Cáo trạng vụ tân hoàng minh

VKSND Tối cao vừa hoàn tất cáo trạng truy tố 15 bị can vụ Lừa đảo chiếm đoạt tài sản xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh (Tập đoàn Tân Hoàng Minh) và các tổ chức, đơn vị có liên quan.

Trang 1

Số: 8896/CTr-VKSTC-V3 Hà Nội, ngày 21 thang 11 năm 2023 CÁO TRẠNG

VIEN TRUONG VIEN KIEM SAT NHAN DAN TOI CAO Căn cứ Điều 41, 236, 239 và 243 Bộ luật Tố tụng hình su;

Căn cứ Quyết định khởi tố vụ án hình sự số 19/QĐ-CSKT-P10 ngày 05/4/2022 của Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an (C03) về tội “Lita dao chiém

đoạt tài sản ”, theo khoản 4 Điều 174 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017 (iết tắt là Bộ luật Hình sự), xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh và các tổ chức, đơn vị có liên quan;

Căn cứ Quyết định khởi tố bị can số 102, 103, 104, 105, 106, 107 và 108/QÐ-

CSKT-PI10 ngày 05/4/2022; s6 123, 124, 125 va 126/QD-CSKT-P10 ngay 28/3/2023; số 267, 268, 269 và 270/QĐ-CSKT-P10 ngày 07/8/2023 của Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đối với các bị can: Đỗ Anh Dũng, ®Đỗ Hồng Việt, ®)Lê Văn Thịnh,

Phùng Thế Tính, (®Nguyễn Mạnh Hùng, (Trần Hồng Sơn, Nguyễn Khoa Đức, ®Hồng Quyết Chiến, ®Lê Thị Mai, 19Vũ Lê Vân Anh, 0ĐBùi Thị Ngọc Lân, 2Nguyễn Văn Khẩn, Nguyễn Thị Hải, °®Phan Anh Hùng và t”Lê Văn Dò về tội

“Lita dao chiém doat tai san”, theo khoản 4 Điều 174 Bộ luật Hình su;

Căn cứ Bản Kết luận điều tra số 30/BKLĐT-CSKT-P2 ngày 29/9/2023 của

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an (C03)

Trên cơ sở kết quả điều tra đã xác định được như sau:

Trang 2

2

Hoàng Minh đề tông hợp, báo cáo Đỗ Anh Dũng Do đó, Công ty Tân Hoàng Minh

còn được gọi là Tập đoàn Tân Hoàng Minh

Kết quả điều tra xác định: Từ tháng 6/2021 đến tháng 3/2022, Đỗ Anh Dũng

đã chỉ đạo một sô nhân viên thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh thực hiện hành vi gian dối hợp thức phương án phát hành 09 gói trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ; tạo dựng việc mua Âm trái phiếu bằng cách chạy dòng tiền “khống”, qua đó tạo lập giá trị trái phiếu “a ”, hợp thức trái chủ sang cho Cơng ty Tân Hồng Minh, sau đó bán trái

phiếu, lầy động và chiếm đoạt số tiền 8.643.757.095.520 đồng của 6.630 người bị

hai, cu thé như sau:

1 Hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản của Đỗ Anh Dũng cùng đồng phạm thông qua phát hành 09 gói trái phiếu:

Thời điểm đầu năm 2021, Tập đoàn Tân Hoàng Minh gặp khó khăn trong

hoạt động kinh doanh, đầu tư Đề có tiền chi phí hoạt động bộ máy làm việc, hoạt động kinh doanh, đầu tư và thanh toán các khoản nợ của Tập đoàn, Đỗ Anh Dũng

đã chỉ đạo Đỗ Hoàng Việt, Phó Tổng Giám đốc phụ trách tài chính, tìm phương án, cách thức huy động vốn cho Tập đoàn Trên cơ sở đề xuất của Việt, Dũng thống nhất chủ trương, giao cho Việt chỉ đạo các lãnh đạo, nhân viên cấp dưới rà soát, lựa chọn pháp nhân thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh để phát hành trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, loại hình không chuyển đổi, không kèm chứng quyền và có tài sản đảm bảo để tạo niềm tin, thu hút được nhiều người mua Sau đó hợp thức trái chủ, sử dụng pháp nhân, thương hiệu của Cơng ty Tân Hồng Minh để bán cho nhà đầu tư thứ cap, huy động tiền cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh Việc phát hành trái phiếu không sử dụng pháp nhân Cơng ty Tân Hồng Minh làm tổ chức phát hành mà lựa chọn sử dụng pháp nhân của 03 công ty gôm:

(1) Công ty TNHH Đầu tư Bất Động sản Ngôi Sao Việt (viét tat là Cong ty Ngôi Sao Việ/), thành lập và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội câp ngày 20/4/2016, thay đôi đăng ký kinh doanh lần thứ 10 ngày 08/12/2021; vốn điều lệ 1.600 tỷ đồng, do Nguyễn Mạnh Hùng là Chủ tịch Hội đồng thành viên, người đại diện pháp luật

(2) Công ty Cổ phần Đầu tư và Dịch vụ Khách sạn Soleil (viết tắt là Công ty Soleil), thanh lập và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phô Hà Nội câp ngày 20/5/2008, thay đổi đăng ký kinh doanh lần thứ 10 ngày 05/05/2021; do Trân Hồng Sơn là Chủ tịch Hội đồng quản trị, người đại diện pháp luật

(3) Công ty Cổ phần Cung điện Mùa Đông (viét tat là Công ty Cung Điện Mùa Đông) được thành lập và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phô Hà Nội cấp ngày 29/07/2011, thay đổi đăng ký kinh doanh lần thứ 10 ngày 06/5/2021; do Nguyễn Khoa Đức là Chủ tịch Hội đồng quản trị, kiêm Giám đốc, người đại diện pháp luật

Trang 3

Chủ tịch, Giám đốc, đại diện theo pháp luật; thực chất 03 cá nhân này đứng tên hộ về vốn góp, cỗ phần cho Đỗ Anh Dũng; mọi hoạt động của 03 công ty trên do Đỗ Anh Dũng quyết định, chỉ đạo điều hành

Trước mỗi lần phát hành trái phiếu, Đỗ Hoàng Việt đều báo cáo và được sự

thống nhất của Đỗ Anh Dũng dé: “chi đạo Phùng Thế Tính, Hoàng Quyết Chiến

(từ tháng 9/2021 trở về sau, Chiến làm quyên Phó Giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế toán, kiêm Giám đóc Ban Tài chính - Kế toán thay Tính) chịu trách nhiệm xem xét tình hình tài chính của các công ty được lựa chọn phát hành trái phiếu, phân cơng kế tốn trưởng các công ty, nhân viên kế toán tại Trung tâm Tài chính kế toán làm việc với cơng ty kiểm tốn để hợp thức báo cáo tài chính với ý kiến chấp nhận toàn phần, đủ điều kiện phát hành và tổ chức chạy dòng tiền “khống” để tạo lập giá trị “ảo” của trái phiếu, hợp thức thanh toán hợp đồng chuyển nhượng trái phiêu sơ

cấp và phương án phát hành trái phiếu; chi đạo Lê Thị Mai và Vũ Lê Vân Anh có

trách nhiệm phân công lãnh đạo phòng, chuyên viên Phòng Huy động vốn, Ban Nguồn vốn tạo dựng hồ sơ, phương án phát hành “khống” giữa nội bộ các công ty, cá nhân trong Tập đoàn Tân Hoàng Minh, làm việc, thống nhất các thủ tục liên quan với các đơn vị cung cấp dịch vụ thâm định giá, tư vấn phát hành, quản lý tài khoản và quản lý tài sản đảm bảo trái phiếu Quá trình phát hành trái phiếu, các bị can đã thực hiện những hành vi gian dối như sau:

1.1 Hành vi gian dối trong việc tạo lập hồ sơ phát hành trái phiếu

Theo quy định tại điểm b, đ khoản 1 Điều 9 và điểm b khoản 4 Điều 12 Nghị định 153/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 quy định về điều kiện, hồ sơ chào bán trái phiếu của doanh nghiệp phải đáp ứng: Doanh nghiệp thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiệp trước đợt phát hành trái phiếu (nếu có); Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện; Báo cáo tài chính năm trước liền kê của năm phát hành trong h sơ chào bán trái phiếu phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện với ý kiến chấp nhận toàn phân Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu là công ty mẹ, báo cáo tài chính trong hồ sơ chào bán trái phiếu gồm báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán và báo cáo tài chính được kiểm

toán của công ty mẹ

Do kết quả fit động kinh doanh của 03 công ty được lựa chọn không đủ điều kiện để phát hành, chào bán trái phiếu nên Đễ Hoàng Việt đã giao Phùng Thế Tính nghiên cứu chỉnh sửa báo cáo tài chính của 03 công ty này theo hướng không đúng với thực tế Tính đã chỉ đạo các Kế toán viên chỉnh sửa báo cáo tài chính vê các chỉ tiêu tài chính, khoản nợ, ghi nhận lãi khống, loại bỏ các công ty con và công ty liên kết để đủ điều kiện phát hành theo quy định của pháp luật

Sau đó, Đễ Hoàng Việt chỉ đạo Phùng Thế Tính và Hoàng Quyết Chiến tìm kiếm, lựa chọn đơn vị kiểm toán để kiểm toán báo cáo tài chính năm 2020 - 2021 của 03 công ty phát hành Phùng Thế Tính đã gặp, trao đổi và thống nhất với Bùi Thị Ngọc Lân, Giám đốc Công ty TNHH Dịch vụ Tư vấn tài chính kế toán và

Kiểm toán Nam Việt (viết tắt là Cơng ty Kiểm tốn Nam Việt, Chi nhánh phía

Trang 4

4

Công ty Soleil và Lê Văn Dò, Tổng Giám đốc Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội (viết tắt là Công ty CPA Hà Nói) thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2020 của Công ty Cung Điện Mùa Đông đưa ra ý kiến ‘ ‘chap nhận toàn phần” trong thời gian nhanh nhất để phục vụ mục đích phát hành trái phiếu của Công ty Tân Hoàng Minh Đến tháng 12/2021, Phùng Thế Tính nghỉ việc nên Hoàng Quyết Chiến tiếp tục trao đổi, thống nhất với Lê Văn Dò thực hiện báo cáo kiểm toán năm 2021 của Công ty Cung điện mùa Đông như yêu cầu trước đó của Phùng Thế Tính Trên cơ sở thỏa thuận, Bùi Thị Ngọc Lân và Lê Văn Dò đã chỉ đạo nhân viên của 02 Cơng ty kiểm tốn soạn thảo hợp đồng, sau đó chuyển cho Công ty Tân Hoàng Minh để chuyền cho Trần Hồng Sơn, Nguyễn Khoa Đức và Nguyễn Mạnh Hùng là những người đại diện pháp luật của 03 Công ty được lựa chọn phát hành trái phiếu ký

Quá trình kiểm toán, các cá nhân tại 02 Cơng ty kiểm tốn nêu trên đã không thực hiện đúng nhiệm vụ, hợp thức báo cáo kiểm toán giúp Tập đoàn Tân Hoàng Minh đủ điều kiện phát hành 09 gói trái phiếu, cụ thể:

(1) Tại Công ty Kiểm toán Nam Việt - Chỉ nhánh phía Bắc

Ngày 08/6/2021, Bùi Thị Ngọc Lân - Giám đốc Cơng ty Kiểm tốn Nam Việt - Chi nhánh phía Bắc, đại diện theo pháp luật đã ký Hợp đồng kiểm toán sỐ 7.11/2021 VỚI Nguyễn Mạnh Hùng đại diện Công ty Ngôi Sao Việt và Hợp đồng số 7.12/2021 với Trần Hồng Sơn đại diện Công ty Solell, trị giá mỗi hợp đồng là 121 triệu đồng (đã bao gôm VAT), nội dung: Kiểm toán bảo cáo tài chính riêng và Báo cáo tai chính hợp nhất năm 2020 của Công ty Ngôi Sao Việt và Công ty Soleil

Sau khi ky hợp đồng, Bùi Thị Ngọc Lân phân công Trần Thị Linh, Kiểm toán viên trưởng nhóm kiểm tốn Cơng ty Ngôi Sao Việt và Nguyễn Thị Nguyên Nhung, Kiểm toán viên trưởng nhóm kiểm tốn Cơng ty Soleil, cùng các trợ lý kiểm toán thực hiện nhiệm vụ Trên cơ sở nội dung đã thong nhat voi Phùng Thế Tính, với vai trò là người phụ trách 02 cuộc kiểm toán, Bùi Thị Ngọc Lân đã thực hiện không đúng các quy định của Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam, nhiều khoản mục chính chưa thực hiện kiểm tra hoặc thiếu bằng chứng kiểm toán nhưng van ky phat hành Báo cáo kiểm toán độc lập số 216/2021 ngày 23/6/2021 và sô 219/2021 ngày 24/6/2021 với ý kiến chấp nhận toàn phần đối với Báo cáo tài chính của Công ty Soleil và Công ty Ngôi Sao Việt

Kết quả kiểm tra của Đoàn kiểm tra do Bộ Tài chính chủ trì về tuân thủ pháp luật kiểm tốn độc lập tại Cơng ty Kiểm toán Nam Việt theo Quyết định số 653/QD- BTC ngày 29/4/2022 của Bộ Tài chính đã kết luận: “Ý kiến kiểm tốn dang chấp nhận tồn phân được đưa ra chưa dựa trên bằng chứng kiêm toán đây đủ và thích hợp theo quy định của chuẩn mực kiểm toán Việt Nam Kiểm toán viên vi phạm nghiêm trọng chuẩn mực kiểm toán Việt Nam trong việc Cung cấp dịch vụ kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2020 của Công ty Ngồi Sao Việt và Công ty Soleif`

(2) Tại Công ty CPA Hà Nội và Chỉ nhánh Sài Gòn

Trang 5

tài chính năm 2020 của Công ty Cung Điện Mùa Đông, trị giá hợp đồng là 110 triệu đồng (đã bao gồm VAT)

Sau khi ký kết hợp đồng, Công ty CPA Hà Nội ban hành Quyết định (không ghi ngày tháng năm) thành lập nhóm kiêm toán từ ngày 02/6/2021, do Lê Văn Dò phụ trách chung; Nguyễn Thị Hải, Phó Tổng Giám đốc làm Trưởng nhóm kiểm toán và Nguyễn Trần Hằng Phương làm Kiểm toán viên Tuy nhiên, do dịch bệnh Covid-I9 nên Công ty CPA Hà Nội chưa thực hiện việc kiểm toán Đến tháng 10/2021, Công ty CPA Hà Nội tiếp tục ban hành Quyết định (không ghi ngày tháng năm) thành lập nhóm kiểm toán từ ngày 02/10/2021, do Nguyễn Thị Hải phụ trách chung; Nguyễn Trần Hằng Phương, Kiểm toán viên, trưởng nhóm kiểm toán, chủ nhiệm kiêm toán; Phan Anh Hùng, Phó Giám đốc CPA Hà Nội Chỉ nhánh Sài Gòn chịu trách nhiệm tư vấn Ngày 27/10/2021, Lê Văn Dò đại diện Công ty CPA Hà Nội và Nguyễn Khoa Đức đại diện Công ty Cung Điện Mùa Đông ký tiếp Hợp đồng kiểm toán số 90/2021 với nội dung, điều khoản tương tự Hợp đồng số 44/2021, mức phí thanh toán thêm là 49,5 triệu đồng (đã bao gôm VAT)

Đến tháng 12/2021, Lê Văn Dò tiếp tục trực tiếp thỏa thuận với Hoàng Quyết Chiến, Quyền Phó Giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế toán để thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2021 Lê Văn Dò giao Phan Anh Hùng, Phó Giám đốc Công ty CPA Hà Nội Chi nhánh Sài Gòn thực hiện kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2021 của Công ty Cung Điện Mùa Đông Theo thỏa thuận giữa Dò, Hùng và Chiến, ngày 25/12/2021, bà Phạm Thu Thảo, Giám đốc Công ty CPA Hà Nội Chỉ nhánh Sài Gòn và Nguyễn Khoa Đức, Giám đốc Công ty Cung Điện Mùa Đông ký Hợp đồng kiểm toán số 03/2022, để kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2021 của Công ty Cung Điện Mùa Đông, trị giá hợp đồng 129,6 triệu đồng (đã bao gồm VAT) Theo Quyết định phân cơng nhóm kiểm tốn, bà Nguyễn Thị Lệ Hồng Thu, Phó Giám đốc CPA Hà Nội Chi nhánh Sài Gòn phụ trách chung nhóm kiểm toán, Nguyễn Trần Hằng Phương, Kiểm toán viên làm Trưởng nhóm kiểm toán; nhưng thực tê bà Thu, bà Phương không thực hiện kiểm toán mà Phan Anh Hùng giao việc cho các trợ lý kiểm toán tại Công ty CPA Hà Nội Chi nhánh Sài Gòn thực hiện thu thập tài liệu, tổng hợp số liệu, dự thảo báo cáo kiểm toán độc lập dé Hùng soát xét, đưa ra ý kiến chấp nhận toàn phần Phan Anh Hùng ký giả chữ ký Nguyễn Trần Hằng Phương, Kiểm toán viên và Nguyễn Thị Hải ký Phó Tổng Giám đốc để phát hành Báo cáo kiểm tốn độc lập sơ 159/2021 ngày 03/11/2011 (kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2020); Phan Anh Hùng, ký giả chữ ký của Nguyễn Thị Lệ Hồng Thu, Phó Giám đốc và Nguyễn Trần Hằng Phương, Kiểm toán viên để phát hành Báo cáo kiểm toán độc lập số 09/2022 ngày 16/2/2022 cho Công ty Cung Điện Mùa Đơng (kiểm tốn Báo cáo tài chính năm 2021)

