Lý luận về cho vay và chất lợng cho vay của Ngân hàng thơng mại
Tổng quan về Ngân hàng thơng mại
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thơng mại
Ngân hàng thương mại được coi là một trong những ngành công nghệ lâu đời nhất trong lịch sử kinh tế thế giới Ngành này đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ và phát triển nền kinh tế toàn cầu.
Ngân hàng thương mại đã xuất hiện từ lâu, nhưng vẫn chưa có sự đồng thuận giữa các nhà kinh tế học về định nghĩa chính xác của nó, điều này xuất phát từ sự khác biệt trong tập quán luật pháp và bối cảnh kinh tế Một số định nghĩa phổ biến cho rằng ngân hàng thương mại là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và tín dụng Theo pháp lệnh "Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính" ban hành ngày 24/05/1990, ngân hàng thương mại là tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu nhận tiền gửi và cho vay Luật các tổ chức tín dụng ban hành ngày 26/12/1997 cũng xác định ngân hàng thương mại là doanh nghiệp thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng, bao gồm kinh doanh tiền tệ và cung cấp dịch vụ tài chính.
Ngân hàng chủ yếu nhận tiền gửi từ khách hàng, sau đó sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ thanh toán cần thiết.
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, chủ yếu nhận tiền gửi và có trách nhiệm hoàn trả Ngoài ra, ngân hàng còn
1.1.2 Nghiệp vụ của Ngân hàng thơng mại a- Nghiệp vụ nợ: Ngân hàng là một tổ chức kinh tế có tỷ lệ vốn tự có trong tổng số vốn kinh doanh thấp nhất, nguồn vốn hoạt động của ngân hàng phần lớn dựa vào việc huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế bằng nhiều hình thức khác nhau. b- Nghiệp vụ có: Đồng thời với việc thực hiện nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng phải sử dụng vốn sao cho ít rủi ro và có khả năng sinh lợi cao để trang trải cho các hoạt động của ngân hàng và có lợi nhuận Nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng đợc thể hiện qua các hoạt động sau:
- Hoạt động đầu t và kinh doanh.
Ngân hàng thương mại không chỉ thực hiện nghiệp vụ nợ và có mà còn cung cấp nhiều dịch vụ trung gian thanh toán, từ đó tạo ra nguồn thu nhập qua hoa hồng Sự phát triển của hệ thống ngân hàng đã thúc đẩy nghiệp vụ trung gian, góp phần tăng tỷ trọng thu nhập cho ngân hàng.
Lý luận về hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại là quá trình ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng trong một khoảng thời gian cụ thể, với điều kiện khách hàng phải hoàn trả cả số tiền gốc và một khoản lãi bổ sung.
Theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, cho vay được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cấp cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng cho mục đích nhất định trong khoảng thời gian đã thỏa thuận, với nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi.
1.2.2 Phân loại cho vay a- Theo mục đích: Dựa vào căn cứ này, cho vay thờng đợc chia ra các loại sau:
Cho vay bất động sản là hình thức cho vay phục vụ cho việc mua sắm và xây dựng các loại hình bất động sản như nhà ở, đất đai, cũng như bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay công nghiệp và thương mại là hình thức vay ngắn hạn nhằm cung cấp vốn lưu động cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
Cho vay nông nghiệp là hình thức cho vay nhằm hỗ trợ nông dân trang trải chi phí sản xuất, bao gồm phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động và nhiên liệu.
Cho vay các định chế tài chính bao gồm việc cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các tổ chức tài chính khác Các khoản vay này giúp hỗ trợ hoạt động kinh doanh và phát triển của các định chế tài chính, đồng thời thúc đẩy sự ổn định và tăng trưởng của nền kinh tế.
Cho vay cá nhân là hình thức vay tiền nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, bao gồm việc mua sắm các vật dụng đắt tiền và trang trải chi phí sinh hoạt hàng ngày Hình thức này thường được thực hiện thông qua việc phát hành thẻ tín dụng, giúp người vay dễ dàng quản lý tài chính và chi tiêu hợp lý.
Cho thuê tài sản từ các định chế tài chính được chia thành hai loại chính: cho thuê vận hành và cho thuê tài chính Tài sản cho thuê bao gồm cả bất động sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc và thiết bị Bên cạnh đó, cho thuê cũng được phân loại theo thời hạn cho vay.
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn dưới 12 tháng, nhằm đáp ứng nhu cầu bù đắp thiếu hụt vốn lưu động cho doanh nghiệp và chi tiêu ngắn hạn cho cá nhân.
Cho vay trung hạn có thời gian từ 12 đến 60 tháng, chủ yếu phục vụ cho việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến thiết bị và công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, cũng như xây dựng các dự án quy mô nhỏ với thời gian thu hồi vốn nhanh Trong lĩnh vực nông nghiệp, hình thức cho vay này được sử dụng để đầu tư vào máy móc như máy cày, máy bơm nước và xây dựng các vườn cây công nghiệp như cà phê, điều.
