Trang 1 TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN --- VÕ ĐỆ QUÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ, TỈNH BẾN TRE
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN - VÕ ĐỆ QUÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Luận văn Kinh tế THÔN NÔNG NGHIỆP VÀthạc PHÁT sĩ TRIỂN NÔNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ, TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Long An, tháng 05 năm 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ CÔNG NGHIỆP LONG AN VÕ ĐỆ QUÝ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Luận văn Kinh tế THÔN NÔNG NGHIỆP VÀthạc PHÁT sĩ TRIỂN NÔNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ, TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 8.34.02.01 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS TRẦN THỊ KỲ Long An, tháng 05 năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu kết luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thông tin số liệu luận văn có nguồn gốc đƣợc ghi rõ ràng./ Học viên thực luận văn Võ Đệ Quý Luận văn thạc sĩ Kinh tế ii LỜI CẢM ƠN Trƣớc tiên, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất quý Thầy (Cô) Trƣờng Đại học Kinh tế Cơng nghiệp Long An tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức quý báu cho em thời gian học tập Trƣờng theo chƣơng trình Cao học Đặc biệt, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến Cô TS Trần Thị Kỳ tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ, bảo cho em nhiều kinh nghiệm thời gian thực đến lúc hồn thành luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Thầy Hồ Văn Tài (Phụ trách lớp) tạo điều kiện cho tơi hồn thành luận văn Đồng thời, xin cảm ơn Ban Giám đốc, anh chị công tác Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre hết lòng hỗ trợ, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến quý báu giúp tơi hồn thành luận văn Sau cùng, tơi cảm ơn tất giảng viên Phòng SĐH&QHQT Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An tận tình truyền đạt kiến thức cần Luận văn thạc sĩ Kinh tế hành suốt năm học tập thiết, cảm ơn tất bạn lớp cao học Tài - Ngân Hàng, khố đồng Do thời gian có hạn kinh nghiệm nghiên cứu khoa học chƣa nhiều nên luận văn nhiều thiếu sót, mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp q Thầy (Cơ) anh chị học viên./ Học viên thực luận văn Võ Đệ Quý iii NỘI DUNG TÓM TẮT Với định hƣớng trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, năm qua Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre nỗ lực khơng ngừng xem chất lƣợng tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Đối với Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre, tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên, với tăng trƣởng tín dụng thời gian gần kéo theo tỷ lệ nợ xấu tăng lên giai đoạn 2017-2019, lần lƣợt là: 0,26%, 0,33% 0,36%, ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Xuất phát từ thực tế tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thạnh Phú, tỉnh Bến Tre” đƣợc thực phƣơng pháp định tính, sử dụng liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh hàng năm đơn vị nhằm phân tích, đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019 Luận văn đạt đƣợc mục tiêu đặt ra: Luận văn thạc sĩ Kinh tế Thứ nhất, tổng hợp, làm rõ lý luận liên quan đến hoạt động tín dụng chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại; Thứ hai, phân tích thực trạng chất lƣợng tín dụng Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre giai đoạn 2017 - 2019, đánh giá kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế Thứ ba, đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre thời gian tới Luận văn tài liệu tham khảo hữu ích nhà quản lý Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre nghiên cứu vận dụng vào thực tế, đối tƣợng quan tâm khác iv ABSTRACT With the orientation to become a leading retail bank in Vietnam, in recent years Agribank in Thanh Phu district, Ben Tre has constantly strived and considered credit quality as a top task For Agribank Thanh Phu and Ben Tre districts, credit always accounts for a large proportion of the bank's profits However, along with this growth in recent times is also accompanied by credit risks, greatly affecting the business operations of the bank Stemming from the problem on this thesis was conducted to analyze and assess the status of credit quality at Agribank in Thanh Phu district, Ben Tre