Cho dù là ngân hàng lớn, và lâu đời như các ngân hàng nước Mỹ, Châu Âuhay ở các ngân hàng nhỏ ở nước ta, việc thua lỗ hay phá sản của các ngân hàng, cónhiều nguyên nhân, nhưng quan trọng
HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH AGRIBANK CẨM THỦY THANH HÓA Sinh viên thực tập: Lớp: Khóa học: Mã sinh viên: Giảng viên hướng dẫn: NGUYỄN THỊ HOÀI CĐ35NH CĐ35 355401024 TS.Lê Hà Thu Hà Nội, tháng năm 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu báo cáo trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Mọi giúp đỡ cho việc thực chuyên đề cảm ơn thơng tin trích dẫn chuyên đề rõ nguồn gốc rõ ràng phép công bố Hà Nội, ngày 28 tháng năm 2021 Học viên thực Hoài Nguyễn Thị Hoài ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập trước hết em xin gửi đến quý thầy, cô giáo khoa ngân hàng Học Viện ngân hàng lời cảm ơn chân thành Đặc biệt, em xin gửi đến cô Lê Hà Thu, người tận tình hướng dẫn, giú p đỡ em hoàn thành chuyên đề báo cáo thực tập lời cảm ơn sâu sắc Em xin chân thành cảm ơn Ban Lãnh Đạo, phòng ban Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Agribank Cẩm Thủy Thanh Hóa giúp đỡ em suốt q trình thực tập cơng ty Cuối em xin cảm ơn anh chị phịng kế tốn Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Agribank Cẩm Thủy Thanh Hóa giúp đỡ, cung cấp số liệu thực tế để em hoàn thành tốt chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đồng thời nhà trường tạo cho em có hội thưc tập nơi mà em yêu thích, cho em bước đời sống thực tế để áp dụng kiến thức mà thầy cô giáo giảng dạy Qua công việc thực tập em nhận nhiều điều mẻ bổ ích việc kinh doanh để giúp ích cho cơng việc sau thân Vì kiến thức thân cịn hạn chế, q trình thực tập, hồn thiện chun đề em khơng tránh khỏi sai sót, kính mong nhận ý kiến đóng góp từ q cơng ty iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .ii LỜI CẢM ƠN iii DANH MỤC VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ viii 1, Lời mở đầu .ix 2, Mục tiêu nghiên cứu ix 3, Đối tượng phạm vi nghiên cứu x 4, Phương pháp nghiên cứu x 5, Bố cục đề tài x CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng .2 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .5 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.4 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng .9 1.2.5 Chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng .10 KẾT LUẬN CHƯƠNG I 12 iv CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN CẨM THỦY THANH HÓA 13 2.1 Giới thiệu tổng quan ngân Agribank - Chi Nhánh Huyện Cẩm Thủy Thanh Hóa 13 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Ngân Hàng Agribank 13 2.1.2 Giới thiệu chi nhánh Cẩm Thủy Thanh Hóa 14 2.1.3 Thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Agribank Cẩm Thủy 18 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Cẩm Thủy 21 2.2.1 Quy mơ tín dụng 21 2.2.2 Tỷ lệ nợ hạn .24 2.2.3 Tỷ lệ nợ xấu .25 2.3 Đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank chi nhánh Cẩm Thủy 26 2.3.1 Những kết đạt 26 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG II .34 CHƯƠNG III: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH CẨM THỦY THANH HÓA .35 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng 35 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Cẩm Thủy 36 3.2.1 Giải pháp hồn thiện chất lượng cơng tác thu thập thơng tin 36 3.2.2 Giải pháp hoàn thiện công tác tổ chức điều hành 37 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán 37 3.2.4 Giải pháp hồn thiện sách khách hàng 40 3.2.5 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay 41 v 3.2.6 Giải pháp hoàn thiện quy trình cho vay 42 3.2.7 Giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm sốt nội tín dụng 43 3.2.8 Các giải pháp tài sản bảo đảm 44 3.2.9 Chuyển rủi ro cho bên thứ ba 45 3.2.10 Một số biện pháp khác 45 KẾT LUẬN CHƯƠNG III .47 KẾT LUẬN CHUNG 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO 49 vi Recommended for you Document continues below Week - for freshman Đầu tư quốc tế 100% (1) Phrases and idioms U1 - document is useful Đầu tư quốc tế 100% (1) Correctional Administration Criminology 96% (113) English - huhu 10 Led hiển thị 100% (3) DANH MỤC VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa QTRR Quản trị rủi ro DN Doanh nghiệp TSĐB Tài sản đảm bảo Vốn CSH Vốn chủ sở hữu NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCKT Tổ chức kinh tế vii DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Bảng Trang Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn cụ thể Agribank Cẩm Thủy 17 Bảng 2.2: Bảng báo cáo kết hoạt động Agribank 19 Bảng 2.3: Bảng phân loại tín dụng theo thành phần kinh tế 20 Bảng 2.4: Bảng phân loại tín dụng theo kỳ hạn 21 BẢNG 2.5: Chi tiết khoản nợ có vấn đề 23 BẢNG 2.6: Tỷ trọng nợ hạn theo kỳ hạn so với dư nợ kì hạn 25 BẢNG 2.7: Chi tiết nợ hạn theo đối tượng vay 25 BẢNG 2.8: Các tiêu phản ánh thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh 26 viii 1, Lời mở đầu Trong lịch sử tín dụng, nước chứng kiến nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khó khăn, phá sản, ngừng hoạt động Trên giới, vào năm 2020, nước Mỹ gặp phải khủng hoảng ngân hàng xuất phát từ hoạt động cho vay tiêu chuẩn, gây thiệt hại nặng nề cho kinh tế Mỹ lan rộng toàn cầu Cho dù ngân hàng lớn, lâu đời ngân hàng nước Mỹ, Châu Âu hay ngân hàng nhỏ nước ta, việc thua lỗ hay phá sản ngân hàng, có nhiều nguyên nhân, quan trọng việc quản trị rủi ro hiệu quả, thường khoản tín dụng xấu khơng kiểm sốt chi nhánh lớn dần lây loang toàn hệ thống Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Agribank Cẩm Thủy Thanh Hóa thời gian qua cho thấy rủi ro tín dụng chi nhánh chưa kiểm sốt cách có hiệu có xu hướng gia tăng Chính vậy, yêu cầu cấp bách đặt rủi ro tín dụng phải quản lý, kiểm soát cách hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi rủi ro chấp nhận được, tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Góp phần nâng cao uy tín tạo lợi cạnh tranh so với ngân hàng khác tỉnh Các dẫn luận cho thấy quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết hết, khâu sống tất ngân hàng thời đại Nó thu hút quan tâm khơng giới tài ngân hàng mà trị gia, nhà hoạch định sách tất quốc gia giới Chính lý trên, tác giả chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Chi nhánh Agribank Cẩm Thủy Thanh Hóa” làm đề tài nghiên cứu 2, Mục tiêu nghiên cứu - Làm sáng tỏ số vấn đề hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ix cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ không vượt quy định Ngân hàng Nhà nước Mục tiêu chi nhánh năm 2021 tăng trưởng dư nợ tín dụng lên khoảng 30% trì tốc độ tăng trưởng năm gần Tuy nhiên khoảng thời gian đầu năm vừa qua chi nhánh đạt mục tiêu dự định đến tháng sáu tới đưa mục tiêu cho hoạt động nửa cuối năm 2021 Bên cạnh mục tiêu tăng trưởng mục tiêu hoàn thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thơng qua việc tăng cường ứng dụng khai thác cơng nghệ thơng tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng mà hạn chế tối đa rủi ro tín dụng Đồng thời chi nhánh tăng cường đào tạo nhân viên tín dụng cá nhân khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ tiếp thị, bán hàng, kiến thức liên quan đến sản phẩm/dịch vụ có sản phẩm/dịch vụ Tăng cường đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị nhân 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Agribank Cẩm Thủy 3.2.1 Giải pháp hoàn thiện chất lượng cơng tác thu thập thơng tin Khi tìm hiểu thơng tin khách hàng cán tín dụng chi nhánh phải thu thập đầy đủ thông tin sau đây: - Đầu tiên thông tin mang tính pháp lý tên khách hàng (hoặc tên doanh nghiệp); địa chỉ, định thành lập, đăng ký kinh doanh… - Thơng tin tình hình tài bao gồm tình hình vốn, kết sản xuất kinh doanh, lưu chuyển tiền tệ doanh nghiệp; tình trạng cơng việc Từ đưa định tín dụng xác hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Thông tin liên quan đến dự án xin vay, tài sản đảm bảo khách hàng, chi nhánh cần xem xét khả trả nợ khách hàng từ việc thực dự án - Thơng tin mơi trường kinh doanh có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực 36 hoạt động khách hàng, thông tin kinh tế, thị trường, xu phát triển Để tìm hiểu thơng tin cách đầy đủ xác chi nhánh cần phải thành lập phận chuyên thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Bộ phận tìm hiểu thơng tin từ nhiều nguồn khác ngồi nguồn thơng tin mà khách hàng gửi đến cho cán tín dụng Sau phận xử lý thơng tin cung cấp cho cán tín dụng sử dụng bên cạnh thơng tin từ phía khách hàng 3.2.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác tổ chức điều hành Việc hoàn thiện cấu tổ chức điều hành phù hợp, tạo điều kiện cho phận phát huy hết vai trị trách nhiệm phương pháp hạn chế rủi ro tín dụng xẩy đến với chi nhánh Chi nhánh nên tách Phòng quan hệ khách hàng thành hai phòng nhỏ Phòng khách hàng doanh nghiệp Phịng khách hàng cá nhân Khi Phịng khách hàng doanh nghiệp, chi nhánh nên phân chia cán tín dụng thành nhóm, nhóm phụ trách loại sản phẩm phân theo nhóm ngành định, loại dự án định Điều chun mơn hố cán tín dụng lĩnh vực, giúp họ am hiểu nghiệp vụ, góp phần tăng tính an tồn hiệu hoạt động tín dụng Chi nhánh nên sử dụng chuyên gia thẩm định: Trong trường hợp khoản vay lớn, phức tạp vấn đề sử dụng chuyên gia (các chuyên gia ngân hàng) hợp lý cần thiết Chi nhánh cần phải tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc thực thời gian hoàn thành thẩm định tài dự án đầu tư cán để hạn chế rủi ro tín dụng xảy 3.2.3 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán Đầu tiên chi nhánh nên tăng cường giữ chân đội ngũ cán tín dụng nói riêng đội ngũ nhân viên giỏi chun mơn nói chung Để làm điều chi nhánh cần hồn thiện công tác tuyển dụng, đào tạo chuyên môn hóa đội ngũ cán tín dụng mình: 37 Về công tác tuyển dụng: Kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc biệt, tính rủi ro kinh doanh ngân hàng cao nên yêu cầu nhân viên phải có trình độ chun mơn cao phải đào tạo cách chuyên nghiệp Có hạn chế rủi ro xẩy với ngân hàng Để tuyển nhân viên đạt yêu cầu chi nhánh nên kết hợp biện pháp tuyển dụng sau: - Đầu tiên cách thức tuyển dụng rộng rãi - Cách tuyển dụng tuyển dụng cán tín dụng khẳng định khả tổ chức tín dụng khác - Cách thức tuyển dụng nhân việc tiếp cận với trường đại học khu vực Chi nhánh tìm đến trường đại học, thơng qua trường tìm kiếm sinh viên xuất sắc Để đảm bảo việc tuyển dụng đội ngũ nhân viên tín dụng giỏi thích hợp cho cơng việc góp phần đưa việc kinh doanh chi nhánh lên chi nhánh nên kết hợp cách thức tuyển dụng có nhu cầu nhân Đào tạo: Quá trình đào tạo Ngân hàng phải thường xuyên, liên tục khơng dành cho nhân viên mà cịn dành cho tất nhân viên làm việc - Đối với nhân viên mới: Khi có định tuyển dụng từ chi nhánh, nhân viên có ba tháng để thử việc Trong thời gian nhân viên huấn luyện đào tạo trực tiếp từ trưởng phòng ban - Chi nhánh nên thường xuyên mở lớp bồi dưỡng, đào tạo cán Các lớp đào tạo bồi dưỡng cán có trình độ cao, nghiệp