Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh hà tây

Doanh nghiệp ngồiquốc doanh đã và đang phát triển khơng ngừng về cả chất và lượng, đóng gópngày càng nhiều cho đất nước và ngày càng khẳng định vai trò quan trọng củamình trong nền kinh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH DOANH VÀ CÔNG NGHỆ HÀ NỘI *****o0o***** ĐINH VĂN HÙNG NÂNG CAO CHấT LƯợNG CHO VAY DOANH NGHIệP NGOàI QUốC DOANH TạI NGÂN HàNG NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN VIệT NAM CHI NHáNH Hà TÂY Chuyờn ngnh : Tài - Ngân hàng Mã ngành : 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN VÕ NGOẠN Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu riêng tơi, tập hợp từ nhiều nguồn tài liệu liên hệ thực tế viết ra, không chép luận văn trước Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung luận văn TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đinh Văn Hùng MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH 1.1 Tổng quan kinh tế quốc doanh 1.1.1 Khái niệm .3 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp quốc doanh nước ta 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp quốc doanh kinh tế nước ta .5 1.2 Tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh .6 1.2.1 Tín dụng ngân hàng .6 1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngồi quốc doanh .8 1.3 Chất lượng tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng .9 1.3.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 12 1.3.4 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh 16 1.3.5 Ý nghĩa việc nâng cao chất lượng tín dụng 16 1.4 Bài học kinh nghiệm cho vay nâng cao chất lượng cho vay DNNQD số quốc gia khác .17 TÓM TẮT CHƯƠNG .19 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NHNO&PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH HÀ TÂY 20 2.1 Tổng quan Agribank Hà Tây 20 2.1.1 Sự hình thành phát triển Agribank Hà Tây .20 2.1.2.Chức năng, nhiệm vụ Agribank Hà Tây 21 2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Agribank Hà Tây 23 2.1.4 Kết kinh doanh Agribank Hà Tây từ năm 2013-2015 .25 2.2 Phân tích thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh Agribank Hà Tây 33 2.2.1 Về cấu tín dụng .34 2.2.2 Về chất lượng tín dụng 40 2.2.3 Một số yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng theo đánh giá Ngân hàng 50 2.2.4 Những biện pháp thực nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng DNNQD nói riêng Agribank Hà Tây.53 2.3 Đánh giá chất lượng hoạt động cho vay kinh tế DNNQD Agribank Hà Tây 55 2.3.1 Những kết đạt 55 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 57 TÓM TẮT CHƯƠNG .60 CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH HÀ TÂY 61 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng Agribank Hà Tây năm tới 61 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay Doanh nghiệp quốc doanh Agribank Hà Tây .63 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay 63 3.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay .67 3.2.3 Đổi chiến lược cho vay khu vực kinh tế quốc doanh 69 3.2.4 Chủ động tái thiết khoản nợ q hạn, nợ xấu, nợ khó địi 73 3.2.5 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro 75 3.2.6 Coi trọng công tác đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán .77 3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam 79 TÓM TẮT CHƯƠNG .79 KẾT LUẬN 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO .82 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT - Agribank - Agribank Việt Nam - Agribank Hà Tây - Agribank Bắc Ninh : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (Bank for Agriculture and Rural Development) : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Hà Tây : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Bắc Ninh : NHTM cổ phần đầu tư phát triển - BIDV (Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development) - BIDV Hà Tây : NHTM cổ phần đầu tư phát triển chi nhánh Hà Tây - NHNN : Ngân hàng Nhà nước - NHTM : Ngân hàng thương mại - NHTM CP : Ngân hàng thương mại cổ phần - PGD : Phòng giao dịch - DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh - GDP : Tổng sản phẩm nội địa(Gross Domestic Product) - KTQD : Kinh tế quốc doanh - KTNQD : Kinh tế quốc doanh - NH : Ngắn hạn - TDH : Trung dài hạn - NQH : Nợ hạn - TCTD : Tổ chức tín dụng - CBTD : Cán tín dụng DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Số liệu lao động Agribank Hà Tây .24 Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn 2013-2015 25 Bảng 2.3: Tổng quan tình hình sử dụng vốn qua năm 2013-2015 .27 Bảng 2.4: Tình hình dư nợ, nợ qúa hạn, nợ xấu khách hàng cá nhân, hộ sản suất năm 2013-2015 28 Bảng 2.5: Tình hình dư nợ, nợ hạn, nợ xấu doanh nghiệp năm 2012-2014 29 Bảng 2.6: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013 - 2015 .31 Bảng 2.7: Cơ cấu tăng trưởng tín dụng thành phần kinh tế Agribank Hà Tây từ năm 2013-2015 .34 Bảng 2.8: Cơ cấu tăng trưởng tín dụng đơn vị khác 37 Bảng 2.9: Tình hình dư nợ thành phần kinh tế Agribank Hà Tây 41 Bảng 2.10: Tình hình thu nợ Agribank Hà Tây từ năm 2013-2015 .42 Bảng 2.11: Tỷ lệ nợ xấu qua năm 2013-2015 Agribank Hà Tây .43 Bảng 2.12: Tỷ lệ nợ xấu đơn vị khác giai đoạn 2013-2015 45 Bảng 2.13: Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 46 Bảng 2.14: Một số đơn vị có tỷ lệ nợ xấu cao 48 Bảng 2.15: Một số khách hàng có nợ xấu lớn Hội Sở Agribank Hà Tây thời điểm 31/12/2015 49 Bảng 2.16: Bảng nhân tín dụng qua năm 50 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 2.1 : Cơ cấu tổ chức Agribank Hà Tây 24 Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng tín dụng phân theo thành phần kinh tế Agribank Hà Tây từ năm 2013-2015 35 Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng tín dụng DNNQD phân theo kỳ hạn 36 Biểu đồ 2.3: So sánh tổng tăng trưởng tín dụng ngân hàng năm 2013-2015 37 Biểu đồ 2.4: So sánh tăng trưởng tín dụng thành phần KTQD ngân hàng năm 2013-2015 38 Biểu đồ 2.5: So sánh tăng trưởng tín dụng thành phần KTNQD ngân hàng năm 2013-2015 38 Biểu đồ 2.6: So sánh tăng trưởng tín dụng HSX ngân hàng năm 2013-2015 39 Biểu đồ 2.7: Dư nợ khu vực kinh tế quốc doanh theo kỳ hạn 42 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cần thiết đề tài Cơng đổi tồn diện nước ta diễn lãnh đạo Đảng cộng sản Việt Nam đem lại thành tựu đáng kể, lĩnh vực kinh tế Nền kinh tế nước nhà có bước tăng trưởng cao, sản xuất kinh doanh mở rộng, thu nhập dân cư nâng cao có tích lũy Hiện nghiệp Cơng nghiệp hóa – Hiện đại hóa đất nước, doanh nghiệp ngồi quốc doanh (DNNQD) đã, ngày có vai trị quan trọng phát triển kinh tế nước ta Sự phát triển tốc độ tăng trưởng kinh tế doanh nghiệp có ảnh hưởng trực tiếp tăng trưởng kinh tế đất nước, tạo công ăn việc làm, góp phần quan trọng cải thiện đời sống nhân dân, giữ vững ổn định trị xã hội, đóng góp vào tăng trưởng GDP, đẩy nhanh q trình thị hóa Tuy DNNQD có điểm yếu quy mơ nhỏ, cơng nghệ lạc hậu, lực cạnh tranh, lực tài hạn chế, không đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh nên doanh nghiệp phải sử dụng vốn vay Ngân hàng Vốn vay ngân hàng giúp doanh nghiệp đổi công nghệ, tăng suất, mở rộng sản xuất kinh doanh mà đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại(NHTM) Song nay, hiệu sử dụng vốn vay ngân hàng thành phần kinh tế chưa cao, chưa mở rộng Vì vậy, việc nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng DNNQD vấn đề cần thiết mối quan tâm hàng đầu doanh nghiệp, NHTM nói chung Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Hà Tây (Agribank Hà Tây) nói riêng Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết đó, tơi lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp quốc doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây” làm đề tài nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống khái quát hóa lý luận chất lượng tín dụng NHNM nói chung DNNQD - Phân tích, đánh giá rút nhận xét, kết luận mang tính tổng kết thực tiễn thực trạng tín dụng thành phần DNNQD Agribank Hà Tây Từ đưa nguyên nhân vấn đề cần giải - Đề xuất số giải pháp đồng có sở khoa học thực tiễn nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng DNNQD Agribank Hà Tây Đối tượng phạm vi đề tài - Đối tượng nghiên cứu đề tài: Là kiến thức chất lượng tín dụng DNNQD NHTM Lấy thực tiễn chất lượng tín dụng DNNQD Agribank Hà Tây làm đối tượng nghiên cứu, phân tích - Phạm vi nghiên cứu: Là hoạt động kinh doanh Agribank Hà Tây giai đoạn 2013-2015 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thống kê phân