Quá trình kiểm toán, Lê Văn Dò, Nguyễn Thị Hải và Phan Anh Hùng đã hợp thức báo cáo kiểm tốn giúp cho Tập đồn Tân Hoàng Minh tạo lập các điều kiện gian dối trong phát hành trái phiếu Kết quả kiểm tra của Đoàn kiểm tra do Bộ Tài chính chủ trì về việc tuân thủ pháp luật kiểm toán độc lập tại Công ty CPA Hà

Nội theo Quyết định số 654/QĐÐ-BTC ngày 29/4/2022 và Quyết định sô 761/QD-

BTC ngày 16/5/2022 của Bộ Tài chính kết luận: “Ý kiến kiểm toán dang chấp nhận toàn phân được đưa ra chưa dựa trên bằng chứng kiểm toán đây đủ và thích hợp

sà

Trang 6

6

theo quy định của Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam Kiểm toán viên vi phạm nghiêm trọng Chuẩn nưực Kiểm toán Việt Nam trong việc cung cấp dịch vụ kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2020 và 2021 của Công ty Cung Điện Mùa Đông ”

Như vậy, điều kiện về “có báo cáo tài chính năm trước liền kê của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện ” trong hồ sơ chào bán trái phiếu của 03 Công ty phát hành đã được tạo lập bằng thủ đoạn thông đồng với một sô cá nhân tại các Công ty kiểm toán ban hành báo cáo kiểm toán với nội dung không đúng thực tế, để bảo đảm điều kiện phát hành, hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại điểm đ khoản I Điều 9 Nghị định 153/2020/NĐ-CP

Ngoài ra, theo đề xuất của Đỗ Hoàng Việt, Đỗ Anh Dũng còn lựa chọn hình thức trái phiếu có tài sản bảo đảm đề người mua trái phiếu tin rằng mục đích phát hành trái phiếu là dé đầu tư vào những dự án có thật Quá trình thực hiện, Nguyễn Mạnh Hùng, Trần Hồng Sơn, Nguyễn Khoa Đức đại diện Công ty Ngôi Sao VIỆt, Công ty Soleil, Công ty Cung Điện Mùa Đông đã ký Hợp đồng với các Công ty thấm định giá để ban hành các chứng thư, báo cáo thâm định giá đối với các tài sản

tại các gói trái phiếu do 03 công ty phát hành, gồm 03 dạng: ® Quyền tài sản phát

sinh và hình thành trong tương lai từ các hợp đồng đặt cọc, hợp đồng hợp tác đầu tư kinh doanh; @) quyên sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền

đất và ® cổ phần Tổng giá trị tài sản bảo đảm được thấm định là

13.302.678.953.884 đồng, trong đó:

- Công ty TNHH Thẩm định giá Ecomax, thẩm định giá tài sản bảo đảm đối với 04 gói trái phiêu gồm: gói NSV2 mã NSVCH2126002 của Công ty Ngôi Sao Việt, gói SOL3 mã SOLCH2124003 của Công ty Soleil; gói CĐMĐ2 mã WTPCH2124002 và CĐMĐ4 mã WTPCH2226001 của Công ty Cung Điện Mùa Đông, với tổng giá trị thâm định phát hành chứng thư là 5.1 10.100.000.000 đồng - Công ty TNHH Kiểm toán và Định giá VAA thẩm định giá tài sản bảo đảm đối với 03 gói trái phiếu gồm: gói SOL2 mã SOLCH2123002 của Cong ty Soleil; gói CĐMĐI mã WTPCH2124001 và CĐMĐ3 mã WTPCH2125003 của Công ty Cung Điện Mùa Đông, với tổng giá trị thâm định phát hành chứng thư là 5.322.630.415.138 đồng

- Công ty Cô phần Thẩm định giá Thành Đô, thực hiện thẩm định giá tài sản bảo đảm gói trái phiếu SOL1 mã SOLCH2123001 của Công ty Soleil, giá trị thâm định phát hành chứng thư là 1.229.705.000.000 đồng

- Công ty CPA Hà Nội, thực hiện thâm định giá tài sản bảo đảm gói trái phiếu

NSVI mã NSVCH2125001 của Công ty Ngôi Sao Việt, giá trị thẩm định phát hành chứng thư là 1.640.243.538.746 đồng

Kết quả điều tra xác định: Mục đích, phương án phát hành 09 gói trái phiếu thể hiện tại các hợp đồng kinh tế được doanh nghiệp tạo dựng, lập khống về hoạt động kinh doanh Các công ty Thâm định giá thực hiện không đúng khoản 1,

khoản 4 mục II Tiêu chuẩn thấm định giá Việt Nam số 05 (Quy trình thâm định

Trang 7

khảo sát thực tế, thu thập thông tin ; khảo sát và thu thập số liệu , mô tả đặc điểm pháp lý liên quan đến bắt Caen sản”

Theo đánh giá của Cục Quản lý giá, Bộ Tài chính tại văn bản số 265/QLG- QLTDG ngày 12/7/2023: “ các Chứng thư thẩm định giá và Báo cáo kết quả thẩm định giá do các Công A Thẩm định giá ban hành chưa đảm bảo độ tin cậy”

Sau khi hoàn chỉnh hồ sơ, Nguyễn Mạnh Hùng, Trần Hồng Sơn và Nguyễn

Khoa Đức đại diện Công ty Ngôi Sao Việt, Công ty Soleil và Công ty Cung Điện Mùa Đông đã ký văn bản gửi Sở giao dịch chứng khốn Hà Nội để cơng bồ thông tin chào bán 09 gói trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, với tông giá trị phát hành là

10.030 tỷ đồng, cụ thể:

(1) Công ty Ngôi Sao Việt phát hành 02 gói trái phiếu, với tổng giá trị là 2.700 tỷ, trong đó:

- Ngày 05/7/202 1, phát hành gói trái phiéu NSV1, ma NSVCH2125001, số lượng phát hành 8.000.000 trái phiếu, mệnh giá 100.000 đồng/trái phiếu, tổng gia tri 800 ty đồng, lãi suất 12%/nam; muc dich phat hanh dé dau tu mua 3 060.000 cô phần (tương duong 51% vốn điều lệ) của Công ty Cổ phần Đầu tư phát triển và Thương mại Việt Tiến (viết rắt là Công ty Việt Tiến, thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh)

- Ngày 20/9/2021, phát hành gói trái phiếu NSV2, mã NSVCH2126002, số lượng phát hành 19.000.000 trái phiếu, mệnh giá 100.000 đồng/trái phiếu, tổng giá trị 1.900 tỷ đồng, lãi suất 11,5%/năm: mục đích phát hành để góp vốn hợp đồng đặt cọc hợp tác kinh doanh “Dự á án đầu tư xây dựng dải đất phía Nam đường Dai Cé Việt” (tương ứng tỷ lệ 47% tổng mức đầu tư) do Công ty TNHH Đầu tư và Phát triển Nam Đại Cổ Việt làm chủ đầu tu (viét tat la Cong ty Nam Dai Cả

Việt, thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh)

(2) Công ty Soleil phát hành 03 gói trái phiếu, với tổng giá trị là 1.750 tỷ,

trong đó:

- Ngày 06/7/2021, phát hành gói trái phiếu SOLI, ma SOLCH2123001, số lượng 8.000 trái phiếu, mệnh giá 100.000.000 đồng/trái phiếu, tổng giá trị 800 tỷ đồng, lãi suất 11,75%/năm; mục đích phát hành dé hợp tác đầu tư thực hiện Dự án Khu du lịch phức hợp Hoàng Hải tại Khu 5, xã Dương Tơ, huyện Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang với Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển nhà Hoàng Hải Phú Quốc, chủ đầu tu du an (viét đắt là Cơng ty Hồng Hải Phú Quốc, đây là cơng ty thuộc Tập đồn Tân Hoàng Minh)

- Ngày 20/8/2021, phát hành gói trái phiếu SOL2, mã SOLCH2123001, số lượng 4.500.000 trái phiếu, mệnh giá 100.000 đồng/trái phiếu, tổng giá trị 450 tỷ đồng, lãi suất I1,5%/năm; mục đích phát hành để hợp tác đầu tư với Công ty Hoàng Hải Phú Quốc tại Lô D2 Dự án Khu du lịch phức hợp Hoàng Hải

Trang 8

8

(3) Công ty Cung Điện Mùa Đông phát hành 04 gói trái phiếu, với tổng gid

trị là 5.580 ty, trong do:

- Ngay 22/1 1/2021, phat hanh 02 g6i trai phiéu: Goi trai phiéu CDMD1, ma WTPCH2124001, số lượng 2.540.000 trái phiếu, mệnh giá 100.000 đồng/trái

phiếu, tổng giá trị 254 tỷ đồng và gói CĐMĐ2 mã WTPCH2124002, sô lượng

1.960.000 trái phiếu, mệnh giá 100.000 đồng/trái phiếu, tổng giá trị 196 tỷ đồng; tổng cộng giá trị phát hành 02 gói CĐMĐI -2 là 450 tỷ đồng, cùng lãi suất 11,5%/nam; cling muc dich phat hành dé góp vốn hợp tác với Cơng ty Hồng Hải Phú Quốc đầu tư Lô A2.2 tại dự án Khu du lịch phức hợp Hoàng Hải

- Ngày 16/12/2021, phát hành gói trái phiếu CĐMĐ3, mã WTPCH2125003, số lượng 32.300.000 trái phiếu, tổng giá trị 3.230 tỷ đồng, lãi suất 11%/naém; muc dich phat hanh dé dat coc mua 65% cé phan (tương đương 57.328.700 cổ phần) Cơng ty Hồng Hải Phú Quốc

Ngày 04/3/2022, phát hành gói trái phiếu CĐMĐ4, mã WTPCH2226001,

số lượng 19.000.000 trái phiếu, mệnh giá 100.000 đồng/trái phiếu, tổng giá trị 1.900 tỷ đồng, lãi suất 11%/nam; muc dich phat hanh để đặt cọc mua 75% cô phần

(tương đương 54 triệu cô phần) của Công ty CP Đầu tư bất động sản Ngọc Viễn

Đông thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh

Toàn bộ 09 gói trái phiếu này được các bị can tạo lập bằng hồ sơ khống, hành vi gian dối đã hợp thức các điều kiện, hồ sơ chào bán trái phiếu theo quy định tại các điểm d, đ, e khoản 1 Điều 9, khoản 2 Điều 12 Nghị định 153/2020/NĐ- CP Thực chất, không có việc sử dụng tiền trái phiếu để đầu tư như thông tin đã công | bố tại Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội; bản chất các Công ty ký kết hợp tác đầu tư, kinh doanh với 03 Công ty phát hành trái phiếu đều là các Cơng ty thuộc Tân Hồng Minh Do đó, các bị can đã ngụy tạo các hợp đồng hợp tác đầu tư “khống” (hợp đồng mua bán cổ phần, hợp tác đâu tư, hợp đồng đặt cọc ) giữa nội bộ các công ty, cá nhân trong Tập đoàn, để làm phương án phát hành các gói trái phiếu

1.2 Hành vi gian dối trong việc tạo lập hợp đồng mua bán trái phiếu để hợp thức trái chủ sang Công ty Tân Hoang Minh

Để Cơng ty Tân Hồng Minh hợp thức trở thành trái chủ sơ cấp, từ ngày

05/7/2021 đến ngày 04/3/2022, Đỗ Anh Dũng đã ủy quyền cho các cá nhân dưới quyền ký các hợp đồng “giả cách” mua lại các gói trái phiếu đã phát hành, trong đó: bị can Lê Văn Thịnh ký 12 hợp đồng giả cách mua lại 06 gói trái phiếu NSVI1-2-3, CĐMĐI-2, giá trị 4.099.970.000.000 đồng: và Nguyễn Thị Nga, Phó Chánh văn phòng Hội đồng Chủ tịch Cơng ty Tân Hồng Minh ký 03 hợp đồng giả cách mua lại 03 gói trái phiếu SOL1-3-4, giá trị 5.929.990.000.000 tỷ đồng

Trang 9

Quyền Phó Giám đốc Trung tâm, kiêm Giám đốc Ban Tài chính - Kế toán phương

án chạy dòng tiền “khống”; đồng thời, đưa thong tin lên nhóm Viber để các Kế toán viên tại Trung tâm Tài chính - Kế toán và các công ty phát hành biết, phối hợp Trước môi đợt thanh toán tiền mua trái phiếu, trong tài khoản của Cơng ty Tân Hồng Minh chỉ có những khoản tiền dao động từ khoảng 39,5 tỷ đồng đến trên 200 tỷ đồng, được sử dụng nhiều lần thủ tục rút, nộp vào tài khoản của 03 công ty phát hành (Công ty Ngôi Sao Việt, Công ty Soleil, Công ty Cung Điện Mùa Đông) tại Ngân hàng SHB, Ngân hàng VietinBank, Ngân hàng Vietcombank để thanh toán tiền mua trái phiếu cho Cơng ty Tân Hồng Minh (đơn vị mua trái phiếu sơ cấp) (vòng 1); chuyển tiếp sang tài khoản của các công ty, cá nhân tại Tân Hoàng Minh theo đúng mục đích, phương án phát hành (vòng 2); sau đó được chuyển khoản hoặc rút tiền, nộp tiền mặt qua một hoặc một sô tài khoản các cá nhân, công ty trong Tân Hoàng Minh (vòng 3, 4 ); cuối cùng khoản tiền này lại được chuyền khoản hoặc nộp vào tài khoản của Cơng ty Tân Hồng Minh (vòng cuối) đễ quay lại vòng I và tiếp tục quay vòng cho đến khi hợp thức đủ giá trị của gói trái phiếu phát hành và hợp đồng mua trái phiếu sơ se TU đó, hợp thức phương án phát hành, hợp đồng mua trái phiếu, tạo giá trị “ảo” của 09 gói trái phiếu và tạo lập trái chủ sơ cấp cho Cơng ty Tân Hồng Minh

1.3 Việc Công ty Tân Hoàng Minh bán trái phiếu, huy động tiền và sử dụng tiền của các nhà đầu tư

Để bán trái phiếu rộng rãi ra cho người dân (hầu hết không phải là nhà đầu tư chuyên nghiệp), “lách” quy định tại điểm a khoản I Điều § Nghị định 153/2020/NĐ-CP: “Đối với trái phiếu không chuyển đổi, không kèm chứng quyên: Đối tượng mua trái phiếu là nhà dau tu chứng khoán chuyên nghiệp theo quy định của pháp luật chứng khoán ”, tháng 7/2021, Đỗ Anh Dũng đã thành lập Trung tâm Kinh doanh trái phiếu thuộc Tân Hoàng Minh và giao cho Đỗ Hoàng Việt, Phó Tổng Giám đốc kiêm Giám đốc Trung tâm chỉ đạo, điều hành việc bán trái phiếu; ủy quyền cho Lê Văn Thịnh, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh và 21 cá nhân tại các công ty trong Tập đoàn Tân Hoàng Minh ký các hợp đồng hợp tác đầu tư trái phiếu, thực chất là để bán trái phiếu cho các nhà đầu tư Công ty Tân Hoàng Minh đã thu được tổng cộng 13.972.537.165.070 đồng, cao hơn giá trị phát hành là do Công ty Tân Hoàng Minh chia nhỏ kỳ hạn so với kỳ hạn gốc, mua đi bán lại nhiều lần cao hơn giá trị phát hành Hàng ngày các số liệu thu - chỉ đều được báo cáo cho Đỗ Anh Dũng qua Trung tâm Tài chính - Kế toán và Văn phòng Chủ tịch, Tổng Giám đốc đề biết Dũng theo dõi, chỉ đạo, điều hành Do tin tưởng các gói trái phiếu được phát hành đúng quy định của pháp luật, có dòng tiền đầu tư thật vào dự án, báo cáo tài chính trung thực, Công ty Tân Hồng Minh là cơng ty lớn, có thương hiệu nên người dân đã ký hợp đồng đầu tư trái phiếu (thực chất là mua trái phiếu) để trở thành chủ sở hữu 09 gói trái phiếu

