Hoạt động quản lý dự án vay vốn oda tại chi nhánh ngân hàng phát triển bắc giang

Một số giải pháp nâng cao chất lượng quản lý dự án vay vốn ODAtại Chi nhánh NHPT Bắc Giang...76 Trang 6 ADB: Ngân hàng Phát triển châu ÁBCTC: Báo cáo tài chínhBĐTV: Bảo đảm tiền vayCIC

TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU

Tổng quan về nguồn vốn ODA

1.1.1 Khái niệm nguồn vốn ODA

ODA stands for Official Development Assistance, a term that refers to Official Development Aid or Official Development Support, denoting financial assistance provided by governments and organizations to support the economic development and welfare of developing countries.

Năm 1972, Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (OECD) đã định nghĩa ODA là một giao dịch chính thức được thiết lập nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội của các nước đang phát triển, với điều kiện tài chính có tính chất ưu đãi và trong đó thành tố viện trợ không hoàn lại chiếm ít nhất 25%.

ODA thực chất là sự chuyển giao một phần thu nhập quốc gia từ các nước phát triển sang các nước đang và chậm phát triển, nhằm hỗ trợ sự nghiệp phát triển bền vững về kinh tế và xã hội Theo khuyến nghị của Liên hiệp quốc tại phiên họp toàn thể của Đại hội đồng năm 1961, các nước phát triển nên dành 1% GNP của mình để đóng góp vào sự phát triển của các nước đang phát triển.

Theo Ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC, 2004), ODA được định nghĩa là dòng tiền chảy từ các tổ chức đa phương sang các nước và vùng lãnh thổ thuộc danh sách nước nhận ODA của DAC, được cung cấp bởi các cơ quan chính thức, bao gồm chính quyền tiểu bang và địa phương, hoặc các cơ quan điều hành, với mục đích hỗ trợ phát triển kinh tế và xã hội của các nước nhận.

- Được quản lý nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế và phúc lợi của các nước đang phát triển; và

- Chứa đựng yếu tố ưu đãi ít nhất 25 % giá trị giao dịch

Tương tự, Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA, 2008) cũng định nghĩa ODA là sự hỗ trợ tài chính của các tổ chức, nhóm, bao gồm chính phủ, tổ chức quốc tế, tổ chức phi chính phủ (NGO) và công ty tư nhân cho các nước đang phát triển nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Theo quy định của Ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC) và Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (OECD), ODA cần đáp ứng ba yêu cầu cụ thể để đảm bảo hiệu quả và tính hợp lệ.

- Được thực hiện bởi các chính phủ hoặc cơ quan chính phủ;

- Mục tiêu chính là thúc đẩy phát triển kinh tế và phúc lợi xã hội ở các nước đang phát triển;

- Có điều khoản ưu đãi, yếu tố cấp ít nhất 25%.

ODA là nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức từ các Chính phủ, tổ chức liên Chính phủ, tổ chức phi Chính phủ, tổ chức thuộc hệ thống Liên hợp quốc và các tổ chức tài chính quốc tế, bao gồm cả viện trợ không hoàn lại, viện trợ có hoàn lại và tín dụng ưu đãi dành cho các nước đang và chậm phát triển.

1.1.2 Đặc điểm của nguồn vốn ODA

Vốn ODA là nguồn vốn có tính ưu đãi của các nước phát triển và các tổ chức quốc tế dành cho các nước đang và chậm phát triển, như đã được đề cập bởi Theo Tew (2011) Mục tiêu chính của vốn ODA là trợ giúp các nước này phát triển, và do đó, nó mang tính ưu đãi hơn bất cứ nguồn tài trợ nào khác.

+ Khối lượng vốn vay lớn từ hàng chục đến hàng trăm triệu USD.

Vốn ODA thường có thời gian cho vay dài và thời gian ân hạn dài, chỉ trả lãi mà chưa cần trả nợ gốc Cụ thể, vốn ODA từ các tổ chức tài chính quốc tế như Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) và Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) thường có thời gian hoàn trả kéo dài tới 40 năm, kèm theo thời gian ân hạn lên tới 10 năm.

