hóa ñối tượng ñầu tư, chăm sóc khách hàng hiện tại ñồng thời thu hút khách hàng tiềm năng 83 a) Đa dạng hóa ñối tượng ñầu tư 83 b) Tăng cường công tác chăm sóc khách hàng 84 c) Cung cấp các dịch vụ tư vấn kinh doanh cho khách hàng 86 3.2.2 Nhóm giải pháp hạn chế rủi ro 87 3.2.2.1 Cải thiện quy trình, thủ tục bảo lãnh 87 3.2.3.2 Nâng cao chất lượng thẩm ñịnh tại ngân hàng 89 3.2.3.3 Thường xuyên thực hiện công tác kiểm tra nội bộ, kiểm soát khách hàng 91 3.2.3 Nhóm giải pháp bổ trợ 92 3.2.3.1 Giải pháp nguồn nhân lực 92 a) Tuyển dụng, tiêu chuẩn hóa cán bộ 92 b) Tăng cường công tác ñào tạo và quản lý cán bộ 93 c) Chính sách ñãi ngộ hợp lý 94 d) Xây dựng văn hóa kinh doanh và phong cách phục vụ văn minh lịch sự 95 3.2.3.2 Hiện ñại hóa trang thiết bị và công nghệ ngân hàng 96 a) Tiếp tục hoàn thiện Modul Trade Finace (Tài trợ thương mại) 96 b) Đầu tư thêm công nghệ hiện ñại 97 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 98 3.3.2 Đối với Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước 99 Kết luận chương 3 101 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (BẢN SAO) PHỤ LỤC 7 DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 2.1: Bảng 2.2: Bảng 2.3: Bảng 2.4: Bảng 2.5: Bảng 2.6: Bảng 2.7: Bảng 2.8: Bảng 2.9: Bảng 2.10: Bảng 2.11: Bảng 2.12: Bảng 2.13: Bảng 2.14: Bảng 2.15: Bảng 2.16: Bảng 2.17: Bảng 2.18: Bảng 2.19: Bảng 3.1: Tình hình huy ñộng vốn của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam qua 3 năm 2007-2009 Tình hình dư nợ của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam qua 3 năm 2007-2009 Kết quả hoạt ñộng kinh doanh qua 3 năm 2007-2009 Tình hình hoạt ñộng bảo lãnh qua 3 năm 2007-2008-2009 Thị phần số dư bảo lãnh của các NHTM trên ñịa bàn Quảng Nam Số dư bảo lãnh của NHNo&PTNT Quảng Nam và các NH trong hệ thống thuộc Khu vực Miền Trung Tây Nguyên Bảng phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo loại bảo lãnh Bảng phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo ñối tượng khách hàng Bảng phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo thời gian Bảng phân tích kết quả hoạt ñộng bảo lãnh theo hình thức bảo ñảm Rủi ro trong hoạt ñộng bảo lãnh Biểu phí phát hành bảo lãnh Bảng so sánh mức phí phát hành bảo lãnh của các NHTM trên ñịa bàn Quảng Nam Thu nhập từ hoạt ñộng bảo lãnh Thu nhập hoạt ñộng bảo lãnh theo các loại bảo lãnh Phân bổ phiếu ñiều tra trên ñịa bàn tỉnh Quảng Nam Ý kiến của khách hàng về sự cần thiết mở rộng các loại hình bảo lãnh tại NHNo&PTNT Quảng Nam Nhận xét của khách hàng về mức phí bảo lãnh Số lượng các NHTM ñang hoạt ñộng trên ñịa bàn tỉnh Quảng Nam tại thời ñiểm 31/12/2009 Mục tiêu hoạt ñộng năm 2010 của NHNo&PTNT Quảng Nam 35 37 38 44 46 47 49 51 53 56 58 59 60 61 62 63 66 67 69 76 8 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Tran g Sơ ñồ 1.1 Sơ ñồ 1.2 Sơ ñồ 1.3 Sơ ñồ 1.4 Sơ ñồ 2.1 Sơ ñồ 2.2 Biểu ñồ 2.1 Biểu ñồ 2.2 Biểu ñồ 2.3 Biểu ñồ 2.4 Biểu ñồ 2.5 Biểu ñồ 2.6 Biểu ñồ 2.7 Biểu ñồ 2.8 Biểu ñồ 2.9 Biểu ñồ 2.10 Biểu ñồ 2.11 Sơ ñồ bảo lãnh trực tiếp Sơ ñồ bảo lãnh gián tiếp Sơ ñồ bảo lãnh ñược xác nhận Sơ ñồ ñồng bảo lãnh Cơ cấu tổ chức quản lý của NHNo&PNNT tỉnh Quảng Nam Quy trình bảo lãnh tại NHNo&PNNT tỉnh Quảng Nam Cơ cấu nguồn vốn phân theo loại nguồn vốn Cơ cấu dư nợ theo thời hạn Tình hình bảo lãnh chung Số dư bảo lãnh phân theo loại bảo lãnh Dư nợ bảo lãnh phân theo ñối tượng khách hàng Doanh số bảo lãnh theo thời gian Dư nợ bảo lãnh phân theo hình thức bảo ñảm Đánh giá của khách hàng