Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tại sở giao dịch ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân Lời mở đầu Nền kinh tế Việt Nam trình phát triển hội nhập với kinh tế khu vực giới, mang lại nhiều hội nh thách thức Để thực mục tiêu kinh tế vĩ mô vi mô nhu cầu vốn lớn Với nhu cầu lớn vốn kinh tế vai trò hệ thống Ngân hàng thơng mại, đặc biệt hoạt động cho vay vô quan trọng đợc xem nh mạch máu kinh tế Cho vay nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu Ngân hàng thơng mại Nhng hoạt động mang nhiều rủi ro nhất, làm để có khoản vay tốt mang lại hiệu kinh tế cho Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung vấn đề cấp thiết không Ngân hàng thơng mại mà ngành, liên quan Xuất phát từ tầm quan trọng chất lợng cho vay, em đà chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam làm luận văn tốt nghiệp mình: Luận văn lời mở đầu kết luận đợc chia thành ba chơng: Chơng 1: Khái quát cho vay chất lợng cho vay ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng chất lợng cho vay Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Chơng 3: Một số giải pháp nâng cao chất lợng cho vay Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam Do thời gian kiến thức hạn chế, nên chất lợng luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết, em mong thầy cô giáo hội đồng dẫn để luận văn hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Chơng I Lý luận cho vay chất lợng cho vay Ngân hàng thơng mại 1.1 Tổng quan Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại đợc lịch sử kinh tế giới xác định ngành công nghệ lâu đời nhân loại Mặc dù Ngân hàng thơng Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân mại đời từ lâu nhng nhà kinh tế học, nhà nghiên cứu cha trí với định nghĩa ngân hàng thơng mại, khác biệt tập quán luật pháp, số lợng nghiệp vụ ngân hàng, bối cảnh kinh tế vùng Một số định nghĩa Ngân hàng thơng mại mà nhiều tài liệu đà dẫn, thấy: Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ- tín dụng, Ngân hàng trung gian tài chính, hoạt động lĩnh vực tiền tệ- tín dụng- ngân hàng Việt Nam theo pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xà tín dụng công ty tài ban hành ngày 24/05/1990: Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán Theo luật tổ chức tín dụng ban hành 26/12/1997 ngân hàng thơng mại doanh nghiệp thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ Ngân hàng với nội dung chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Mặc dù có định nghĩa khác nhng ta hiểu ngân hàng thơng mại tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, có hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay làm phơng tiện toán 1.1.2 Nghiệp vụ Ngân hàng thơng mại a- Nghiệp vụ nợ: Ngân hàng tổ chức kinh tÕ cã tû lƯ vèn tù cã tỉng số vốn kinh doanh thấp nhất, nguồn vốn hoạt động ngân hàng phần lớn dựa vào việc huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế nhiều hình thức khác b- Nghiệp vụ cã: §ång thêi víi viƯc thùc hiƯn nghiƯp vơ huy động vốn, ngân hàng phải sử dụng vốn cho rủi ro có khả sinh lợi cao để trang trải cho hoạt động ngân hàng có lợi nhuận Nghiệp vụ sử dụng vốn ngân hàng đợc thể qua hoạt động sau: - Hoạt động ngân quỹ - Hoạt động cho vay - Hoạt động thuê mua - Hoạt động đầu t kinh doanh Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân c- Trung gian toán: Ngoài nghiệp vụ nợ nghiệp vụ có, Ngân hàng thơng mại cung cấp cho khách hàng loạt dịch vụ qua ngân hàng nhận đợc thu nhập dới hình thức hoa hồng Khi hệ thống Ngân hàng phát triển nghiệp vụ trung gian ngày phát triển đem lại tỷ trọng thu nhập ngày cao cho ngân hàng 1.2 Lý luận hoạt động cho vay 1.2.1 Khái niệm Hoạt động cho vay Ngân hàng thơng mại hiểu cách đơn giản việc ngân hàng giao tiền cho khách hàng khoảng thời gian định với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc khoản phụ thêm gọi lÃi Theo định 1627/2001/QĐ- NHNN vỊ viƯc ban hµnh quy chÕ cho vay cđa tỉ chức tín dụng khách hàng thì: cho vay hình thức cấp tín dụng, theo đó, tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lÃi 1.2.2 Phân loại cho vay a- Theo mục đích: Dựa vào này, cho vay thờng đợc chia loại sau: - Cho vay bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thơng mại: loại vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh phân bón, thuốc trừ sau, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu - Cho vay định chÕ tµi chÝnh (financial institution loans) bao gåm cÊp tÝn dụng cho Ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân - Cho thuê : Cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc thiết bị b- Theo thời hạn cho vay: - Cho vay ngắn hạn: Có thời hạn dới 12 tháng, đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Cho vay trung h¹n: Cã thêi h¹n tõ 12 tháng đến 60 tháng, chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Trong nông nghiệp, cho vay trung hạn để đầu t vào đối tợng: máy cày, máy bơm nớc, xây dựng vờn công nghiệp nh cà phê, điều - Cho vay dài hạn: Có thời hạn 60 tháng thời hạn tối đa lên đến 20- 30 năm, số trờng hợp lên đến 40 năm Tín dụng dài hạn đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp c- Theo mức độ tín nhiệm với khách hàng: Theo này, cho vay đợc chia loại: - Cho vay không đảm bảo: loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo l·nh cđa ngêi thø ba, mµ viƯc cho vay chØ dựa vào uy tín thân khách hàng - Cho vay có đảm bảo: loại cho vay dựa sỏ đảm bảo nh chấp tài sản cầm cố, phải có bảo lÃnh ngời thứ ba d- Theo phơng pháp hoàn trả: Cho vay đợc chia loại - Cho vay có thời hạn trả nợ: cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng: + Cho vay có kỳ hạn trả nợ + Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể - Cho vay thời hạn cụ thể: ngời vay tự nguyện trả nợ lúc nào, nhng phải bảo trớc cho Ngân hàng thời gian hợp lý * Ngoài tín dụng đợc phân chia theo c¸c c¸ch sau Theo xt xø cđa cho vay có: - Cho vay gián tiếp Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân - Cho vay trực tiếp Theo đối tợng đợc cho vay cã: - Cho vay c¸c doanh nghiƯp, tỉ chøc tài khác - Cho vay Nhà nớc - Cho vay ngời tiêu dùng Dựa vào cách phân loại trên, nhà phân tích biết đợc kết cấu loại cho vay (là tỷ trọng loại cho vay tổng d nợ) Từ kết cấu ®ã, so s¸nh víi kÕt cÊu ngn huy ®éng, so víi nhu cÇu cđa nỊn kinh tÕ, sÏ gióp cho nhà phân tích đánh giá, xem xét kết cấu cho vay đà phù hợp với ngân hàng cha, đa giải pháp thích hợp Để đánh giá hoạt động cho vay Ngân hàng thơng mại có tốt hay không, cần xem xét chất lợng cho vay 1.3 Chất lợng cho vay Ngân hàng thơng mại 1.3.1 Khái niệm chất lợng cho vay ngân hàng thơng mại Các nhà kinh tế nói đến chất lợng nhiều cách: Chất lợng "sự