ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HỌC PHẦN LUẬT NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI PHÁP LUẬT VỀ TRUNG GIAN THANH TOÁN, CHO VÍ DỤ VÀ PHÂN TÍCH Giảng viên bộ môn ThS Nguyễn Giang Trường NHÓM 4 LUẬT K45D 1 LÊ THỊ HẢI BÌNH 2[.]
ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HỌC PHẦN: LUẬT NGÂN HÀNG ĐỀ TÀI: PHÁP LUẬT VỀ TRUNG GIAN THANH TỐN, CHO VÍ DỤ VÀ PHÂN TÍCH Giảng viên mơn: ThS Nguyễn Giang Trường NHĨM LUẬT K45D: LÊ THỊ HẢI BÌNH TRIỆU TRUNG KIẾN PHÙNG BÁ KHÁNH VÕ VĂN PHỤNG NGUYỄN THỊ CẨM LY TĂNG PHƯƠNG LINH KIỀU NGUYỄN HÀ ANH LÊ ĐỨC ĐƯƠNG NGUYỄN ANH TUẤN THỪA THIÊN HUẾ, THÁNG 11 NĂM 2023 LỜI NÓI ĐẦU Hầu hết hoạt động trao đổi hàng hóa dịch vụ, hay hoạt động kinh tế, chủ thể tham gia quan hệ thường xuyên phải tốn nghĩa vụ tài Q trình phát sinh phát triển quan hệ toán tiền tệ để phục vụ giao dịch dân thương mại có gắn liền với q trình phát sinh phát triển hình thức tiền tệ kinh tế thị trường giai đoạn Các quan hệ toán thực hai hình thức tốn trực tiếp tiền mặt toán qua trung gian tốn Ngày nay, hình thức tốn qua trung gian toán phổ biến rộng rãi thường xun an tồn, nhanh chóng, tiện lợi nó, tiền đề quan trọng cho việc đáp ứng nhu cầu toán kinh tế hội nhập, phản ánh nhu cầu trao đổi ngày phát triển mạnh Có thể hiểu đơn giản, tốn qua trung gian tốn việc chi trả khơng tiến hành trực tiếp người chi trả với người thụ hưởng mà thông qua việc ủy nhiệm cho tổ chức trung gian Ngân hàng, Kho bạc nhà nước, hình thức khơng dùng tiền mặt Để hiểu rõ chất quy định pháp luật trung gian tốn, hơm nhóm nghiên cứu vấn đề Trong q trình làm đề tài trao đổi, có thiếu xót mong thầy bạn đóng góp ý kiến để đề tài hoàn thiện chỉnh chu Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ TRUNG GIAN THANH TOÁN .4 1.1 Khái niệm trung gian toán: 1.2 Đặc điểm trung gian toán 1.3 Chức trung gian toán 1.4 Các hình thức giao dịch trung gian toán CHƯƠNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ TRUNG GIAN THANH TOÁN 2.1 Chủ thể trung gian toán .8 2.2 Các loại dịch vụ trung gian toán .10 2.2.1 Dịch vụ cung ứng hạ tầng điện tử .10 2.2.2 Dịch vụ hỗ trợ dịch vụ toán 11 2.3 Các phương thức toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán 12 2.3.1 Dịch vụ toán qua tài khoản toán khách hàng 12 2.3.2 Dịch vụ tốn khơng qua tài khoản toán khách hàng 27 2.4 Điều kiện cung ứng dịch vụ trung gian toán 28 2.5 Quy trình, thủ tục, hồ sơ cấp, thu hồi cấp lại Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian toán 29 2.5.1 Quy trình, thủ tục cấp Giấy phép .29 2.5.2 Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian toán 30 2.5.3 Thời hạn Giấy phép .33 2.5.4 Thu hồi Giấy phép .33 2.5.5 Cấp lại Giấy phép 34 2.6 Phí dịch vụ 34 2.7 Hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian toán 35 2.7.1 Quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn, bảo mật 35 2.7.2 Đảm bảo khả toán 35 2.7.3 Hoạt động cung ứng Ví điện tử 37 2.7.4 Hoạt động bù trừ điện tử .41 2.8 Quyền trách nhiệm bên liên quan 41 2.8.1 Quyền tổ chức cung ứng dịch vụ cung ứng hạ tầng toán điện tử 41 2.8.2 Trách nhiệm tổ chức cung ứng dịch vụ cung ứng hạ tầng toán điện tử 42 2.8.3 Quyền tổ chức cung ứng dịch vụ hỗ trợ dịch vụ toán 44 2.8.4 Trách nhiệm tổ chức cung ứng dịch vụ hỗ trợ dịch vụ toán 45 2.8.5 Quyền ngân hàng 48 2.8.6 Trách nhiệm ngân hàng 49 2.8.7 Trách nhiệm thành viên toán .51 2.9 Báo cáo, cung cấp thông tin xử lý vi phạm, bồi thường thiệt hại, giải tranh chấp 51 2.9.1 Báo cáo, cung cấp thông tin 51 2.9.2 Xử lý vi phạm .53 2.9.3 Bồi thường thiệt hại .55 2.9.4 Giải tranh chấp 55 CHƯƠNG THỰC TIỄN ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ TRUNG GIAN THANH TOÁN VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN 56 3.1 Thực tiễn áp dụng