Số tiền đã huy động từ việc bán trái phiếu được Đỗ Anh Dũng chỉ đạo sử dụng hết như sau:

Trang 10

10

- Trả nợ gốc, lãi vay của các ngân hàng tổng cộng 1.976.079.424.180 đồng,

trong dé, tra no SHB 1.818.991.063.769 déng va AgriBank 157.088.360.411 dong - Thanh toán tiền mua cỗ phần, dự án, tạm ứng, đặt cọc với tổng số tiền 4.568.979.386.016 đồng

- Thanh toán các chỉ phí của Tập đoàn Tân Hoàng Minh tổng số tiền 929.890.503.861 đồng

- Chuyến tiền sử dụng theo các mục đích cá nhân của Đỗ Anh Dũng, như: đầu

tư chứng khoán, trả nợ cá nhân, mua bán USD , tổng số tiền 801.869.586.351 đồng - Thanh toán tiền lãi và hoa hồng trái phiếu: 316.323.455.225 đồng

- Số dư còn lại trên tài khoản Cơng ty Tân Hồng Minh tại thời điểm khởi tố vụ

án: 214.114.739.887 đồng (Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã thu hồi số tiền này

sau khi khởi tố vụ án)

Như vậy, ngoài số dư còn lại 214.114.739.887 đồng trên tài khoản Cơng ty, tồn bộ số tiền đã huy động từ việc phát hành, bán trái phiếu trái quy định pháp luật duoc Dé Anh Dũng chỉ đạo các bị can, cá nhân liên quan tại Cơng ty Tân Hồng Minh sử dụng hết, không đúng với mục đích, phương án phát hành trái phiếu

1.4 Về số tiền chiếm đoạt và hậu quả của vu an

Thông qua việc phát hành, mua bán 09 gói trái phiếu trái pháp luật như trên, Công ty Tân Hoàng Minh đã huy động được tổng số tiền 13.972.537.165.070 đồng Kết quả điều tra xác định, 09 gói trái phiéu phat hành có kỳ hạn từ 02 năm đến 05 năm nhưng các bị can thuộc Công ty Tân Hoàng Minh đã chia nhỏ kỳ hạn đến tuần, tháng dé bán trái phiếu và sử dụng khoản tiền từ chính nguồn thu trái

phiếu để chỉ trả (5.165.280.069.550 đồng là tiền của người/hợp đồng mua trái

phiếu sau để trả cho những người/hợp đồng mua trái phiếu đến hạn trước) thực chất là thủ đoạn của các bị can đề thu hút người mua các gói trái phiếu phát hành tiếp theo Vì vậy, tại thời điểm khởi tố vụ án, tội phạm bị phát hiện, ngăn chặn, xác định toàn bộ số dư nợ ' gốc còn lại: 8.643.757.095.520 đồng của 6.630 nhà đầu

tư (người bị hại), là số tiền chiếm đoạt đối với các bị can, cụ thể tại các gói trái

phiếu như sau:

- Gói NSV1 chiếm đoạt 859.958.609.997 đồng của 794 nhà đầu tư

- Gói NSV2 chiếm đoạt 1.811.948.575.109 đồng của 1.602 nhà đầu tư

- Gói SOL1 chiếm đoạt 893.619.527.000 đồng của 773 nhà đầu tư - Gói SOL2 chiếm đoạt 459.966.345.008 đồng của 596 nhà đầu tư

- Gói SOL3 chiếm đoạt 537.855.655.055 đồng của 849 nhà đầu tư

- Gói CĐMĐI chiếm đoạt 254 tỷ đồng của 01 nhà đầu tư (Công ty Tài chính

Cổ phần Điện lực)

- Gói CĐMĐ2 chiếm đoạt 208.999.295.887 đồng của 351 nhà đầu tư - Gói CĐMĐ3 chiếm đoạt 3.305.937.138.474 đồng của 3.306 nhà đầu tư

Trang 11

- Có 3.357.000.000 đồng chiếm đoạt của 08 nhà đầu tư là tiền đặt cọc mua trái phiếu giai đoạn cuối tháng 3 - đầu tháng 4/2022 (ngay trước thời điểm khởi tố vụ án) nhưng chưa hoàn thiện ký hợp đồng mua trái phiếu

2 Vật chứng, tài sản đã tạm giữ, kê biên

- Quá trình điều tra, truy tố, Cơ quan điều tra đã truy thu theo dòng tiền sử dụng có nguồn gốc từ tiền bán trái phiếu, tạm giữ các khoản tiền các bị can, gia đình các bị can, Cơng ty Tân Hồng Minh và các tổ chức liên quan nộp vào tài khoản tạm giữ của Cơ quan điều tra, Cục Thi hành án Dân sự thành phô Hà Nội tổng số 8.645.053.195.520 đồng để khắc phục hậu quả vụ án (Phụ lục 01)

- Kê biên, phong tỏa giao dịch đối với tài sản là 08 căn hộ, nhà, đất; tài

khoản chứng khoán, số dư tiền trên tài khoản của các bị can, người liên quan trong vụ án (Phụ lục 02, 03) - Thu giữ 16 ổ cứng, 02 máy tính xách tay và 08 quyền sô, tài liệu ghi chép (Phụ lục 04) Căn cứ vào các tình tiết và chứng cứ nêu trên, KẾT LUẬN:

Do gặp khó khăn về tài chính, để có tiền chi phí duy trì bộ máy làm việc, hoạt động kinh doanh, đầu tư, thanh toán các khoản nợ phải trả của Tập đoàn Tân Hoàng Minh, trong thời gian từ tháng 6/2021 đến tháng 3/2022, Đỗ Anh Dũng đã thống nhất chủ trương và thơng qua Đỗ Hồng Việt chỉ đạo, ủy quyền cho các bị can đồng phạm dưới quyền sử dụng pháp nhân 03 Công ty (Ngôi Sao Việt, Soleil, 'Cung điện Mùa Đông), phát hành 09 gói trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, với tổng giá trị phát hành 10.030 tỷ đồng đề huy động tiền cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh

Dé phat hành được trái phiếu, các bị can đã thông đồng thực hiện nhiều hành vi, thủ đoạn gian dối, hợp thức điều kiện, hồ sơ phát hành, thủ tục chào bán, giao dịch trái phiêu: ngụy tạo các hoạt động kinh doanh bằng cách ký hợp thức các hợp đồng hợp tác đầu tư, đặt cọc, mua bán cổ phần , không có thật giữa nội bộ các công ty thuộc Tập đồn; thơng đồng với các bị can thuộc các đơn vị kiểm tốn, hợp thức sơ liệu Báo cáo tài chính của 03 công ty phát hành, đưa ra ý kiến chấp nhận toàn phan để hợp thức các công ty này có đủ điều kiện phát hành trái phiếu; ký các hợp đồng “giả cách” chuyển nhượng trái phiếu, chạy dòng tiền “không” thể hiện việc Công ty Tân Hồng Minh thanh tốn tiền mua trái phiều và cùng tiền từ 03 công ty phát hành theo các hợp đồng hợp tác đầu tư; tạo lập giá trị “ảo” các gói trái phiéu, hợp thức trái chủ cho Công ty Tân ¡ Hoàng Minh; ngoài ra, các bị can sử dụng tài sản của chính các hợp đồng hợp tác đầu tư “khống” làm tài sản bảo đảm cho trái phiếu Từ đó tạo niềm tin, sử dụng pháp nhân, thương hiệu Cơng ty Tân Hồng Minh để huy động, chiếm đoạt của 6.630 nhà đầu tư, với tổng số tiền là 8.643.757.095.520 đồng, sử dụng vào nhiều mục đích khác nhau, không đúng mục đích phát hành Cụ thê như sau:

Trang 12

l2,

Giám đốc phụ trách tài chính tìm nguồn vốn dé duy trì hoạt động kinh doanh, đầu

tư của Tập đồn thơng qua việc phát hành trái phiếu riêng lẻ để huy động vốn; đồng ý, phê duyệt cho triên khai thực hiện những nội dung như: lựa chọn công ty thuộc

Tập đoàn Tân Hoàng Minh phát hành, giá trị dự kiến phát hành, tài sản đảm bảo,

lãi suất, sử dụng Công ty Tân Hoàng Minh mua trái phiếu sơ cấp để lấy uy tín, thương hiệu Tân Hoàng Minh bán trái phiếu ra cho nhà đầu tư ; thành lập Trung tâm Kinh doanh trái phiếu thuộc Tân Hoàng Minh và giao cher Viết chỉ đạo, điều hành việc bán trái phiếu; ủy quyền cho Lê Văn Thịnh, Phó Tổng Giám đốc va 21 cá nhân tại Tân Hoàng Minh ký hợp đồng, thủ tục bán trái phiếu, huy động tiền của

người mua trái phiếu Hàng ngày sô liệu thu - chi từ việc phát hành trái phiếu đều

được báo cáo cho Đỗ Anh Dũng qua Trung tâm Tài chính kế toán và Văn phòng

Chủ tịch, Tổng Giám đốc để biết, chỉ đạo điều hành; chỉ đạo các bị can, cá nhân

liên quan tại Công ty Tân Hoàng Minh sử dụng số tiền thu được từ bán trái phiếu vào nhiều mục đích khác nhau, không đúng với phương án phát hành trái phiếu; chiếm đoạt của 6.630 bị hại số tiền là 8.643.757.095.520 đồng thông qua phát hành 09 gói trái phiếu

(2) Đỗ Hoàng Việt, Phó Tổng Giám đốc tài chính Công ty Tân Hoàng Minh là người đề xuất chủ trương phát hành trái phiếu dé huy động tiền cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh; thực hiện sự chỉ đạo của Đỗ Anh Dũng, trực tiếp điều hành, chỉ đạo Trung tâm Tài chính - Kế toán lập “khống” hồ sơ phát hành trái phiếu, thống nhất với Công ty Kiểm toán Nam Việt và Công ty CPA Hà Nội hợp thức báo cáo tài chính của 03 Công ty phát hành dé du điều kiện phát hành ‘trai phiéu; chi dao ky hop đồng “giả cách” chuyển nhượng trái phiếu, chạy dòng tiền “khống” cho Công ty Tân Hoàng Minh trở thành trái chủ sơ cập để bán trái phiếu, huy động, chiếm đoạt tiền của người mua thứ cấp; báo cáo kết quả bán trái phiếu và bàn bạc, thống nhất với Đỗ Anh Dũng về việc sử dụng toàn bộ số tiền huy động được trái mục đích, phương án phát hành, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiêm đoạt số tiền 8.643.757.095.520 đồng của bị hại

(3) Phùng Thế Tính, Giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế tốn Cơng ty Tân

Hồng Minh, kiêm Giám đốc Ban Tài chính - Kế toán, Kế tốn trưởng Cơng ty

Soleil: tham gia họp bàn với Đỗ Hoàng Việt đề triển khai chủ trương phát hành trái phiếu; biết rõ về tình hình tài chính của Tập đoàn Tân Hoàng Minh; thực hiện theo sự chỉ đạo của Đỗ Hoàng Việt triển khai chỉnh sửa báo tài chính của các công ty phát hành; bàn bạc, thoả thuận với Lê Văn Dò, Giám đốc Công ty CPA Hà Nội và Bùi Thị Ngọc Lân, Giám đốc Công ty Kiểm toán Nam Việt ban hành báo cáo kiểm toán với ý: kiến chấp nhận toàn phần đối với báo cáo tài chính các công ty phát hành, để đủ điều kiện phát hành trái phiếu; phân công, chỉ đạo các lãnh đạo, cá nhân tại Ban Kế toán - Tài chính, Ban Nguồn vốn thực hiện các thủ tục, hồ sơ phát hành 05 gói trái phiếu (các gói NSV1-2, SOL1-2-3); chạy dòng tiền “khống”; ký mục Lãnh đạo Trung tâm Tài chính - Kế toán trên các tờ trình đề xuất chủ trương, thủ tục, phương án phát hành của 04 gói trái phiếu (các gói NSVI, SOLI-2-3), giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 4.563.348.712.169 đồng của bị hại

Trang 13

Việt để triển khai chủ trương phát hành trái phiếu; biết rõ về tình hình tài chính của Tập đoàn Tân Hoàng Minh; thực hiện chỉ đạo của Đỗ Hoàng Việt, Hoàng Quyết Chiến trao đổi với Lê Văn Dò, Giám đốc Công ty CPA Hà Nội kiểm toán Báo cáo tài chính năm 2021 của Công ty Cung Điện Mùa Đông với ý kiến chấp nhận toàn phan, phuc vu phat hanh trai phiéu; phân công, chỉ đạo các lãnh đạo, cá nhân tại Ban Kế toán - Tài chính, Ban Nguồn vốn thực hiện các thủ tục, hồ sơ phát hành trái phiếu, chạy dòng tiền “khống" đối với 04 gói trái phiếu; ký mục Lãnh đạo Trung tâm Tài chính - Kế toán trên các tờ trình đề xuất chủ trương, thủ tục, phương án phát hành của 05 gói trái phiếu (các gói NSV2, CĐMĐI-2-3-4), giúp sức cho

Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 5.888.999.958.460 đồng của bị hại

(5) Lê Thị Mai, Phó Giám đốc thường trực Ban Nguồn vốn, Trung tâm Tài chính - Kế toán: tham gia họp với Đỗ Hoàng Việt để triển khai chủ trương phát hành trái phiếu; thực hiện chỉ đạo của Đỗ Hoàng Việt, Phùng Thế Tính chỉ đạo lãnh đạo, chuyên viên Phòng Huy động vôn, Ban Nguồn vốn thực hiện tạo dung hé so phát hành của 02 gói trái phiếu (gói SOL1 và NSV]), gồm: biên bản họp, nghị quyêt về các phương án phát hành trái phiếu của Công ty Ngôi Sao Việt, Công ty Soleil, các hợp đồng kinh tế ký giữa các công ty phát hành với các công ty liên quan; ký 02 tờ trình của 02 gói trái phiếu nêu trên đề trình Phung | Thé Tinh, Giám đốc Trung tâm Tài chính và Đỗ Hoàng Việt, Phó Tổng Giám đốc đề xuất phương án phát hành trái phiếu, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền

1.753.578.136.997 đồng của bị hại

(6) Vũ Lê Vân Anh, Phó Giám đốc Ban Nguồn vốn, Trung tâm Tài chính- Kế toán: tham gia họp với Đỗ Hoàng Việt để triển khai chủ trương phát hành trái phiếu; chỉ đạo chuyên viên Phòng Huy động vốn, Ban Nguồn vốn thực hiện tạo dựng hồ sơ phát hành của 07 gói trái phiều (các gói NSV2, SOL2-3, CĐMĐI-2- 3-4), gồm: biên bản họp, nghị quyết về các phương án phát hành trái phiếu của Công ty Ngôi Sao Việt, Công ty Soleil, Công ty Cung Điện Mùa Đông, các hợp đồng kinh tế ký giữa các công ty phát hành với các công ty liên quan; ký 06 tờ trình của 07 gói trái phiếu nêu trên để trình Phùng Thế Tính (sau này là Hoàng Quyết Chiến, Quyên Phó giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế toán) và Đã Hoàng Việt đề xuất phương án phát hành trái phiếu, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 6.886.821.958.523 đồng của bị hại

(7) Nguyễn Văn Khẩn, Phó Trưởng phòng Ngân sách, Ban Tài chính - Kế toán thuộc Trung tâm Tài chính - Kế toán, được Phùng Thế Tính và Hoàng Quyết Chiến yêu cầu tham gia các cuộc họp bàn lên phương án phát hành, lựa chọn tô chức phát hành trước mỗi đợt phát hành trái phiếu; đề xuất và thực hiện sự chỉ đạo của Phùng Thế Tính tham gia điều chỉnh số liệu trên hệ thống phần mềm kế tốn, loại bỏ vơn góp tại các công ty con, công ty liên kết của Công ty Ngôi Sao Việt, Công ty Soleil; thực hiện sự chỉ đạo của Đỗ Hồng Việt rà sốt, cân đôi số dư trên tài khoản các cá nhân thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh, lên phương án, cách thức chuyển tiền quay vòng qua các tài khoản (chạy dòng tiền “khống”), phối hợp với các Kế toán viên để thực hiện hợp thức phương án phát hành và hợp đồng chuyển nhượng trái phiếu giữa công ty phát hành sang cho Công ty Tân Hoàng Minh, tao ‘ ‘gia trị ảo” của trái phiếu và trái chủ sơ cấp đối với 09 gói trái phiếu NSV 1-2, SOL 1-2-3 và CĐMĐI-