tích tổng hợp - Phương pháp vật biện chứng - Phương pháp lơgic, lịch sử - Phương pháp phân tích so sánh, kết hợp phân tích định tính, định lượng phương pháp thay liên hoàn để nghiên cứu Những đóng góp luận văn Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng cho vay DNNQD Agribank Hà Tây, sở đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo; luận văn bố cục thành chương: - Chương 1: Những vấn đề chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp ngồi quốc doanh - Chương 2: Phân tích thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp quốc doanh Agribank Hà Tây - Chương 3: Các giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp quốc doanh Agribank Hà Tây Do nhận thức hạn chế thời gian học hỏi chưa nhiều, viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận nhiều ý kiến đóng góp thầy giáo nhằm hồn thiện vấn đề nghiên cứu Trong thực tế, việc giám sát vốn vay Ngân hàng lại phụ thuộc vào khả năng, trình độ điều kiện cán tín dụng Nhất tình hình nay, mà báo cáo số liệu DNNQD thường có độ tin cậy thấp, ngồi vịng kiểm sốt chế hành việc giải thơng tin sai thật vấn đề gặp nhiều lúng túng Có biện pháp tình thế, ta chưa có biện pháp tích cực buộc doanh nghiệp thực luật kế toán, thống kê thực kiểm toán bắt buộc hàng năm Cần phát huy vai trị cơng tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, cán bộ phận phải có lực đánh giá hoạt động tín dụng hai phía, người làm phận không liên quan đến việc cho vay, thu nợ Nhiệm vụ cán đánh giá tình hình hoạt động nói chung, chất lượng tín dụng nói riêng để kiến nghị với lãnh đạo biện pháp nhằm thiết lập hệ thống phòng ngừa rủi ro xảy cho Ngân hàng Nghiệp vụ kiểm tra, kiểm soát kiểm soát viên nội thực phải tiến hành qua bước tương ứng với giai đoạn phát sinh, thực hiện, kết thúc nghiệp vụ Ngân hàng nói chung nghiệp vụ Tín dụng nói riêng Q trình kiểm tra bao gồm giai đoạn sau: - Giai đoạn (Còn gọi kiểm tra -Tác nghiệp): Tác dụng giai đoạn giám sát trình thực hiện, hạn chế khả sai sót thủ tục, thực khơng qui trình nghiệp vụ quy định nhằm ngăn chặn thiệt hại sau - Giai đoạn (Còn gọi kiểm tra sau - Phản hồi): Được thực nghiệp vụ hồn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính hợp pháp, hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn trước Nó có tác dụng phát tượng bất bình thường nghiệp vụ hồn thành để có hướng xử lý kịp thời Như vậy, Kiểm tra kiểm soát giúp cho ngân hàng an tồn kinh doanh tiền tệ, tín dụng giúp cho chất lượng tín dụng tốt hiệu kinh doanh ngân hàng cao Thực tế chứng minh Agribank Hà Tây năm vừa qua coi trọng công tác nên hoạt động kiểm tra, kiểm sốt 68 hữu hiệu Vì tượng vi phạm có không mức độ thường xuyên, phổ biến nghiêm trọng Tuy nhiên khâu kiểm tra, kiểm soát cần lưu ý: Việc kiểm tra, kiểm soát nhằm tạo điều kiện cho kinh doanh có hiệu hơn, thuận lợi khơng phải mang tính xử phạt, gây phiền hà ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội vấn đề có ý nghĩa quan trọng cho tồn phát triển Chi nhánh Tất cán lãnh đạo, nhân viên Chi nhánh phải nhận thức đầy đủ tạo điều kiện thuận lợi cho đội ngũ kiểm tra viên hoàn thành nhiệm vụ chất lượng Tín dụng chất lượng kinh doanh nâng cao 3.2.3 Đổi chiến lược cho vay khu vực kinh tế quốc doanh 3.2.3.1 Về thủ tục cho vay Trên thực tế khách hàng phàn nàn rắc rối, nhiêu khê thủ tục vay vốn Trong thủ tục không làm giảm rủi ro tín dụng mà lại làm giảm hài lịng khách hàng Do cần đưa thủ tục gọn nhẹ mà đảm bảo an toàn cho Ngân hàng, thực theo hướng sau: - Rút ngắn thời gian xét duyệt vốn: Theo quy định thời hạn thẩm định phê duyệt cho vay tối đa kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, thông tin cần thiết khách hàng vay Agribank Hà Tây là: + Cho vay ngắn hạn: Tối đa ngày làm việc; + Cho vay trung hạn: Tối đa 10 ngày làm việc; + Cho vay dài hạn: Tối đa 15 ngày làm việc; Như lâu khách hàng vay ln muốn vay nhanh chóng, cán tín dụng cần hồn tất hồ sơ vay vốn thời gian ngắn phải đảm bảo yếu tố đủ Ngân hàng kết hợp với phịng cơng chứng Nhà nước để nhận giấy tờ vừa xác vừa đảm bảo thời gian nhanh chóng - Tạo đơn giản, dễ hiểu thủ tục cho vay: Để phù hợp với trình độ đối tượng khách hàng: Cán tín dụng cần hướng dẫn khách hàng giấy tờ cần thiết cách rõ ràng, để họ hiểu thông cảm với khó khăn