pháp luật trung gian toán 56 3.2 Giải pháp hoàn thiện 59 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ TRUNG GIAN THANH TOÁN 1.1 Khái niệm trung gian toán Trung gian toán biết đến với tính cổng tốn trực tuyến hay cổng toán điện tử, việc sử dụng trung gian toán giúp doanh nghiệp gia tăng tiện ích mặt tốn giao dịch tảng online với nhiều loại hình thức tốn khác Có thể thấy phổ biến dịch vụ trung gian toán nhiều website thương mại điện tử lại hình kinh doanh online Tích hợp với trung gian tốn giúp doanh nghiệp khách hàng toán dễ dàng kiểm soát tốt giao dịch trực tuyến Như vậy, trung gian tốn gọi bên thứ nằm giao dịch khách hàng doanh nghiệp với tác vụ xử lý giao dịch toán, dịch vụ trung gian toán bao gồm dịch vụ như: Thanh toán điện tử, cổng toán điện tử, thu hộ, chi hộ ví điện tử Căn theo khoản 10 Điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010 quy định khái niệm sau: "Dịch vụ trung gian toán hoạt động làm trung gian kết nối, truyền dẫn xử lý liệu điện tử giao dịch toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán người sử dụng dịch vụ tốn" Ví dụ: Hàng ngày, sinh viên trường Luật Huế thường mua đồ ăn căntin sinh viên tốn hình thức chuyển khoản qua app ngân hàng ví điện tử Momo Số tiền bên ngân hàng, hay ví điện tử (gọi chung trung gian toán) chuyển tới cho ngân hàng chủ căntin Vậy trường hợp sinh viên chủ tin người sử dụng dịch vụ tốn, cịn ngân hàng hay ví điện tử Momo tổ chức cung ứng dịch vụ tốn có hoạt động làm trung gian kết nối, truyền dẫn xử lý liệu điện tử giao dịch toán 1.2 Đặc điểm trung gian toán Một là, kinh tế thị trường, toán qua trung gian toán chủ yếu tốn khơng dùng tiền mặt; Hai là, toán qua trung gian toán liên quan tới việc phải chấp nhận rủi ro q trình tốn chứng từ dùng để tốn khơng hợp lệ, bên tốn khơng có khả thực nghĩa vụ khả tốn rủi ro tốn khơng xảy bên toán mà xảy tổ chức đóng vai trị trung gian toán; Ba là, trung gian toán hoạt động quy định giấy phép thành lập giấy phép hoạt động Các trung gian toán chủ thể tham gia thường xuyên quan hệ toán qua trung gian toán; Bốn là, để thực tốn qua trung gian tốn bên tốn phải có tài khoản trung gian tốn; Năm là, hình thức thực toán pháp luật quy định cụ thể 1.3 Chức trung gian toán Trung gian tốn đóng vai trị cổng tốn, cho phép doanh nghiệp thương mại điện tử thực giao dịch trực tuyến Như vậy, chức trung gian toán kết nối, truyền xử lý liệu điện tử cho giao dịch toán tổ chức cung ứng dịch vụ toán người sử dụng dịch vụ toán Kinh doanh dịch vụ trung gian ngành, nghề đầu tư pháp luật quy định rõ ràng luật Đầu tư Dưới góc độ chất quan hệ tốn, chức trung gian tốn kể đến sau: - Chức nhờ thu: Trung gian toán ủy quyền cho người trả tiền thực việc toán cho người thụ hưởng theo thỏa thuận văn tổ chức cung ứng dịch vụ toán người thụ hưởng - Chức toán: Trung gian toán thay mặt bên trả tiền thực việc toán cho người thụ hưởng theo thỏa thuận văn tổ chức cung ứng dịch vụ toán người toán Trong kinh tế thị trường, đơn vị cung ứng dịch vụ trung gian tốn có vai trị to lớn hình thức tốn tiền mặt khơng cịn ưa chuộng Thanh tốn khơng dùng tiền mặt khơng phục vụ q trình tái sản xuất xã hội mà cịn tác động trực tiếp đến sản xuất xã hội Mặt khác, tốn khơng dùng tiền mặt cho phép tổ chức trung gian thực khoản tốn có giá trị lớn cách nhanh chóng xác Đồng thời, cách mở rộng tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng tập hợp khoản tiền nhàn rỗi kinh tế nguồn tín dụng, ngăn ngừa tín dụng ngắn hạn 1.4 Các hình thức giao dịch trung gian tốn Về bản, hình thức giao dịch trung gian toán chia làm ba loại: - Giao dịch trung gian tốn thơng qua người có uy tín: Đây khởi nguồn việc thực giao dịch trung gian tốn Khi cơng nghệ chưa phát triển, để đảm bảo tính minh bạch giao dịch hợp đồng, người