vụ sâu có kinh nghiệm trực tiếp giảng dạy mời giảng viên trường đại học, chuyên gia bên đến giảng dạy Chi nhánh nên sớm xây dựng đội ngũ cán chủ chốt, có lực, có kinh nghiệm theo học lớp đào tạo chuyên ngành rủi ro tín dụng để làm trụ cột cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng - Chi nhánh cần kiểm tra, theo dõi đánh giá cách định kì, thường xun trình độ cán tín dụng để lập kế hoạch bồi dưỡng cho cán chưa nắm vững nghiệp vụ hay chuyển họ sang cơng tác vị trí thích hợp Thực sách đãi ngộ, thu hút giữ chân nhân viên: 38 - Chế độ tiền lương : có chế độ tiền lương phù hợp hợp lý Ngoài lương nhân viên, chi nhánh nên có sách tiền thưởng hàng tháng, hàng quý, hàng năm dựa vào doanh thu Ngân hàng mức độ đóng góp nhân viên việc kinh doanh phát triển Ngân hàng - Môi trường làm việc : tạo môi trường làm việc thích hợp hiệu quả, giúp nhân viên có thoải mái làm việc, mơi trường làm việc phải có tính cạnh tranh tinh thần lành mạnh giúp nhân viên có đột phá phát huy lực thân - Chế độ đãi ngộ: bên cạnh yếu tố Ngân hàng cần có chế độ đãi ngộ hợp lý Ngoài chế độ mà Ngân hàng thực như: nhân viên hưởng phép năm dựa vào thời gian làm việc, 100% nhân viên cấp sổ bảo hiểm xã hội bảo hiểm y tế, năm tổ chức cho nhân viên nghỉ mát… Ngân hàng nên xây dựng tổ chức cơng đồn sở chun phụ trách lo lắng đời sống nhân viên phụ trách công việc thiết lập mối quan hệ với tổ chức bên ngồi Trong hố đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng: Trình độ cán tín dụng quan trọng đạo đức cán tín dụng cịn quan trọng Sai lầm cán tín dụng dẫn tới rủi ro, rủi ro lớn nhỏ, cán tín dụng cố tình gây rủi ro chắn rủi ro lớn Do chi nhánh cần phải làm hoá đội ngũ cán bộ, nhân viên nhiều biện pháp tăng cường công tác quản trị điều hành, kiểm tra kiểm soát, thực nghiêm túc quy định, quy trình cấp tín dụng; rà sốt chấn chỉnh công tác tổ chức cán bộ, chọn người có lực, phẩm chất đạo đức tốt bố trí vào phận thiết yếu quan trọng, giao dịch trực tiếp với khách hàng Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 39 3.2.4 Giải pháp hồn thiện sách khách hàng Đây hình thức quan trọng giai đoạn ngân hàng Qua giữ khách hàng truyền thống thu hút khách hàng lớn làm ăn có hiệu Chi nhánh phải thường xuyên theo dõi tình hình diễn biến thị trường tiền tệ, tình hình lãi suất, mức phí ngân hàng khác địa bàn để đưa sách lãi suất linh hoạt, mức phí phù hợp nhằm giữ vững khách hàng truyền thống thu hút khách hàng có nhiều tiềm Bên cạnh chi nhánh cần kết hợp hoạt động tín dụng với số hoạt động khác chi nhánh để giảm lãi suất chi nhánh nhằm thu hút khách hàng Ví dụ như, với khách hàng vay vốn phục vụ hoạt động xuất nhập khẩu, chi nhánh giảm lãi suất cho vay với điều kiện khách hàng phải bán lại ngoại tệ cho ngân hàng có ngoại tệ thu mua ngoại tệ chi nhánh có nhu cầu ngoại tệ Khi với lãi suất giảm chi nhánh thu hút khách hàng bên cạnh lợi nhuận chi nhánh bảo đảm lợi nhuận từ tín dụng giảm bù đắp lợi nhuận từ hoạt động buôn bán ngoại tệ Chi nhánh cần chủ động tích cực tìm kiếm khách hàng tiềm năng, dự án, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, cho vay dự án theo định hướng phát triển kinh tế xã hội thành phố Thanh Hóa Bên cạnh chi nhánh cần phát triển hoạt động marketing ngân hàng Chi nhánh cần xác định phải cấp dịch vụ tín dụng mà khách hàng cần khơng phải cấp dịch vụ tín dụng có sẵn phải xác định nhóm khách hàng khách hàng chủ yếu chi nhánh, khả đáp ứng nhu cầu khách hàng chi nhánh đạt đến mức độ chi nhánh cần trọng vào loại hình tín dụng để đáp ứng nhu cầu khách hàng Chi nhánh cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng kèm với dịch vụ tín dụng Ngân hàng có quan hệ với