về sự quan trọng của các yếu tố ảnh hưởng ñến sự phát triển hoạt ñộng bảo lãnh ngân hàng Lý do khách hàng lựa chọn dịch vụ bảo lãnh của NHTM khác Nhận xét của khách hàng về tốc ñộ xử lý công việc tại NHNo&PTNT Quảng Nam Đánh giá của khách hàng về quy trình, thủ tục bảo lãnh tại NHNo&PTNT Quảng Nam 13 14 15 16 33 42 36 37 45 50 52 55 57 63 63 65 66 9 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn NHĐT&PT : Ngân hàng Đầu tư và Phát triển AGRIBANK : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn CBVC : Cán bộ viên chức TCTD : Tổ chức tín dụng NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần BL : Bảo lãnh BL PH : Bảo lãnh phát hành PH : Phát hành CNTT : Công nghệ thông tin DNNN : Doanh nghiệp nhà nước Cty TNHH : Công ty Trách nhiệm hữu hạn Cty Cổ phần : Công ty Cổ phần DNTN : Doanh nghiệp tư nhân UBND : Ủy ban nhân dân 1 MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết của ñề tài nghiên cứu Trong những năm gần ñầy, sự chuyển biến tích cực của môi trường kinh tế xã hội nước ta ñã tạo ñiều kiện thuận lợi cho các hoạt ñộng ngân hàng ngày càng phát triển. Cùng với ñó, từ khi Việt Nam trở thành thành viên của Tổ chức thương mại thế giới (WTO), bên cạnh các cơ hội mở rộng hoạt ñộng và ñẩy mạnh hợp tác quốc tế, các ngân hàng trong nước cũng ñứng trước những thách thức rất lớn, ñòi hỏi phải vượt qua ñể có thể ñứng vững và phát triển. Trong các hoạt ñộng ngân hàng, bảo lãnh là một trong những nghiệp vụ ngân hàng hiện ñại. Tại Việt Nam, những năm gần ñây, dịch vụ này ñược các ngân hàng thương mại (NHTM) rất quan tâm và ñẩy mạnh, nhằm ñáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày càng gia tăng theo sự phát triển chung của nền kinh tế và xu hướng hội nhập kinh tế toàn cầu. Với việc áp dụng nghiệp vụ này, các doanh nghiệp Việt Nam ñã có ñược sự hỗ trợ ñắc lực ñể phát triển sản xuất kinh doanh ñồng thời giảm thiểu rủi ro từ các ñối tác, nhất là các ñối tác nước ngoài. Bên cạnh ñó, các NHTM ña dạng hóa ñược các sản phẩm dịch vụ của mình, tăng cường mối quan hệ với các khách hàng, tăng doanh thu cho ngân hàng. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam chi nhánh tỉnh Quảng Nam là ngân hàng mới thành lập, nguồn thu chủ yếu từ hoạt ñộng tín dụng. Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ñã ñược triển khai thực hiện song vẫn còn nhiều hạn chế, cần phải ñược phát triển, ñẩy mạnh hơn nữa ñể tăng nguồn thu khác ngoài tín dụng cho ngân hàng. Xuất phát từ lý do ñó, tác giả ñã lựa chọn ñề tài: “Phát triển hoạt ñộng bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Nam” với mục ñích ña dạng hóa sản phẩm dịch vụ, tăng doanh thu cho ngân hàng. 2. Mục tiêu nghiên cứu + Hệ thống hóa nền tảng lý thuyết về nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại các NHTM + Đánh giá thực trạng hoạt ñộng bảo lãnh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Nam [...]... các bên m i phát sinh nhu c u b o lãnh + Thư b o lãnh hay h p ñ ng b o lãnh gi a ngư i b o lãnh và ngư i th hư ng b o lãnh + H p ñ ng gi a ngư i b o lãnh và ngư i ñư c b o lãnh: Là th a thu n gi a bên b o lãnh và bên ñư c b o lãnh v vi c bên b o lãnh ch p thu n vi c b o lãnh và các quy ñ nh liên quan ñ n trách nhi m hoàn tr c a bên ñư c b o lãnh ñ i v i bên b o lãnh trong trư ng h p bên b o lãnh ph i... các bên liên quan khác: bên b o lãnh ñ i ng, bên xác nh n b o lãnh, bên b o ñ m cho nghĩa v c a bên ñư c b o lãnh, … 1.1.3 M t s ñ c ñi m cơ b n c a b o lãnh ngân hàng B o lãnh ngân hàng mang nh