in the period of 2017 - 2019 Thereby, offering some solutions to improve credit quality in reducing credit risk, contributing to improve the reputation and increase profits for the bank The research results have: Firstly, specifically systematize basic theoretical issues related to credit activities and credit quality at banks; Secondly, analyze and evaluate in detail the actual situation of credit quality Luận văn thạc sĩ Kinh tế at Agribank in Thanh Phu district, Ben Tre in the period of 2017 - 2019 On that basis, the thesis gives strengths and weaknesses to have appropriate solutions at Agribank Thanh Phu and Ben Tre districts; Thirdly, propose some solutions to improve credit quality in reducing credit risks at Agribank in Thanh Phu district, Ben Tre in the near future In addition, the research should be seen as a useful reference for researchers interested in this field of study and new issues that are open to interest for further research./ v MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii NỘI DUNG TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .ix DANH MỤC BẢNG SỐ LIỆU x DANH MỤC HÌNH VẼ xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2.1 Mục tiêu chung 2.2 Mục tiêu cụ thể Luận văn thạc sĩ Kinh tế CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ĐỐI TƢỢNG NGHIÊN CỨU PHẠM VI NGHIÊN CỨU PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niệm, chất đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Khái niệm chất lƣợng tín dụng ngân hàng 1.2.2 Rủi ro tín dụng cần thiết phải nâng cao chất lƣợng tín dụng 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng 11 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng 11 1.3.1 Các nhân tố bên 13 1.3.2 Các nhân tố bên 16 vi 1.4 Bài học từ kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng NHTM địa bàn 19 1.4.1 Kinh nghiệm nâng cao CLTD số NHTM địa bàn 19 1.4.2 Bài học kinh nghiệm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thạnh Phú, tỉnh Bến Tre 20 KẾT LUẬN CHƢƠNG 21 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ, TỈNH BẾN TRE 22 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Thạnh Phú, tỉnh Bến Tre 22 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 22 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 24 2.1.3 Hoạt động kinh doanh chủ yếu 25 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 26 Luận văn thạc sĩ Kinh tế 2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thạnh Phú, tỉnh Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019 32 2.2.1 Tăng trƣởng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng 32 2.2.2 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu 33 2.2.3 Cơ cấu nợ xấu theo tiêu chí cho vay 35 2.2.4 Biến động dƣ nợ xấu theo tiêu chí cho vay 40 2.2.5 Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh NHTM địa bàn 42 2.2.6 Hệ số thu lãi tiền vay 43 2.2.7 Trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng 44 2.3 Đánh giá chung thực trạng chất lƣợng tín dụng 44 2.3.1 Những mặt đạt đƣợc 45 2.3.2 Hạn chế 46 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 47 KẾT LUẬN CHƢƠNG 52 vii CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ, TỈNH BẾN TRE 53 3.1 Định hƣớng phát triển chung Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam mục tiêu thực Chi nhánh huyện Thạnh Phú, tỉnh Bến Tre 53 3.1.1 Định hƣớng mục tiêu chiến lƣợc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam 53 3.1.2 Mục tiêu hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam - Chi nhánh huyện Thạnh Phú, tỉnh Bến Tre 54 3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thạnh Phú, tỉnh Bến Tre 55 3.2.1 Tuân thủ sách tín dụng 55 Luận văn thạc sĩ Kinh tế 3.2.3 Nâng cao công tác tổ chức máy hoạt động tín dụng, chất lƣợng 3.2.2 Tn thủ quy trình tín dụng 55 đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng 57 3.2.4 Tăng cƣờng công nghệ thông tin phục vụ quản lý hoạt động cho vay 59 3.2.5 Thực quy định xếp hạng tín dụng nội 60 3.2.6 Nâng cao tính hữu hiệu hiệu kiểm tra, kiểm soát nội 61 3.2.7 Sử dụng hiệu công cụ bảo hiểm tín dụng 62 3.2.8 Mổ rộng cho vay có bảo đảm tài sản thực tốt chế bảo đảm tiền vay 63 3.2.9 Quản lý xử lý tốt khoản nợ xấu, nộ có vấn đề 64 3.3 Một số kiến nghị 66 3.3.1 Kiến nghị với Ủy ban nhân dân huyện Thạnh Phú, Bến Tre 66 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bến Tre 66 viii KẾT LUẬN CHƢƠNG 67 KẾT LUẬN 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 