Cho vay dài hạn có thời hạn trên 60 tháng, tối đa lên đến 20-30 năm, thậm chí có thể kéo dài tới 40 năm trong một số trường hợp Hình thức tín dụng này nhằm đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở, mua sắm thiết bị, phương tiện vận tải quy mô lớn và xây dựng các xí nghiệp mới Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng, cho vay được chia thành hai loại.
Cho vay không đảm bảo là hình thức cho vay mà không yêu cầu tài sản thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh từ bên thứ ba Loại hình này dựa hoàn toàn vào uy tín và khả năng trả nợ của khách hàng.
Cho vay có đảm bảo là hình thức cho vay dựa trên các tài sản thế chấp hoặc cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh từ bên thứ ba Theo phương pháp hoàn trả, cho vay được chia thành hai loại.
- Cho vay có thời hạn trả nợ: là cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng:
+ Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ.
+ Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ cụ thể.
Cho vay không có thời hạn cụ thể cho phép người vay tự do hoàn trả nợ vào bất kỳ thời điểm nào Tuy nhiên, người vay cần thông báo cho ngân hàng trước một khoảng thời gian hợp lý về việc trả nợ.
* Ngoài ra tín dụng còn đợc phân chia theo các cách sau
Theo xuất xứ của cho vay có:
Theo đối tợng đợc cho vay có:
- Cho vay các doanh nghiệp, tổ chức tài chính khác.
- Cho vay ngời tiêu dùng.
Dựa vào các phương pháp phân loại cho vay, các nhà phân tích có thể xác định kết cấu của từng loại cho vay, tức là tỷ trọng của chúng trên tổng dư nợ So sánh kết cấu này với nguồn huy động và nhu cầu kinh tế sẽ giúp đánh giá tính phù hợp của cấu trúc cho vay tại ngân hàng, từ đó đưa ra các giải pháp thích hợp Để đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay của một ngân hàng thương mại, cần chú trọng đến chất lượng cho vay.
1.3 Chất lợng cho vay của Ngân hàng thơng mại
1.3.1 Khái niệm chất lợng cho vay của ngân hàng thơng mại
Thực trạng chất lợng cho vay tại Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt nam
Khái quát về Sở Giao Dịch
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập theo quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ Đây là một trong bốn ngân hàng thương mại Nhà nước lớn nhất và lâu đời nhất ở Việt Nam, hoạt động như một doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt theo mô hình Tổng công ty Nhà nước.
Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957
Ngân hàng Đầu t và xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) được thành lập từ ngày 14/11/1990 và bắt đầu hoạt động theo mô hình tổ chức mới vào đầu năm 1991 Ban lãnh đạo BIDV xác định rằng vốn là mặt trận chính, tín dụng là trung tâm, với phương châm "Hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của BIDV" Ngân hàng đã triển khai các dịch vụ mới, mở rộng quan hệ đối ngoại và thanh toán quốc tế, đồng thời ứng dụng công nghệ thông tin BIDV cũng phát triển thêm các lĩnh vực như huy động vốn, phát hành kỳ phiếu đảm bảo giá trị theo vàng, cho vay xuất nhập khẩu, và cho vay nhà ở Trước yêu cầu mới, Ban lãnh đạo BIDV đã thảo luận về đặc điểm của lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản và quyết định xin phép Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để thành lập Sở giao dịch.
Phòng tiền tệ kho quỹ quản lý các hoạt động tài chính, trong khi Phòng nguồn vốn kinh doanh tập trung vào việc huy động và sử dụng nguồn vốn hiệu quả Phòng dịch vụ khách hàng DN và CN cung cấp dịch vụ hỗ trợ khách hàng doanh nghiệp và cá nhân Phòng tín dụng đảm bảo các khoản vay được cấp đúng quy định, còn Phòng thanh toán quốc tế xử lý các giao dịch xuyên biên giới Phòng điện toán hỗ trợ công nghệ thông tin, trong khi Phòng kế toán tài chính quản lý sổ sách và báo cáo tài chính Phòng tổ chức hành chính đảm bảo hoạt động nội bộ diễn ra suôn sẻ, và Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ giám sát quy trình hoạt động Cuối cùng, Phòng thẩm định đánh giá và xác thực thông tin trước khi quyết định đầu tư.
Phòng giao dịch I và phòng giao dịch II
Sở giao dịch (SGD) đợc thành lập năm 1991 theo quyết định số 76/QĐ- TCCB ngày 28-3-1991 của Tổng giám đốc Ngân hàng Đầu T và phát triển Việt
SGD được thành lập là đơn vị trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, theo quyết định mới nhất Sự ra đời của SGD nhằm tăng cường hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đồng thời thúc đẩy sự phát triển kinh tế tại Việt Nam.
Nam thực hiện hạch toán nội bộ và sở hữu bảng cân đối tài sản riêng Đơn vị này có con dấu riêng và trực tiếp giao dịch với khách hàng Trụ sở chính của SGD được đặt tại tòa tháp A Vincom.
City Towers, 191 Bà Triệu, Hai Bà Trng, Hà Nội.
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, SGD đã trải qua ba thời kỳ chính:
- Thời kỳ 1991 –1995 : Thời kỳ bớc đi chập chững với nhiệm vụ chủ yếu là cấp phát vốn ngân sách cho các dự án đầu t của các Bộ, Ngành.
- Thời kỳ 1995 - 2000 : Giai đoạn khởi động chuyển hớng mạnh mẽ sang hoạt động kinh doanh, hạch toán kinh tế chủ động, tự trang trải.
Từ năm 2000 đến nay, giai đoạn phát triển mạnh mẽ của SGD đã chứng kiến sự tách ra và nâng cấp thêm bốn đơn vị thành viên chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Mỗi đơn vị này hiện có tổng tài sản trên 1.000 tỷ đồng.
Sơ đồ về cơ cấu tổ chức của Sở Giao Dịch
Mặc dù các phòng ban trong sơ đồ trên có vẻ độc lập, nhưng thực tế chúng luôn tương tác và hỗ trợ lẫn nhau Sự phối hợp này giúp đảm bảo mọi hoạt động của SGD diễn ra nhanh chóng và thuận lợi, với mục tiêu chung là phát triển ổn định và bền vững cho SGD.
2.2 Thực trạng chất lợng cho vay tại Sở Giao Dịch trong thời gian 2003-
Thực trạng chất lợng cho vay tại SGD trong thời gian 2003-2005
2.2.1 Doanh số cho vay và d nợ
Trong giai đoạn 2004-2005, sự gia tăng lãi suất huy động đã kéo theo lãi suất cho vay tăng, gây khó khăn cho SGD Tuy nhiên, nhờ các biện pháp hợp lý, hoạt động cho vay đã phát triển mạnh mẽ cả về chiều rộng lẫn chiều sâu SGD đã mở rộng quan hệ khách hàng dựa trên nguyên tắc “Hợp tác - Phát triển - Bền vững” và phục vụ hiệu quả cho khách hàng truyền thống Đồng thời, ngân hàng cũng đa dạng hóa sản phẩm với phương châm “Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của Ngân hàng”, bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, hỗ trợ vốn chờ thanh toán, đối ứng bằng tiền gửi, tài trợ xuất nhập khẩu, cầm cố, chiết khấu chứng từ có giá, và các chương trình mua nhà, ô tô trả góp, đồng tài trợ các dự án.
Bảng 2.1 Doanh số cho vay tại SGD năm 2003- 2005 Đơn vị: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2004&2005)
Hoạt động cho vay đã có sự cải thiện rõ rệt về quy mô và chất lượng qua các năm, góp phần thu hút khách hàng và đảm bảo sự phát triển bền vững của SGD Mặc dù doanh số cho vay năm 2003 giảm so với năm 2002 do việc tách chi nhánh Đông Đô và chi nhánh Hà Thành, nhưng đến năm 2005, SGD đã đạt tỷ lệ tăng trưởng 20% so với năm 2004, khẳng định mục tiêu và uy tín của mình.
D nợ cho vay là số tiền mà khách hàng còn nợ Ngân hàng tính đến ngày 31/12 Theo thời gian, doanh số cho vay tăng trưởng đều đặn, dẫn đến d nợ cũng gia tăng một cách đáng kể và ổn định.
Bảng 2.2: Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn đơn vị: tỷ đồng
(nguồn: báo cáo tổng kết năm 2004& 2005)
Trong ba năm qua, dư nợ cho vay của SGD đã duy trì sự ổn định và ở mức cao Dư nợ ngắn hạn liên tục gia tăng, với mức tăng 13,3% trong năm 2004 so với năm 2003 Đặc biệt, năm 2005 ghi nhận sự tăng trưởng gấp đôi so với năm 2004, chiếm gần 40% tổng dư nợ của năm đó.
Ngân hàng Đầu tư có ưu thế nổi bật với tỷ trọng cho vay trung- dài hạn, đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế Tuy nhiên, cơ cấu dư nợ cho vay trung- dài hạn đang có xu hướng giảm, từ 82% vào năm 2003 xuống còn 77% vào năm nay.