nhiều khách hàng hoạt động nhiều lĩnh vực kinh tế khác Để đảm bảo an tồn hoạt động chi nhánh thu phải thập nhiều thông tin lĩnh vực 40 3.2.5 Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án cho vay Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Chi nhánh nên áp dụng phương pháp thẩm định đại áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án, sở đưa kết xác nhanh chóng, đồng thời chi nhánh cần ý tới việc đánh giá hiệu tài chính, giá trị thời gian tiền lựa chon lãi suất chiết khấu phương pháp tính khấu hao phù hợp Đầu tiên chi nhánh cần thực phân tích thẩm định xác rủi ro tổng thể khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng tối đa cho khách hàng theo định kỳ tháng năm Tuy nhiên khách hàng không vay chi nhánh mà cịn vay nhiều ngân hàng khác đổ vỡ khoản vay ngân hàng gây rủi ro ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng chi nhánh Do bên cạnh việc định giới hạn tín dụng cần kèm theo điều kiện tín dụng khác, đặc biệt điều kiện tổng dư nợ vay cấu tài khách hàng, nhằm đảm bảo mức độ an toàn kinh doanh Để thực tốt yêu cầu này, chi nhánh cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mô, vi mô, môi trường nội doanh nghiệp, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm sốt, hạn chế rủi ro chi nhánh Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho ngân hàng chủ động có giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng cách hiệu Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều phổ biến Để hạn chế tình hình trên, đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc 41 việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ dự án Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có giá trị, tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi chi nhánh rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy Chi nhánh nên tìm cách đưa vào áp dụng phầm mềm chuyên dụng việc chấm điểm tín dụng chi khách hàng Khi vừa đảm bảo tính khách quan khâu thẩm định vừa tăng cường tốc độ xử lý khâu thẩm định 3.2.6 Giải pháp hồn thiện quy trình cho vay Về quy trình cấp tín dụng thấy AGRIBANK nói chung chi nhánh Cẩm Thủy xây dựng quy trình cho vay hồn thiện Tuy nhiên chi nhánh cần lưu ý điểm sau cơng tác hồn thiện quy trình cho vay Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thông qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro Về giai đoạn thẩm định khoản tín dụng, giải pháp hồn thiện công tác nêu phần Tuy nhiên tiến hành thẩm định cán tín dụng chi nhánh cần ý tới việc: So sánh kết xếp hạng khách hàng mà đưa với xếp hạng quan xếp hạng bên ngồi (hiện CIC) Phân tích cấu nợ, mục đích để xác định tác động cấu nợ nguy vỡ nợ khách hàng Nếu cấu nợ không hợp lý hiệu người trả nợ bị hạ thấp loại xếp hạng Khi thực việc thẩm định khách hàng phải, cán tuân thủ theo quy trình đề Bám sát theo quy trình định sẵn, việc thẩm định tốn nhiều thời gian phải định hướng, mà đảm bảo giảm thiểu rủi ro Khi khoản tín dụng duyệt cán tín dụng chi nhánh tiến hành soạn thảo hồ sơ tín dụng, hồ sơ phải mang tính ràng buộc chặt chẽ mặt pháp lý 42 giải ngân Đồng thời lãnh đạo chi nhánh trước định cho vay cần phải tập hợp số thơng tin thị trường, sách kinh tế,… để có nhìn hệ thống rủi ro xảy bối cảnh cụ thể trước định Việc giám sát sau cho vay cơng đoạn quan trọng quy trình tín dụng Khi tiến hành cơng đoạn cán tín dụng chi nhánh cần ý: Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ chi nhánh Agribank Cẩm Thủy, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu Giai đoạn thu hồi xử lý nợ vô quan trọng Bên cạnh việc rà soát lại hồ sơ, nhân viên ngân hàng phải thường xuyên theo dõi việc trả nợ khách hàng Tiến độ trả nợ phần đánh giá nên tiềm lực khách hàng, thái độ cộng tác, nguy rủi ro tương lai Việc xử lý nợ cần phải tiến hành sớm tốt theo trình tự thủ tục, nên có phận công ty xử lý nợ riêng biệt để tăng thêm tính chun mơn hố cao đạt hiệu ý muốn Sau rà soát thẩm định lại khoản vay, khả trả nợ khách hàng, khoản vay cịn có khả thu hồi, phận xử lý nợ hoạch định kế hoạch biện pháp thu hồi; khoản vay có nguy khả thu hồi nợ, phận xử lý nợ chuẩn bị phương án xử lý nội bộ, sau chuyển hồ sơ sang quan hữu quan có thẩm quyền thụ lý 3.2.7 Giải pháp tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội tín dụng Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động chi nhánh nói chung cơng cụ vơ quan trọng để hạn chế rủi ro hoạt động chi nhánh có rủi ro tín dụng Thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn 43 rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để tăng cường công tác cần ý tới giải pháp: Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng quản lý tín dụng, phịng ban có trách nhiệm theo dõi kiểm sốt cơng tác tín dụng chi nhánh Hiện phịng quản lý tín dụng chi nhánh có hai người q chưa đáp ứng cơng việc việc tăng cường cán cần thiết Các cán làm công tác kiểm tra giám sát cần phải có đầy đủ phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng Một vần đề khác cần ý cơng tác kiểm tra kiểm sốt tín dụng phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán quản lý tín dụng chi nhánh q trình tác nghiệp phải thực cơng tác cách vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng 3.2.8 Các giải pháp tài sản bảo đảm Có thể nói biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tài sản bảo đảm khách hàng, nguồn thứ cấp để thu hồi nợ chi nhánh không thu nợ khách hàng Để đảm bảo khả thu hồi nợ cho chi nhánh tài sản đảm bảo cần đạt yêu cầu có giá trị cao, có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Đồng thời việc xác định giá trị tài sản bảo đảm cần phải mang tính khách quan Cần thường xuyên theo dõi tài sản bảo đảm, nắm bắt thơng tin tài sản bảo đảm, có biến động lớn cần xem xét định lại giá trị tài sản Thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại qua thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá tài sản bảo đảm Khi nhận thấy tài sản đảm bảo khách hàng không đủ để đảm bảo cho khoản vay cán tín dụng u cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm, doanh nghiệp tài sản khách hàng khơng đủ dùng tài sản cá nhân Chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, thành viên hội đồng quản trị… làm tài sản bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền địi 44 nợ, bảo lãnh Tổng cơng ty 3.2.9 Chuyển rủi ro cho bên thứ ba Chi nhánh hạn chế rủi ro cách chuyển bớt rủi ro cho bên thứ ba Trong hoạt động tín dụng chi nhánh có số khách hàng vay mang nhiều rủi ro, chi nhánh từ chối cho vay bị khách, chi nhánh thực việc chuyển rủi ro để vừa giữ chân khách hàng vừa tránh phải chịu rủi ro mức Cho vay đồng tài trợ: Đây hình thức nhiều ngân hàng cho vay khách hàng có dự án có nhu cầu vốn lớn hay mang nhiều rủi ro Với nghiệp vụ rủi ro chi nhánh san sẻ bớt cho tổ chức tín dụng khác Bán rủi ro: Là hình thức chuyển rủi ro cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro Trong trường hợp khoản vay có rủi ro cao, ngân hàng khó chịu rủi ro xảy ra, ngân hàng bán khoản cho vay cho ngân hàng lớn trung gian tài khác để hưởng hoa hồng Thực bảo hiểm tiền vay: tức chuyển rủi ro cho quan bảo hiểm chuyên nghiệp Cho vay có bảo lãnh hình thức giảm thiểu rủi ro Một cơng cụ hiệu quản lí rủi ro tín dụng phái sinh tín dụng nghiệp vụ tự phịng vệ Phái sinh tín dụng cơng cụ phái sinh sử dụng để quản lí rủi ro tín