ngân hàng Đối với người vay hộ tư nhân cá thể, giấy tờ cần đơn giản hoá in thành mẫu biểu chung 69 3.2.3.2 Về kỳ hạn cho vay Hiện Chi nhánh chủ yếu cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ chủ yếu cho vay khu vực kinh tế quốc doanh Trong nhu cầu vốn trung dài hạn doanh nghiệp quốc doanh lớn Nhiều đơn vị kinh tế thuộc khu vực muốn mở rộng sản xuất, đổi trang thiết bị công nghệ không vay vốn ngân hàng nên đành bỏ lỡ hội Do Ngân hàng nên định hướng cho vay trung dài hạn điều kiện tăng cường chất lượng trình thẩm định cách kỹ lưỡng Việc xác định kỳ hạn nợ không đơn vào bảng tổng kết tài sản, kế hoạch sản xuất mà phải dựa vào hợp đồng mua bán, tiêu thụ sản phẩm… Ngân hàng cần xác định kỳ hạn cho vay cho phù hợp với chu kỳ kinh doanh khách hàng tuổi thọ máy móc thiết bị Mỗi khách hàng có chu kỳ sản xuất kinh doanh khác loại hình kinh doanh khách hàng mà Ngân hàng tiến hành cho vay với kỳ hạn phù hợp Theo quy định hành trung hạn khơng q năm, dài hạn năm Ngân hàng không nên gò ép thời hạn cho vay theo chủ quan gây khó khăn cho khách hàng 3.2.3.3 Về lãi suất cho vay Lãi suất cho vay vấn đề không Ngân hàng quan tâm mà khách hàng ý, điểm hội tụ nhiều mối quan hệ liên quan trực tiếp tới lợi ích vật chất bên Lãi suất cho vay phụ thuộc vào nhiều yếu tố kinh tế khác nên để thay đổi lãi suất cần phải thay đổi nhiều yếu tố khác Hiện Chi nhánh thực mức lãi suất linh hoạt cho khách hàng phân biệt khu vực kinh tế quốc doanh Điều làm nhu cầu vốn khách hàng thuộc thành phần kinh tế không đáp ứng cách đầy đủ Ngân hàng nên mở rộng cho vay kinh tế ngồi quốc doanh thơng qua việc sử dụng mức lãi suất “mềm” tạo điều kiện cho thành phần kinh tế vay vốn kinh doanh có lãi Ngân hàng áp dụng mức lãi suất linh hoạt theo mức vốn vay 3.2.3.4 Về chế bảo đảm tiền vay Có nhiều hình thức đảm bảo tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh, ký quỹ tiền gửi Hiện Chi nhánh áp dụng hình thức bảo đảm tài sản chấp chủ yếu Trong khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngồi quốc doanh tài sản có giá trị thấp, chí họ khơng có tài sản đáng kể để đem chấp 70 họ khơng có điều kiện để vay vốn nguồn vốn lớn Vì Ngân hàng nên kết hợp nhiều hình thức bảo đảm khác để giải cho vay đơn vị - Đối với đơn vị bảo lãnh tín dụng phần đủ tài sản chấp phần lại yêu cầu đơn vị thực đảm bảo đủ nợ theo yêu cầu - Đối với đơn vị bảo lãnh tín dụng phần tài sản chấp khơng đủ để đảm bảo phần cịn lại yêu cầu đơn vị dùng tài sản hình thành từ vốn vay tiếp tục bảo đảm cho phần lại - Đối với đơn vị không đủ điều kiện để thực hai dạng Ngân hàng phải trọng thẩm định dự án, phương án vay vốn thơng qua hội đồng tín dụng có chun gia tư vấn theo chun mơn u cầu để định có cho vay hay khơng cho vay mức Hiện việc cho vay đơn vị kinh tế quốc doanh thường quan tâm nhiều đến tài sản chấp Nhưng thân tài sản chấp chứa đựng nhiều rủi ro tính xác quyền sở hữu tài sản mang chấp, biến động giá tác động khác gây hư hại cho tài sản chấp Mặt khác việc xử lý tài sản chấp khơng phải đễ dàng khơng có ngân hàng cho vay mà lại mong muốn phải dùng đến biện pháp cuối xử lý tài sản chấp, mà tài sản chấp tạo tâm lý tin tưởng vào sở pháp lý việc cho vay Trên thực tế nhiều ngân hàng trở thành hiệu cầm đồ cho doanh nghiệp mà khơng thu hồi vốn Vì với việc đa dạng hố hình thức bảo đảm có phương pháp quản lý tài sản chấp Chi nhánh nên quan tâm nhiều tới khâu thẩm định Ngồi hình thức chấp tài sản Chi nhánh nên phát triển hình thức bảo đảm khác theo hướng sau: - Phát triển hình thức bảo đảm chứng từ có giá Đây loại tài sản đem chấp loại đặc biệt Ưu điểm loại tài sản gọn nhẹ, không bị tác động yếu tố mơi trường, tác động lý hố nên đẽ bảo quản Và ưu điểm lớn loại tài sản có khả sinh lời, tất nhiên nhiều yếu tố rủi ro tác động kinh tế Muốn áp dụng hướng cách rộng rãi điều kiện phải phát triển thị trường chứng khoán để chứng tiền gửi, trái phiếu, thương phiếu dễ dàng mua bán thị trường mà không 71 phải qua quan trung gian, giá chứng khoán xác định rõ ràng Tuy nhiên điều kiện thị trường chứng khoán nước ta loại giấy tờ có tình ổn định cao chứa đựng rủi ro trái phiếu Chính phủ, Ngân hàng nên mở rộng hình thức bảo đảm loại tài sản - Bảo lãnh hình thức có nhiều ưu điểm giúp cho đơn vị vừa nhỏ thành lập có điều kiện vay