Jaan

tee

Trang 14

14

2-3-4, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 8.643.757.095.520 đồng của

bị hại

(8) Lê Văn Thịnh, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh, Tổng

Giám đốc Công ty TNHH Đầu tư và Phát triển Nam Đại Cô Việt: Thực hiện chỉ

đạo của Đỗ Anh Dũng ký hợp thức Hợp đồng đặt cọc hợp tác kinh doanh số

01/2021 ngày 02/08/2021 với Công ty Ngôi Sao Việt đầu tư Dự án Nam Đại Cổ

Việt, với tông mức đầu tư 4.041,8 tỷ đồng, để hoàn thiện phương án cho Công ty Ngôi Sao Việt phát hành gói trái phiếu NSV2 1.900 tỷ đồng: nhận ủy quyền của Đỗ Anh Dũng, đại diện Công ty Tân Hoàng Minh ký các hợp đồng “giả cách” đặt mua 06 gói trái phiếu với tông giá trị trái phiếu mua vào 4.099,97 tỷ đồng (gồm các gói: NSVI-2, SOL2-3, CĐMĐI-2), để Cơng ty Tân Hồng Minh trở thành trái chủ sơ cấp; ký các hợp đồng hợp tác đầu tư trái phiếu với người mua trái phiếu thứ cấp để huy động tiền cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 4.132.728.481.056 đồng của bị hại

(9) Nguyễn Mạnh Hùng, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh, Tổng Giám đốc Công ty Ngôi Sao Việt: Thực hiện chỉ đạo của Đỗ Anh Dũng và Đỗ Hoàng Việt, ký hợp thức báo cáo tài chính, biên bản họp, nghị quyết của Công ty Ngôi Sao Việt về chủ trương phát hành trái phiếu; hợp đồng hợp tác mua cổ phần Công ty Việt Tiến và hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Nam Đại Cô Việt để làm hồ sơ phương án phát hành 02 gói trái ¡phiếu NSVI-2, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm

đoạt sô tiên 2.671.907.185.106 đồng của bị hại

(10) Trần Hồng Sơn, Phó Tổng Giám đốc Công ty Tân Hoàng Minh, Chủ

tịch HĐQT Công ty Soleil: Thực hiện chỉ đạo của Đỗ Anh Dũng ký hợp thức báo

cáo tài chính, biên bản họp, nghị quyết của Cong ty Soleil vé chu truong phat hanh trai phiéu; hop đồng hợp tác đầu tư các lô đất tại Dự án Khu phức hợp Hoàng Hải tại Phú Quốc để làm hỗ sơ phương án phát hành 03 gói trái phiếu SOLI-2-3 của Công ty Soleil, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 1.891.441.527.063 đồng của bị hại

(11) Nguyễn Khoa Đức, Chủ tịch HĐQT, Giám đốc Công ty Cung Điện

Mùa Đông: Thực hiện chỉ đạo của Đỗ Anh Dũng và Đỗ Hoàng Việt, ký hợp thức báo cáo tài chính; các biên bản họp, nghị quyết của Công ty Cung Điện Mùa Đông về chủ trương phát hành trái phiêu; hợp đồng kinh tệ hợp đồng hợp tác đầu tư Dự án Hoàng Hải Phú Quốc, hợp đồng đặt cọc mua cỗ phần Công ty Hồng Hải Phú Quốc và Cơng ty Ngọc Viễn Đông để làm hồ sơ phương án phát hành 04 gói trái phiếu CĐMĐI-2-3-4, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 4.077.051.383.351 đồng của bị hại

Trang 15

hành Báo cáo kiểm toán độc lập số 216 ngày 23/6/2021 và số 219 ngày 24/6/2021 với ý kiến dạng chấp nhận toàn phần đối với Báo cáo tài chính tại thời điểm 31/12/2020 của Công ty Soleil và Công ty Ngôi Sao Việt, tạo điều kiện để cho Tập Đoàn Tân Hoàng Minh phát hành 05 gói trái phiếu NSVI-2, SOLI-2-3, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 4.563.348.712.169 đồng của bị hại

(13) Lê Văn Đò, Tổng Giám đốc Công ty CPA Hà Nội, trao đổi, thống nhất với Phùng Thế Tính, Hoàng Quyết Chiến thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính năm 2020, 2021 của Công ty Cung Điện Mùa Đông với yêu cầu đưa ra Báo cáo kiểm toán độc lập với ý kiến chấp nhận toàn phan, muc dich dé phat hanh trai phiéu; ký kết các điều khoản hợp đồng kiểm toán năm 2020; phân công cho Phan Anh Hùng, Nguyễn Thị Hải và các nhân viên khác trong công ty thực hiện Quá trình soát xét để ký báo cáo kiêm toán, Dò được Nguyễn Thị Hải và Phan Anh Hùng báo cáo kết quả soát xét có một số chỉ tiêu chưa đủ bằng chứng kiểm toán đề chấp nhận toàn phần, nhưng Dò vẫn chỉ đạo Hùng và Hải ký ban hành Báo cáo kiểm tốn độc lập sơ 159/2021 ngày 03/11/2021 và số 09/2022 ngày 16/02/2022 trái với chuẩn mực kiểm toán Việt Nam, tạo điều kiện cho Tập Đoàn Tân Hoàng Minh phát hành 04 gói trái phiếu CĐMĐ I-2-3-4, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 4.077.051.383.351 đồng của bị hại

(14) Phan Anh Hùng, Phó Giám đốc Công ty CPA Hà Nội - Chi nhánh Sài Gòn, quá trình kiểm toán báo cáo tài chính cho Công ty Cung Điện Mùa Đông, không thực hiện đầy đủ các quy định theo Chuẩn mực kiêm toán Việt Nam, chưa thu thập đầy đủ bằng chứng kiểm toán, nhiều khoản mục chủ chốt không kiểm tra hoặc thiếu bằng chứng kiểm toán; phát hành báo cáo kiểm toán với ý kiến chấp nhận toàn phần cho Công ty Cung Điện Mùa Đông theo chỉ đạo của Lê Văn Dò; giả chữ ký của Kiểm toán viên Nguyễn Trần Hằng Phương trên Báo cáo kiểm toán độc lập số 159/2021 ngày 03/11/2021; sau đó, tiếp tục giả chữ ký của Nguyễn Lệ Hồng Thu, Phó Giám đốc Công ty CPA Hà Nội, Chi nhánh Sài Gòn và Nguyễn Trần Hằng Phương, Kiểm toán viên trên Báo cáo kiểm toán độc lập số 09/2022 ngày 16/02/2022 với ý kiến dạng chấp nhận toàn phần, không có ý kiến ngoại trừ; tạo điều kiện cho Tập đoàn Tân Hoàng Minh phát hành 04 gói trái phiếu CĐMĐ]-2-3-4, giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt số tiền 4.077.051.383.351 đồng của bị hại

Trang 16

16

Trong vụ án này, bị can Đỗ Anh Dũng là người giữ vai trò chủ mưu, chỉ đạo toàn bộ hoạt động phát hành 09 gói trái phiếu đề huy động tiền trái pháp luật cho Tập đồn Tân Hồng Minh thơng qua bị can Đỗ Hoàng Việt; bị can Đỗ Hoàng Việt là người tham mưu đề xuất, thực hành theo chỉ đạo, giúp sức tích cực cho Đỗ

Anh Dũng; các bị can còn lại là những người đồng phạm thực hiện theo chỉ đạo,

thông đồng giúp sức cho Đỗ Anh Dũng chiếm đoạt tiền của nhà đầu tư

Quá trình điều tra, các bị can đã thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải; thừa

nhận hành vi sai pham, có nhân thân tốt; bị can Đỗ Anh Dũng, Đỗ Hoàng Việt, Lê Văn Thịnh, Trần Hồng Sơn, Nguyễn Khoa Đức, Nguyễn Mạnh Hùng, Vũ Lê Vân

Anh, Nguyễn Văn Khẩn, Bùi Thị Ngọc Lân và Nguyễn Thị Hải tích cực hợp tác

VỚI Cơ quan điều tra; bị can Đỗ Anh Dũng, Đỗ Hoàng Việt, Trần Hồng Sơn, Hoàng Quyết Chiến, Lê Thị Mai và Nguyễn Văn Khẩn có nhiều thành tích, cống hiến cho xã hội, được tặng nhiều bằng khen, giấy khen; bị can Lê Văn Dò là thương binh hạng hai, tỷ lệ thương tật 61%; gia đình các bị can Phùng Thế Tính, Nguyễn Khoa Đức, Nguyễn Mạnh Hùng, Lê Văn Thịnh, Hoàng Quyết Chiến, Lê Thị Mai, Vũ Lê Vân Anh, Nguyễn Văn Khẩn, Trần Hồng Sơn, Bùi Thị Ngọc Lân và Phan Anh Hùng có công với Cách mạng Trong tổng số tiền thu hồi của vụ án 8.645.053.195.520 đồng, Cơ quan điều tra đã truy thu từ sử dụng tiền thu trái phiếu được 2.992.506.983.27] đồng; bị can Đỗ Anh Dũng, Đỗ Hoàng Việt tác động gia đình, tổ chức liên quan nộp 5.651.739.212.249 đồng; 13 bị can tác động gia

đình và tự nguyện nộp để khắc phục hậu quả vụ án tổng số 807.000.000 (Bùi Thị

Ngọc Lân nộp 272 triệu đồng; Nguyễn Mạnh Hùng, Lê Văn Thịnh mỗi người nộp 100 triệu đồng: Trần Hồng Sơn, Lê Văn Dò, Nguyễn Văn Khẩn, Nguyễn Thị Hải

mỗi người nộp 50 triệu đồng; Nguyễn Khoa Đức, Lê Thị Mai mỗi người nộp 30

triệu đồng; Phùng Thế Tính, Vũ Lê Vân Anh, Phan Anh Hùng mỗi người nộp 20 triệu đồng: Hoàng Quyết Chiến nộp 15 triệu đồng)

* Đối với các tổ chức, cá nhân liên quan trong vụ án:

1 Đối với các cá nhân thuộc Tập đoàn Tân Hoàng Minh

Trang 17

30/12/2020 của Hội đồng thâm phán Tòa án nhân dân tối cao không xử lý trách nhiệm hình sự mà kiến nghị xử lý hành chính là có căn cứ

- Đối với một số cá nhân khác tại Công ty Tân Hoàng Minh: được Đỗ Anh Dũng ủy quyền để ký các giấy tờ, hồ sơ trong các bộ hợp đồng mua bán trái phiếu, đặt cọc, xác nhận thanh toán, thanh lý hợp đồng với nhà dau tu trai phiéu; duoc Đỗ Anh Dũng cho đứng tên pháp nhân hoặc đứng cô phần, vốn góp tại các công ty có liên quan trong ho so phat hanh trai phiéu, có hành vi ký các thủ tục như biên bản họp, nghị quyết, hợp đồng kinh tế để hợp thức hồ sơ phát hành, chào bán trái phiếu Kết quả điều tra xác định: Các cá nhân này không tham gia vào quy trình, thủ tục để phát hành trái phiếu, không biết việc tạo dựng, hợp thức thủ tục, chạy dòng tiền đê phát hành trái phiếu trái quy định; không có quyên quản lý, điều hành các công ty Do vậy, Cơ quan điều tra xác định chưa đủ căn cứ xử lý trách nhiệm hình sự mà kiến nghị xử lý hành chính là phù hợp

2 Đối với các cá nhân thuộc các công ty liên quan

- Đối với các cá nhân liên quan tại 05 cơng ty chứng khốn cung cấp dịch vụ

tư vấn phát hành, đại lý, đăng ký trái phiếu, gồm: (Công ty CP Chứng khoán An Bình, ®Cơng ty CP Chứng khốn Bảo Việt, ®Cơng ty CP Chứng khốn Everest, ®Cơng ty CP Chứng khoán Agribank và OCéng ty CP Chứng khoán KIS Việt Nam:

Việc tư vấn phát hành trái phiếu cho Công ty Ngôi Sao Việt, Công ty Soleil, Công ty Cung Điện Mùa Đông, các công ty chứng khoán đã căn cứ vào Luật Doanh nghiệp, Nghị định số 153/2020/NĐ-CP ngày 30/12/2020 của Chính phủ về phát hành trái phiếu doanh nghiệp và Thông tư sỐ 122/2020/TT-BTC ngày 31/12/2020 hướng dẫn

chế độ công bố thông tin và các biểu mẫu và các quy định khác của pháp luật có liên quan; Các cơng ty chứng khốn đã thực hiện tư vân đúng theo quy định pháp luật về tư vấn phát hành trái phiếu Tuy nhiên trong hồ sơ phát hành còn có những thiếu sót nhất định như: Không đảm bảo các thông tin trong hô sơ chào bán, phát hành trái phiếu; chưa thực hiện đây đủ trách nhiệm rà soát về hồ sơ chào bán trái phiếu; phương án phát hành chưa đây đủ thông tin , Các thiếu sót này là sai sót về mặt

hành chính, không vi phạm vào các quy định vi về điều kiện chào bán trái phiếu, quy định tại Điều 9 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP Các vi phạm này cũng đã được Uỷ ban chứng khoán Nhà nước lập biên bản xử phạt vi phạm hành chính Do vậy, Cơ quan điều tra xác định chưa đủ căn cứ xử lý trách nhiệm hình sự là phù hợp

- Đối với các Kiểm toán viên Cơng ty Kiểm tốn Nam Việt Chỉ nhánh Phía

Bắc, gồm: (Trần Thị Linh và ®Nguyễn Thị Nguyên Nhung có hành vi ký các báo cáo kiểm toán báo cáo tài chính của Công ty Ngôi Sao Việt và Công ty Soleil năm

Trang 18

18

- Đối với các đối tượng tại các công ty thẩm định giá: (Công ty Tham định

giá Ecomax, gồm: 'Nguyễn Văn Dũng, Giám đốc và ?Đặng Quốc Hoàng, Tham

định viên; ®Cơng ty Định giá VAA, gom: *Nguyén Van Tùng, Tổng Giám đốc; ‘Hoang Van Hòa, Tham dinh vién; ©Céng ty Tham dinh gid Thanh Dé, gdm:

ŠNguyễn Minh Tâm, Tổng Giám đốc và SNguyễn Dinh Phong, Thâm định viên;

®Cơng ty CPA Hà Nội, gồm: ?Phạm Mạnh Viện, Phó Tổng Giám đốc và #Đoàn

Thị Hải Oanh, Thâm định viên Kết quả điều tra chưa có căn cứ xác định các đối tượng này có sự bàn bạc, thông đồng từ trước về giá trị từng tài sản; các công ty thấm định giá không biết hành vi lập khống phương án phát hành, chạy dòng tiền trái phiếu khống đề lừa đảo chiếm đoạt tài sản của các bị can tại Tân Hoàng Minh; trong báo cáo và chứng thư thâm định giá, các công ty thẩm định giá có nêu một số giả định, điều khoản loại trừ và hạn chế của kết quả thấm định Cơ quan điều tra xác định chưa đủ căn cứ xem xét xử lý trách nhiệm hình sự nên kiến nghị xử lý hành chính là phù hợp

- Đối với trách nhiệm của các cá nhân tại Ngân hàng VietinBank Chi nhánh Tây Thăng Long, Ngân hàng SHB Trung tâm Kinh doanh và Ngân hàng VietcomBank Chỉ nhánh Thanh Xuân đã tham gia ký hợp đồng cung câp dịch vụ quản lý tài sản bảo đảm và tài khoản trái phiếu với 03 Công ty phát hành: Theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng và Giấy phép hoạt động của 03 ngân hàng và chi nhánh nêu trên được phép cung cấp các dịch vụ này Kết quả điều tra xác định, các ngân hàng này không có dấu hiệu thông đồng, thỏa thuận với các tổ chức phát hành đề phát hành trái phiếu, chiếm đoạt tiền của nhà đầu tư, do vậy Cơ quan điều tra xác định chưa đủ căn cứ xem xét xử lý trách nhiệm hình sự là phù hợp

Như vậy, có đủ căn cứ xác định bị can có lý lịch dưới đây phạm tội như sau:

LÝ LỊCH BỊ CAN:

1 Họ và tên: Đỗ Anh Dũng: Tên gọi khác: Không; Giới tính: Nam; Sinh ngày: 30/7/1961, tại: Hà Nội;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 10/10;

Nghề nghiệp: Chủ tịch HĐQT, kiêm Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thương

mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú: Số 143/7C đường Xô Viết Nghệ Tĩnh, Phường 25, quận Bình Thạnh, Thành phố Hồ Chí Minh;

Nơi ở trước khi bị bắt: Số 24 Quang Trung, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội;

Trang 19

Bị can bị bắt từ ngày 05/4/2022, hiện đang bị tạm giam tại Trại tạm giam

Công an tỉnh Hà Nam

2 Họ tên: Đỗ Hoàng Việt; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 27/7/1994, tại: Thành phố Hồ Chí Minh;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Phó Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ

Khách sạn Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú: Số 143/7C đường Xô Viết Nghệ Tĩnh, Phường 25, quận

Bình Thạnh, Thành phô Hồ Chí Minh;