Thông thường, vốn ODA bao gồm một phần viện trợ không hoàn lại, chiếm tỷ lệ dưới 25% tổng số vốn vay Ví dụ, Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) thường cung cấp khoảng 20-25% tổng vốn ODA dưới dạng viện trợ không hoàn lại Đây chính là điểm phân biệt quan trọng giữa viện trợ và cho vay thương mại, giúp xác định bản chất của vốn ODA.

Các khoản vay thường có lãi suất thấp, thậm chí không có lãi suất, dao động từ 0,5% đến 5% mỗi năm, thấp hơn nhiều so với lãi suất vay trên thị trường tài chính quốc tế, thường trên 7% mỗi năm Một số ví dụ về lãi suất cụ thể bao gồm lãi suất của ADB là 1%/năm, của WB là 0,75%/năm, và của Nhật Bản là tùy theo từng dự án cụ thể trong năm tài khóa, chẳng hạn như lãi suất 1,8%/năm từ năm 1997-2000.

- Vốn ODA thường kèm theo các điều kiện ràng buộc nhất định:

Vốn ODA thường đi kèm với các điều kiện ràng buộc nhất định, phụ thuộc vào khối lượng vốn và loại hình viện trợ Những ràng buộc này có thể ảnh hưởng đến các mặt kinh tế, xã hội và thậm chí chính trị của nước nhận tài trợ Thông thường, các điều kiện ràng buộc thường liên quan đến việc mua sắm, cung cấp thiết bị, hàng hóa và dịch vụ từ nước tài trợ Ví dụ, một số quốc gia như Bỉ, Đức và Đan Mạch yêu cầu khoảng 50% viện trợ phải được sử dụng để mua hàng hóa và dịch vụ của nước mình, trong khi Canada yêu cầu cao nhất với 65% Tuy nhiên, một số quốc gia khác như Thụy Sĩ và Hà Lan có yêu cầu thấp hơn, lần lượt là 1,7% và 2,2%.

ODA là nguồn vốn có khả năng gây nợ nếu không được quản lý hiệu quả Theo Tomonori Sudo (2006), vốn ODA không thể đầu tư trực tiếp vào sản xuất, đặc biệt là sản xuất cho xuất khẩu, trong khi việc trả nợ lại phụ thuộc vào việc thu ngoại tệ từ xuất khẩu Do đó, các nước nhận ODA cần sử dụng nguồn vốn này một cách có hiệu quả để tránh rơi vào tình trạng không có khả năng trả nợ.

1.1.3 Phân loại nguồn vốn ODA

1.1.3.1 Theo tính chất tài trợ (theo Jingru,2004)

Vốn ODA không hoàn lại là hình thức cung cấp vốn ODA mà nước nhận viện trợ không phải hoàn trả vốn và lãi cho bên viện trợ Hình thức này thường được các nước đang phát triển ưu tiên cho những dự án thuộc lĩnh vực quan trọng như dân số, y tế, giáo dục đào tạo, hoặc các vấn đề xã hội như xoá đói giảm nghèo Bên cạnh đó, vốn ODA không hoàn lại cũng được sử dụng cho các dự án phát triển giao thông nông thôn và miền núi, cũng như bảo vệ môi trường.

ODA vay ưu đãi là khoản vốn vay có lãi suất, thời gian ân hạn và thời gian trả nợ ưu đãi, đồng thời đảm bảo yếu tố không hoàn lại tối thiểu là 25% tổng giá trị khoản vay đối với khoản vay không ràng buộc và 35% đối với khoản vay có ràng buộc.

+ Lãi suất từ 0% đến 3%/năm

+ Thời gian vay nợ dài (15 năm đến 40 năm)

+ Thời gian ân hạn (không trả lãi hoặc hoãn trả nợ) từ 10 năm đến 12 năm để vốn vay có thời gian phát huy hiệu quả

Vốn ODA hỗn hợp là khoản vốn kết hợp giữa phần vốn không hoàn lại và phần vốn vay có hoàn lại theo các điều kiện của OECD, trong đó phần vốn không hoàn lại phải chiếm ít nhất 25% tổng giá trị của các khoản vốn Đối với khoản vay không ràng buộc, tỷ lệ vốn không hoàn lại tối thiểu là 25%, còn với khoản vay có ràng buộc, tỷ lệ này là 35%.