Luận văn thạc sĩ Kinh tế 56 Để nâng cao CLTD, Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần phải tiếp tục tuân thủ quy trình tín dụng, văn quy định cho vay Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam ban hành Tn thủ quy trình tín dụng thể hai khía cạnh: (i) Nâng cao chất lƣợng cơng tác thảm định cấp tín dụng; (ii) Tuân thủ quy định kiểm tra, giám sát giải ngân sau cho vay 3.2.2.1 Nâng cao chất lƣợng cơng tác thẩm định cấp tín dụng Trong trình thẩm định, điều quan trọng phải thu thập đầy đủ thông tin để thẩm định Các nguồn thơng tin dùng để thẩm định có từ nguồn phổ biến sau: Một là, thơng tin từ khách hàng trình vấn khách hàng tự cung cấp trình cán thẩm định thực tế sở sản xuất, kinh doanh khách hàng Hai là, thông tin từ khách hàng, ngƣời bán hàng khách hàng vay vốn Ba là, thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng Ngồi ra, cán tín dụngthạc cịn cần tham thông Luận văn sĩkhảoKinh tếtin thị trƣờng đầu ra, đầu vào có liên quan đến ngành nghề kinh doanh khách hàng, số liệu thống kê tỷ suất lợi nhuận trung bình ngành, nhu cầu sản phẩm thị trƣờng Do vậy, cán tín dụng phải ngƣời có kiến thức rộng, bao quát để nhận định thị trƣờng từ thẩm định đƣợc dự án khách hàng 3.2.2.2 Tuân thủ quy định kiểm tra, giám sát giải ngân sau cho vay Trong trình giải ngân sử dụng vốn vay ngân hàng khơng giám sát làm phát sinh rủi ro khách hàng sử dụng vốn không mục đích khách hàng kết thúc chu kỳ sản xuất kinh doanh không trả nợ mà sử dụng vốn vào mục đích khác Để phịng ngừa trƣờng hợp cần phải kiểm soát chặt chẽ sau cho vay Trong giải ngân: thực giải ngân theo định phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân với cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo có đầy đủ chứng từ hợp lệ chứng minh mục đích sử dụng vốn vay Hạn chế giải ngân tiền mặt tăng cƣờng giải ngân 57 chuyển khoản để tốn chi phí khách hàng Chỉ giải ngân tiền mặt ngành kinh doanh đặc thù mà ngƣời bán hàng khơng có mở tài khoản nhƣ tốn chi phí thu mua nơng lâm thủy sản hộ nơng dân, toán lƣơng cho lao động thời vụ Sau giải ngân khoản vay: tùy thuộc vào dƣ nợ khoản vay, chất lƣợng khoản vay uy tín khách hàng vay mà có kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn phù hợp đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng Tuy nhiên, phải đảm bảo sau giải ngân thời hạn tháng phải kiểm tra sử dụng vốn cho vay ngắn hạn ba tháng cho vay trung, dài hạn Đối với khách hàng có nợ xấu phải kiểm tra tháng lần để nắm đƣợc tình hình tài khách hàng có hƣớng xử lý kịp thời, hạn chế phát sinh rủi ro Khi kiểm tra sử dụng vốn sử dụng nhiều phƣơng pháp khác nhƣ kiểm tra trực tiếp sở sản xuất kinh doanh khách hàng, kiểm tra hàng tồn kho, kiểm tra chứng từ sổ sách khách hàng để kịp thời phát dấu Luận văn thạc sĩ Kinh tế hiệu bất thƣờng khách hàng để có cách xử lý Hiện nay, có thực tế cán tín dụng cơng việc q nhiều nên khơng có thời gian kiểm tra sử dụng vốn sợ làm phiền hà khách hàng nên khách hàng làm hồ sơ vay vốn cho khách hàng ký nhiều biên kiểm tra sử dụng vốn sau cán tín dụng ghi nội dung để hợp thức hóa hồ sơ Do đó, khách hàng gặp khó khăn làm suy giảm khả trả nợ cán tín dụng khơng kịp thời có biện pháp thích hợp làm giảm thiểu thiệt hại cho ngân hàng Để hạn chế tình trạng xảy cần phải quy định biên kiểm tra cần có hai chữ ký hai cán tín dụng cán tín dụng quản lý khoản vay lãnh đạo phòng kiểm tra ngƣời kiểm tra chịu trách nhiệm có rủi ro xảy 3.2.3 Nâng cao cơng tác tổ chức máy hoạt động tín dụng, chất lƣợng đội ngũ cán làm công tác tín dụng gắn với giáo dục đạo đức nghề nghiệp Hiện nay, Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cán quản lý khoản vay đồng thời ngƣời xử lý nợ vay phát sinh rủi ro chuyển nợ hạn, nợ xấu Do cán quản lý khoản vay có quen biết với khách hàng nên 58 biện pháp xử lý không liệt, cịn mang tính nể nang nên hiệu chƣa cao Trong thời gian tới cần thành lập tổ xử lý nợ chuyên biệt để xử lý nợ hạn, nợ xấu phát sinh Thành phần tổ xử lý nợ bao gồm Giám đốc Phó Giám đốc phụ trách tín dụng làm tổ trƣởng, lãnh đạo phịng Kế hoạch Kinh doanh làm tổ phó, cán tín dụng làm thành viên Khi xử lý nợ xấu vay cán tín dụng quản lý cán tín dụng khơng tham gia vào thành phần tổ xử lý nợ mà báo cáo tình hình khoản vay, khách hàng cho tổ xử lý nợ để tổ xử lý nợ có biện pháp xử lý phù hợp Tổ xử lý nợ thực xử lý nợ theo nguyên tắc sau: Một là, khoản nợ hạn (nợ nhóm 2): Phân tích ngun nhân để từ có biện