vốn ngân hàng Tuy nhiên nước ta hoạt động bảo lãnh hạn hẹp quy chế bảo lãnh chưa đầy đủ Đặc biệt đơn vị kinh tế quốc doanh chưa có quan quản lý đỡ đầu Do cần có sách, quy chế cụ thể để phát huy tốt ưu hình thức bảo lãnh - Ngồi cịn có hình thức bảo đảm khoản phải thu, hàng tồn kho, hợp đồng Các hình thức địi hỏi thủ tục hành giám sát thường xuyên - Mạnh dạn áp dụng cho vay khơng có bảo đảm khách hàng có đủ điều kiện theo qui định Mỗi hình thức bảo đảm có ưu nhược riêng, nhiên việc sử dụng chúng cách tổng hợp linh hoạt để chúng bù đắp bổ sung cho tạo điều kiện cho thành phần kinh tế quốc doanh tiếp cận tới nguồn vốn mà đảm bảo an toàn cho Ngân hàng 3.2.3.5 Về phương thức cho vay Chi nhánh cần phải đa dạng hoá phương thức cho vay Hiện cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay lần cho vay theo dự án đầu tư chiếm tỷ lệ nhỏ Chủ yếu cho vay lần, lần vay vốn khách hàng lại phải lập lại thủ tục cần thiết để vay vốn, nhiều thời gian cho khách hàng lẫn Ngân hàng Còn cho vay theo hạn mức tín dụng Ngân hàng khách hàng thoả thuận với mức dư nợ tối đa thời gian định vào tình hình sản xuất kinh doanh tài sản đảm bảo khách hàng Căn vào mức dư nợ đó, khách hàng lập đầy đủ giấy tờ cần thiết phải lập lần Trong phạm vi hạn mức tín dụng thoả thuận, khách hàng rút vốn mà cần làm giấy nhận nợ giấy rút tiền Mọi khoản thu khách hàng ghi vào bên Có 72 để trả nợ Điều làm giảm lãi phải trả ngân hàng giảm dư nợ thức tế để tăng mức dư nợ vay Như cần phát huy phương pháp cho vay theo hạn mức tín dụng khu vực kinh tế DNNQD Tuy nhiên, Ngân hàng cho khách hàng có tình hình tài lành mạnh vay buộc họ có tài sản chấp để đảm bảo Nếu sau thời gian khách hàng không trả dần nợ vay để làm giảm dư nợ tín dụng tài khoản cho vay theo hạn mức hay có dấu hiệu chiếm dụng vốn vay Ngân hàng tạm ngừng cung cấp tiếp vốn vay, yêu cầu khách hàng thực khoản hợp đồng tín dụng chuyển cho vay số tiền vay phát hành Ngoài ra, Ngân hàng nên áp dụng nghiệp vụ thấu chi, ưu điểm nghiệp vụ khách hàng sử dụng vốn tiền vay cách linh hoạt chủ động Đối với khách hàng có lực tài lành mạnh, tài khoản tiền gửi phát sinh thường xuyên, đồng thời phát sinh nợ thời gian ngắn Ngân hàng nên cho phép khách hàng sử dụng tài khoản vãng lai Khi tài khoản dư có khách hàng chủ nợ Ngân hàng ngược lại Ngân hàng chủ nợ khách hàng Tuy nhiên tài khoản sử dụng thời gian định Do nghiệp vụ áp dụng cơng ty lớn, làm ăn có hiệu Hiện đơn vị kinh tế quốc doanh làm ăn thực chưa có hiệu với nỗ lực thân họ với ủng hộ, khuyến khích Nhà nước tương lai khơng xa ngân hàng áp dụng nghiệp vụ 3.2.4 Chủ động tái thiết khoản nợ hạn, nợ xấu, nợ khó địi Trong hoạt động kinh doanh tín dụng, tượng phát sinh nợ hạn xảy điều dễ thấy nhiều nhân tố khách quan chủ quan đơn vị vay vốn Vấn đề đặt Ngân hàng cho vay để hạn chế tối thiểu việc phát sinh nợ hạn có biện pháp xử lý để vừa đảm bảo thu hồi nợ, vừa khơng gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh người vay đồng thời giữ mối quan hệ tốt Ngân hàng với khách hàng Đối với Agribank Hà Tây để hạn chế nợ hạn cần sử dụng số biện pháp như: - Chỉ cho vay có đầy đủ thơng tin, phân tích tính khả thi, tính hiệu dự án, báo cáo tài chính, khả tài chính, khả quản lý đặc biệt 73 tiêu chuẩn đạo đức người vay Không nên nhấn mạnh lợi nhuận phát triển Ngân hàng cho vay Phải gắn liền lợi ích Ngân hàng với lợi ích khách hàng - Chú trọng giám sát hoạt động đơn vị trước sau đơn vị vay vốn, hướng dẫn đơn vị sử dụng vốn vay mục đích kinh doanh hiệu quả, phát khoản vay có vấn đề để kịp thời xử lý - Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng q trình thẩm định, ký duyệt cho vay, tránh tiêu cực trình cho vay Tuy nhiên tránh khỏi tượng nợ q hạn, Ngân hàng cần có biện pháp hữu hiệu để xử lý, thu hồi, bảo toàn vốn cho Ngân hàng Trước hết Ngân hàng phải phân loại nợ hạn theo tiêu thức khác để tìm biện pháp hiệu để sử dụng thu hồi loại nợ - Đối với đơn vị hoạt động thua lỗ, chưa có khả trả nợ cho Ngân hàng, trường hợp đơn vị thực cần thêm vốn có vốn tiếp tục sản xuất kinh doanh mang lại hiệu cao Khi doanh nghiệp trình bày rõ với Ngân hàng vốn cần vay thêm, kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận mạng lại Ngân hàng cần xem xét cách cụ thể Cán Ngân hàng phải có thẩm quyền, có