phù hợp với mục đích sử dụng", là" trình độ dự kiến trớc độ đồng độ tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị trờng" hay chất lợng là" lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mÃn nhu cầu ngời sử dụng" Với cách đề cập nh vậy, chất lợng cho vay đáp ứng yêu cầu khách hàng, đảm bảo tồn phát triển Ngân hàng phù hợp với phát triển kinh tế xà hội Để đánh giá chất lợng sản phẩm cho vay cần đánh giá ba giác độ: - Đối với khách hàng: Chất lợng cho vay đợc thể chỗ số tiền mà Ngân hàng cho vay phải có lÃi suất, phơng pháp tính lÃi, phơng pháp giải ngân thu nợ phù hợp với nhu cầu vốn, mục đích sử dụng vốn đặc điểm kinh doanh khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận lợi, nhanh chóng; thái độ phục vụ nhiệt tình, quan tâm đến nhu cầu lợi ích khách hàng; t vấn giúp khách hàng phơng thức tiến hàng sản xuất kinh doanh có hiệu quả; thu hút đợc nhiều khách hàng nhng đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Đối với Ngân hàng thơng mại: Chất lợng cho vay đợc thể phạm vi, mức độ, giới hạn cho vay phải phù hợp với thực lực thân ngân hàng đảm bảo đợc tính cạnh tranh thị trờng với nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi Đối với ngân hàng nhỏ nên cho vay Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân với mức độ phạm vi định để thoả mÃn cách tốt khách hàng - Đối với phát triển kinh tế xà hội: Chất lợng cho vay đợc thĨ hiƯn ë viƯc cho vay phơc vơ s¶n xt lu thông hàng hoá, góp phần giải công ăn việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tËp trung s¶n xt, gi¶i qut tèt mèi quan hƯ tăng trởng tín dụng với tăng trởng kinh tế Nh vậy, chất lợng cho vay Ngân hàng khái niệm hoàn toàn tơng đối, vừa cụ thể, vừa trừu tợng Chất lợng cho vay khái niệm tơng đối rộng, tiêu tổng hợp Phải hiểu đợc chất chất lợng cho vay giúp ngân hàng thơng mại phân tích, đánh giá đợc hiệu cho vay nh xác định đợc xác nguyên nhân tồn mà đa biện pháp quản lý hữu hiệu để đứng vững thị trờng cạnh tranh 1.3.2 Các tiêu đánh giá chất lợng cho vay ngân hàng thơng mại Chất lợng cho vay tiêu tổng hợp, phản ánh độ thích nghi Ngân hàng thơng mại với thay đổi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh ngân hàng trình cạnh tranh để tồn phát triển Chính vậy, để đánh giá đợc ngân hàng mạnh hay yếu phải đánh giá đợc chất lợng cho vay Có nhiều tiêu đánh giá chất lợng cho vay, có tiêu mang tính định lợng có tiêu mang tính định tính a, Chỉ tiêu định tính - Khoản vay có đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho khách hàng không? Thủ tục có đơn giản không? Phơng thức giải ngân thu nợ có tạo điều kiện tốt cho khách hàng đảm bảo khả thu nợ Ngân hàng không? Khách hàng có hài lòng với phục vụ nhân viên Ngân hàng không? - Khoản cho vay có phù hợp với quy định, mục tiêu Ngân hàng thời kỳ hay không? - Khoản cho vay có đảm bảo tuân thủ đầy đủ quy trình tín dụng, quy trình thẩm định, quy định quan quản lý Nhà nớc không? - Về phía xà hội, khoản cho vay có phù hợp với chủ trơng phát triển chung địa phơng hay không? Có góp phần giải công ăn việc làm cho dân c vùng không? Có khai thác tiềm sẵn có địa phơng thúc đẩy kinh tế địa phơng phát triển không? Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân b, Các tiêu định lợng Chỉ tiêu doanh số cho vay Doanh số cho vay tiêu phản ánh tổng số tiền vay đợc giải ngân năm Chỉ tiêu nói lên khả cung ứng tín dụng ngân hàng cho doanh nghiệp kinh tế Đây tiêu phản ánh xác, tuyệt ®èi vỊ ho¹t ®éng cho vay mét thêi gian dài, thấy đợc khả cho vay qua năm Chỉ tiêu tổng d nợ kết cấu d nợ Tổng d nợ số tiền khách hàng nợ Ngân hàng tính đến cuối kỳ hạch toán Tổng d nợ thấp chứng tỏ hoạt động ngân hàng yếu kém, khả mở rộng, khả tiếp thị ngân hàng kém, trình độ cán công nhân viên thấp Nhng nghĩa tiêu cao chất lợng cho vay cao khoản cho vay tiềm ẩn rủi ro mà ngân hàng phải gánh chịu Kết cấu d nợ phản ánh tỷ trọng loại d nợ tổng d nợ Phân tích kết cấu d nợ giúp ngân hàng biết đợc Ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình để cân thực lực ngân hàng Kết cÊu d nỵ so víi kÕt cÊu ngn huy động cho biết rủi ro loại hình cho vay nhiều Chỉ tiêu hiệu suất sư dơng vèn HiƯu st sư dơng = vèn Tỉng d nợ Tổng vốn huy động Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động khả sử dụng vốn Ngân hàng Chỉ tiêu lớn chứng tỏ ngân hàng sử dụng đợc nhiều vốn huy động đợc Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ Vòng quay vốn = tín dụng D nợ bình quân Chỉ tiêu cho ta thấy ngân hàng thu nợ theo kế hoạch hợp đồng cho vay đợc vay dự án Vòng quay vốn lớn chứng tỏ ngân hàng thu đợc nhiều nợ chứng tỏ nguồn vốn ngân hàng đợc sử dụng có hiệu Chỉ tiêu lợi nhuận Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân Một khoản vay có chất lợng tốt khoản vay có tỷ lệ sinh lời cao, mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Tỷ lệ sinh lời Lợi nhuận từ hoạt động cho vay D nợ cho vay = Tỷ lệ cho biết đồng vốn cho vay mang lại đồng lợi nhuận Tỷ lệ cao chứng tỏ chất lợng tín dụng tốt Lợi nhuận từ hoạt động cho vay Tỷ lệ lợi nhuận cho vay = Tổng lợi nhuận Ngân hàng Tỷ lệ phản ánh mức độ đóng góp hoạt động cho vay toàn kết kinh doanh Ngân hàng Chỉ tiêu mức độ rủi ro Nợ hạn khoản cho vay mà đến hạn toán khách hàng không trả đợc gốc, lÃi hai bị chuyển sang nhóm nợ hạn chịu kiểm soát chặt chẽ, chịu lÃi suất nợ hạn theo quy định Ngân hàng = Nợ hạn Tổng d nợ Tỷ lệ nợ hạn cao ngân hàng thơng mại gặp khó khăn kinh doanh có nguy vốn, khả toán giảm lợi nhuận, tức tỷ lệ nợ hạn cao, chất lợng tín dụng thấp Nợ hạn đợc chia làm hai loại: Nợ hạn có khả thu hồi: khoản nợ hạn đợc ngân hàng đánh giá khách hàng có khả tiếp tục trả nợ, khoản nợ hạn làm giảm chất lợng cho vay thời gian thu hồi nợ bị kéo dài nguyên nhân khoản nợ chậm trễ ngân hàng định kỳ trả nợ không phù hợp không phù hợp, khách hàng gặp phải rủi ro bất ngờ làm cho dòng tiền từ hoạt động kinh doanh không trùng với thời hạn trả nợ Nợ hạn khả thu hồi: khoản nợ hạn mà khách hàng không khả trả nợ, tiêu cao ảnh hởng trực tiếo đến tồn ngân hàng Nguyên nhân khoản nợ có khả vốn yếu ngân hàng khâu thẩm định, phân tích dự án đạo đức khách hàng 1.3.3 ý nghĩa việc nâng cao chất lợng cho vay a Đối với Ngân hàng thơng mại Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân Cho vay hoạt động chính, đem lại lợi nhuận nhiều cho ngân hàng nhng khả rủi ro lớn Nếu khoản vay thất thoát trớc tiên làm ngân hàng không khả toán cho ngời gửi tiền Ngân hàng có trách nhiệm với cổ đông đảm bảo mức chia lÃi cổ phần hợp lý nh mức lơng định nhân viên Chính vậy, nâng cao chất lợng cho vay để có khoản d nợ tốt mang lại an toàn hiệu tài cao ngân hàng quan trọng b Đối với kinh tế quốc dân Hoạt động cho vay đảm bảo đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh nhu cầu tiêu dùng cá nhân kinh tế, góp phần giảm chi phí lu thông, ổn định thị trờng Nâng cao hoạt động cho vay đồng nghĩa với việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế hớng, hiệu làm cho khả trả nợ Ngân hàng cao hơn, giảm đợc khoản nợ xấu, nợ khả chi trả, giảm đợc chi Ngân sách Nhà nớc cho khoản dự phòng rủi ro Nhờ vào hoạt động cho vay ngân hàng, tổ chức tín dụng tăng cờng kiểm tra, giám sát với khách hàng vay vốn, từ góp phần nâng cao hiệu kinh tÕ chung cđa nỊn kinh tÕ qc d©n c Đối với khách hàng Hoạt động cho vay cung cấp nguồn vốn quan trọng, mang tính chất định cho doanh nghiệp Hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng chịu ảnh hởng chất lợng khoản vay nhiều Một khoản vay có chất lợng cao với lÃi suất hợp lý, thời gian giải ngân thu nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng làm cho khoản vay có khả sinh lời cao khách hàng Ngân hàng Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân Chơng Thực trạng cho vay sở giao dịch Ngân hàng Đầu t phát triển Việt nam 2.1 Khái quát Sở giao dịch 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam đợc thành lập theo định 177/ TTg ngày 26/04/1957 Thủ tớng Chính phủ Đây bốn Ngân hàng thơng mại Nhà nớc lớn Việt Nam đợc hình thành sớm lâu đời nhất, doanh nghiệp Nhà nớc hạng đặc biệt, đợc tổ chức hoạt động theo mô hình Tổng công ty nhà nớc Trong trình hoạt động trởng thành, Ngân hàng đợc mang tên gọi khác phù hợp với thời kỳ xây dựng phát triển đất nớc: Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957 Ngân hàng Đầu t xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981 Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990 Đầu năm 1991, thực định Nhà nớc Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc, Ngân hàng Đầu t Phát triển (BIDV) triển khai hoạt động theo mô hình tổ chức Ban lÃnh đạo Ngân hàng đà xác định: Vốn mặt trận phía trớc, tín dụng trung tâm với phơng châm: Hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động BIDV Đồng thời bớc đầu triển khai dịch vụ ngân hàng, mở rộng quan hệ đối ngoại toán quốc tế, vào tin học Song song với việc tổ chức đạo tạo cán bộ, BIDV bớc đầu mở thêm số lĩnh vực hoạt động nghiệp vụ nh: Huy động vốn, Phát hành kỳ phiếu đảm bảo giá trị theo vàng, toán quốc tÕ, cho vay XNK, cho vay vµ lµm nhµ ë… Trớc yêu cầu nhiệm vụ mới, Ban lÃnh đạo BIDV đà bàn bạc kỹ đặc điểm lĩnh vực đầu t xây dựng bản, đặc điểm BIDV nh khách hàng giai đoạn bớc đầu thực nhiệm vụ ngân hàng thơng mại Từ đà đến kết luận cần thiết phải xin phép Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam thành lập Sở giao dịch Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân (Nguồn: báo cáo tổng kết năm 2004&2005) Trong năm (2003- 2005) tỷ trọng lợi nhuận từ cho vay SGD mức 80% tổng lợi nhuận SGD Năm 2004, lợi nhuận SGD giảm đáng kể phải chia phần lợi nhuận cho Chi nhánh Đông Đô tách thành chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam dẫn đến lợi nhuận từ hoạt động cho vay giảm theo Nhng năm 2005, SGD đà vợt kế hoạch đề tăng trởng lợi nhuận, lợi nhuận từ hoạt động cho vay tăng 20% TØ lƯ sinh lêi cđa ®ång vèn cho vay SGD cha cao, đồng vốn cho vay mang lại khoảng 0,025 đồng lợi nhuận, nhng với doanh số cho vay d nợ năm lớn mức chấp nhận đợc 2.2.3 Một số rủi ro hoạt