pháp tháo gỡ Những khách hàng có nợ hạn mang tính chất tạm thời nguyên nhân khách quan, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thƣờng, ngân hàng xem xét khả trả nợ phƣơng án sản xuất kinh doanh khách hàng thời gian tới để định áp dụng biện pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng nhƣ: cấu lại thời hạn trả nợ; miễn, giảm lãi, phí; cho vay Luận văn thạc sĩ Kinh tế mới… Đối với nợ hạn nguyên nhân chủ quan nhƣ sử dụng vốn sai mục đích, quản lý yếu kém, gian dối lừa đảo, ngân hàng cần áp dụng đồng giải pháp để liệt xử lý thu hồi nợ nhƣ: chấm dứt cho vay, chuyển nợ hạn, thu hồi nợ trƣớc hạn, khởi kiện tòa, Hai là, khoản nợ xấu: khoản vay cần đƣợc theo dõi chặt chẽ dòng tiền thái độ hợp tác khách hàng để tập trung thu hồi nợ Bên cạnh việc đơn đốc thu hồi nợ, ngân hàng phải rà sốt lại tồn hồ sơ cấp tín dụng, kịp thời bổ sung thiếu sót (nếu có) để chủ động khởi kiện ngƣới vay khơng hợp tác Tích cực phối hợp với quan hữu quan để tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi nợ Bên cạnh đó, Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần có chiến lƣợc cụ thể để không ngừng nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, tăng cƣờng đào tạo đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng có chế động viên hợp lý, thƣờng xuyên đào tạo, xây dựng đội ngũ cán tinh thơng có đạo đức nghề nghiệp Đào tạo cho đội ngũ cán làm công tác tín dụng khơng để đáp ứng nhu cầu mà cịn hƣớng tới việc cổ phần hóa thời gian tới Các cán 59 tín dụng khơng cần phải tinh thơng nghiệp vụ mà cịn cần phải am hiểu pháp luật, sử dụng thành thạo trang thiết bị đại phục vụ cho công việc, có khả hiểu biết phân tích diễn biến thị trƣờng có phẩm chất đạo đức tốt Cơng tác đào tạo cán tín dụng nói chung cán quản lý CLTD nói riêng cần đáp ứng đƣợc yêu cầu trình độ nghiệp vụ cao, có tính động, nhạy bén, có vốn hiểu biết định thị trƣờng lĩnh vực chuyên môn mà khách hàng tiến hành sản xuất kinh doanh liên quan trực tiếp đến chất lƣợng vay Điều thật khó đạt đƣợc cán tín dụng phụ trách nhiều doanh nghiệp thuộc nhiều lĩnh vực khác Vì vậy, cần có chun mơn hóa cán tín dụng Chi nhánh nên phân công cán phụ trách quản lý mảng, lĩnh vực sản xuất kinh doanh định đƣợc chia theo ngành Tùy theo trình độ, lực ngƣời mà ban lãnh đạo phân công công việc phù hợp Việc chuyên môn hóa nhƣ tạo điều kiện cho cán tín dụng dễ dàng giám sát, gắn bó chặt chẽ với khách hàng trình sử dụng vốn vay Khơng ngừng nâng cao kiến thức cho cán tín dụng cách mở lớp Luận văn thạc sĩ Kinh tế huấn luyện bồi dƣỡng cán nghiệp vụ, thị trƣờng, công nghệ, kiến thức tin học ngoại ngữ Đây yếu tố giúp cán làm cơng tác tín dụng vững vàng, tự tin cơng việc Vì vậy, chi nhánh cần tạo điều kiện, khuyến khích cán bộ, nhân viên học tập nâng cao trình độ, tạo cho họ điều kiện học tập, nghiên cứu Ngoài ra, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng quan trọng Nó ảnh hƣởng đến chất lƣợng khoản vay Tình trạng nợ xấu dễ xuất cán tín dụng cố tình làm sai qui trình tín dụng hay bỏ sót vài bƣớc qui trình nhằm nhận đƣợc khoản bồi thƣờng từ khách hàng 3.2.4 Tăng cƣờng công nghệ thông tin phục vụ quản lý hoạt động cho vay Để nâng cao khả cung cấp thơng tin tín dụng nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định khách hàng, kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần quan tâm thực số giải pháp sau: 60 Một là, chủ động xây dựng sở liệu thơng tin tín dụng từ nguồn sẵn có ngân hàng nhƣ hồ sơ vay vốn, thơng tin tổ chức tín dụng khác (nếu có), phân tích CBTD từ khách hàng,… Hai là, tăng cƣờng việc thu thập xử lý thông tin đầu vào tạo sở liệu tốt giúp CBTD thực tốt công tác thẩm định cho vay ngăn ngừa đƣợc rủi ro hoạt động tín dụng Đặc biệt trọng thu thập xử lý thông tin đầu vào, thƣờng xuyên cập nhật đảm bảo thơng tin đầy đủ, kịp thời, xác mở rộng cung cấp nhiều thơng tin hữu ích, thiệt thực Ba là, trang bị đồng hệ thống máy tính ngân hàng nhằm phục vụ tốt nhu cầu khai thác, sử dụng cập nhật thông tin tín dụng Bên cạnh đó, cần coi trọng tính đồng hệ thống mở để nâng cấp, phát triển lâu dài mà không bị lạc hậu kỹ thuật Thiết bị nối mạng phải tuân thủ theo tiêu chuẩn Agribank, có khả kết nối cách dễ dàng mà không bị hạn chế tốc độ đƣờng truyền bảo mật Bên cạnh việc trang bị lại máy móc thiết bị cần phải quan tâm đến việc Luận văn thạc sĩ Kinh tế ứng dụng phần mềm tín dụng, phần mềm quản lý vào hoạt động có trang thiết bị mà thiếu phần hoạt động nhập