Nơi ở trước khi bị bắt: Số 8B Hạ Hồi, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn

Kiêm, thành phô Hà Nội;

Họ tên bố: Đỗ Anh Dũng, sinh năm: 1961 (là bị can trong vụ án này); Họ tên mẹ: Nguyễn Thị Hồng Phúc, đã chết;

Vợ: Nguyễn Thị Hồng Nhung, sinh năm: 1993;

BỊ can có 02 con, con lớn sinh năm 2019, con nhỏ sinh năm 2021;

Đảng, đồn thể: Khơng:

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt tạm giam từ ngày 05/4/2022 đến ngày 19/9/2023, thay thế

sang áp dụng biện pháp ngăn chặn Bảo lĩnh

3 Họ và tên: Phùng Thế Tính; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 29/01/1973, tại: Hà Nội;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

_ Nghề nghiệp: Nguyên Giám đốc Trung tâm Tài chính - Kế tốn, kiêm Giám

đơc Ban Tài chính - Kê tốn Cơng ty Tân Hồng Minh, Kê tốn trưởng Cơng ty Soleil

Nơi thường trú: Số 3 Lô 02, ô C4, khu Nam Trung Yên, phường Trung Hòa,

quận Câu Giây, thành phô Hà Nội;

Nơi ở trước khi bi bat: Phòng 1014 tháp A Mipec Long Biên, phường Ngọc

Lâm, quận Long Biên, thành phô Hà Nội;

Họ tên bố: Phùng Thế Nhân, đã chết;

Họ tên mẹ: Nguyễn Thị Vẹt, sinh năm: 1937;

Vợ: Nguyễn Thị Thanh Hằng, sinh năm: 1973;

BỊ can có 03 con, con lớn sinh năm 1998, con nhỏ sinh năm 2010;

_ Dang, doan thể: Đảng viên Đảng Cộng sản Việt Nam (đã khai trừ Đảng theo Quyêt định số 634-QĐ/ĐUBKHĐT ngày 21/9/2023 của Ban thường vụ Đảng ủy cơ quan Bộ Kê hoạch và dau tu);

Tiền án, tiền sự: Không;

Trang 20

20

4 Họ và tên: Hoàng Quyết Chiến; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 20/4/1972, tại: Hà Nội;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Quyền Phó Giám đốc Trung Tâm Tài chính - Kế toán, kiêm

Giám đốc Ban Tài chính - Kế tốn Cơng ty Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú: Thôn Yên Xá, xã Tân Triều, huyện Thanh Trì, Hà Nội; Nơi ở trước khi bị bắt: Số 28, ngõ 80 Nhân Hòa, phường Nhân Chính, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội;

Họ tên bố: Hoàng Văn Kham, đã chết; Họ tên mẹ: Đỗ Thị Dộng, đã chết;

Vợ: Nguyễn Minh Nguyệt, sinh năm: 1977;

BỊ can có 02 con, con lớn sinh năm 2002, con nhỏ sinh năm 2007;

Đảng, đoàn thể: Đảng viên Đảng Cộng sản Việt Nam (đã đình chỉ sinh hoạt Đảng theo Quyết định số 64-QĐÐ/UBKTQU ngày 04/7/2023 của Ủy ban kiển tra Quận ủy Thanh Xuân);

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt từ ngày 30/3/2023, hiện đang bị tạm giam tại Trại tạm giam

T16 Bộ Công an

5 Họ và tên: Lê Thị Mai; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nũ; Sinh ngày: 12/7/1962, tại: tỉnh Hưng Yên;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 10/10;

Nghề nghiệp: Nguyên Phó Ban Nguồn vốn, Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú và nơi ở trước khi bị bắt: Số 1, ngõ 22 Tạ Quang Bửu, phường Bách Khoa, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội;

Họ tên bố: Lê Văn Chương, đã chết;

Họ tên mẹ: Đỗ Thị Thiệu, đã chết; Chồng: Lê Văn Điện, sinh năm: 1962;

BỊ can có 02 con, con lớn sinh năm 1988, con nhỏ sinh năm 1996;

Đảng, đoàn thể: Đảng viên Đảng Cộng sản Việt Nam (Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã có công văn sô 742/CW-CSKT-P10 ngày 28/3/2023 đề

nghị cấp ủy địa phương xử lý đảng viên bị khởi tố hình sự đối với Lê Thị Mai);

Tiền á án, tiền sự: Không;

Hiện đang bị áp dụng biện pháp ngăn chặn Cấm đi khỏi nơi cư trú

6 Họ và tên: Vũ Lê Vân Anh; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nữ; Sinh ngày: 28/10/1982, tại: tỉnh Nam Định;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Phật giáo;

Trang 21

Nghề nghiệp: Phó Giám đốc Ban Nguồn vốn, Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú: Tổ dân phố 865, phường Mễ Trì, Nam Từ Liêm, Hà Nội Nơi ở trước khi bị bắt: Căn hộ 3003 Tòa nhà HHA, Chung cư chiến sỹ Bộ Công an, phường Cổ Nhué 2, quận Bắc Từ Liêm, thành phố Hà Nội;

Họ tên bố: Vũ Tiến Thị, sinh năm: 1947; Họ tên mẹ: Lê Thị Minh Tạo, sinh năm: 1947; Chồng: Vũ Xuân Dương, sinh năm: 1977;

BỊ can có 02 con, con lớn sinh năm 2009, con nhỏ sinh năm 2014;

Đảng, đoàn thể: Không:

ˆ Tiền án, tiền sự: Không;

Hiện đang bị áp dụng biện pháp ngăn chặn Cấm đi khỏi nơi cư trú 7 Họ và tên: Nguyễn Văn Khẩn; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam Sinh ngày: 01/10/1989, tại: tỉnh Nam Định;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Phó Trưởng phòng Ngân sách Trung tâm Tài chính kế tốn Cơng ty Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú: Xóm 11, xã Hải Anh, huyện Hải Hậu, tỉnh Nam Định; Nơi ở trước khi bi bat: S6 14, ngách 11, ngõ 202 Định Công Hạ, phường Định Cơng, quận Hồng Mai, thành phô Hà Nội;

Họ tên bố: Nguyễn Văn Cấp, sinh năm: 1966;

Họ tên mẹ: Phạm Thị Chiến, sinh năm: 1968;

Vợ: Bùi Thị Ngoan, sinh năm: 1989;

Bị can có 02 con, con lớn sinh năm 2014, con nhỏ sinh năm 2022;

Đảng, đoàn thể: Không;

Tiền án, tiền sự: Không;

Hiện đang bị áp dụng biện pháp ngăn chặn Cấm đi khỏi nơi cư trú 8 Họ và tên: Lê Văn Thịnh; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 10/3/1978, tại: tỉnh Ninh Bình;

Quốc tịch: Việ Nam; Dântộc:Kinh; Tôn giáo: Không:

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Phó Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú và nơi ở trước khi bị bắt: S6 1708C, Toa nha Mandarin 2, số 493 Trương Định, phường Tân Mai, quận Hoàng Mai, thành phố Hà Nội;

Họ tên bố: Lê Đức Thân, sinh năm: 1949; Họ tên mẹ: Lê Thị Gành, sinh năm: 1947;

Vợ: Phạm Huyền Trang, sinh năm 1981;

Trang 22

22 Đảng, đoàn thể: Không;

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt từ ngày 05/4/2022, hiện đang bị tạm giam tại Trại tạm giam Công an tỉnh Hà Nam

9 Họ và tên: Nguyễn Mạnh Hùng: Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 03/5/1978, tại: Vĩnh Phúc;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Chủ tịch HĐQT Công ty TNHH Đầu tư bất động sản Ngôi

Sao Việt;

Nơi thường trú và nơi ở trước khi bị bắt: Phòng 2711 - 2712, Tòa C7, Dự án D’ Capitale, 119 Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội;

Họ tên bố: Nguyễn Xuân Sang, sinh năm: 1949;

Họ tên mẹ: Hoàng Thị Tuân, sinh năm: 1952;

Vợ: Nguyễn Minh Trang, sinh năm: 1985;

Bị can có 03 con, con lớn sinh năm 2005, con nhỏ sinh năm 2017; Đảng, đoàn thể: Không;

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt từ ngày 05/4/2022, hiện đang bị tạm giam tại Trại tạm giam

T16 Bộ Công an

10 Họ và tên: Trần Hồng Sơn; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 20/ 5/1961, tại: Hà Nội;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 10/10;

Nghề nghiệp: Phó Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ

Khách sạn Tân Hoàng Minh;

Nơi thường trú và nơi ở trước khi bị bắt: Ngõ 70B Hàng Trống, phường Hàng Trống, quận Hoàn Kiếm, thành phó Hà Nội;

Họ tên bố: Trần Văn Tâm, đã chết;

Ho tên mẹ: Doan Thị Tám, sinh năm: 1922;

Vợ: Nguyễn Minh Thuần, đã ly hôn;

BỊ can có 02 con, con lớn sinh năm 1986, con nhỏ sinh năm 1999:

Đảng, đồn thể: Khơng:

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt từ ngày 05/4/2022, hiện đang bị tạm giam tại Trại tạm giam

T16 Bộ Công an

11 Họ và tên: Nguyễn Khoa Đức; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 03/6/1984, tại: Hà Nội;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trang 23

Nghề nghiệp: Trợ lý Phó Tổng Giám đốc Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh, Giám đốc Công ty CP Cung điện Mùa đông;

Nơi thường trú: Số 10 B17, Nam Thành Công, phường Láng Hạ, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội;

Nơi ở trước khi bị bắt: KI0A Nguyễn Hiền, phường Bách Khoa, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội;

Họ tên bố: Nguyễn Khoa Đài, sinh năm: 1941;

Họ tên mẹ: Hoàng Thị Hồng Loan, sinh năm: 1948, Vo: Phan Lan Anh, sinh nam: 1984;

Bị can có 02 con, con lớn sinh năm 2012, con nhỏ sinh năm 2015; Đảng, đoàn thể: Không;

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt từ ngày 05/4/2022, hiện đang bị tạm giam tại Trại tạm giam T16 Bộ Công an

12 Họ và tên: Bùi Thị Ngọc Lân; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nữ; Sinh ngày: 27/12/1975, tại: tỉnh Thanh Hóa;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Nguyên Giám đốc Công ty TNHH Dịch vụ tư vấn tài chính kế toán và Kiểm toán Nam Việt Chi nhánh phía Bắc;

Nơi thường trú và nơi ở trước khi bị bắt: Phòng B0904 CC Imperia Garden, 203 Nguyễn Huy Tưởng, phường Thanh Xuân Trung, Thanh Xuân, Hà Nội;

Họ tên bố: Bùi Ngọc Gia, đã chết;

Họ tên mẹ: Lê Thị Thoa, sinh năm: 1943; Chồng: Phạm Văn Cường, sinh năm: 1971;

Bị can có 02 con, con lớn sinh năm 2003, con nhỏ sinh năm 2005;

Đảng, đoàn thể: Đảng viên Đảng Cộng sản Việt Nam (đã bj xóa tên đảng viên theo Ouyét định số 4353-QĐ/QU của Quận ủy Thanh Xuân, thành phố Hà Nội);

Tiền án, tiền sự: Không;

Hiện đang bị áp dụng biện pháp ngăn chặn Cấm đi khỏi nơi cư trú

13 Họ và tên: Lê Văn Dò; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 01/01/1960, tại: tỉnh Hà Nam;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 10/10;

Nghề nghiệp: Tổng Giám đốc Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội;

Nơi thường trú và nơi ở trước khi bị bắt: Số 32/49 ngõ Hòa Bình 4, phường Minh Khai, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội

Họ tên bố: Lê Văn Tạo, đã chết;

Họ tên mẹ: Nguyễn Thị Dãn, đã chết; Vợ: Đào Kim Phương, sinh năm: 1965;

BỊ can có 02 con, con lớn sinh năm 1988, con nhỏ sinh nam 1996;

SU

>——_—a4A

Trang 24

24 Đảng, đoàn thể: Không;

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt tạm giam từ ngày 09/8/2023 đến ngày 02/11/2023, thay thế

sang áp dụng biện pháp ngăn chặn Bảo lĩnh

14 Họ và tên: Phan Anh Hùng; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nam; Sinh ngày: 27/10/1986, tại: tỉnh Phú Thọ;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Nguyên Phó Giám đốc Công ty CPA Hà Nội Chỉ nhánh Sài Gòn; Nơi thường trú và nơi ở trước khi bị bắt: Số 185 Dương Văn Dương, phường

Tân Quý, quận Tân Phú, Thành phô Hồ Chí Minh;

Họ tên bố: Phan Quang Dong, sinh năm: 1963;

Họ tên mẹ: Lê Thị Lý, sinh năm: 1963;

Vợ: Phan Thị Kim Huệ, sinh năm: 1987;

BỊ can có 03 con, con lớn sinh năm 2015, con nhỏ sinh năm 2020;

Đảng, đồn thể: Khơng;

Tiền án, tiền sự: Không;

Bị can bị bắt từ ngày 09/8/2023, hiện đang bị tạm giam tại Trại tạm giam T16 Bộ Công an

15 Họ và tên: Nguyễn Thị Hải; Tên gọi khác: Không;

Giới tính: Nữ; Sinh ngày: 30/3/1986, tại: tỉnh Hải Dương;

Quốc tịch: Việt Nam; Dân tộc: Kinh; Tôn giáo: Không;

Trình độ học vấn: 12/12;

Nghề nghiệp: Nguyên Phó Tổng Giám đốc Công ty CPA Hà Nội;

Nơi thường trú: Số nhà 48, Tổ 33 (nay là tổ 26), phường Thịnh Liệt, quận Hoàng Mai, thành phố Hà Nội;

Nơi ở trước khi bị bắt: Phòng 3426, S202 Vinhomes Smartcity, phường Tây

Mỗ, quận Nam Từ Liêm, thành phố Hà Nội; Họ tên bố: Nguyễn Văn Dinh, sinh năm: 1963;

Họ tên mẹ: Đoàn Thị Tuyên, sinh năm: 1965;

Chồng: Phạm Trung Hiếu, sinh năm: 1982;

BỊ can có 02 con, con lớn sinh năm 2011, con nhỏ sinh năm 2015;

Đảng, đồn thể: Khơng;

Tién án, tiền sự: Không;

Hiện đang bị áp dụng biện pháp ngăn chặn Cấm đi khỏi nơi cư trú

Hành vi nêu trên của các bị can Đỗ Anh Dũng, Đỗ Hoàng Việt, Phùng Thế Tính, Lê Thị Mai, Vũ Lê Vân Anh, Hoàng Quyết Chiên, Nguyên Văn Khân,

Nguyên Mạnh Hùng, Trân Hông Sơn, Nguyên Khoa Đức, Bùi Thị Ngọc Lân, Lê Van Do, Phan Anh Hung va Nguyễn Thị Hải vi phạm khoản 1 Điều 12 Luật Chứng khoán năm 2019; điểm ¡ khoản 1 và điểm d, đ khoản 3 Điều 13 Luật Kiểm toán

Trang 25

khoán năm 2019 Qua đó đã phạm vào tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, theo điểm a khoản 4 Điều 174 Bộ luật Hình sự, cụ thể:

“Điều 174 Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

“1 Người nào bằng thủ đoạn gian dối chiếm đoạt tài sản của người khác trị giá từ 2.000.000 đồng đến dưới 50.000.000 đồng hoặc dưới 2.000.000 đồng nhưng thuộc một trong các trường hợp sau đây thì bị phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm:

4 Phạm lội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tù từ 12 năm đến 20 năm hoặc tù chung thân:

a) Chiếm đoạt tài sản trị giá 500.000.000 đông trở lên;

”

Vì các lẽ trên,

QUYẾT ĐỊNH:

1 Truy tố ra trước Tòa án nhân dân thành phố Hà Nội để xét xử đối với các bị can Đỗ Anh Dũng, Đỗ Hoàng Việt, Phùng Thế Tính, Hoàng Quyết Chiến, Lê Thị Mai, Vũ Lê Vân Anh, Nguyễn Văn Khân, Lê Văn Thịnh, Nguyễn Mạnh Hùng, Trần Hồng Sơn, Nguyễn Khoa Đức, Bùi Thị Ngọc Lân, Lê Văn Dò, Phan Anh Hùng và Nguyễn Thị Hải có lý lịch nêu trên về tội “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản ” theo điểm a khoản 4 Điều 174 Bộ luật Hình sự

2 Phân công Viện kiểm sát nhân dân thành phố Hà Nội thực hành quyền

công tố, kiểm sát xét xử sơ thâm vụ án

Kèm theo Cáo trạng là:

- Hồ sơ vụ án gồm: tập, được đánh số từ 01 đến Wet

- Ban thống kê tài liệu trong hồ sơ;

- Vật chứng: có Quyết định và Biên bản bàn giao./

Tư nhện hyiÄPBINB - ành phố Hà Nội; KT VIỆN TRƯỞNG Bi

~ VKSND thành phố Hà Nội; PHO VIỆN TRƯỞNG

- Bị can;