Trong giai đoạn 2004 và 2005, tỷ lệ cho vay trung-dài hạn của SGD vẫn chiếm ưu thế, mặc dù mục tiêu kinh doanh là cân đối cơ cấu nợ bằng cách giảm tỷ lệ cho vay trung-dài hạn và tăng tỷ lệ cho vay ngắn hạn Điều này phản ánh chiến lược đa năng của SGD nhằm đạt được sự ổn định tài chính.
D nợ theo kế hoạch Nhà nước và chỉ định đang có xu hướng giảm dần, cụ thể năm 2004 giảm 229 tỷ đồng, đạt 74,6% so với năm 2003, và năm 2005 giảm còn 69,4% so với 2004 Điều này cho thấy sự can thiệp của Nhà nước vào hoạt động cho vay của SGD đang giảm, giúp SGD trở nên chủ động hơn trong việc đánh giá khách hàng vay.
Bảng 2.3: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế đơn vị: tỷ đồng
( nguồn: báo cáo tổng kết năm 2004&2005)
Theo bảng số liệu, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh chiếm khoảng 90% tổng dư nợ, cho thấy đây là đối tượng cho vay an toàn nhất nhờ sự bảo lãnh của Nhà nước Đồng thời, dư nợ cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cũng có xu hướng tăng lên qua các năm, với tỷ lệ cho vay đạt 13% trong tổng dư nợ vào năm 2005, tương ứng với mức tăng 253 tỷ đồng, tức 50,8% so với năm trước.
Năm 2004, mặc dù dư nợ cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ, nhưng đã phản ánh chính sách đa dạng hóa đối tượng khách hàng cho vay và sự bình đẳng giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường Điều này phù hợp với tình hình chung của nền kinh tế nước ta đang phát triển.
Cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước đang diễn ra mạnh mẽ, giúp tăng cường hiệu quả kinh doanh Sự gia tăng về số lượng và chất lượng các công ty tư nhân tạo ra một nhóm khách hàng tiềm năng mà SGD có thể khai thác trong tương lai.
Tài sản đảm bảo đóng vai trò quan trọng trong hợp đồng tín dụng, không chỉ xác định hạn mức cho vay mà còn giúp ngân hàng giảm thiểu thiệt hại khi gặp rủi ro tín dụng Cơ cấu tín dụng dựa trên tài sản đảm bảo của ngân hàng đã có sự thay đổi qua các năm.
Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay theo tài sản đảm bảo nợ vay đơn vị: tỷ đồng
D nợ có tài sản đảm bảo 2.530 53 2.837 50 112
D nợ không có tài sản đảm bảo 2.244 47 2.837 50 126,4
(Nguồn: báo cáo tổng kết năm 2004&2005)
Vào năm 2005, tổng dư nợ có tài sản đảm bảo tăng 307 tỷ đồng, tương đương 12% so với năm 2004, trong khi dư nợ không có tài sản đảm bảo tăng 26,4% do tổng dư nợ tăng 18,8% Đây là vấn đề mà Sở Giao dịch cần có biện pháp khắc phục trong thời gian tới, mặc dù Sở Giao dịch đã hoàn thành chỉ tiêu cơ cấu tín dụng theo tài sản đảm bảo của Hội Sở Chính.
2.2.2 Hiệu quả cho vay tại Sở Giao Dịch
Hiệu suất sử dụng vốn
Hiệu suất sử dụng vốn phản ánh hiệu quả trong việc quản lý và sử dụng nguồn vốn Từ năm 2003 đến 2005, SGD đã triển khai nhiều hình thức huy động vốn đa dạng và linh hoạt, đáp ứng nhu cầu của khách hàng gửi tiền Với hệ thống công nghệ hiện đại, SGD đã áp dụng các hình thức huy động vốn mới như tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng và tiết kiệm ổ trứng vàng, giúp nguồn vốn huy động liên tục tăng trưởng và đảm bảo nguồn vốn cho vay.
Bảng 2.5 Hiệu suất sử dụng vốn năm 2003- 2005 Đơn vị: tỷ đồng
Hiệu suất sử dụng vốn 56,3% 67,5% 120 54,1% 76,1
(Nguồn: báo cáo tổng kết năm 2004&2005)
Hiệu suất sử dụng vốn của SGD trong 3 năm gần đây luôn đạt trên 50% Năm
Năm 2004, do ảnh hưởng của cuộc cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng thương mại, nguồn vốn huy động đã giảm 8% so với năm 2003.
Năm 2005, tổng nợ của SGD tăng 21% so với năm 2004, trong khi nguồn vốn huy động tăng tới 50%, dẫn đến tỷ lệ tổng nợ trên tổng nguồn vốn giảm xuống còn 67.5% Điều này cho thấy hiệu suất sử dụng vốn của SGD đang ngày càng được cải thiện.