dụng Chúng cho phép tách rủi ro tín dụng với loại hình rủi ro khác vốn có cơng cụ cụ thể chuyển rủi ro từ người bán rủi ro (người mua bảo vệ tín dụng) đến người mua rủi ro (người bán bảo vệ tín dụng) Khả tách rủi ro tín dụng khỏi tài sản Có tài sản Nợ làm cho phái sinh tín dụng trở nên hấp dẫn sử dụng 3.2.10 Một số biện pháp khác Đa dạng hoá phương thức cho vay: Một nguyên tắc cổ điển kinh doanh “Không nên bỏ trứng vào giỏ” Nguyên tắc áp dụng kinh doanh ngân hàng nói chung tín dụng nói riêng Trong hoạt động tín dụng điều có nghĩa hướng hoạt động tín dụng đến đa dạng mà hậu hoạt động tín dụng khơng liên quan với chặt chẽ giúp loại trừ 45 số rủi ro Đây ngun lý khơng có mới, thực cần ln ln qn triệt, xuyên suốt Chi nhánh thực đa dạng hóa hoạt động tín dụng cách: Đa dạng hóa đối tượng cho vay, khơng cho vay tập trung vào đối tượng, nhòm đối tượng có liên quan hay ngành Chi nhánh đa dạng hóa sản phẩm tín dụng với nhiều hình thức tín dụng khác Trích lập dự phòng: giải pháp quan trọng việc hạn chế thiệt hai mà chi nhánh phải chịu sau rủi ro xẩy Chi nhánh nhận định vai trò việc trích lập dự phịng nên trích lập dự phịng đầy đủ theo quy định pháp luật Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mô: việc nghiên cứu dự báo vĩ mô kinh tế hoạt động quan trọng hạn chế rủi ro cho chi nhánh Khi dự đoán thay đổi vĩ mơ kinh tế cán tín dụng đưa định xác hơn, qua hạn chế rủi ro xẩy 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG III Chương III định hướng tương lai biện pháp đề xuất nhằm hạn chế rủi ro ngân hàng Agribank chi nhánh Cẩm Thủy Tóm lại, rủi ro tín dụng phát sinh nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan Các biện pháp phịng chống rủi ro nằm tầm tay NHTM có biện pháp vượt khả riêng ngân hàng, liên quan đến vấn đề nội thân kinh tế chuyển đổi, định hướng mơ hình phát triển VN Trong phạm vi tầm tay ngân hàng, rủi ro tín dụng phụ thuộc vào lực phận tín dụng việc phát hạn chế rủi ro từ lúc xem xét định cho vay suốt thời gian vay Năng lực cấp tín dụng phụ thuộc vào chuyên mơn cán tín dụng nhân viên họ nguồn lực ngân hàng nhân sở vật chất Do biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng sâu sắc biện pháp liên quan đến việc đào tạo, bố trí cán chế kiểm tra, giám sát hành vi cán trình xử lý cơng việc Thực tốt biện pháp cho việc quản lý rủi ro tín dụng ngành ngân hàng coi hoàn thành nửa 47 KẾT LUẬN CHUNG Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng ngân hàng NN&PTNT Thanh Hóa có dấu hiệu giảm sút nghiêm trọng Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu Agribank nói chung chi nhánh Cẩm Thủy nói riêng giai đoạn Dựa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, báo cáo sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Cẩm Thủy, mặt hạn chế cần khắc phục Từ đó, mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới Rủi ro tín dụng vấn đề phức tạp đa dạng với trình độ nghiên cứu cịn hạn chế khơng tránh khỏi nhiều thiếu sót, em mong muốn thầy đóng góp ý kiến để báo cáo hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! 48 TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng , NXB thống kê Peter Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài năm 2001 Frederie S.Minkin, Tiền tệ ngân hàng thị trường tài , NXB Khoa học kỹ thuật 2001 Luật Các tổ chức tín dụng Quy chế cho vay tổ chức tín dụng Quyết định 493 năm 2005 NHNN Báo cáo kết kinh doanh Agribank chi nhánh Cẩm Thủy Tạp chí ngân hàng 10 Tạp chí tài 11 Một số trang web www.agribank.com.vn http://www.sbv.gov.vn http://vneconomy.vn http://mof.gov.vn http://cafef.vn/ Một số diễn đàn mạng 49 XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP 50