1.1.3.2 Theo phương thức cung cấp:

Theo JICA (2008), các ODA có thể được cung cấp theo hình thức vay dự án hoặc vay không theo dự án:

+ Các khoản cho vay dự án

Kinh nghiệm quản lý dự án vay vốn ODA của các ngân hàng phát triển trên thế giới

1.2.1 Ngân Hàng Phát Triển Châu Á (ADB)

Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) là một thể chế tài chính đa phương được thành lập vào năm 1966, có trụ sở chính tại Manila, với 66 thành viên bao gồm 47 nước trong khu vực và 19 nước ở các nơi khác trên toàn cầu Mục tiêu chính của ADB là hỗ trợ các nước châu Á xóa đói giảm nghèo và phát triển kinh tế-xã hội thông qua việc cung cấp các khoản tín dụng và hỗ trợ kỹ thuật với tổng giá trị khoảng 6 tỷ và 180 triệu USD mỗi năm.

Cơ chế vay vốn ODA:

- Theo tính chất nguồn vốn vay, các khoản vay của ADB được chia làm

Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) cung cấp hai loại hình cho vay dự án, bao gồm cho vay ưu đãi từ nguồn vốn ADF và cho vay theo lãi suất thị trường từ nguồn vốn OCR Việc phân loại này dựa trên các tiêu chí thu nhập và khả năng trả nợ của các nước hội viên, giúp ADB xác định mức độ hỗ trợ phù hợp cho từng quốc gia.

Việt Nam hiện nay thuộc nhóm B1, nhóm này gồm các nước vay phần lớn từ nguồn ADF và một phần từ nguồn OCR Để xác định hình thức vay, các nước được phân loại thành 4 nhóm chính, bao gồm nhóm A, nhóm B1, nhóm B2 và nhóm C Trong đó, nhóm A chỉ vay từ nguồn ADF, nhóm B2 vay phần lớn từ nguồn OCR và một phần từ nguồn ADF, còn nhóm C chỉ vay từ nguồn OCR.

- Các phương thức cho vay chính của ADB gồm: Khoản vay dự án, khoản vay chương trình, khoản vay theo ngành, hạn mức tín dụng

Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) cung cấp đa dạng các sản phẩm tài chính để hỗ trợ khách hàng của mình Các sản phẩm cho vay theo lãi suất LIBOR là một trong những lựa chọn phổ biến, cho phép khách hàng tận dụng lợi thế từ lãi suất tham chiếu toàn cầu Bên cạnh đó, sản phẩm cho vay bằng đồng nội tệ (LCL) cũng là một giải pháp hiệu quả, giúp khách hàng quản lý rủi ro và tối ưu hóa chi phí Ngoài ra, ADB còn cung cấp các sản phẩm quản lý nợ khác, nhằm hỗ trợ khách hàng trong việc quản lý và tối ưu hóa tài chính của mình.

Khách hàng có thể lựa chọn đồng tiền cho vay phù hợp với nhu cầu của mình, bao gồm euro, yên Nhật, đô-la Mỹ hoặc các đồng tiền khác mà ADB có thể hỗ trợ vay một cách hiệu quả.

- Lãi suất: Các khoản vay có thể được tính trên cơ sở lãi suất thả nổi hoặc lãi suất cố định

Khoản vay theo lãi suất cố định là hình thức cho vay mà lãi suất được cố định tại thời điểm giải ngân, hoặc sau những khoảng thời gian định kỳ, hoặc khi giá trị giải ngân đạt đến một ngưỡng nhất định, giúp người vay chủ động trong việc quản lý tài chính và dự đoán chi phí vay.

Khoản vay theo lãi suất thả nổi cho phép điều chỉnh lãi suất cho vay định kỳ, thường là sau mỗi 6 tháng vào ngày trả lãi, còn được gọi là ngày điều chỉnh lãi suất cho vay Lãi suất cho vay sẽ được tính toán dựa trên lãi suất chi phí cơ sở cộng với chênh lệch thực tế theo thỏa thuận hiện hành tại thời điểm ký kết vay, giúp lãi suất vay linh hoạt và phù hợp với tình hình thị trường.

Chênh lệch thực tế theo thỏa thuận là một yếu tố quan trọng trong khoản vay LBL, được tính dựa trên lãi suất LIBOR, giúp Bên vay so sánh các điều kiện của khoản vay với thực tiễn thị trường một cách minh bạch Điều này cũng cho phép nâng cao hoạt động quản lý rủi ro lãi suất và tiền tệ bằng cách tạo điều kiện dễ dàng hơn cho việc tự bảo hiểm toàn bộ những rủi ro đó, giúp Bên vay chủ động hơn trong việc quản lý tài chính của mình.

Đối với tất cả các khoản vay ODA của khu vực nhà nước, Bên vay có thể lựa chọn một trong hai cách thức trả nợ, tạo điều kiện linh hoạt cho việc quản lý và trả nợ vay Điều kiện trả nợ này cho phép Bên vay chủ động lựa chọn phương thức trả nợ phù hợp với khả năng tài chính và kế hoạch tài chính của mình.

Điều kiện trả nợ đối với các khoản vay ODA của khu vực nhà nước cho phép Bên vay linh hoạt lựa chọn một trong hai cách thức trả nợ, mang lại sự chủ động và tiện lợi trong việc quản lý tài chính.

Lịch trình trả nợ của khoản vay sẽ được ấn định tại thời điểm ký kết, bao gồm thời gian ân hạn và lịch trình trả nợ gốc cụ thể Để tạo thuận lợi cho hoạt động tự bảo hiểm của ADB và Bên vay, lịch trình trả nợ sẽ được thể hiện dưới dạng phần trăm của tổng số tiền gốc Tiền gốc cần thanh toán sẽ được xác định dựa trên lãi suất chào bán liên ngân hàng Châu Âu cộng với chênh lệch thực tế theo thỏa thuận, hiện được áp dụng ở mức 20 điểm cơ sở cho tất cả các khoản vay kể từ ngày 1 tháng 10 năm 2007 trở đi.

Trả nợ theo giá trị giải ngân thực tế là một phương thức trả nợ được xây dựng dựa trên giá trị giải ngân thực tế của khoản vay Lịch trình trả nợ sẽ được tạo ra cho mỗi kỳ hạn 6 tháng, với thời gian ân hạn và thời gian trả nợ giống nhau cho mỗi nửa năm Lịch trình này sẽ được xác định tại thời điểm ký kết vay và chỉ bắt đầu khi thực hiện giải ngân Bên vay sẽ được thông báo về lịch trình trả nợ cụ thể cho mỗi kỳ hạn và phải trả góp khoản vay trong thời hạn trả nợ đã định với những phần bằng nhau mà không được hưởng điều kiện trả nợ linh hoạt.

Các lựa chọn trả nợ nêu trên không chỉ mang lại lợi ích cho Bên vay thuộc khu vực nhà nước, mà còn cho phép các doanh nghiệp ngoài khu vực nhà nước duy trì lịch trình thanh toán linh hoạt, phù hợp với yêu cầu tài trợ vốn, dự kiến dòng tiền vào và tình hình tín dụng của mỗi dự án, từ đó tối ưu hóa cơ cấu tài chính của dự án.

- Gia tăng giám sát trong quản lý dự án vay vốn ODA

Sự gia tăng cơ sở vốn của ADB cần đi kèm với việc giám sát chặt chẽ hơn những tác động môi trường và xã hội của các dự án vay vốn ODA Theo bà Joanna Levitt, chuyên trách giải trình dự án quốc tế của ADB, nếu không tăng cường chính sách bảo vệ môi trường và xã hội, ADB sẽ đi ngược lại với thực tế hiện tại Việc không cải thiện chính sách này có thể dẫn đến việc sử dụng thiếu thận trọng các khoản vốn trợ cấp của ngân hàng, do những dự án không có hiệu quả.

Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) đã công bố kế hoạch tăng cường quy trình giám sát nội bộ để bảo vệ những người kiểm soát và thông báo sự quản lý yếu kém trong các dự án liên kết với ADB Theo đó, ADB cam kết không tha thứ cho bất cứ hành vi tham nhũng nào và coi việc bảo vệ những người cung cấp thông tin là điều cần thiết.

1.2.2.Ngân hàng Hợp tác Quốc tế Nhật Bản (JBIC) và Cơ quan hợp tác và phát triển Nhật Bản (JICA)

PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Phương pháp thu thập số liệu

Số liệu sơ cấp: số liệu thực tế hoạt động tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang từ năm 2012 – 2015.