động cho vay Cho vay nghiệp mang lại lợi nhuận lớn cho SGD, nhng cịng lµ nghiƯp vơ cã tÝnh rđi ro cao Nói đến thực trạng chất lợng cho vay không nói đến khả không thu hồi nợ hạn, nợ khả thu hồi, có khả vốn Bảng 2.8: Số liệu nợ hạn 1.Tổng nợ hạn - Ngắn hạn - Trung dài hạn - Kế hoạch Nhà nớc Tỷ lệ nợ hạn(%) 2003 TĐ % 2004 T§ % 77,6 37,6 21,9 18,1 46,7 22,4 18,8 5,5 1,5 100 49 28 23 100 48 48 12 Đơn vị: Tỷ 2005 04/03 TĐ % (%) 54,2 100 60.2 34,3 64 59,6 17,9 33 85,8 1,8 30,4 ®ång 05/04 (%) 115.8 153,6 95,2 32,7 0,98 0,95 65,3 97 (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh năm 2004&2005) Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ hạn tổng d nợ qua năm 2004 2005 giảm đáng kể so với năm 2003, giảm xuống dới mức 1% Chúng ta thấy rõ tỷ lệ nợ hạn cho vay theo kế hoạch nhà nớc định giảm đáng kể, năm nợ hạn giảm khoảng 70% so với năm trớc, điều phù hợp với chủ trơng Ngân hàng Đầu t Phát triển Việt Nam nói chung SGD nói riêng là: giảm cho vay theo kế hoạch Nhà nớc để mở rộng cho vay thành phần kinh tế quốc doanh Tỷ lệ nợ hạn vay trung dài hạn giảm xuống, dấu hiệu mừng chứng tỏ SGD đà sàng lọc đánh giá đối tợng vay Tuy nhiên tỷ lệ nợ hạn vay ngắn hạn mức cao SGD cần phải xem xét điều để đa kế hoạch năm 2006 Bảng 2.9: Nợ hạn theo khả thu hồi Đơn vị: Tỷ đồng 2003 2004 2005 04/03 05/04 Chỉ tiêu (%) (%) TĐ % TĐ % TĐ % NQH có khả 52 67 34,1 73 41,7 77 65,6 122 thu håi NQH khả 25,6 33 12,6 27 12,5 23 49,2 98,8 thu hồi Tổng NQH 77,6 100 46,7 100 54,2 100 60,2 115,8 (Nguồn: báo cáo kết kinh doanh năm 2004&2005) Tỷ lệ nợ khả thu hồi (nợ khó đòi) chiếm khoảng 27% tổng nợ hạn, mức thấp so với tỷ lệ nợ khó đòi hệ thống Ngân hàng Đầu t Phát triển Nợ khó đòi năm 2004 giảm 49,2% so với năm 2003 Năm 2005 tỷ lệ nợ khó đòi 23% tổng nợ hạn Số nợ khó đòi tập trung nhiều dự án đợc cho vay theo kế hoạch Nhà nớc định, đặc biệt doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động lĩnh vực xây lắp 2.3 Đánh giá chất lợng cho vay 2.3.1 Kết Trong năm qua, hoạt động cho vay Sở Giao Dịch phát triển quy mô nh chất lợng Sản phẩm cho vay đáp ứng đợc yêu cầu, đòi hỏi ngày cao khách hàng thực phơng tiện thiếu giúp khách hàng SGD kinh doanh hiệu Nhờ đó, uy tín SGD ngày cao, thị phần đợc giữ vững Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân SGD đà trì tốt mối quan hệ với khách hàng truyền thống kinh doanh hiệu quả, đồng thời mở rộng quan hệ với nhiều khách hàng thực đáng tin cậy Doanh số cho vay, d nợ, thu nợ tăng dần qua năm, khách hàng vay vốn sử dụng ®óng mơc ®Ých ®· ký kÕt hỵp ®ång  Tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu, nợ không thu hồi đợc ngày giảm Công tác xử lý nợ tiến hành hiệu quả, cụ thể: kết thu nợ năm 2005 30 tỷ đồng nợ định, 6,1 tỷ đồng nợ hạch toán ngoại bảng, gần 30 tỷ đồng lÃi vay tồn từ năm trớc Trích lập đủ vợt kế hoạch dự phòng rủi ro theo định 493 Ngân hàng Nhà nớc, cụ thể đà trích 51 tỷ đồng, nâng số quỹ dự phòng rủi ro lên 138,69 tỷ đồng 2.3.2 Tồn Tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu nợ không thu hồi đợc năm qua có chiều hớng giảm nhng mức cao (9%) so với nợ xấu toàn ngành (năm 2004 tỷ lệ nợ xấu toàn Ngân hàng Việt Nam 2.85%) Sở Giao Dịch cần có biện pháp xử lý để hạ tỷ lệ nợ xấu xuống dới 5% (mức đợc xem lành mạnh theo thông lệ quốc tế) Cơ cấu cho vay cha hợp lý cha phù hợp với xu híng ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ Tû träng cho vay doanh nghiệp Nhà nớc cao, cho vay doanh nghiƯp ngoµi qc doanh vµ doanh nghiƯp có vốn đầu t nớc khiêm tốn Trong số khách hàng doanh nghiệp Nhà nớc nhiều khách hàng hoạt động kinh doanh cha thực hiệu quả, không toán đợc thời hạn hợp đồng cho vay đặc biệt doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xây lắp dẫn đến lợng nợ hạn tăng, tăng mức rủi ro cho SGD Công tác Marketing SGD nh Ngân hàng cha đợc thực đẩy mạnh SGD cha có biện pháp tích cực để lôi kéo khách hàng, tin tởng vào khách hàng quen mà quên họ đợc ngân hàng khác chào mời với lợi ích định SGD khách Chính SGD cần có sách khuyến khích khách hàng thờng xuyên 2.3.3 Nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan - Hệ thống thông tin tín dụng yếu, chất lợng cung cấp thông tin cha cao, cha kịp thời Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân - Việc thẩm định dự ¸n tríc cho vay, nhÊt lµ dù ¸n lĩnh vực xây lắp cha thực chặt chẽ dẫn đến việc thu hồi nợ không hạn - Khâu kiĨm tra, kiĨm so¸t néi bé cđa SGD vÉn cha đợc thực mức, cán làm công tác tra thiều số lợng, kinh nghiệm thực tế - Số lợng cán trẻ chiếm tỷ lệ lớn có động, nhiệt tình công việc nhng thiếu kinh nghiệm, phần lớn trình tiếo cận, đào tạo học hỏi SGD thiếu cán đợc đào tạo chuyên ngành kỹ thuật để thẩm định tính khả thi hiệu dự án kỹ thuật - Việc đánh giá tài sản cầm cố chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng cha phù hợp với giá thị trờng nên xảy rủi ro tín dụng SGD bị thiệt hại lớn Nguyên nhân khách quan - Nguyên nhân từ phía khách hàng: + Trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp hạn chế, đặc biệt doanh nghiệp Nhà nớc nặng chế thủ tục hành chính, máy quản lý đội ngũ nhân viên thiếu tác phong công nghiệp dẫn đến hoạt động kinh doanh kem hiệu quả, không bắt kịp với ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ + Mét sè Ýt doanh nghiệp Nhà nớc có t tởng coi tín dụng Ngân hàng nh khoản cấp phát Ngân sách Nhà nớc nên việc sử dụng vốn động + Một số khách hàng không cung cấp đầy đủ, xác, kịp thời thông tin tài gây khó khăn cho công tác thẩm định, kiểm tra Ngân hàng - Nguyên nhân từ quan quản lý + Hành lang pháp lý thông thoáng nhng cha đồng bộ, văn hớng dẫn cha râ rµng, thĨ khiÕn cho viƯc thùc hiƯn gặp nhiều lúng túng + Các vớng mắc việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn, SGD cha tự chủ động xử lý tài sản đảm bảo, phải nhờ đến quan pháp luật làm tèn nhiỊu thêi gian, chi phÝ, rđi ro cho SGD việc phát mÃi tài sản chấp biến động thời gian tài sản giá thị trờng Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N Luận văn tốt nghiệp hàng Khoa Tài chính- Ngân Chơng III Một số giải pháp nâng cao chất lợng cho vay Sở giao dịch 3.1 Định hớng công tác cho vay Sở Giao Dịch năm 2006 Trong năm 2006, kinh tế Việt Nam bớc phát triển với nhiều hội nhng không khó khăn, thị trờng nớc nh thị trờng quốc tế đợc dự đoán có nhiều biến động Trớc tình hình học kinh nghiệm, dựa vào nguồn lực sẵn có, SGD đà xác định số định hớng phát triển hoạt động cho vay năm 2006 nh sau: - Tổng d nợ cho vay cuối kỳ đạt 6.800 tỷ đồng, tăng 20% so với năm 2005, d nợ bình quân 6.200 tỷ đồng, tỷ trọng d nợ có tài sản đảm bảo 60% tổng d nợ, tỷ lệ nợ hạn dới 1%, trích lập dự phòng rủi ro 50 tỷ đồng Nguyễn Phơng Thảo- 2002A21432N