trình độ, khả đánh giá dự án, kế hoạch thực hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn, đồng thời cán tín dụng phải trực tiếp xuống kiểm tra tình hình hoạt động đơn vị, từ xem xét khả đầu tư tiếp cho đơn vị hay ngừng đầu tư thực thu nợ - Đối với khoản nợ hạn nguyên nhân khách quan thiên tai, bệnh tật, tai nạn đơn vị trả nợ được, Ngân hàng xem xét gia hạn nợ - Đối với đơn vị có hàng hố ứ đọng, tồn kho chưa bán Ngân hàng tìm, giới thiệu người mua hàng để giải hàng tồn kho cho đơn vị có tiền trả nợ Trường hợp hàng tồn kho khơng có khả tiêu thụ chất lượng kém, lạc hậu đơn vị phải chịu bán lỗ để trả nợ cho Ngân hàng - Đối với đơn vị sử dụng vốn sai mục đích, có ý lừa đảo quan hệ Ngân hàng phải thu hồi nợ chuyển sang nợ hạn để xử lý khơng có tiền lệ xấu 74 Trong công tác thu nợ: - Ngân hàng cần coi việc thu nợ trọng tâm hoạt động Công tác phải thực liên tục, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi, kiểm tra nắm vững tình hình tài chính, khả trả nợ, theo dõi việc thực hợp đồng tín dụng khách hàng Ngân hàng định thời hạn trả nợ, mức trả nợ, kỳ hạn trả nợ cho đơn vị kinh doanh, phải tính tốn cho phù hợp với lực sản xuất, tính ổn định sản xuất kinh doanh đơn vị Trong giai đoạn đầu thời hạn trả nợ, không nên ép khách hàng trả khả họ, Ngân hàng phải xác định mức trả phù hợp với thu nhập khách hàng thời gian - Lập tổ thu nợ, kết hợp với cán trực tiếp cho vay, chủ động tới khách hàng vay có nợ tồn đọng kéo dài bàn biện pháp tháo gỡ khó khăn - Đối với khoản nợ khó địi cịn khả thu hồi ban lãnh đạo cán tín dụng nghiên cứu nguyên nhân gây tình trạng chưa trả nợ ngân hàng, với khách hàng đưa cách khắc phục, thoả thuận biện pháp trả nợ, kể trường hợp chi nhánh bán nợ cho trung gian tài khác - Đối với khoản nợ khó địi có tài sản chấp cầm cố, khách hàng không tự bán tài sản để trả nợ ngân hàng, ngân hàng tiến hành đăng bán tài sản khách hàng cho dù có hay không đồng ý khách hàng Ngân hàng cần phối hợp với quyền địa phương, ngành liên quan để giải xử lý tài sản bảo đảm 3.2.5 Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro Rủi ro vấn đề tránh khỏi ngành nghề sản xuất kinh doanh Đặc biệt kinh doanh tiền tệ NHTM, xuất phát từ đặc trưng hoạt động kinh doanh thực diện rộng, đa dạng, phong phú phức tạp, có liên quan đến hầu hết tất ngành kinh doanh kinh tế, yếu tố rủi ro ln tiềm ẩn có nguy to lớn Thực tốt biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động quan trọng cần thiết NHTM nhằm đem lại hiệu kinh doanh cao chất lượng tín dụng tốt Đối với Agribank Hà Tây trước hết cần thực tốt biện pháp sau: 75 3.2.5.1 Chủ động phân tán, hạn chế rủi ro Điều có nghĩa rủi ro mức độ chắn phải có rủi ro xảy ngắt quãng thời gian, phân tán khơng gian lĩnh vực thiệt hại không dẫn đến bất ổn kinh doanh ngân hàng Như vậy, kinh doanh tín dụng mức rủi ro làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng kết kinh doanh ngân hàng lại phụ thuộc vào khả ngăn ngừa khắc phục ngân hàng Phân tán rủi ro giải pháp có tính chủ động ngăn ngừa tích cực hậu lớn xảy ngân hàng Việc phân tán rủi ro thực thông qua phân tán dư nợ, biểu thị hình thức ngân hàng nên đa dạng hoá ngành nghề cho vay, không nên tập trung nhiều vốn cho người vay, hạn chế cho vay lĩnh vực có độ rủi ro cao, lĩnh vực kinh doanh hay sản phẩm mà thị trường có dấu hiệu bão hồ, sản phẩm sản xuất khơng có khả cạnh tranh… 3.2.5.2 Nghiên cứu hình thành đảm bảo tín dụng chắn Khi nói phương thức bảo đảm an toàn vốn hoạt động kinh doanh NHTM người ta thường sử dụng hai phương thức mà nguyên tắc phân thành bảo đảm người bảo đảm đồ vật, tài sản Tuy nhiên việc sử dụng đảm bảo khác trường hợp cịn phụ thuộc vào quan hệ khách hàng với ngân hàng loại tín dụng khác Cho nên vấn đề đặt phải tìm hình thức bảo đảm tốt nhất, khơng thực kỹ lưỡng xác theo quy định pháp lý đặt đảm bảo mà giám sát chi tiết đảm bảo thời hạn tín dụng Cần ý tới yếu tố sau: - Người bảo lãnh phải có đủ điều kiện khả - Tài sản bảo đảm phải nghiên cứu theo giá số lượng chất lượng thị trường - Việc lựa chọn bảo đảm phải phù hợp với tính chất khoản vay Trên thực tế áp dụng, ngân hàng làm tốt việc chấp tài sản, kiên từ chối cho vay tài sản chấp khơng đầy đủ, rõ ràng chắn hạn chế phần lớn rủi ro vay đảm bảo tài sản có giá trị lớn nhiều 