Số liệu thứ cấp: nguồn thông tin dữ liệu lấy từ các bài viết của các nhà nghiên cứu, thông tin trên mạng Internet.

3.1.1 Phương pháp xử lý thông tin

Để đánh giá thực trạng quản lý nguồn vốn tín dụng ODA tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang, việc xử lý thông tin định lượng đóng vai trò quan trọng Quá trình này bao gồm việc tính toán tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ vốn vay ODA, tỷ lệ vốn ODA giải ngân hoặc thu nợ trong năm/tổng dư nợ vốn ODA Thông qua việc so sánh số liệu tuyệt đối và tương đối giữa các năm, chúng tôi có thể đánh giá và giải thích nguyên nhân cho các số liệu và sự thay đổi giữa các năm của các chỉ số này, từ đó đưa ra cái nhìn tổng quan về hiệu quả quản lý nguồn vốn tín dụng ODA.

Để phân tích và đánh giá thực trạng quản lý nguồn vốn tín dụng ODA tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang, nghiên cứu này sẽ xử lý thông tin định tính nhằm làm rõ các lý thuyết và cơ chế quản lý nguồn vốn tín dụng ODA của Ngân hàng Phát triển Trên cơ sở đó, đề tài sẽ tổng hợp, chọn lọc và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý nguồn vốn tín dụng ODA, góp phần hoàn thiện cơ chế quản lý và phát huy hiệu quả sử dụng nguồn vốn này.

Phương pháp phân tích thống kê mô tả là công cụ quan trọng để đánh giá tình hình hoạt động tín dụng tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang Thông qua việc tổng hợp và trình bày các chỉ tiêu, số liệu tổng hợp, tốc độ tăng trưởng, lượng tăng (giảm) dưới dạng bảng biểu, sơ đồ và đồ thị, phương pháp này giúp cung cấp cái nhìn tổng quan và chi tiết về hoạt động tín dụng của chi nhánh.

Để đánh giá tình hình hoạt động quản lý dự án vay vốn ODA tại Chi nhánh NHPT Bắc Giang một cách thuyết phục, cần áp dụng phương pháp thống kê suy luận Phương pháp này cho phép phân tích và đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động quản lý dự án vay vốn ODA, từ đó tìm ra những nguyên nhân chính tác động đến hiệu quả hoạt động này tại Chi nhánh.

KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU

Tổng quan về NHPT và Chi nhánh NHPT Bắc Giang

4.4: Kết quả đạt được4.5: Nguyên nhân4.6: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý dự án vay vốn ODA tạiChi nhánh NHPT Bắc Giang.

PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan về nguồn vốn ODA

ODA stands for Official Development Assistance, a term that refers to Official Development Aid or Official Development Support, denoting a type of financial assistance provided by governments to support economic development and welfare in developing countries.

Năm 1972, Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (OECD) đã đưa ra định nghĩa về ODA (Viện trợ Phát triển Chính thức) là một giao dịch chính thức được thiết lập với mục đích chính là thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội của các nước đang phát triển, đồng thời có điều kiện tài chính ưu đãi và thành tố viện trợ không hoàn lại chiếm ít nhất 25%.

ODA về bản chất là sự chuyển giao một phần thu nhập quốc gia từ các nước phát triển sang các nước đang và chậm phát triển, nhằm hỗ trợ sự nghiệp phát triển bền vững về kinh tế và xã hội Theo khuyến nghị của Liên hiệp quốc tại phiên họp toàn thể của Đại hội đồng năm 1961, các nước phát triển nên dành 1% Tổng sản phẩm quốc nội (GNP) để hỗ trợ các nước đang phát triển.

Theo Ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC), ODA được định nghĩa là những dòng tiền chảy từ các tổ chức đa phương sang các nước và vùng lãnh thổ được chỉ định, do các cơ quan chính thức cung cấp, bao gồm cả chính quyền tiểu bang và địa phương, hoặc các cơ quan điều hành, với mỗi giao dịch đáp ứng các tiêu chí cụ thể.