Hệ số quay vòng vốn cho vay
Bảng 2.6: Hệ số quay vòng vốn cho vay Đơn vị: tỷ đồng
Hệ số quay vòng vốn 0,55 0,65 120 0,66 101,5
(Nguồn: báo cáo tổng kết năm 2004&2005)
Đánh giá chất lợng cho vay
Trong những năm qua, hoạt động cho vay của Sở Giao Dịch đã phát triển mạnh mẽ về quy mô và chất lượng Sản phẩm cho vay không chỉ đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của khách hàng mà còn trở thành công cụ thiết yếu giúp họ kinh doanh hiệu quả Nhờ đó, uy tín của Sở Giao Dịch ngày càng được nâng cao và thị phần được giữ vững.
SGD đã duy trì mối quan hệ bền chặt với khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng hợp tác với nhiều khách hàng mới đáng tin cậy, góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Doanh số cho vay, d nợ, thu nợ tăng dần qua các năm, khách hàng vay vốn đều sử dụng đúng mục đích đã ký kết trong hợp đồng.
Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đang có xu hướng giảm, cho thấy công tác xử lý nợ đang diễn ra hiệu quả Kết quả thu nợ trong năm qua đã đạt được những thành công đáng kể, góp phần cải thiện tình hình tài chính.
2005 hơn 30 tỷ đồng nợ chỉ định, và 6,1 tỷ đồng nợ hạch toán ngoại bảng, gần 30 tỷ đồng lãi vay tồn từ các năm trớc.
Theo quyết định 493 của Ngân hàng Nhà nước, đã trích lập đủ và vợt kế hoạch dự phòng rủi ro, cụ thể là 51 tỷ đồng, nâng tổng quỹ dự phòng rủi ro lên 138,69 tỷ đồng.
Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu và nợ không thu hồi được trong những năm qua mặc dù có xu hướng giảm nhưng vẫn ở mức cao 9%, so với tỷ lệ nợ xấu toàn ngành chỉ 2.85% vào năm 2004 Để đạt được mức nợ xấu dưới 5%, Sở Giao Dịch cần triển khai các biện pháp xử lý hiệu quả, nhằm đảm bảo sự ổn định và lành mạnh cho hệ thống ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế.
Cơ cấu cho vay hiện tại chưa phù hợp với xu hướng phát triển của nền kinh tế, với tỷ trọng cho vay doanh nghiệp Nhà nước vẫn quá cao, trong khi cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài còn hạn chế Nhiều doanh nghiệp Nhà nước hoạt động không hiệu quả, dẫn đến việc không thanh toán đúng hạn hợp đồng vay, đặc biệt trong lĩnh vực xây lắp, làm gia tăng nợ quá hạn và rủi ro cho các tổ chức tín dụng.
Công tác Marketing của SGD cần được đẩy mạnh hơn nữa để thu hút khách hàng hiệu quả Hiện tại, SGD chưa áp dụng các biện pháp tích cực, dẫn đến việc quá tin tưởng vào khách hàng quen thuộc Nếu không có chính sách khuyến khích thường xuyên, SGD có nguy cơ mất khách hàng vào tay các ngân hàng khác có ưu đãi hấp dẫn Do đó, việc xây dựng chiến lược Marketing hợp lý và khuyến khích khách hàng là điều cần thiết.
- Hệ thống thông tin tín dụng còn yếu, chất lợng cung cấp thông tin cha cao, cha kịp thời.
Việc thẩm định dự án trước khi cho vay, đặc biệt là trong lĩnh vực xây lắp, cần phải được thực hiện một cách chặt chẽ Nếu quy trình này không nghiêm ngặt, sẽ dẫn đến việc thu hồi nợ không đúng hạn.
Khâu kiểm tra và kiểm soát nội bộ của Sở Giáo dục chưa được thực hiện đúng mức, do thiếu hụt về số lượng cán bộ thanh tra và kinh nghiệm thực tiễn.
Số lượng cán bộ trẻ chiếm tỷ lệ lớn trong ngành, thể hiện sự năng động và nhiệt tình trong công việc Tuy nhiên, họ vẫn thiếu kinh nghiệm và đang trong quá trình tiếp cận, đào tạo và học hỏi Ngoài ra, Sở Giáo dục còn thiếu những cán bộ được đào tạo chuyên ngành kỹ thuật để thẩm định tính khả thi và hiệu quả của các dự án kỹ thuật.
Việc đánh giá tài sản cầm cố và tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng cần phải phù hợp với giá cả thị trường Khi xảy ra rủi ro tín dụng, SGD có thể chịu thiệt hại lớn nếu không thực hiện đánh giá chính xác.
- Nguyên nhân từ phía khách hàng:
Trình độ quản lý và kinh doanh của nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp Nhà nước, còn hạn chế do sự ràng buộc của cơ chế thủ tục hành chính Bộ máy quản lý và đội ngũ nhân viên thiếu tính chuyên nghiệp, dẫn đến hiệu quả kinh doanh kém và không theo kịp sự phát triển của nền kinh tế.