~ Người bào chữa;

- Cơ quan CSĐT(C03) Bộ Công an;

Trang 27

STT Tổ chức/Cá nhân

nộp tiên Biên bân thu giữ/Công văn đề nghị nộp tiền Các khoăn tiền đã nộp (VND)

Chứng từ nộp tiễn vào tài khoản tạm giữ của Cục CSĐT

tội phạm về tham nhũng, kình tế, buồn lậu

(Số 394909089962 tại Kho bạc Nhà nước quận Câu Giấy, TP HÀ Nội) Tẳng số tiền đã nộp AND) Ngân hàng TMCP Sai Gòn - Hà Nội (SHB) Công văn số 1519/CV-CSKT-

P10 ngày 11/5/2022 của Cơ

quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an 100.000.000.000 |Lậnh chuyển có ngày 01/6/2022; Người nộp tiền: Ngân hàng SHB; Nội dung: SHB nộp tiền cho cơ quan CSĐT BCA theo CV số 1519-CSKT-P10 ngày 11/5/2022 100.000.000.000 Lệnh chuyển có ngảy 13/6/2022; Người nộp tién: Ngan hang SHB; Nội dung: SHB nép tién cho cơ quan CSĐT BCA theo CV số 1519-CSKT-P10 ngảy 1 1/5/2022

150.482.849.158 Lệnh chuyển có ngày 28/6/2022; Người nộp tiễn: Ngân hang SHB;

Nội dung: SHB nộp tiễn cho cơ quan CST BCA theo CV sé 1519-CSKT-P10 ngay 11/5/2022 1.468.508.214.611 'Lệnh chuyển cỏ ngày 15/7/2022; Người nộp tiên: Ngan hing SHB; Nội dung: SHB nộp tiển cho cơ quan CSĐT BCA theo CV số 1519-CSKT-P10 ngày 11/5/2022 1.818.991.063.769) Công ty CP Bình Minh Group Công văn số 1428/CV-CSKT-

P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an

5.000.000.000|

Yêu cầu chuyển tiền ngày 13/5/2022 tại Ngân hàng Bưu điện Liên

Nguoi nộp tién: Lã Thúy An;

INội dung: Chuyển tiển theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh

sit điều tra Bộ Công an liên quan đến vụ án Tân Hoàng Minh

5.000.000.000)

'Yêu cầu chuyên tiên ngày 13/5/2022 tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt, Người nộp tiền: Nguyễn Văn Hà;

Nội dung: Chuyển tiền theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh

|sát điều tra Bộ Công an liên quan đến vụ án Tân Hoàng Minh

40.000.000.000

'Yêu câu chuyên tiên ngày 13/5/2022 tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt, Người nộp tiên: Công ty CP - Tập đoàn Thaigroup;

Nội dung: Chuyển tiền theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngảy 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh

sit điều tra Bộ Công an liên quan đến vụ án Tân Hoàng Minh

100.000.000.000

'Yêu cầu chuyên tiên ngày 14/6/2022 tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt,

Người nộp tiền: Nguyễn Văn Hà;

(Nội dung: Chuyển tiển theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh sit điều tra Bộ Công an liên quan đến vụ an Tân Hoàng Minh

100.000.000.000

'Yêu cầu chuyên tiên ngày 14/6/2022 tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt,

Người nộp tiền: Lã Thúy An;

Nội dung: Chuyển tiễn theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh sat diéu tra Bộ Công an liên quan đến vụ án Tân Hoàng Minh

700.000.000.000}

Ủy nhiệm chỉ ngày 15/6/2022 tại Ngân hàng TMCP Quân đội, CN Hoàn Kiếm, PGD Lý Thái Tổ, Người nộp tiễn: Công ty CP - Tập doan Thaigroup;

Nội dung: Chuyển tiền theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh

[sat điều tra Bộ Công an liên quan đến vụ án Tân Hoang Minh

26.000.000.000

Uy nhigm chỉ ngày 15/6/2022 tại Ngân hàng TMCP Quân đội, CN Hoàn Kiếm, PGD Lý Thái Tổ;

Nguoi nop tien: Cong ty CP - Tap doan Thaigroup;

Nội dung: Chuyển tiền theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh

sit điều tra Bộ Công an liên quan đến vụ án Tân Hoàng Minh

74.000.000.000

Yêu cầu chuyên tiền ngày 16/6/2022 tại Ngân hàng Bưu điện Liên Việt,

INgười nộp tiền: Công ty CP - Tập đoàn Thaigroup;

(Nội dung: Chuyển tiền theo công văn số 1428/CV-CSKT-P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh

Sắt điều tra Bỏ Công an liên quan đến vụ án Tân Hoàng Minh 1.050.000.000.000| Công ty CP Sao đỏ Đà Nẵng Công văn số 1944/CV-CSKT-|

P10 ngày 22/6/2022 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an

300.000.000.000}

Ủy nhiệm chỉ ngảy 20/6/2022 tại Ngân hàng TMCP Quân đội, CN Đà Nẵng, PGD Sông Hàn, Người nộp tiền: Định Thị Kim Dung;

Nội dung: Chị Dung trả lại tiền đặt cọc mua CP CT Sao Đỏ cho ơng Đỗ Hồng Việt để khắc phục

hậu quả vụ ản cho ơng Đỗ Hồng Việt CT Tân Hoàng Minh theo yêu cầu của C03 số 1944/CV- CSKT-P10

20.000.000.000

Ủy nhiệm chỉ ngày 21/11/2022 tại Ngân hàng TMCP Quân đội, CN Đà Nẵng, PGD Sông Han; 'Người nộp tiền: Đình Thị Kim Dung;

Nội dung: Chị Dung trả lại tiễn đặt cọe mua CP CT Sao Đỏ cho ông Đỗ Hoảng Việt để khắc phục hậu quả vu an cho ông Đỗ Hoàng Việt CT Tân Hoàng Minh theo yêu cẳu của C03 số 1944/CV- CSKT-P10 320.000.000.000) Công ty TNHH AEOLUS POWER Công văn số 1427/CV-CSKT- P10 ngảy 06/5/2022; số 972/CV-CSKT-P10 ngày 16/4/2023 của Cơ quan Cảnh

sắt điều tra Bộ Công an

600.000.000

Ủy nhiệm chỉ ngây 17/5/2022 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, CN Trảng An,

PGD Ngã Tư Sở,

Người nộp tiễn: Công ty TNHH AEOLUS POWER;

Nội dung: Công ty AEOLUS POWER chuyển trả Công ty TNHH TMDV KS Tân Hoàng Minh để khắc phục hậu quả vụ án theo yêu cầu của Cơ quan C03

600.000.000

Uy nhiệm chỉ ngày 24/5/2022 tại Ngân hàng TMCP Đâu tư và Phát triển Việt Nam, CN Sở Giao dich 1;

Người nộp tién: Cong ty TNHH AEOLUS POWER; |

Nội dung: AEOLUS chuyển trả Công ty TNHH TMDV KS Tân Hoảng Minh để khắc phục hậu quả

vụ án theo yêu cầu của Cơ quan C03

500.000.000|

Ủy nhiệm chỉ ngảy 06/6/2022 tại Ngân hàng TMCP Đâu tư và Phát triển Việt Nam, CN Sở Giao

dịch 1;

Người nộp tiền: Công ty TNHH AEOLUS POWER;

Nội dung: AEOLUS chuyển trả Công ty TNHH TMDV KS Tân Hoàng Minh để khắc phục hậu quả

vụ án theo yêu cầu của Cơ quan C03

300.000.000|

Ủy nhiệm chỉ ngày 28/6/2022 tại Ngân hàng TMCP Đâu tư và Phát triển Việt Nam, CN Sở Giao

dich 1;

'Người nộp tiền: Cong ty TNHH AEOLUS POWER; |

Néi dung: AEOLUS chuyén trả Công ty TNHH TMDV KS Tân Hoàng Minh để khắc phục hậu quả

lvụ án theo yêu cầu của Cơ quan C03

200.000.000|

Uy nhiệm chỉ ngày 12/7/2022 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, CN Sở Giao dịch 1;

(Người nộp tiền: Công ty TNHH AEOLUS POWER; :

N@i dung: AEOLUS chuyén trả Công ty TNHH TMDV KS Tân Hoàng Minh để khắc phục hậu quả

|vụ án theo yêu cầu của Cơ quan C03

300.000.000|

Ủy nhiệm chỉ ngày 12/7/2022 tai Ngân hàng TMCP Đâu tư và Phát triển Việt Nam, CN Sở Giao dich 1;

Người nộp tiễn: Công ty TNHH AEOLUS POWER; -

Nội dung: AEOLUS chuyển trả Công ty TNHH TMDV KS Tân Hoàng Minh để khắc phục hậu quả

Trang 28

“Tổ chức/Cá nhân

nộp tiền Biên bãn thu giữ/Công văn để nghị nộp tiên Các khoản tiên đã nộp (ND) Chứng từ nộp tiền vào tài khoăn tạm giữ của Cục CSĐT tội phạm về tham những, kinh tế, buôn lậu (Số 394909089962 tại Kho bạc Nhà nước quận Cầu Giấy, TP HÀ Nội) 'Tổng số tiền đã nộp {VND) 400.000.000 [Ủy nhiệm chỉ ngày 20/10/2022 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, CN Quang ‘Trung, PGD Ba Triéu;

Người nộp tiên: Công ty TNHH AEOLUS POWER;

Nội dung: AEOLUS chuyển trả Công ty TNHH TMDV KS Tân Hoàng Minh để khắc phục hậu quả

vụ án theo yêu cầu của Cơ quan C03

Bộ Chỉ huy Quân sự tỉnh Lạng Sơn

Công văn số 1943/CV-CSKT-|

P10 ngày 02/6/2022 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an

21.000.000.000| Ủy nhiệm chỉ ngày 17/6/2022 tại Ngân hàng TMCP Quân đội, CN Lạng Sơn; Người nộp tiền: Bộ Chỉ huy quân sự tỉnh Lạng Sơn;

\Nội dung: Tiển Công ty Tân Hoảng Minh 21.000.000.000 Trung tim Phat triển quỹ đắt thị xã Phổ Yên, tinh Thái Nguyên 'Công văn số 1942/CV-CSKT- P10 ngày 02/6/2022 30.000.000.000 lỦy nhiệm chỉ ngày 24/6/2022 tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, CN Sông Công, PGD Ba Hing;

Người nộp tien: Trung tim phat tién quy dat;

Nội dung: Nộp tiền vào tải khoản tạm giữ của Cơ quan CSĐT Bộ Công an theo văn bản số

1942/CV-CSKT-P10 ngày 02/6/2022 của cơ quan cảnh sát điều tra Bộ Công an 50.000.000.000] Công ty CP Nam Anh Tú 40.000.000.000]

'Yêu cầu chuyển tiễn ngày 13/5/2022 tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt, CN Ninh Binh; Người nộp tiễn: Nguyễn Thị Mai Hương;

Noi dung: NGUYEN THI MAI HUONG CHUYEN TRA LAI TIEN CHO CONG TY TNHH TM

DV KS TAN HOANG MINH,

60.000.000.000)

'Yêu cầu chuyển tiễn ngày 13/5/2022 tại Ngân hing TMCP Buu điện Liên Việt, CN Ninh Binh; Người nộp tiên: Công ty CP Nam Anh Tú;

Nội dung: Công ty CP Nam Anh Tú chuyển trả lại tiền cho Cty TNHH TM DV KS Tân Hoảng

Minh

Công văn số 1426/CV-CSKT-

P10 ngày 06/5/2022 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an 30.000.000.000|

Ủy nhiệm chỉ ngày 27/5/2022 tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, CN Nam Định, |Người nộp tiên: Công ty CP Nam Anh Tú;

'Nội dung: Công ty CP Nam Anh Tủ chuyển tiễn khắc phục hậu quả vụ án Tân Hoang Minh

50.000.000.000 lỦy nhiệm chỉ ngày 27/5/2022 tại Ngân hàng TMCP Phương Đông, CN Nam Định; Người nộp tiễn: Công ty CP Nam Anh Tú,

Nội dung: Công ty CP Nam Anh Tú chuyển tiền khắc phục hậu quả vụ án Tân Hoàng Minh

190.000.000.000)

'Yêu cầu chuyển tiền ngày 27/5/2022 tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt, CN Ninh Binh;

Người nộp tiền: Nguyễn Thị Mai Hương;

Nội dung: NGUYEN THỊ MAI HUONG CHUYEN TIEN KHAC PHUC HAU QUA VU AN TAN HOANG MINH 370,000,000,000} Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) 12.000.000.000

(Chứng tử giao dịch ngày 01/8/2022 tại Agribank CN Tam Trinh; Người nộp: Agribank CN Tam Trinh;

Nội dung: NT KHAC PHUC SO TIEN TRA NO KHOAN VAY CUA CT CP CUNG DIEN MUA DONG TAI AGRIBANK CN TAM TRINH TU NGUON HUY DONG TRAI PHIEU THEO CV SO, 2519/CV-CSKT-P10 CUA CQ CSĐT-BCA NHAN TẠI KBNN CAU GIAY

3.000.000.000|

(Chứng từ giao dịch ngày 02/8/2022 tại Agribank CN Tam Trinh, Người nộp: Aeribank CN Tam Trinh,

Nội dung: NT KHAC PHUC SO TIEN TRA NO KHOAN VAY CUA CT CP CUNG DIEN MUA DONG TAI AGRIBANK CN TAM TRINH TU NGUON HUY DONG TRAI PHIEU THEO CV SO) 2519/CV-CSKT-P10 CUA CQ CSDT-BCA NHAN TAI KBNN CAU GIAY

6.500.000.000)

Chimg tit giao dich ngày 30/8/2022 tại Agribank CN Tam Trinh, 'Người nộp: Agribank CN Tam Trinh;

Nội dung: NT KHAC PHUC SO TIEN TRA NO KHOAN VAY CUA CT CP CƯNG DIEN MUA DONG TAI AGRIBANK CN TAM TRINH TU NGUON HUY DONG TRAI PHIEU THEO CV SO 2519/CV-CSKT-P10 CUA CQ CSĐT-BCA NHAN TAI KBNN CAU GIAY

'Công văn số 2519/CV-CSKT-|

P10 ngày 19/7/2022 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an 49.700.000.000

(Chứng từ giao dịch ngày 31/8/2022 tại Agribank CN Tam Trình, Người nộp: Agribank CN Tam Trinh,

Nội dung: NT KHAC PHUC SO TIEN TRA NO KHOAN VAY CUA CT CP CƯNG DIEN MUA DONG TAI AGRIBANK CN TAM TRINH TU NGUON HUY DONG TRAI PHIEU THEO CV SO '2519/CV-CSKT-P10 CUA CQ CSĐT-BCA NHAN TAI KBNN CAU GIAY

10.399.880.846

Chứng từ giao dịch ngày 07/9/2022 tại Agribank CN Tam Trinh, Người nộp: Agribank CN Tam Trinh,

Nội dung: NT KHAC PHUC SO TIEN TRA NO KHOAN VAY CUA CT CP CUNG DIEN MUA DONG TAI AGRIBANK CN TAM TRINH TU NGUON HUY DONG TRAI PHIEU THEO CV SO 2519/CV-CSKT-P10 CUA CQ CSDT-BCA NHAN TAI KBNN CAU GIAY

3.000.000.000

ÍChứng ti giao dịch ngày 03/8/2022 tại Agribank CN Trung Yên, Người nộp: Agribank CN Trung Yên;

Nội dung: Agribank Trung Yên chuyển trả số tiễn theo công văn số 2519/CV-CSKT-P10 ngảy

19/7/2022 của CQCSĐT Bộ Công an

70.488.479.565)

ÍChứng từ giao địch ngày 14/9/2022 tại Agribank CN Trung Yên, (Người nộp: Agribank CN Trung Yên;

(Nội dung: Agribank Trung Yên chuyển trả số tiền theo công văn số 2519/CV-CSKT-P10 ngày 19/7/2022 của CQCSĐT Bộ Công an

157.088.360.411

‘Trung tâm đổi mới sảng tạo Quốc gia

|Công văn số 2192/CV-CSKT- P10 ngày 01/7/2022 của Cơ

quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an

10.000.000.000

Uy nhém chi ngay 01/7/2022 tai Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, CN Hả Thành;

Người nộp tiền: Trung tâm đổi mới sắng tạo Quốc

Nội dung: Nộp tién Céng ty Tân Hoàng Minh đã chuyển vào tải khoản tạm giữ của Cơ quan CSĐT Bộ Công an (2192/CV) 10.000.000.000] Công ty CP Chứng khốn KIS Việt Nam |Cơng văn số 4453/CV-CSKT-