Tương tự, Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) định nghĩa ODA là sự hỗ trợ tài chính của các tổ chức, nhóm, bao gồm chính phủ, tổ chức quốc tế, tổ chức phi chính phủ (NGO) và công ty tư nhân cho các nước đang phát triển để thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Để được coi là ODA, hỗ trợ phải đáp ứng ba yêu cầu do Ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC) và Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (OECD) quy định.

ODA (Viện trợ Phát triển Chính thức) là các khoản viện trợ không hoàn lại, viện trợ có hoàn lại hoặc tín dụng ưu đãi của các Chính phủ, tổ chức liên Chính phủ, tổ chức phi Chính phủ, tổ chức thuộc hệ thống Liên hợp quốc và các tổ chức tài chính quốc tế dành cho các nước đang và chậm phát triển.

Vốn ODA là nguồn vốn có tính ưu đãi của các nước phát triển và các tổ chức quốc tế dành cho các nước đang và chậm phát triển, như đã được đề cập bởi Theo Tew (2011) Với mục tiêu chính là hỗ trợ và trợ giúp các quốc gia này, vốn ODA mang tính ưu đãi vượt trội so với bất kỳ nguồn tài trợ nào khác, thể hiện sự cam kết của cộng đồng quốc tế trong việc thúc đẩy sự phát triển bền vững.

Vốn ODA thường có thời gian cho vay dài và thời gian ân hạn ưu đãi Cụ thể, vốn ODA từ các tổ chức tài chính lớn như Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) và Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) thường có thời gian hoàn trả vốn kéo dài tới 40 năm, kèm theo thời gian ân hạn lên đến 10 năm, chỉ cần trả lãi mà chưa phải trả nợ gốc.

Vốn ODA thường bao gồm một phần viện trợ không hoàn lại, chiếm tỷ lệ dưới 25% tổng số vốn vay Ví dụ, Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) thường cung cấp viện trợ không hoàn lại từ 20-25% tổng vốn ODA Đây là điểm khác biệt cơ bản giữa viện trợ và cho vay thương mại, giúp phân biệt rõ ràng giữa hai hình thức này.

Các khoản vay thường có lãi suất thấp, thậm chí không có lãi suất, giao động từ 0,5% đến 5% mỗi năm, thấp hơn đáng kể so với lãi suất vay trên thị trường tài chính quốc tế, thường trên 7% mỗi năm Đặc biệt, một số tổ chức tài chính quốc tế như ADB và WB cũng cung cấp lãi suất ưu đãi, lần lượt là 1% và 0,75% mỗi năm Ngoài ra, lãi suất vay của Nhật Bản cũng rất cạnh tranh, tùy thuộc vào từng dự án cụ thể trong năm tài khóa.

Vốn ODA thường đi kèm với các điều kiện ràng buộc nhất định, tùy thuộc vào khối lượng vốn và loại hình viện trợ Những ràng buộc này có thể ảnh hưởng đến nhiều lĩnh vực, bao gồm kinh tế, xã hội và chính trị Thông thường, các ràng buộc kèm theo liên quan đến việc mua sắm, cung cấp thiết bị, hàng hoá và dịch vụ của nước tài trợ Ví dụ, một số nước như Bỉ, Đức và Đan Mạch yêu cầu khoảng 50% viện trợ phải mua hàng hóa và dịch vụ của nước mình, trong khi Canada yêu cầu cao nhất lên đến 65% Tuy nhiên, một số nước khác như Thụy Sĩ và Hà Lan lại yêu cầu tỷ lệ thấp hơn, lần lượt là 1,7% và 2,2%.

ODA là nguồn vốn có khả năng gây nợ, do đó việc sử dụng vốn này cần được quản lý một cách hiệu quả để tránh tình trạng không có khả năng trả nợ Vốn ODA không thể đầu tư trực tiếp cho sản xuất, đặc biệt là cho xuất khẩu, trong khi việc trả nợ lại phụ thuộc vào nguồn thu ngoại tệ từ xuất khẩu Vì vậy, các nước nhận ODA cần phải sử dụng vốn này một cách hợp lý và có chiến lược để đảm bảo khả năng trả nợ và tránh rơi vào tình trạng nợ nần.

Vốn ODA không hoàn lại là hình thức cung cấp vốn ODA mà nước nhận viện trợ không phải hoàn trả vốn và lãi cho bên viện trợ Hình thức này thường được các nước đang phát triển ưu tiên cho các dự án thuộc lĩnh vực dân số, y tế, giáo dục đào tạo, xoá đói giảm nghèo, phát triển giao thông nông thôn và miền núi, cũng như bảo vệ môi trường.