Một số doanh nghiệp Nhà nước vẫn coi tín dụng ngân hàng như một khoản cấp phát từ ngân sách, dẫn đến việc sử dụng vốn không hiệu quả và kém năng động.
Một số khách hàng không cung cấp thông tin tài chính đầy đủ, chính xác và kịp thời, điều này gây khó khăn cho quá trình thẩm định và kiểm tra của Ngân hàng.
- Nguyên nhân từ cơ quan quản lý
Hành lang pháp lý hiện nay tuy đã thông thoáng hơn nhưng vẫn chưa đồng bộ, với các văn bản hướng dẫn còn thiếu rõ ràng và cụ thể, dẫn đến lúng túng trong thực hiện Ngoài ra, việc xử lý tài sản đảm bảo vẫn gặp nhiều khó khăn, khi các sở giao dịch (SGD) chưa tự chủ động trong việc này và phải nhờ đến cơ quan pháp luật, gây tốn kém thời gian, chi phí và rủi ro cho SGD trong quá trình phát mãi tài sản thế chấp do sự biến động về thời gian và giá cả thị trường.
Chơng III Một số giải pháp nâng cao chất lợng cho vay tại Sở giao dịch
3.1 Định hớng công tác cho vay của Sở Giao Dịch năm 2006
Một số giải pháp nâng cao chất lợng cho vay tại Sở Giao Dịch
Một số giải pháp nâng cao chất lợng cho vay
Trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt với các ngân hàng thương mại khác, việc nâng cao chất lượng cho vay trở thành một nhiệm vụ cấp bách đối với SGD Dựa trên thực tế và kinh nghiệm tích lũy trong thời gian qua, có thể đề xuất một số giải pháp nhằm cải thiện chất lượng cho vay.
3.2.1 Tăng cờng và đa dạng hoá công tác huy động vốn: Để có thể nâng cao và mở rộng hoạt động cho vay thì việc có một nguồn vốn lớn, ổn định là vô cùng quan trọng Vì vậy tăng cờng công tác huy động vốn là hoạt động cần thiết đối với hoạt động của SGD nói chung và của công tác cho vay nói riêng.
Để tăng cường nguồn vốn huy động từ dân c, các ngân hàng cần nâng cao cạnh tranh về lãi suất và tiện ích dịch vụ, nhằm duy trì khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới Việc áp dụng nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, linh hoạt và hấp dẫn sẽ giúp đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng gửi tiền, bao gồm các sản phẩm tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn.
Hiện nay, hệ thống công nghệ hiện đại đã cho phép SGD phát hành kỳ phiếu đảm bảo giá trị theo vàng để huy động vốn dài hạn, phục vụ cho việc tiết kiệm xây dựng nhà ở và phát hành trái phiếu Các hình thức huy động vốn mới như tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm dự thưởng và tiết kiệm ổ trứng vàng đang được áp dụng, giúp nguồn vốn huy động liên tục tăng trưởng.
Xây dựng các sản phẩm huy động mới như tiết kiệm hu trí, dịch vụ thẻ thanh toán và thẻ chuyển tiền tự động là cần thiết Đồng thời, việc thành lập thêm nhiều điểm giao dịch mới cũng sẽ giúp gia tăng dịch vụ ngân hàng bán lẻ.
3.2.2 Thẩm định chặt chẽ dự án cho vay:
Thẩm định dự án cho vay là quá trình nghiên cứu toàn diện và khách quan các yếu tố kinh tế-kỹ thuật của dự án, liên quan đến môi trường tự nhiên, kinh tế và xã hội, nhằm đưa ra quyết định đầu tư và cho vay Đây là công việc quan trọng giúp ngân hàng đánh giá tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng tự tài trợ và các rủi ro tiềm ẩn của dự án, từ đó quyết định có cho vay hay không Thẩm định cũng xác định số tiền cho vay, lãi suất, thời gian cho vay, kế hoạch giải ngân và thu nợ, đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp và ngân hàng.
Thẩm định dự án cho vay một cách chặt chẽ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, quá trình thẩm định và xét duyệt cần diễn ra nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo tính pháp lý và an toàn cho khoản vay.
3.2.3 Đảm bảo quy trình cho vay :
Quy trình cho vay là tập hợp các nguyên tắc và quy định của SGD trong việc cấp tín dụng, bao gồm các bước cụ thể từ khi chuẩn bị hồ sơ xin vay đến khi kết thúc quan hệ cho vay Quá trình này có tính liên hoàn và trật tự, với các giai đoạn gắn bó chặt chẽ với nhau Quy trình cho vay đóng vai trò là kim chỉ nam hướng dẫn cán bộ tín dụng và nhân viên liên quan thực hiện cho vay nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả cao nhất Để đạt được điều này, quy trình cho vay cần được quán triệt đến từng cán bộ, và việc cho vay phải tuân thủ đúng quy trình mà không mang tính hình thức hay dựa vào kinh nghiệm cá nhân, nhằm tránh bỏ qua bất kỳ khâu nào.