P10 ngay 30/11/2022 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an

649.000.000

Ủy nhiệm chỉ ngày 09/12/2022 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, CN Nam Kỳ

|Khởi Nghĩa,

'Người nộp tiên; Công ty CP Chứng khoán KIS Việt Nam;

Nội dung: Chuyển tiễn liên quan trong vụ án xây ra tại Cơng ty Tân Hồng Minh và các đơn vị liên quan 649.000.000 Công ty CP Chứng khốn Bảo Việt 'Cơng văn số 4451/CV-CSKT-|

P10 ngày 30/11/2022 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ

Công an

1.550.000.000] 'Giấy bảo nợ ngày 14/12/2022 tại Ngân hàng Bảo Việt; 'Người nộp tiền: Công ty CP Chứng khoán Bảo Việt,

Nội dung: CONG TY CO PHAN CHƯNG KHOAN BAO VIET/BVSC CT THEO DIEU 5, 88, 168 BO LUAT TO TUNG HINH SU LIEN QUAN VU AN XAY RA TAI CTY TAN HOANG MINH

Trang 29

_ |Côngvăns64454/CV-CSKT- Lệnh chuyển có ngảy 28/12/2022 tai Trung tâm Kinh doanh SHB; 12 | Trung tim Kinh | P10 ngiy 30/11/2022 của Cơ 9 600 000 ooo| Người nộp tiễn: Trung tim Kinh doanh SHB;

doanh SHB | quan Cảnh sit điều tra Bộ : Ndi dung: DNCT KHO BAC NHA NUOC QUAN CAU GIAY, CHUYEN TIEN LIEN QUAN 2.500,000,000 Công an 'TRONG VU AN XAY RA TAI CONG TY TAN HOANG MINH VA CAC DON VI LIEN QUAN

Negin hing TMCP | ;

Công mẻ g Việt | Công văn số 967/CV-CSKT- Lénh chi ngảy 28/4/2023 tại Vietinbank CN Tây Thăng Long;

12 | Nam (Vietinbank) | P10 ngày 16/4/2023 của Cơ CNTiy Thing, | 30a Cảnh sắtđiều tra Bộ 11.715.909.091 | Người nộp tiên: Vietnbank CN Tây Thăng Long, Nội dung: Vietinbank Tây Thăng Long chuyển tiên liên quan trong vụ án xây ra tại Công ty Tân 11.715.909.091 Sie ie Công an Hoang Minh va céc don vị liên quan (theo vb số 967)

Công văn số 4452/CV-CSKT- 1 ' , i Aa, ike I0 ngày 30/11/2022: Uy nhiệm chỉ ngảy 28/4/2023 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư va Phát triển Việt Nam; la | Công CP Chứng| ; o21/CV.CSKT-Pi0n 300 000 ooo|Người nôp: Công ty CP Chứng khoản Everest;

khoản Everest | 1614/0093 cia Co vn Sey Nội dung Cong iv CP Ching khoan Everest chuyén tién liên quan trong vụ án xây ra tại Công ty 500.000.000

Nidibi ta Bộ Công là Hin Hoing Minh và các đơn vị liên quan

(Công văn số 4449/CV-CSKT- Ủy nhiệm chỉ ngảy 15/12/2022 tại Ngân hing TMCP An Bình, CN Hà Nội,

Công ty CP Chứng | P10 ngảy 30/1 1/2022 của Cơ Người nộp tiên: Công ty CP Chứng khoán An Bình,

lá khoản An Bình |_ quan Cảnh sắt điểu tra Bộ papas helmet 2.500.000.000Ì 55 dung:CTCP Chimg khoán An Bình chuyển tiền liên quan trong vụ an xảy ra tại Công ty Tân 5 a 2596.000.000 Cơng an 'Hồng Minh và các đơn vị liên quan theo Công văn số 4449/CV-CSKT-P10 ngày 30/11/2022

(Giấy nộp tiên ngày 07/10/2022 tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, CN Nam Sài, PGD

nae 4n rô Bề Quan 4;

15 | LêThiHaThu | BÍ ta bios ow al 200.000.000|Người nộp: Lễ Thị Hà Thu; 200.000.000|

ey Nội dung: LE THI HA THU NT TRA NO DO ANH DUNG LIEN QUAN DEN VU AN XAY RA

ITALTAP DOAN TAN HOANG MINH

Giấy nộp tiền ngày 05/10/2022 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư va Phát triển Việt Nam, CN Bà Chiểu; : 7 š Ta ĐỂ Người nộp: Nguyễn Thị Giang;

N Biên bi :

16 Te Ging |B ies Sone na bo 200,000,000] N6i dung: 121 NGUYEN THI GIANG MY NOP TIEN TRA NO DO ANH DUNG LIEN QUAN 200.000.000

sày DEN VU AN XAY RA TAI TAP DOAN TAN HOANG MINH DVH CCSDIEU TRA TOI PHAM 'VE THAM NHUNG KTBL

lŨy nhiệm chỉ ngày 04/8/2022 tại Ngân hing TMCP Công thương Việt Nam, CN Hoàn Kiếm, PGD Biên bản làm việc hồi 14 giờ H6 Guom;

00 ngày 01/8/2022 tại Trụ sở 18.115.325.679|Người nộp tiền: Đỗ Hoàng Minh;

Cơng ty Tân Hồng Minh Noi dung: CONG TY TAN HOANG MINH NOP LAI TIEN KHAC PHUC HAU QUA TRONG VU R AN XAY RA TAICONG TY VA CAC DON VILIEN QUAN

Công ty TNHH Ủy nhiệm chỉ ngày 26/4/2022 tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, CN Ha Thanh;

17 |MTDV Khách sạn 148.260.000.000|Người nộp tiễn: Công ty TNHH MT DV Khách sạn Tân Hoàng Minh; 214.215.325.679

Tân Hoằng Minh Nội dung: Chuyển tiễn khắc phục hâu quả trong vụ án xảy ra tại Tập doin Tin Hoing Minh

47.840.000.000 Ủy nhiệm chỉ ngày 26/4/2022 tại Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, CN Hà Thành, Người nộp tiền: Công ty TNHH MT DV Khách sạn Tân Hoàng Minh;

Nội dung: Chuyển tiền khắc phục hậu quả trong vụ án xảy ra tại Tập đoàn Tân Hoàng Minh Công văn số 1782/CV-CSKT-

Trung tâm Dịch vụ | P10 và Quyết định thu giữ tải

bán đầu giá tải sản | sản, đỗ vật, tải liệu số 06/QĐ- đổ 8 " ‘ roomate

i 1 gi ộ .323.550.000

18 L& Cục Thuế Thành| 'CSKT-P10 cùng ngày 585.323.550.000| Giấy đề nghị thu NSNN, hoàn trả NSNN ngày 24/7/2023 của Cục “Thuê TP Hỗ Chí Minh 585,323.5:

phô Hỗ Chí Minh | 05/7/2023 của Cơ quan Cảnh sắt điều tra Bộ Công an

2 iấy nộp tiê ày 09/8/: i ân hả N 6 lệt a , PGD

Bia Eda gua, sain aca Gy abo i ngy /8/2023 tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Trang An,

19 | Bi on ee —- oe Be aan 200,000,000] Nguai nép tién: Nguyễn Thị Được, 200,000,000]

k¿ "êm i ae aire 5 (Nội dung: Luật sư Nguyễn Văn Tú nộp tiễn khắc phục hậu quả theo dé nghị của bị can D3 Hoang

Shea ie Beene Viết, vụ án Tân Hoàng Minh

ene es fos (Giấy nộp tiên mắt ngày 15/8/2023 tại Ngân hang TMCP Dau tu va Phát triển Việt Nam, CN Ngọc

Sean Bahl Blea ee Li tba đó vụ, ti Khánh Hà Nội, PGD Nguyễn Tuân; Người nộp tiễn: Bủi Thị Ngoc Lan; Ndi dung: Bui Thị Ngọc

20 vn tí ) bị 202 tà ẹ còn aay 242,000,000] Lan nộp tiền khắc phục hậu quả trong vụ án Tân Hoàng Minh 242.000.000)

ee er a Hạ ee an Phiếu hạch toán ngay 21/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, CN Ngọc

SS BS Khánh Hà Nội, PGD Nguyễn Tuân;

Biên bản giao, nhận đồ vật, tài Uy nhiệm chỉ ngày 15/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Đông Anh, PGD

Bị can Nguyễn Văn| liệu, vật chứng ngày (Tây Hẻ, anne 2 Khin 15/8/2023 tại Cơ quan Cảnh 50.000.000 vời nộp tiễn: Nguyễn Vin Khin '

sắt điều tra Bộ Công an Nội dung: Nguyễn Văn Khẩn nộp tiễn khắc phục hậu quả trong vu an Tan Hoang Minh oa — ` - 7

ì ` /8/20: Ng P thị Vị CN BaTr

Ba tạố gác nhật SÀ Qui Gy nip el nay 16/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Hai Bà Trưng,

z | Bi oe i ee ae oe h 100.000.000|Người nộp tiễn: Phạm Huyền Trang 100.000.000

Lu: sắt điều tra Bộ Công an S20 Coan Nội dung: nop tién khắc phục hậu quả theo để nghỉ của bị can Lê Văn Thịnh vụ án Tập đoàn Tân Hoàng Minh

Bi can Vì Lái Bits bin oe pi S2 M0) (Giấy nộp tiền ngày 21/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Nam Thăng Long;

2 [ ENE Non b Cin ea cis 20,000,000] Ngudi nép tiễn: Vũ Lê Vân An| 20.000.000

` sắt điều tra Bộ Công an TU (Nội dung: Vũ Lê Vân Anh nộp tiễn khắc phục hậu quả trong vụ án Tân Hoàng Minh eee Be i Lite veel {Uy nhigm chỉ ngày 22/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, CN Bắc Hà,

aq | Phen” Hùng 22/8/2023 tại Cơ quan Cảnh Nee VỆP GÀ Tổ nho, ai kết cRš Gà 129.600.000|PGD Ngĩa Tân; Người nộp tiễn: Phan Thị Kim Huệ; Nội dung: Phan Anh Hủng nộp tiền khắc phục hậu quả trong vụ án Tân Hoàng Minh na TH Tà 129.600.000

sát điều tra Bộ Công an

aera bin foe emo (Giấy nộp tiền ngày 23/8/2023 tai Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam;

as Shee i OE arn, Me cena chek $0,000,000] Nguai nộp tiễn: Trần Hồng Tuần, 50.000.000

mn 2a/e/202> at Co quan Cis sắt điều tra Bộ Công an Nội dung: Nộp tiễn khắc phục hậu qua cho bj can Trin Héng Son trong vy án Tân Hoàng Minh

` Bien nà oe fa eee (Giấy nộp tiên ngiy 24/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Quang Trung;

z6 |BÍcan Nguyễn Thị 4 tiện NES eee eel 4 30.000.000ÌNgười nộp tiền: Nguyễn Thị Hải; 30.000.000|

ae 2Als/2023 tei Ce quan Coy sắt điều tra Bộ Công an (Nội dung: Nguyễn Thị Hải nộp tiễn khắc phục hậu quả trong vụ án Tân Hoàng Minh Biên bản giao, nhận đồ vật, tài lŨy nhiệm chỉ ngày 24/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, CN Hà Nội, PGD

liệu, vật chứng ngày 11660 ooo|Linh Đảm:

24/8/2023 tại Cơ quan Cảnh Người nộp tiên: Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội

27 | Bị can Lê Văn Dò sắt điều tra Bộ Công an Nội dung: nộp tiền khắc phục hậu quả cho bị can Lê Van Dé trong vu an Tân Hoàng, Minh 159,500,000]

Biên bản giao, nhân đồ vật, tài liêu, vật chứng ngày 05/9/2023 tại Cơ quan Cảnh

sit điều tra Bộ Công an

49.500.000

Uy nhiém chi ngiy 30/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, CN Hà Nội, PGD Linh Đảm;

Người nộp tiễn: Cơng ty TNHH Kiểm tốn va Ké toán Hà Nội

Nôi dung: nộp tiễn khắc phục hậu quả cho bị can Lê Văn Dỏ trong vụ án Tản Hoàng Minh

Trang 30

Chứng từ nộp tiền vào tài khoản tạm giữ của Cục CSĐT

“Tổ chức/Cá nhân |_ Biên bãn thu giữ/Công văn khoản tiễ iễn đã nộ

ST Thìn ọ AA th tin tội phạm về tham những, kinh tỄ, buôn lậu : Zee nee

{Số 394909089962 tại I€ho bạc Nhà nước quận Cầu Giấy, TP HÀ Nội)

Bién ban giao, nhận đồ vật, tà cu, mWran là

Bị can Nguyễn ke ui lá Ti những vi m Uy nhigm chỉ ngày 25/8/2023 tại Ngân hàng Nông nghiệp và PTNT Việt Nam, CN Cầu Giấy;

28 Mạnh Hùng 28/8/2 023 ti lần CNh 100.000.000|Người nộp tiên: Nguyễn Minh Trang 100,000,000}

sắt điễu tra Bộ Công an Nội dung: nộp tiễn khắc phục hậu cho bị can Nguyễn Mạnh Hùng trong vụ án Tân Hoàng Minh Biển bản giao, nhận do vat, tai Ủy nhiệm chỉ ngày 25/8/2023 tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, CN Hai Bà Trưng,

29: | Bị can Lê Thị Mai | 28/8/2023 tại Cơ quan Cảnh „„ lêo, vật chứng ngày 30.000,00o|PGD Ta Quang Bửu, 30.000.000

sắt điều tra Bộ Công an Người nộp tiễn: Lẻ Thị Mai

Nội đụng: Lê Thị Mai nộp tiễn khắc phục hậu trong vụ án Tân Hoàng Minh Công văn số 3213/CV-CSKT- P2 ngày 08/9/2023 của Cục LYêu câu chuyên tiên ngày 08/9/2023 tại Ngân hing TMCP Buu điện Liên Việt Chí nhánh Đông Đỏ,

30 | Nguyễn Văn Thiện Cảnh sắt ĐTTP về tham 4.017.323.886.570| Nguoi hye BER Nguyễn Văn Thiện, : Ì ` 4.017.323.886.570

siting aiid bate hs Nội dung: Nguyễn Văn Thiện chuyển tiền thực hiện phương án khắc phục hậu quả trong vụ án xảy

= ra tai Tan Hoang Minh

Biên bản giao, nhân đỗ vật, tải Ủy nhiệm chỉ ngày 25/8/2023 tai Ngân hảng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng, Chỉ nhánh Ngô

Nguyễn Minh liệu, vật chứng ngày .000 SÀ, x " ^ 15.000.000) 3 Nguyệt 14/9/2023 tại Cơ quan Cảnh 13.000.000Ì uười nộp tin: Nguyễn Minh Nguyệt ——

sắt điều tra Bộ Công an Noi dung: Hoang Quyết Chiến nộp tiền khắc phục hâu trong vụ án Tân Hoàng Minh

Biên bản giao, nhận đỗ vật, tài liệu, vật chứ " Giấy nộp tiên ngày 01/11/2023 tại Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam, CN Điện Biên Phủ; sac: Bee a hộ Ee aa a

32 | Bị can Lê Văn Dò 01/11/2023 tai Cơ quan Cảnh Ligeia cof 50.000.000ÌNgười nộp tiền: Nguyễn Minh Huyền; 50.000.000

sắt điều tra Bộ Công an Nội dung: Nộp tiền khắc phục hậu quả cho bị can Lê Văn Dò trong vụ án Tân Hoằng Minh

Trang 31

1 Số dư chứng khoán bị phong tỏa

SỐ lượn Mã Chin, : (Cong van/Quyét dinh/Lénh

STT Người sở hữu chứng khi ee khuất eB Số Tài khoản Mở tại về việc phong töa, kê biên Ghỉ chú tài sản 7 VBAI2103 Chứng khoán chưa 3 lưu ký 1 Bị can Đỗ Hoàng Việt 1.000 VBAI2103 Chứng khốn chưa 3 lưu ký Cơng ty CP Chứng khoán 61 VPB 057C595555 Devine, 176 SHB 005C038098 |CơngtyCP Chứng khốn MB}

2 | BicanĐỗ Anh Dũng 96 VPB Oigcoossas - | PONE O/CF Ching Modi An

Công ty CP Chứng khoán Sài

1s 0 SHB 069C088888 Số hàng

3 | Bị can Nguyễn Mạnh Hùng 9 TBH 105C459878 — | CỔ MS Moin Ky

See Công ty CP Chứng khoán TP

4 | - Bị can Trần Hồng Sơn lẽ 52 VPB 011C383328 Hồ Chí Minh cus Công văn số 1 127/CV- Công ty CP Chứng khoán Kỹ | CSKT-P10 ngày 18/4/2022

2.000 ASA 105C285368 tên gia Cơ quan CHẾ xi điệu

Cơng ty CP Chứng khốn Kỹ tra Bộ Công an;