ODA vay ưu đãi là khoản vốn vay có lãi suất, thời gian ân hạn và thời gian trả nợ ưu đãi, đồng thời đảm bảo yếu tố không hoàn lại tối thiểu 25% tổng giá trị khoản vay đối với khoản vay không ràng buộc và 35% đối với khoản vay có ràng buộc.

Vốn ODA hỗn hợp là khoản vốn kết hợp giữa vốn không hoàn lại và vốn vay có hoàn lại theo các điều kiện của OECD, với tỷ lệ vốn không hoàn lại tối thiểu là 25% tổng giá trị khoản vốn đối với khoản vay không ràng buộc và 35% đối với khoản vay có ràng buộc.

Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý dự án vay vốn ODA tại Chi nhánh

PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tổng quan về nguồn vốn ODA

ODA stands for Official Development Assistance, which translates to Official Development Aid or Official Development Support, referring to the financial assistance provided by governments and organizations to support the development of other countries.

Năm 1972, Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (OECD) đã định nghĩa ODA là "một giao dịch chính thức được thiết lập với mục đích chính là thúc đẩy sự phát triển kinh tế - xã hội của các nước đang phát triển, với điều kiện tài chính ưu đãi và có ít nhất 25% thành tố viện trợ không hoàn lại".

ODA về bản chất là sự chuyển giao một phần thu nhập quốc gia từ các nước phát triển sang các nước đang và chậm phát triển, nhằm hỗ trợ sự nghiệp phát triển bền vững về kinh tế và xã hội Theo khuyến nghị của Liên hiệp quốc tại phiên họp toàn thể của Đại hội đồng năm 1961, các nước phát triển nên dành 1% Tổng sản phẩm quốc nội (GNP) để đóng góp vào sự phát triển của các nước đang phát triển.

Theo Ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC, 2004), ODA được định nghĩa là những dòng tiền chảy từ các tổ chức đa phương sang các nước và vùng lãnh thổ thuộc danh sách nước nhận ODA của DAC, được cung cấp bởi các cơ quan chính thức, bao gồm cả chính quyền tiểu bang và địa phương, hoặc các cơ quan điều hành.

ODA là sự hỗ trợ tài chính của các tổ chức, nhóm, bao gồm các chính phủ cũng như các tổ chức quốc tế, các tổ chức phi chính phủ (NGO) và các công ty tư nhân cho các nước đang phát triển để phát triển kinh tế xã hội Để được coi là ODA, hỗ trợ phải đáp ứng ba yêu cầu chính theo quy định của Ủy ban Hỗ trợ Phát triển (DAC) và Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (OECD).

ODA bao gồm các khoản viện trợ không hoàn lại, viện trợ có hoàn lại hoặc tín dụng ưu đãi của các Chính phủ, tổ chức liên Chính phủ, tổ chức phi Chính phủ, tổ chức thuộc hệ thống Liên hợp quốc và các tổ chức tài chính quốc tế dành cho các nước đang và chậm phát triển.

Vốn ODA là nguồn vốn có tính ưu đãi của các nước phát triển và các tổ chức quốc tế dành cho các nước đang và chậm phát triển Theo Tew (2011), mục tiêu chính của vốn ODA là trợ giúp các nước này, thể hiện sự ưu đãi vượt trội so với bất kỳ nguồn tài trợ nào khác.

Vốn ODA thường có thời gian cho vay dài hạn và thời gian ân hạn lớn, giúp giảm bớt gánh nặng tài chính cho các quốc gia đang phát triển Cụ thể, vốn ODA từ các tổ chức tài chính quốc tế như Ngân hàng Thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển Châu Á (ADB) và Cơ quan Hợp tác quốc tế Nhật Bản (JICA) thường có thời gian hoàn trả vốn kéo dài tới 40 năm, kèm theo thời gian ân hạn lên đến 10 năm, chỉ cần trả lãi mà chưa phải trả nợ gốc.