SGD yêu cầu cán bộ tín dụng nhấn mạnh rằng khách hàng cần tuân thủ các nguyên tắc tín dụng của ngân hàng Các nguyên tắc này bao gồm việc cho vay phải có mục đích rõ ràng và theo kế hoạch cụ thể, tiền vay phải được đảm bảo bằng tài sản, và khách hàng phải hoàn trả vốn vay đúng hạn, bao gồm cả gốc và lãi.
SGD cần tập trung vào việc cải tiến quy trình cho vay để trở nên đơn giản và hiệu quả hơn, đồng thời vẫn đảm bảo an toàn, đáp ứng tốt nhất nhu cầu vay vốn của khách hàng.
3.2.4 Kiểm tra, giám sát trớc, trong và sau khi cho vay:
Cho vay là một hoạt động phức tạp và rủi ro, đòi hỏi cán bộ tín dụng tại SGD không chỉ nhận hồ sơ và ra quyết định cho vay mà còn phải giám sát khoản vay trước, trong và sau khi cho vay Mục tiêu là hiểu rõ thông tin khách hàng, tránh tình trạng khách hàng che giấu thông tin bất lợi để được vay vốn Cán bộ tín dụng cần nắm bắt tình hình kinh doanh để giải ngân kịp thời, phát hiện xu hướng biến động tiêu cực và có biện pháp xử lý, ngăn ngừa kịp thời.
Kết hợp việc tổng hợp thông tin và số liệu từ các báo cáo định kỳ của khách hàng với việc thường xuyên đến doanh nghiệp để theo dõi khoản vay một cách chặt chẽ Nội dung kiểm tra cần phải được thực hiện một cách chi tiết và cụ thể.
- Khách hàng có sử dụng toàn bộ khoản vay đúng mục đích ghi trong hợp đồng không? Có phần vốn nào sử dụng sai mục đích không?
- Thực trạng kinh doanh của khách hàng nh thế nào? Có diễn ra theo đúng dự kiến không? Có hoạt động nào bất thờng không?
- Số tiền giải ngân có đáp ứng đợc nhu cầu về số lợng cũng nh thời gian của doanh nghiệp không?
Khách hàng có khả năng thanh toán nợ hay không? Liệu họ có kế hoạch thực hiện đúng thời hạn trả nợ? Giá trị của tài sản đảm bảo có bị biến động không?
Từ đó phát hiện kịp thời những khoản nợ khó đòi, nợ xấu để có biện pháp ngăn ngừa, xử lý kịp thời.
3.2.5 T vấn cho đơn vị vay vốn để sử dụng vốn vay hiệu quả:
Để nâng cao hiệu quả vay vốn, SGD không chỉ cần kiểm tra giám sát quá trình vay mà còn phải tư vấn cho các đơn vị vay vốn về cách sử dụng vốn một cách hiệu quả Với hiểu biết sâu sắc về thị trường và nhu cầu của khách hàng, SGD sẽ hướng dẫn khách hàng lựa chọn hình thức vay phù hợp với đặc thù kinh doanh, đồng thời xác định thời gian giải ngân hợp lý để tương thích với chu kỳ sản xuất và kinh doanh của họ.
2 4 vay, cầm cố tài sản đảm bảo, cách thức trả nợ gốc và lãi nh thế nào để khoản vay đem lại lợi nhuận lớn nhất cho khách hàng
3.2.6 Nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ SGD:
Con người là yếu tố quyết định trong mọi hoạt động kinh tế, đặc biệt là trong cho vay Quyết định cho vay và thu hồi nợ hoàn toàn phụ thuộc vào cán bộ tín dụng Kết quả cho vay chịu ảnh hưởng lớn từ trình độ nghiệp vụ, sự sáng tạo và đạo đức nghề nghiệp của họ Tuy nhiên, do sự phức tạp của nền kinh tế thị trường, đội ngũ cán bộ tín dụng hiện tại chưa đáp ứng kịp thời yêu cầu công việc Thực tế đòi hỏi họ phải thường xuyên học hỏi và trau dồi kiến thức để nâng cao chất lượng tín dụng Do đó, Sở Giao dịch cần có những biện pháp cụ thể để cải thiện chất lượng tín dụng.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc
Cần ban hành các quy chế cụ thể, rõ ràng và ổn định, tránh sự chồng chéo, phù hợp với thực tế Đồng thời, cần có những chỉ đạo kịp thời theo sát diễn biến của thị trường tài chính cũng như tình hình kinh tế, chính trị và xã hội trong nước và quốc tế.