10.000 FLC 105C285368 hen Quyết định về việc phong

` = : tỏa tài khoản chứng khoán số

5 | Bị can Nguyễn Khoa Đức 1.000 LDG 105C285368 Cơng ty Thế khốn Kỹ | ` 217/Qb.UBCK ngày

: ; 22/4/2022 của Ủy ban

4.500 TBH 105C285368 Công ty ans khoán Kỹ | Chứng khốn Nhà nước;

= _— Cơng văn số 189/VSD-LK

2.000 TTB 105C285368 — | CƠNEtyCP Chứng khốn Kỹ| ngày 22/4/2022 của Trung thương, tâm Lưu ký Chứng khốn

Cơng ty CP Chứng khoán TP Việt Nam

2 ả

91 VPB 011C381233 FA CHR

6 | BicanLé Van Thinh 100 HPG 0210629891 Cong ty CR Ching khoản Vndirect 100 KBC 021C629891 Cling fy Ge citing 00h Vndirect Công ty CP Chứng khoán 96 LPB 0570285668 Dis Vit Ne 7 Đỗ Hoàng Minh 100.000 TBH 057C285668 Cong ty CE Chime Khodn KIS Vigt Nam Công ty CP Chứng khoán 93 VPB 057285668 is visNie 424.600 HSG 026212063 Cone ty eee ao 8 Nguyễn Anh Sa 5 - = 300.440 NKG 026212063 Cơng ty oe khốn 1.035 AAV 038C201972 a mies

140.000 ASA 058C201972 Cone vy oo Hota

500 HAC 058C201972 Cong ty Gea Eigen

245 HHS 058C201972 Chang ty CE Ching khốn FPT

140.000 HIT 058C201972 Cơng ty ae Khoán

1.600 KBC 058C201972 Cong ty CE Chimg kiean FPT 50 LPB 058201972 Cơng ly CP Chứng Khố FPT = =a 5.500 MSB 058C201972 Coie 6 ch ng hoán 12.800 NBB 058C201972 Cong fy SE n0 hô FPT Công ty CP Chứng khoán 100 SD4 058C201972 su FPT Công văn số 819/CV-CSKT- - 7 —} P10 ngày 05/4/2023 của Cơ Công ty CP Chứng kh ; 1.000 SDD 058C201972 K2 pee oan | quan Canh sát điều tra Bộ - —— Công an;

1.400 SHS 058C201972 Coney aoe khoán | Cong van s6 105/VSD-LK

9 | Bican Hoang Quyét Chiến Gna CRAIG Ton) Maty 10/4/2023 cia Tring

Trang 32

1.900 Vis 058C201972 Công ty cata khoán _ | Ban Chứng khốn Nhà nước 20 VBB 058C201972 Cơng ty CP Chứng khoán FPT 10.500 VC2 058C201972 Cong ty ee khoán 300.000 ves 058C201972 Cơng ty ch khốn 990 VC6 058C201972 Cơng ty ee khốn 100 veo 058201972 Cong ty.CE Chime khoản FPT 2.200 VCH 058C201972 €ơnELCE,Chững hốn FPT

1.800 VIX 058C201972 Cong ty CP Ching Khoăn FPT

13.189 ASA 026C281893 Cong ty eae khoản

10 | BịcanVũ Lê Vân Anh 100 VHG 026C281893 Ce ee

1.100 VHG 105CBSI082 — | CÔEtyCP Chứng khoán Kỹ thương

11 Số dư tiền trong tài khoản chứng khoán bị phong tỏa

Số dư tiền 'Công văn/Quyết định/Lệnh

STT Người sở hữu (VND) Số Tài khoản Mỡ tại về việc phong tỏa, kê biên Ghi chú tài săn Cơng ty CP Chứng khốn Sài 6.050.837.990 2| — 069C088888 GT Công ty CP Chứng khoán 27.980] 057C110061-01 KIEN 7.355.860] o1scoossss | CỔEVCPChữngkhoin An 1 Bị can Đỗ Anh Dũng — -

183.505] 001122275 Cong ty CR tig Kise Bảo Việt

Công ty CP Chứng khốn Tiểu khoản thơng 242 242| — 026C018456 XS tướng 636| 005C038098 |CôngtyCP ChứngkhốnMB Cơng ty CP Chứng khốn l| 057C595555-01 Sti Ne

71.290] 057C595555-00 Cong ty.CP Ching khoén

2 | _ Bị can Đỗ Hoàng Việt 41.505] 026C039525 Công ty CP Chứng khoán E1) VI Nam: VES Tiểu khoản thông cae

Công ty CP Chứng khoán “Tiểu khoản giao

581631| — 026C039525 NES iy ae Công ty CP Chứng khoán Sài -

6000) S0 h2 ve Gòn - Hà Nội Công văn số 1127/CV-

Cơng ty CP Chứng khốn TP,| CSKT-P10 ngày 18/4/2022

3 Bị can Trần Hồng Sơn 29.657.890 011C383328 Hỗ Chí Minh, Chỉ nhánh Hà | của Cơ quan Cảnh sát điều

Nội tra Bộ Công an;

'Công ty CP Chứng khoán Phú|_ Quyết định vẻ việc phong -

6129| 922C016333 Hưng tỏa tải khoản chứng khốn số

Cơng ty CP Chứng khoán Kỹ 217/QĐ-UBCK ngày Số tiêu khoản:

| : : H515 000) 00070202505 thương 22/4/2022 của Ủy ban 0001641301

4 | Bị can Nguyễn Khoa Đức Công ty CP Chứng khoán Kỹ | Chứng khoán Nhà nước; Số tiêu khoản: 45.973 105C285368 thương Công văn số 189/VSD-LK | 0001641302

Công ty CP Chứng khoán | ngày 22/4/2022 của Trung

18.636.527| — 0001523043 Vi, (âm Lini ký Chững khóán

5 Bị can Lê Văn Thịnh Cơng ty CP Chứng khốn TP Việt Nam 2813.535] — 011C381233 Hồ Chí Minh, Chỉ nhánh Hà Nội Cơng ty CP Chứng khốn TP 6 | Bị can Nguyễn Mạnh Hùng 16.985 011C119878 Hồ Chí Minh, Chỉ nhánh Hà Nội Công ty CP Chứng khốn 9.334.123.563| 057C285668-01 KiềCÌANG Cơng ty CP Chứng khoán 22) -( 2.292.061] 057C285668-00 KISVitNh 222144| oescoss309 — | CôngVCP Chứng khoản ải : : Gòn - Hà Nội

1 Đồ Hoàng Minh 7717 C080688 Cơng ty CP Chứng khốn 7 = 7

` Mirae Asset (Việt Nam) ;

Trang 33

VPS dịch ký quỹ

: Lace si Công ty CP Chứng khốn ,

9 | Bican Hồng Quyết Chiến 45.760.159) 058C201972 Bế 6 (Công văn số 819/CV-CSKT-

P10 ngày 05/4/2023 của Cơ

ứng khoá quan Cảnh sát điều tra Bộ tả :

10} Bịcan Vũ Lê Vân Anh 23.836] 026C281893 Công ty ch He hốn Cơng an; 1 Ta

4 x: ich jus

Công văn số 105/VSD-LK BS Go) ngày 10/4/2023 của Trung

tâm Lưu ký Chứng khoán

SP Ty Việt Nam;

" Bị can Lê Thị Mai 28| — 026C857508 ông ty coe Khoa | Công văn s6 2111/UBCK- | Tiểu khoản thông

ES TT ngày 24/4/2023 của Ủy thường

Ban Chứng khoán Nhà nước

1II Số dư tiễn trong tài khoản ngân hàng bị phong tỏa

tàu Số tiên : 'Công văn/Quyết định/Lệnh|

STT Người sử hữu SH SH Số Tài khoản Mỡ tại VỀ việc pháng ta; kế biểi Ghi cha

11.434.865 1912148735888 ee shania

252.800] : 1508777782888 Abani Cid chant Tam Trinh

1 | Bị can Vũ Lê Vân Anh 54.526 19021448735999 | Teehcombank Chỉ nhánh Ngọc Khánh

87.105 1305236365566 | Agribank eee oe

22.452 1504205397956 _ [Agribank Chỉ nhánh Đồng Đa| Cộng vặn sổ 817/CV-CSKT- : nạ, | P0 ngày 05/4/2023 của Cơ

2 4 D ánh Đông ĐI 2

Trang 34

Phụ lục 3:

Thống kê tài sản nhà, đất bị kê biên trong vụ án

(Kèm theo Cáo trạng số 8896/CTr-VKSTC-V3 ngày 21/11/2023 của Viện kiểm sát nhân dân tối cao) Giấy chứng nhận Tổ chức/cá

quyên sử dụng đât, eee ater nonce gp

SIT Bất động sân oven vớ hữitHÉN 6 Nơi n Lệnh ke bién tai nhân được | Người sở hữu

và tải săn khác gắn | CP Giấy CN | sản số/ngày giao bảo | bất động sản

liền với đất su

Căn hộ chung cư số 1708-C, Tòa C - Chung cư Mandarin S07051n80700 | :

1 Garden 2, Dự án tổ hợp dịch vụ thương mại, văn hóa, thể CV508170 TT oo Soe ee

thao, nhà ở và văn phỏng cho thuê, số 493 đường Trương tà 20/9 bơ ihe

Định, phường Tân Mai, quận Hoàng Mai, Hà Nội 04/4/2020 A ‘ 7 "i 7 ; So Tai nguyén

n8 và Môi trường |S6 64/LKB-CSKT] baPham | p sụn Lạ v,

aj, [an cons: tunhihon hep dich vu cong cong tung mal BHÀ trẻ và căn hộ chung cư, số 2 phô Đặng Thai Mai, phường DC 604942 Hà Nội cấp 5 P10 ngày Huyền ĐC HE Thinh

Quang An, quan Tay Hé, Hà Nội i z 16/6/2021 ngày SUIH2J< Trang

Sở Tài nguyên

Nhà, đất tại địa chỉ C.TT10-21 Dự án đầu tư xây dựng khu và Môi trường |S6 65/LKB-CSKT} bà Phạm

3 |C-Khu đô thị mới Kiến Hưng, phường Kiến Hưng, quận DA 999663 Hà Nội cấp P10 ngay Huyén

Hà Đông, Hà Nội ngày 20/9/2022 Trang 23/3/2021

Căn hộ chung cư số C72711, Tháp A (Tòa C7), Tổ hợp Sở Tài nguyên

công trình thương mại, dịch vụ, văn phòng, nhà ở và nhà và Môi trường | Số 66/LKB-CSKT: bà Nguyễi

4 |tré - Starcity Center, ô đất ký hiệu HH, khu đô thị Đông DD 686841 Hà Nội cấp PI0ngày - | tị Tam

INam đường Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận ngày 20/9/2022 hà

Cầu Giấy Hà Nôi 16/3/2022 Bị can Nguyễn

Căn hộ chung cư số C72712, Tháp A (Tòa C7), Tổ hợp Sở Tài nguyên Mạnh Hùng

công trình thương mại, dịch vụ, văn phòng, nhà ở và nhà và Môi trường | Số 67/LKB-CSKT: bà Nguyễn

$5 |trẻ - Starcity Center, ô đất ký hiệu HH, khu đô thị Đông DD 686842 Hà Nội cấp P10 ngày Minh Hi

Nam đường Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận ngày 20/9/2022 e

Câu Giấy Hà Nội 16/3/2022

Sở Tài nguyên Rey Aner Ẩ

Căn hộ Chung cư số 303, nhà K10A - Tập thể Bách Khoa, và Mơi trường |Số 68/LKB-CSKTÍ phan Lan| Bị can Nguyễn

c phường Bách Khoa, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội C22 0ả Hồ Nội cáp PLO ngay Anh Khoa Dire

? z ngay 20/9/2022

24/8/2017

Can hộ chung cu số A 1607, Tòa nhà D Le Roi Soleil, Dy * Mã tông Số 69/LKB-CSKT| : - : lán công trình hỗn hợp dịch vụ công cộng thương mại, nhà Ti ` ông Trần Bị can Trân 7 ST š £ £ Reyes 3 DA 221604 Hà Nội cập P10 ngày Ạ £ a

trẻ và căn hộ chung cư, SỐ 2 phô Đặng Thai Mai, phường ngÀy 20/9/2022 Hồng Tuân Hong Sơn

Quảng An, quận Tây Hồ, Hà Nội 24/12/2020

Sở Tài nguyên

Căn hộ chung cư số A1014, Tháp A-Chung cư Mipec và Môi trường | Số 70/LKB-CSKT† bả Nguyễn Bỉ can Phủ

8 |Riverside, số 2 phố Long Biên 2, phường Ngọc Lâm, quận | — CP 111231 Hà Nội cấp P10ngay — | Thi Thanh eri We

Trang 35

Đồ vật thu giữ Bién ban thu git Nơi thu giữ 13 (mười ba) 6 cứng và 02 (hai) USB thu giữ khi khám xét gồm: ~ 01 (một) ỗ cứng 1.0TB hiệu TOSHIBA, số S/N: X6974B2NS; - 01 (một) ỗ cứng 1.0TB hiệu TOSHIBA, số S/N: 573J20KNS; - 01 (một) ổ cứng 1.0TB hiệu WD, số S/N: WCC6Y4LL2RFR; - 01 (một) ổ cứng 1.0TB hiệu WD, số S/N: WCC3F1RCH6JX;

- 01 (một) ỗ cứng 500GB hiệu Seagate, sé S/N: Z6EQV997;

- 01 (một) 6 cimg 256GB hiệu SKhynix, s6 S/N: NY11N100411101V6A; - 01 (mét) 6 cimg SOOGB hiéu Seagate, sé S/N: Z5307JAK;

- 01 (một) 6 cimg 256GB hiệu SKhynix, s6 S/N: NY11N086112801S05;

- 01 (mét) 6 cimg SO0GB hiéu Seagate, sé S/N: Z4Y538LQ;

- 01 (một) ô cứng 256GB hiệu SKhynix, s6 S/N: NYLIN100411101VIL; - 01 (một) ổ cứng 1.0TB hiệu WD, số S/N: WX52A3IHX9SR; - 01 (một) ổ cứng 512GB hiéu SKhynix, s6 S/N: NY11N091912002105; - 01 (một) ổ cứng 6 ctmg 1.0TB hiệu WD, sé S/N: WXL2A81HRZ3A;

- 01 (một) USB màu trắng, có bọc da màu nâu, có chữ “U§B Cương”; - 01 (một) USB màu trắng, có bọc da màu nâu, bên ngoài có dòng chữ “USB Điển - Huyền”; 03 (ba) 0 cứng sao lưu dữ liệu máy chủ tại Tập đoàn Tân Hoàng Minh, gồm: - 01 (một) ô cứng 1.0TB hiệu WD, số S/N: WXK2A81C62KN; - 01 (một) ô cứng 1.0TB hiệu WD, số S/N: WX32A8IJRE4A; - 01 (một) ô cứng 1.0TB hiệu WD, số S/N: WXK2A81C689P 01 (một) máy tính xách tay màu bạc, hiệu HP, sé SN# CND7339SW1

07 (bảy) số tay, tài liệu ghỉ chép gồm:

~01 (một) số tay bìa da màu đen, bên ngoài có chữ “MSB cùng vươn tam”; - 01 (mét) sé tay bia da mau vang, bên ngoài có chữ “Meeting”;

- 01 (một) số tay bìa giấy cứng màu xanh, bên ngoài có chữ “Business notebook”;

~01 (một) tập giấy ghỉ chép (chưa đóng thành số), mỗi tờ giấy có dòng chữ

“MSB cùng vươn tâm”;

~ 01 (một) số tay bìa giấy cứng màu đỏ;

|- 01 (một) số tay bìa da màu đen; -01 (một) số tay bìa da màu vàng;

Biên bản mở niêm phong đồ vật, tai

liệu bị tạm giữ ngày 03/5/2022 khi khám xét nơi làm việc tại Văn phịng,

Cơng ty Tân Hồng Minh

'Văn phòng Công ty TNHH

Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh, địa chỉ:

số 24 Quang Trung, phường

Trần Hưng Đạo, quận Hoàn

Kiếm, Hà Nội

01 (một) Máy tính xách tay (laptop) nhãn hiệu HUAWEI sé S/N: LT HBB

21919802193, mau ghi

Bién ban kham xét ngay 05/4/2022 tại Phòng 303, Cầu thang 1, Tập thể

KI0A Nguyễn Hiền, phường Bách

Khoa, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

Chỗ ở của bị can Nguyễn Khoa Đức

01 (một) số tay bìa da màu đen Biên bản khám xét ngày 30/3/2022

tại Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Khách sạn Tân Hoàng Minh, Số

59 Xuân Diệu, phường Quảng An,

quận Tây Hỏ, Hà Nội Nơi làm việc của bị can Hoàng, Quyết Chiến tại Trung tâm Tài

chính kế tốn, Cơng ty Tân

Hồng Minh

Trang 36

Nữ mete

ac | :