ng ñ c ñi m chung c a b o lãnh ñã nêu trên và ñư c c th hóa trong ho t ñ ng c a ngân hàng nh ng ñ c ñi m sau: B o lãnh là m t cam k t mang tính ch t b o ñ m gián ti p Ngân hàng b o lãnh không ph i ngay l p t c... luôn cao hơn lãi su t cho vay thông thư ng Do v y, b o lãnh ngân hàng có vai trò thúc ñ y, ñôn ñ c ngư i ñư c b o lãnh th c hi n hoàn t t h p ñ ng ñã ký k t 1.3.2 Vai trò c a b o lãnh ngân hàng • Đ i v i khách hàng s d ng d ch v b o lãnh V i bên th hư ng b o lãnh, khi có s b o lãnh c a ngân hàng, r i ro ñ i v i khách hàng s ñư c gi m thi u t i m c th p nh t Đây là ñi u khách hàng c n ñ n nh t khi quan... quan ñ n b o lãnh ngân hàng do NHTM phát hành 5 NHTM là lo i hình TCTD, ñư c th c hi n toàn b ho t ñ ng ngân hàng và các ho t ñ ng kinh doanh khác có liên quan vì m c tiêu l i nhu n và góp ph n th c hi n các m c tiêu kinh t khác c a nhà nư c Các bên tham gia trong nghi p v b o lãnh ngân hàng: + Bên b o lãnh: NHTM phát hành cam k t b o lãnh Đó thư ng là NHTM có kh năng tài chính, có ch c năng phát hành... cam k t c a ngân hàng ñ i v i bên nh n b o lãnh 6 Khách hàng ph i nh n n và hoàn tr cho bên b o lãnh s ti n ñã tr thay Đ c trưng này ph n ánh m t quan h ràng bu c gi a ba bên là bên b o lãnh, bên ñư c b o lãnh và bên th hư ng b o lãnh Trư ng h p bên ñư c b o lãnh không th c hi n các nghĩa v ñ i v i bên th hư ng thì bên b o lãnh th c hi n thay và bên ñư c b o lãnh ph i có trách nhi m nh n n và hoàn tr... cam k t và ñư c ngư i th hư ng ch p nh n Có th là m t NHTM ph c v bên ñư c b o lãnh ho c nhi u NHTM tham gia + Bên xin b o lãnh hay bên ñư c b o lãnh: là khách hàng ñư c ngân hàng b o lãnh Bên ñư c b o lãnh có th là t ch c, cá nhân trong ho c ngoài nư c có ñ ñi u ki n ñ ñư c ngân hàng b o lãnh + Bên th hư ng hay bên nh n b o lãnh: là t ch c, cá nhân trong và ngoài nư c có quy n th hư ng b o lãnh c a... b o lãnh, h nh n ñư c r t nhi u l i ích t vi c s d ng b o 10 lãnh ngân hàng V ngân qu , khách hàng ti t ki m ñư c m t kho n v n ñáng k và có thêm ngu n tài tr cho nhu c u v n lưu ñ ng v i chi phí nh hơn so v i vi c ph i vay ngân hàng Hơn n a, h còn ñư c các chuyên gia c a ngân hàng giúp ñ trong phân tích, ñánh giá vi c s d ng v n vay ñ có hi u qu cao nh t • Đ i v i ngân hàng b o lãnh Trư c h t, thông... cũng như các thông l ñư c s d ng ph bi n trên th gi i Tuy nhiên, khi nghiên c u v b o lãnh ngân hàng, khái ni m b o lãnh ngân hàng có th hi u như sau: B o lãnh ngân hàng là m t bi n pháp ñ m b o mang tính d phòng, theo ñó, ñ nh ch tài chính phát hành (the Guarantee) cam k t s th c hi n nghĩa v tài chính cho bên nh n b o lãnh (the Beneficiary) thay cho khách hàng (the Principal) khi khách hàng vi ph m... và nghĩa v c a bên b o lãnh: * Bên b o lãnh có quy n: a Ch p nh n ho c t ch i ñ ngh c p b o lãnh c a khách hàng ho c c a bên b o lãnh ñ i ng; b Đ ngh bên xác nh n b o lãnh xác nh n b o lãnh ñ i v i kho n b o lãnh c a mình cho khách hàng; c Yêu c u khách hàng cung c p các tài li u, thông tin có liên quan ñ n vi c th m ñ nh b o lãnh và tài s n b o ñ m (n u có); d Yêu c u khách hàng có các bi n pháp b... hình th c b o 4 ñ m c a bên ñư c b o lãnh ñ i v i bên b o lãnh - Bên b o lãnh ch th c hi n nghĩa v tr thay khi bên ñư c b o lãnh không th c hi n ho c th c hi n không ñúng nghĩa v cam k t v i bên th hư ng b o lãnh - S bi n ñ ng v tài chính c a ngư i b o lãnh ch bi n ñ ng khi phát sinh nghi p v tr thay 1.1.2 Khái ni m b o lãnh ngân hàng Hi n nay, thu t ng b o lãnh ngân hàng (Bank Guarantee) chưa ñư c ñ