liệu, bảo mật thơng tin số liệu không mang lại hiệu nhƣ mong đợi Các phần mềm không hỗ trợ cho việc xử lý số liệu, công cụ lƣu trữ tổng hợp thơng tin cách nhanh chóng an tồn bảo mật, Bốn là, quan tâm xây dựng đội ngũ CBTD có khả sử dụng thành tạo ứng dụng tin học phục vụ công tác thẩm định cho vay quản lý CLTD chi nhánh 3.2.5 Thực quy định xếp hạng tín dụng nội Nghiêm túc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank ban hành Cơng tác chấm điểm khách hàng phải đảm bảo tính khách quan, trung thực sở thu thập đầy đủ, xác thơng tin khách hàng CBTD phải thu thập tín dụng cách tồn diện, từ nhiều nguồn thơng tin khác với độ tin cậy, xác cao Chú trọng kết hợp thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam cung cấp với thông tin lƣu trữ ngân hàng khách hàng cung cấp công tác thẩm định cho vay Thơng tin tín dụng thực tốt nghiêm túc 61 áp dụng quy định xếp hạng tín dụng nội Agribank ban hành giúp chi nhánh định đầu tƣ tín dụng phù hợp, hạn chế rủi ro tín dụng xảy Mục đích việc phân loại xếp hạng khách hàng để phân loại khách hàng cách xác để áp dụng sách khách hàng phù hợp Do vậy, việc nhập thông tin vào hệ thống để xếp hạng quan trọng Để nâng cao chất lƣợng việc xếp hạng khách hàng, bƣớc ứng dụng kết xếp hạng khách hàng vào quy trình cho vay cần phải thực nội dung sau: Một là, nâng cao nhận thức cán tín dụng xác thơng tin đầu vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội Hai là, có chế giám sát việc thực nhập thơng tin khách hàng vào hệ thống, tránh tình trạng nhập thơng tin khơng xác làm ảnh hƣởng đến kết xếp hạng khách hàng 3.2.6 Nâng cao tính hữu hiệu hiệu kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng Để nâng cao tính hữu hiệu hiệu kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động Luận văn thạc sĩ Kinh tế tín dụng nhằm hạn chế RRTD, Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần thực số biện pháp sau: Một là, nâng cao tinh thần trách nhiệm đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng việc tự kiểm tra, giám sát khoản vay đánh giá mức độ hoàn thành nhiệm vụ đƣợc giao Hai là, tăng cƣờng cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để thực công tác hậu kiểm chi nhánh Ba là, trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cƣờng cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra Bốn là, thƣờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán tín dụng hậu kiểm Năm là, không ngừng đổi phƣơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tƣợng mục đích kiểm tra; kết hợp kiểm tra trực tiếp với kiểm tra chéo kiểm tra ngân hàng cấp để đánh giá khách quan, kịp thời củng cố nâng cao CLTD 62 Sáu là, nghiêm túc thực khắc phục, sửa sai đầy đủ kịp thời sai sót, kiến nghị đồn kiểm tra (Kiểm tốn nội bộ, Kiểm tốn Nhà nƣớc) Bảy là, cần có chế độ thƣởng, phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm tra, kiểm sốt Đối với cơng tác giám sát việc sử dụng vốn vay: Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần phải tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục dự án đầu tƣ, q trình nhập vật tƣ, hàng hố thơng qua báo cáo định kỳ khách hàng cung cấp Nếu phát vi phạm trình sử dụng vốn vay sai mục đích, cán thực giám sát kiến nghị thu hồi nợ trƣớc hạn chuyển nợ hạn Ngoài ra, việc nhận diện rủi ro thông qua dấu hiệu cảnh báo công việc quan trọng định đến hiệu kinh doanh chi nhánh, địi hỏi ngƣời cán tín dụng phải ln theo dõi, giám sát khoản vay để phát kịp thời dấu hiệu phát sinh rủi ro 3.2.7 Sử dụng hiệu cơng cụ bảo hiểm tín dụng Rủi ro tín dụngvăn xuất phát thạc từ nhiều nguyên đa dạng mà Luận sĩnhân Kinh tế rủi ro ngân hàng khơng thể lƣờng trƣớc đƣợc Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực nhƣ: Một là, yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tƣ), bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc công ty bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Hai là, hoàn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan cơng chứng khơng chịu công chứng hợp đồng, ngƣời mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình đất), chi nhánh khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp 63 nhiều khó khăn thủ tục… nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chƣa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc công tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.8 Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm thực tốt chế bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng Mở rộng cho vay có tài sản bảo đảm Hiện số năm tới tình hình kinh tế, thị trƣờng có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều tiểm ẩn, nguy rủi ro cao Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cƣờng cho vay có bảo đảm, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Tuy nhiên việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần khách quan, có khả Luận văn thạc sĩ Kinh tế chuyển nhƣợng, đủ điều kiện pháp lý Cần thƣờng xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thông tin tài sản bảo đảm, có biến động lớn cần xem xét định lại giá trị tài sản Cán tín dụng phải thƣờng xun thu thập thơng tin tài sản loại qua thị trƣờng trung tâm bán đấu giá để có sở định giá tài sản bảo đảm Với định hƣớng tăng cƣờng cho vay có bảo đảm tài sản, Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần thực biện pháp sau: Một là, yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm ngồi tài sản khách hàng, dùng tài sản cá nhân khác đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng Hai là, thực định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo tiền vay Thực tốt chế bảo đảm tiền vay hoạt động tín dụng ngân hàng: Theo nguyên tắc chung hoạt động tín dụng ngân hàng, phƣơng án kinh doanh khả thi, hiệu tiêu chí định việc xem xét cho vay Tuy nhiên, RRTD đa dạng có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt ngƣời mà thẩm định tín dụng lƣờng hết đƣợc Đồng thời việc áp 64 dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nâng cao tính trách nhiệm chia sẻ rủi ro khách hàng với ngân hàng Do Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre trọng tăng cƣờng áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng hình thức: chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm tài sản hình thành tƣơng lai, bảo lãnh ngƣời khác,… Vì tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản có xu hƣớng gia tăng, góp phần vào giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy 3.2.9 Quản lý xử lý tốt khoản nợ xấu, nợ có vấn đề 3.2.9.1 Nâng cao hiệu biện pháp xử lý thu hồi nợ xấu Rà sốt lại tồn khoản nợ, đánh giá khách quan, đầy đủ, xác rủi ro, khả trả nợ khách hàng, nguồn thu nợ Giải pháp đòi hỏi phải đƣợc làm thƣờng xuyên, định kỳ để hiểu rõ khách hàng nhƣ phát nhu cầu đầu tƣ khách hàng, xây dựng nên mối quan hệ truyền thống với khách hàng có uy tín, tìm kiếm khách hàng có tiềm phát triển Áp dụng biện pháp khai thác nợ sở đánh giá đầy đủ khả phục hồi lực trả nợ khách hàng Quán triệt nguyên tắc đƣợc áp dụng Luận văn thạc sĩ Kinh tế biện pháp trƣờng hợp nợ có khả phục hồi lực sản xuất kinh doanh, khả trả nợ, tránh tƣ tuởng áp dụng biện pháp để che dấu nợ xấu Cụ thể: Một là, cấu lại nợ: áp dụng khách hàng khó khăn trả nợ nguyên nhân khách quan, việc cấu lại giúp cho khách hàng điều chỉnh dịng tiền, từ thu xếp hồn trả đầy đủ nợ gốc lãi cho ngân hàng Hai là, tiếp tục tăng cƣờng biện pháp tƣ vấn để hỗ trợ khách hàng giải vấn đề khó khăn quản lý tài để từ giúp khách hàng vƣợt qua trở ngại, hoạt động ổn định, tạo nguồn thu để trả nợ Với đối tƣợng khách hàng phần lớn doanh nghiệp nhỏ vừa, chủ yếu hoạt động vùng nông thôn, lực quản lý đặc biệt quản lý tài yếu dẫn đến hạn chế khả trả nợ Cho nên việc tƣ vấn quản lý tài cho khách hàng từ ngân hàng với tƣ cách trung gian tài chuyên nghiệp cần thiết, giúp khách hàng nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, hồi phục khả trả nợ cho ngân hàng Ba là, khoản cho vay nông nghiệp, nông thôn, rủi ro xảy nguyên nhân khách quan nhƣ thiên tại, lũ lụt, hạn hán, thất mùa… Nên xem xét 65 miễn, giảm lãi tiền vay mức độ phù hợp để tạo động lực khách hàng hoàn trả nợ theo điều kiện đƣợc điều chỉnh Ba là, tăng cƣờng biện pháp lý nợ, xử lý dứt điểm nợ khả thu hồi Nguyên tắc quán triệt giải pháp sử dụng tất biện pháp phù hợp để tận thu khoản nợ xấu, dứt điểm thu hồi nợ Bốn là, hoàn thiện hồ sơ pháp lý khoản nợ có TSBĐ, phối hợp với khách hàng, quyền địa phƣơng để hoàn thiện thủ tục pháp lý chuyển quyền sở hữu tài sản tiến hành xử lý TSBĐ Năm là, áp dụng qui trình chặt chẽ xử lý nợ xấu: Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần phải xác định xử lý nợ xấu phải trình lâu dài phải nhận đƣợc đồng thuận hỗ trợ tích cực tất cấp quyền địa phƣơng giải đƣợc Nợ xấu khơng phải vấn đề lịch sử mà cịn vấn đề gắn với đặc thù riêng mối quan hệ ngân hàng - khách hàng Chính vậy, việc xử lý nợ xấu phải tuân thủ theo qui trình chặt chẽ Phƣơng án xử lý nợ xấu phải dựa sở đặc điểm kinh doanh đối tƣợng khách hàng cụ thể Luận văn thạc sĩ Kinh tế 3.2.9.2 Tăng cường phối kết hợp hiệu với cấp quyền, đồn thể địa phương Hoạt động cho vay ngân hàng, đặc biệt Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần có hỗ trợ từ phía quyền địa phƣơng Chính quyền địa phƣơng đƣợc hiểu theo nghĩa truyền thống Hội đồng nhân dân Ủy ban nhân dân huyện, xã thị trấn Chính quyền địa phƣơng có vai trị lớn việc xúc tiến hoạt động cho vay ngân hàng, hạn chế rủi ro cho hoạt động này, thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Thực tiễn cho thấy, có nhiều khách hàng đến hạn khơng trả nợ, nhà đất chấp không cho phát mại Cuối cùng, phải có can thiệp quyền địa phƣơng, ngân hàng xử lý đƣợc tài sản chấp Hơn nữa, hoạt động Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre cần hợp tác từ phía Ủy ban nhân dân xã, thị trấn việc chứng thực giấy tờ đất tài sản gắn liền với đất thực chấp Nhờ có ngân hàng, nhu cầu vốn cá ngƣời vay đƣợc đáp ứng, tạo đà cho mở rộng hoạt động sản xuất, kinh doanh, lẽ ngƣời vay có khả tự chủ nguồn vốn Chính quyền địa phƣơng cầu nối để 66 ngƣời vay tiến cận nhanh chóng nguồn vốn tín dụng ngân hàng đồng thời hỗ trợ tích cực ngân hàng cơng tác thu hồi khoản nợ hạn, nợ xấu 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ủy ban nhân dân huyện Thạnh Phú, Bến Tre Sự quan tâm, hỗ trợ Ủy ban Nhân dân huyện Thạnh Phú tỉnh Bến Tre đến hoạt động kinh doanh ngân hàng vấn đề vô quan trọng Ủy ban Nhân dân huyện Thạnh Phú tỉnh Bến Tre cần có biện pháp hỗ trợ mạnh mẽ để chi nhánh NHTM nói chung có Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre mở rộng hoạt động kinh doanh giảm thiểu rủi ro Luận văn kiến nghị số vấn đề sau: - Chỉ đạo ngành chức đổi công tác quy hoạch, quản lý quy hoạch sản xuất, đặc biệt công tác quy hoạch, kế hoạch trồng lúa, chăn ni bị, ni trồng thủy sản, khai thác hải sản, để đầu tƣ tín dụng ngân hàng mang lại hiệu - Đầu tƣ kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội, đặc biệt sở hạ tầng phục vụ vùng nuôi tôm công nghiệp, ni trồng thủy sản, chăn ni bị, để nâng cao Luận văn thạc sĩ Kinh tế suất, chất lƣợng, hiệu - Tạo điều kiện để ngƣ dân bám biển, hạn chế chi phí giảm thiểu rủi ro trình hoạt động, UBND huyện Thạnh Phú thƣờng xuyên kịp thời báo cáo khó khăn, vƣớng mắc ngƣời dân kiến nghị UBND tỉnh Bến Tre xém xét, đạo ngành chức hỗ trợ ngƣ dân thực kiểm tra gia hạn giấy phép hoạt động tàu cá hoạt động vùng biển tỉnh Bến Tre 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Bến Tre Một là, kịp thời hƣớng dẫn nghiệp vụ, quy định ngành, Agribank, quy định pháp luật có liên quan để chi nhánh thực hiện, đảm bảo an toàn, hiệu quả, hạn chế rủi ro phát sinh Hai là, thƣờng xuyên mở lớp tập huấn kỹ thẩm định, kiến thức pháp luật, quản lý rủi ro nhằm hỗ trợ cho Chi nhánh cấp 2, Phòng Giao dịch trực thuộc 67 Ba là, tăng cƣờng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt mặt hoạt động cấp tín dụng để hỗ trợ chi nhánh sớm nhận diện RRTD, kịp thời hạn chế giảm thiểu rủi ro phát sinh Bốn là, thƣờng xuyên phát động phong trào thi đua để động viên, kích thích tinh thần hăng say lao động, nâng cao chất lƣợng hoạt động nói chung chất lƣợng tín dụng nói riêng chi nhánh Năm là, phối hợp với Trung tâm Xúc tiến Thƣơng mại Đầu tƣ, Sở Công thƣơng tỉnh Bến Tre tổ chức, tham gia tài trợ hoạt động xúc tiến thƣơng mại, tiêu thụ nông sản nông dân; phối hợp với Sở, Ban ngành có liên quan tỉnh Bến Tre để quảng bá chủ trƣơng đầu tƣ tín dụng sản phẩm dịch vụ Agribank phƣơng tiện thông tin đại chúng Sáu là, thƣờng xuyên kịp thời báo cáo khó khăn, vƣớng mắc Ngân hàng Nhà nƣớc chi nhánh tỉnh Bến Tre để kiểm tra, giám sát hoạt động chi nhánh NHTM địa bàn huyện nhằm đảm bảo thực quy định pháp luật, hoạt động cấp tín dụng; có kiến nghị UBND Luận văn thạc sĩ Kinh tế tỉnh Bến Tre tạo điều kiện để ngƣ dân bám biển, hạn chế chi phí giảm thiểu rủi ro q trình hoạt động; xém xét, đạo ngành chức hỗ trợ ngƣ dân thực kiểm tra gia hạn giấy phép hoạt động tàu cá hoạt động vùng biển tỉnh Bến Tre KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng đề tài, tác giả đƣa giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre thời gian tới Các giải pháp nhằm khắc phục hạn chế tồn hoàn thiện điểm mạnh có Bên cạnh đó, tác giả có kiến nghị đến Agribank Bến Tre, Ủy ban nhân dân huyện Thạnh Phú để hỗ trợ tạo điều kiện thuận lợi cho Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre nâng cao chất lƣợng tín dụng thời gian tới 68 KẾT LUẬN Cùng với phát triển nên kinh tế Việt Nam phải kể đến đóng góp đáng kể thành phần kinh tế mà ngân hàng hƣớng tới lộ trình phát triển Với định hƣớng trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam, năm qua Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre nỗ lực khơng ngừng xem chất lƣợng tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Đối với Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre, hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, với tăng trƣởng dƣ nợ thời gian gần kèm theo rủi ro tín dụng, ảnh hƣởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Chính thế, việc nghiên cứu giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng có ý nghĩa to lớn việc giảm thiểu rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao uy tín gia tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Trong khuôn khổ luận văn này, tác giả hệ thống hóa lại hệ thống lý Luận văn thạc sĩ Kinh tế luận tín dụng nói chung đặc thù chất lƣợng tín dụng nói riêng, sâu vào phân tích thực trạng vấn đề chất lƣợng tín dụng Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre, đánh giá thành công đạt đƣợc, hạn chế tồn đặc biệt phân tích nguyên nhân, hạn chế đề giải pháp khắc phục Luận văn đƣa số kiến nghị với Ủy ban nhân dân huyện Thạnh Phú Agribank chi nhánh tỉnh Bến Tre để tạo điều kiện cho Agribank huyện Thạnh Phú, Bến Tre nói riêng nhƣ tồn hệ thống Agribank Bến Tre nói chung thực tốt vấn đề nâng cao chất lƣợng tín dụng tƣơng lai Trong q trình làm luận văn cịn nhiều nội dung chƣa đề cập tới, nhiều vấn đề chƣa đƣợc phân tích cách sâu sắc Vì vậy, tơi mong nhận đƣợc quan tâm góp ý Thầy (Cô), Anh (Chị) công tác ngân hàng nhƣ quan tâm đến lĩnh vực để luận văn đƣợc hoàn chỉnh hơn./ 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Nguyễn Đăng Dờn (2014), giáo trình “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [2] Nguyễn Đăng Dờn (2016), Giáo trình “Quản trị kinh doanh ngân hàng II”, Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [3] Nguyễn Đăng Dờn, (2018), giáo trình “Tài tiền tệ” Nhà xuất Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh [4] Đồn Thị Hồng (2018), tài liệu giảng “Nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại”, Trƣờng Đại học Kinh tế Công nghiệp Long An [5] Trần Hồng (2016), Luận văn Thạc sĩ “Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển – Chi nhánh Bình Dƣơng”, Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh [6] Nguyễn Hƣng (2017), Luận văn Thạc sĩ “Chất lƣợng hoạt động tín dụng Luận văn thạc sĩ Kinh tế Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển – Chi nhánh Bến Tre”, Trƣờng Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh [7] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Đề án phát triển ngành ngân hàng đến 2010 định hƣớng đến 2020 [8] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 39/2017/TT-NHNN: Quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi khách hàng [9] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN: Quết định ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng [10] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 02/2013/TT-NHNN: Quy định phân loại tài sản nợ, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc [11] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Thông tƣ số 09/2018/TT-NHNN: Sữa đổi, bổ sung số điều thông tƣ 19/2013/TT-NHNN việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 70 [12] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Bến Tre, Tài liệu Hội nghị tổng kết hoạt động ngành Ngân hàng địa bàn tỉnh Bến Tre năm 2016-2017 [13] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Nghị số 01/NQ-HĐTV ngày 10/01/2020 mục tiêu, nhiệm vụ giải pháp chủ yếu năm 2020 [14] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Thạnh Phú, Bến Tre Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017 – 2019 [15] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam [16] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Quyết định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/3/2017 việc ban hành quy chế cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Luận văn thạc sĩ Kinh tế [17] Quốc hội (2010), “Luật tổ chức tín dụng”, số 47/2010/QH12 ngày 16 tháng năm 2010 [18] Quốc hội (2014), “Sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng”, số 77/2018/QH14 ngày 20 tháng 11 năm 2018