ta thường trao đổi thơng qua người có uy tín để làm chứng thực Người trung gian thường người đứng đầu cộng đồng cộng đồng ủy thác, tin tưởng Người nhận khoản phí để thực chứng thực giao dịch trực tiếp Ví dụ: Chị B Cơng ty cổ phần thương mại C thỏa thuận ký kết hợp đồng mua bán thực phẩm anh T giới thiệu, để đảm bảo tính minh bạch hợp đồng đảm bảo uy tín, hai bên thỏa thuận giao dịch lựa chọn anh T chứng thực anh T người có uy tín Sau hồn thành anh T nhận khoản phí anh T đứng chứng thực giao dịch trực tiếp - Giao dịch trung gian tốn thơng qua đơn vị, tổ chức có thẩm quyền: Khi xã hội phát triển, đơn vị tổ chức có thẩm quyền đời hỗ trợ giải giao dịch Điển hình kể đến ngân hàng nhà nước, ủy ban nhân dân, Đây thường nơi trực tiếp xử lý, chứng thực giao dịch, hợp đồng - Giao dịch trung gian tốn thơng qua giải pháp công nghệ cung cấp đơn vị trung gian toán: với phát triển triển vượt bậc công nghệ, công ty cung cấp dịch vụ trung gian toán ngân hàng nhà nước cấp phép đời Các đơn vị tạo giải pháp công nghệ để hỗ trợ người bán người mua thực giao dịch tốn cách nhanh chóng, an tồn tiện lợi nhiều lần so với việc thực giao dịch truyền thống1 Ví dụ: Anh Tuấn muốn tốn hợp đồng mua bán hàng hóa vật liệu xây dựng với công ty cổ phần D muốn thực nhanh chóng, an tồn nên chọn thực giao dịch trung gian toán qua công ty cổ phần thương mại C, công ty cấp giấy phép cung ứng dịch vụ trung gian toán Nguồn: https://jetpay.vn/2288/giao-dich-trung-gian-nghia-la-gi/ đăng ngày 30/05/2022 CHƯƠNG QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ TRUNG GIAN THANH TOÁN Các văn quy phạm pháp luật áp dụng: Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010; Luật Các Công cụ chuyển nhượng 2005; Nghị định số 10/2019/VBHN-NHNN ngày 22/02/2019 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Về tốn khơng dùng tiền mặt; Thông tư 46/2014/TT-NHNN ngày 31/12/2014 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hướng dẫn dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt; Thơng tư 15/2021/VBHN-NHNN ngày 07/12/2021 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quy định hoạt động thẻ ngân hàng; Thông tư 47/2019 VBHN-NHNN ngày 09/12/2019 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hướng dẫn dịch vụ trung gian toán; Thông tư số 47/2016 VBHN-NHNN ngày 09/11/2016 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định hoạt động cung ứng sử dụng séc; Nghị định 88/2019/NĐ-CP ngày 14/11/2019 Chính phủ Quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 2.1 Chủ thể trung gian toán Theo quy định Điều Nghị định số 10/2019 VBHN-NHNN, chủ thể tham gia quan hệ dịch vụ toán gồm: - Tổ chức cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt; - Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán; - Tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, dịch vụ trung gian toán (sau gọi chung người sử dụng dịch vụ) Phân tích chủ thể cụ thể: - Tổ chức cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, (được quy định khoản Điều Nghị định số 10/2019 VBHN-NHNN), gồm: + Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước); + Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; + Quỹ tín dụng nhân dân; + Tổ chức tài vi mơ; + Một số tổ chức tín dụng khác - Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian toán (căn khoản Điều Nghị định số 10/2019 VBHN-NHNN), gồm: + Tổ chức nhân hàng Ngân hàng Nhà nước cấp Giấy phép hoạt động cung ứng dịch vụ trung gian toán; + Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép cung ứng dịch vụ ví điện tử - Tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt, dịch vụ trung gian toán, (căn theo khoản Điều Nghị định số 10/2019 VBHNNHNN dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt bao gồm dịch vụ tốn 10