Các ngân hàng sẽ có trách nhiệm trực tiếp quản lý và khôi phục hoạt động của doanh nghiệp khi doanh nghiệp không còn khả năng trả nợ Điều này bao gồm việc kinh doanh hoặc bán doanh nghiệp Hơn nữa, không có giới hạn về tỷ lệ góp vốn của ngân hàng vào doanh nghiệp.
Nghị định 178/199/NĐ-CP cần được sửa đổi theo hướng cho phép các ngân hàng bán tài sản đảm bảo mà không phụ thuộc vào cơ quan chức năng Đồng thời, ngân hàng cần có cơ chế đặc biệt để hoàn thiện thủ tục pháp lý khi thực hiện việc bán tài sản Hơn nữa, ngân hàng cũng nên tham gia vào quá trình cơ cấu lại doanh nghiệp Nhà nước, và Nhà nước cần ban hành cơ chế cụ thể để chuyển nợ thành vốn góp và tham gia điều hành doanh nghiệp.
Ngân hàng Nhà nước yêu cầu các ngân hàng thương mại, đặc biệt là ngân hàng quốc doanh, đánh giá chính xác tình hình nợ xấu và các vấn đề nội tại Điều này nhằm giúp Chính phủ đưa ra các giải pháp hợp lý, từ đó người dân Việt Nam có thể tự hào về những ngân hàng mạnh, không bị ngân hàng nước ngoài thao túng như một số nước Đông Âu.
Kiểm soát chặt chẽ lãi suất và tỉ giá hối đoái là yếu tố quan trọng để bình ổn thị trường tiền tệ, từ đó giúp giảm thiểu rủi ro cho các ngân hàng thương mại.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam
- Xây dựng và ban hành quy chế đơn giản hoá hơn nữa các thủ tục trong công tác cho vay.
Trao quyền quyết định cho Sở Giao dịch chứng khoán (SGD) giúp tăng tính độc lập và tự chủ trong các hoạt động của Sở, đồng thời giảm thiểu các thủ tục và công việc cho Tổng giám đốc.
Để nâng cao hiệu quả công việc, cần có chế độ đãi ngộ hợp lý cho cán bộ và nhân viên, giúp họ chuyên tâm hơn trong công tác.
3.3.3 Kiến nghị với các cơ quan địa phơng
Các cơ quan địa phương cần định hướng đầu tư cho các doanh nghiệp trên địa bàn để đạt được kết quả tốt Hướng dẫn doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực phù hợp với nguồn lực của địa phương và doanh nghiệp sẽ mang lại lợi ích cho cả hai bên.
- Giúp đỡ các Ngân hàng trong quá trình thẩm định tình hình kinh tế, chính trị, xã hội của doanh nghiệp.
Khi xảy ra rủi ro tín dụng và cần phát mại tài sản, đặc biệt là bất động sản, các cơ quan quản lý địa phương cần phối hợp chặt chẽ với ngân hàng để tiến hành thu hồi nợ hiệu quả.
Chất lượng cho vay là một trong những vấn đề quan trọng mà các nhà quản lý ngân hàng luôn phải chú trọng nâng cao Để đạt được điều này, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ, ngành và nỗ lực từ đội ngũ cán bộ ngân hàng trong việc thực hiện các phương hướng, kế hoạch Việc tìm ra các giải pháp đồng bộ phù hợp với tình hình thực tế sẽ giúp khoản vay phát huy tối đa vai trò của nó trong sự phát triển của ngân hàng và nền kinh tế đất nước.
Dựa trên những kiến thức từ trường đại học về Ngân hàng thương mại, đặc biệt là nghiệp vụ cho vay, cùng với thực tiễn tại Sở Giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, tôi xin đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay Những giải pháp này mang tính chủ quan và có thể còn nhiều thiếu sót, nhưng tôi hy vọng rằng trong tương lai, Sở Giao dịch sẽ nghiên cứu và phát triển những ý tưởng này để cải thiện chất lượng cho vay.
Mong rằng trong tương lai, Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam sẽ tiếp tục duy trì và phát triển những thành quả đã đạt được, góp phần cung cấp vốn hiệu quả cho nền kinh tế Việt Nam, đồng thời đuổi kịp sự phát triển kinh tế của các nước trong khu vực và quốc tế Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn và giúp đỡ tận tình của thầy giáo GS., TS Vũ Văn Hóa, cùng với các cô, anh chị cán bộ tại Phòng tín dụng I.
Trong thời gian thực tập tại Sở Giao Dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, tôi đã nhận được sự hỗ trợ nhiệt tình từ phía ngân hàng, bao gồm tài liệu, chỉ dẫn và giải đáp các thắc mắc của tôi.