76 3.2.5.3 Nâng cao chất lượng thơng tin đề phịng rủi ro Thu thập, phân tích, xử lý kịp thời, xác thơng tin có liên quan đến khách hàng thị trường coi quan trọng hàng đầu công tác thẩm định tín dụng Để cơng tác thơng tin đề phòng rủi ro đạt hiệu Agribank Hà Tây cần: - Tăng cường trang bị phương tiện thông tin đại cho phận thơng tin phịng ngừa rủi ro để có điều kiện cung cấp thơng tin kịp thời - Tổ chức tập huấn nghiệp vụ cho cán làm cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro nhằm trang bị phương pháp tìm kiếm, tra cứu, phân tích thơng tin từ thị trường để cung cấp cho cán tín dụng lãnh đạo trước định cho vay - Cần thiết phải có quy định cụ thể trách nhiệm nghĩa vụ gửi báo cáo tài chính, kết kinh doanh cho ngân hàng cac doanh nghiệp khách hàng theo quy định đảm bảo thời gian tính xác Coi điều kiện bắt buộc để tiếp tục quan hệ tín dụng 3.2.6 Coi trọng công tác đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán Con người ln nhân tố có tính chất định hoạt động kinh tế, xã hội nói chung hoạt động cho vay nói riêng Tồn định cho vay, quy trình thực cho vay, thu hồi nợ… khơng có máy móc hay cơng cụ đảm nhận Vì kết hoạt động cho vay phụ thuộc lớn vào trình độ chun mơn, nghiệp vụ, tính động, sáng tạo đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Do vậy, để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đào tạo bồi dưỡng đội ngũ cán giải pháp quan trọng có giá trị giai đoạn phát triển thân ngân hàng Thực giải pháp tiến hành chủ yếu phương diện sau: - Khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn cán tín dụng: thường xun có kế hoạch tổ chức đào tạo chun mơn nghiệp vụ, chế sách, pháp luật, thẩm định dự án, phân tích hoạt động kinh tế, tốn quốc tế, tin học, ngoại ngữ kết hợp đào tạo quy với đào tạo chỗ giúp cho người cán có đủ lực trình độ làm việc nước quan hệ đối ngoại Đối với nhân viên cũ cần phải hiểu rõ tầm quan trọng việc thường xuyên nghiên cứu, 77 học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn kiến thức xã hội khác, gắn lý luân với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo, có hiệu cho vay - Kiện tồn cơng tác sử dụng cán bộ: tuỳ theo chức nhiệm vụ yêu cầu vị trí cơng tác phân cơng hoạt động tín dụng mà người cán tín dụng cần phải có tiêu chuẩn riêng phù hợp Nhìn chung họ phải có đủ sức tiếp cận với chế thị trường đa dạng, am hiểu sách pháp luật, trung thực gắn bó với nghề nghiệp nghiệp ngành Đối với cán tín dụng đầu tư cho ngành nghề phải hiểu vấn đề có liên quan đến nghiệp vụ sản xuất kinh doanh ngành nghề đó, từ làm tốt cơng tác tư vấn cho doanh nghiệp trình sản xuất kinh doanh, sử dụng đồng vốn ngân hàng - Có chế khuyến khích thưởng phạt cán làm cơng tác tín dụng: cần thiết có chế độ lương, thưởng khác nhiệm vụ quan trọng khác nhau, tránh tượng bình quân chủ nghĩa cơng tác tín dụng thực nặng nề, nhiều rủi ro Một đãi ngộ vị trí khác với lực cường độ làm việc khác làm triệt tiêu nỗ lực, cố gắng sáng tạo Do vậy, cần áp dụng chế độ lương, thưởng ưu đãi người làm tốt cơng tác tín dụng mở rộng, khai thác, chiếm lĩnh thị phần tín dụng tốt địa bàn… người có chất lượng trả nợ tín dụng cao nợ q hạn khơng có có tỷ lệ thấp mang tính tạm thời Bên cạnh cần phải xử phạt nghiêm minh hành vi cố tình vi phạm quy định hay hành vi lừa đảo, cương xử lý thích đáng để làm gương có tác dụng giáo dục, răn đe người khác Tóm lại, để khuyến khích lực làm việc nhân viên tín dụng, xố bỏ tư tưởng co cụm tạo tâm lý phấn đấu cơng tác, việc bố trí cán cần phân rõ trách nhiệm pháp lý vị trí cơng tác, đảm bảo quyền lợi gắn với trách nhiệm, khen thưởng kịp thời, thưởng phạt phân minh… có kinh doanh tín dụng hạn chế bớt rủi ro khơng đáng có ý thức chủ quan cán ngân hàng khách hàng gây ra, tạo chất lượng cao hoạt động tín dụng 78 3.3 Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam NHNo & PTNT Việt Nam quan chủ quản Agribank Hà Tây Do cần có biện pháp để phối hợp Chi nhánh việc khắc phục hạn chế, phát huy mặt mạnh, để làm điều cần thực vấn đề sau: - Tổ chức giải nhanh, rõ ràng nghiệp vụ liên quan đến hoạt động Chi nhánh việc phê duyệt mức cho vay vượt quyền phán quyết, tái thẩm định dự án đầu tư… - Hỗ trợ Chi nhánh việc lắp đặt trang thiết bị đại phục vụ trình hoạt động hệ thống máy móc, máy rút tiền tự