Thông thường, vốn ODA bao gồm một phần viện trợ không hoàn lại, chiếm tỷ lệ dưới 25% tổng số vốn vay Ví dụ, OECD thường cung cấp khoảng 20-25% tổng vốn ODA dưới dạng viện trợ không hoàn lại Điều này chính là điểm phân biệt quan trọng giữa viện trợ và cho vay thương mại, giúp xác định bản chất của vốn ODA.

Các khoản vay thường có lãi suất thấp, thậm chí không có lãi suất, dao động từ 0,5% đến 5% mỗi năm, thấp hơn nhiều so với lãi suất vay trên thị trường tài chính quốc tế là trên 7% mỗi năm Một số ví dụ cụ thể về lãi suất của các tổ chức tài chính quốc tế bao gồm lãi suất của ADB là 1%/năm, của WB là 0,75%/năm, và của Nhật Bản là tùy theo từng dự án cụ thể trong năm tài khóa.

Vốn ODA thường đi kèm với các điều kiện ràng buộc nhất định, tùy thuộc vào khối lượng vốn và loại hình viện trợ Các ràng buộc này có thể ảnh hưởng đến nhiều lĩnh vực, bao gồm kinh tế, xã hội và chính trị Thông thường, các điều kiện ràng buộc thường liên quan đến việc mua sắm, cung cấp thiết bị, hàng hóa và dịch vụ của nước tài trợ cho nước nhận tài trợ Ví dụ, một số quốc gia như Bỉ, Đức và Đan Mạch yêu cầu khoảng 50% viện trợ phải mua hàng hóa và dịch vụ của nước mình, trong khi Canada yêu cầu cao nhất lên đến 65% Tuy nhiên, một số quốc gia khác như Thụy Sĩ và Hà Lan lại có yêu cầu thấp hơn, lần lượt là 1,7% và 2,2%.

ODA là nguồn vốn có khả năng gây nợ nếu không được quản lý và sử dụng hiệu quả Theo Tomonori Sudo (2006), vốn ODA không thể đầu tư trực tiếp vào sản xuất, đặc biệt là sản xuất cho xuất khẩu, trong khi việc trả nợ lại phụ thuộc vào nguồn thu ngoại tệ từ xuất khẩu Do đó, các nước nhận ODA cần phải sử dụng nguồn vốn này một cách cẩn trọng và hiệu quả để tránh rơi vào tình trạng mất khả năng trả nợ.

Vốn ODA không hoàn lại là hình thức cung cấp vốn ODA mà nước nhận viện trợ không phải hoàn trả vốn và lãi cho bên viện trợ Loại vốn này thường được các nước đang phát triển ưu tiên cho các dự án thuộc lĩnh vực dân số, y tế, giáo dục đào tạo, cũng như các vấn đề xã hội quan trọng như xoá đói giảm nghèo, phát triển giao thông nông thôn và miền núi, bảo vệ môi trường.

ODA vay ưu đãi là khoản vốn vay mang lại nhiều lợi ích với lãi suất ưu đãi, thời gian ân hạn và thời gian trả nợ hấp dẫn Để được coi là ODA vay ưu đãi, khoản vay phải đảm bảo yếu tố không hoàn lại tối thiểu là 25% tổng giá trị khoản vay đối với khoản vay không ràng buộc và 35% tổng giá trị khoản vay đối với khoản vay có ràng buộc.

Vốn ODA hỗn hợp là khoản vốn kết hợp giữa vốn không hoàn lại và vốn vay có hoàn lại theo các điều kiện của OECD Để được coi là vốn ODA hỗn hợp, các khoản vốn này phải đảm bảo tỷ lệ vốn không hoàn lại tối thiểu là 25% tổng giá trị đối với khoản vay không ràng buộc và 35% đối với khoản vay có ràng buộc.

Tiêu đề	Hoạt Động Quản Lý Dự Án Vay Vốn ODA Tại Chi Nhánh Ngân Hàng Phát Triển Bắc Giang
Tác giả	Đặng Thị Phương Thảo
Người hướng dẫn	PGS.TS.Nguyễn Thị Kim Chi
Trường học	Trường Đại Học Quốc Gia Hà Nội
Chuyên ngành	Kinh Tế Quốc Tế
Thể loại	Đề Cương Sơ Bộ
Năm xuất bản	2015
Thành phố	Hà Nội

Định dạng
Số trang	116
Dung lượng	569,39 KB