động, nối mạng cho toàn Ngân hàng… Đặc biệt trợ giúp kinh phí kỹ thuật việc đào tạo, bồi dưỡng kiến thức nghiệp vụ cho cán nhân viên Chi nhánh để thực tốt chương trình giao dịch cửa - Phối hợp chặt chẽ với NHNN tổ chức hiệu chương trình thơng tin tín dụng, nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thông tin giúp chi nhánh phòng ngừa rủi ro cách tốt - Quan tâm giải vấn đề nợ tồn đọng tồn hệ thống ngân hàng nơng nghiệp, làm khoản vay mới, vấn đề mở hướng giải nợ hạn cho Chi nhánh - Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt nội toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh sai sót Chi nhánh đội ngũ nhân TÓM TẮT CHƯƠNG Chương đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng thành phần kinh tế DNNQD chi nhánh vào định hướng mục tiêu phát triển năm tới Các giải pháp đề xuất đưa dựa vào tình hình hoạt động thực tế chi nhánh năm 2013 – 2015, giải mặt hạn chế hoạt động tín dụng chi nhánh nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chung chất lượng tín dụng DNNQD nói riêng 79 KẾT LUẬN Từ chuyển sang chế thị trường, thành phần kinh tế quốc doanh phát triển mạnh chiều mạnh lẫn chiều sâu, đóng vai trò quan trọng việc thực hiên mục tiêu kinh tế - xã hội đất nước Một điều kiện hàng đầu để doanh nghiệp ngồi quốc doanh phát triển mạnh vốn, đặc biệt vốn vay ngân hàng Hoạt động cho vay Agribank Hà Tây tạo điều kiện vốn để doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Và thực tế chứng minh khơng doanh nghiệp quốc doanh sử dụng vốn vay mục đích, đem lại lợi nhuận cao, trả nợ hạn cho ngân hàng trở thành bạn hàng truyền thống ngân hàng Tuy nhiên, chất lượng hoạt động tín dụng thành phần kinh tế chưa hồn tồn đảm bảo, cịn có vấn đề tồn cần tiếp tục nghiên cứu Do đó, biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng kinh tế quốc doanh Agribank Hà Tây mục tiêu xuyên suốt luận văn tác giả Từ đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng, viết nêu lên khó khăn, hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế Từ đưa giải pháp Agribank Hà Tây kiến nghị quan có liên quan để giải quyết, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh thời gian tới Tác giả hy vọng với số giải pháp đưa luận văn có ứng dụng tích cực hoạt động kinh doanh đơn vị Luận văn bám sát mục tiêu nghiên cứu cố gắng hoàn thành yêu cầu đặt Tuy tác giả cố gắng nghiên cứu tài liệu, hướng dẫn thầy cô, quan tâm Ban lãnh đạo đơn vị, góp ý người có kinh nghiệm làm việc lâu năm ngân hàng, thực tiễn công tác thời gian qua nổ lực thân để hoàn thành luận văn Nhưng thời gian, tính phức tạp đề tài khả hạn chế nên luận văn cịn nhiều thiếu sót Tác giả mong muốn nhận bảo, thông cảm thầy cô, Ban lãnh đạo đơn vị bạn đồng nghiệp để tác giả có nhận thức xác, phù hợp với đề tài 80 Cuối tác giả xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo khoa kinh tế quản lý, Viện Đào tạo sau Đại học trường Đại học Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội đào tạo khóa học này, truyền thụ cho tơi kiến thức quý giá truyền thống tốt đẹp nhà trường Tôi xin cảm ơn ông Trần Văn Dự - Giám đốc Agribank Hà Tây, bạn đồng nghiệp gia đình tạo điều kiện dành cho tơi động viên, giúp đỡ suốt thời gian học tập trình viết luận văn Đặc biệt xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Võ Ngoạn, người thầy tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng thương mại – Edward W Reed Edward K.Grill – NXB Khoa học Kỹ thuật Tiền tệ ngân hàng thị trường tài – Mishkin – NXB Khoa học kinh tế Ngân hàng thương mại – GS-TS Lê Văn Tư - NXB Thống Kê Quản trị tài doanh nghiệp – Vũ Duy Hào Đàm Văn Huệ – NXB Thống Kê Lịch sử Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Hà Tây 1988 – 2003Th.S Nguyễn Tiến Đông, năm 2003, NXB Quân Đội Quản trị Tài - Nguyễn Hải Sản (2005) NXB Tài Chính Lý thuyết tài - tiền tệ - PGS.TS Nguyễn Hữu Tài, 2007, NXB ĐH Kinh tế quốc dân Luật tổ chức tín dụng Quy chế cho vay tổ chức tín dụng 10 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Hà Tây năm 2013 - 2015 11 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Bắc Ninh năm 2013-2015 12 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh BIDV Hà Tây năm 2013 - 2015 13.Thời báo ngân hàng 14 Tạp chí Thị trường tài tiền tệ 15 Tạp chí Ngân hàng 82