Chuyên đề TTTN - Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ

Lời nói đầu Cùng với xu mở cửa hội nhập với kinh tế giới, hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng ngày mở rộng Sự giao lưu bn bán hàng hoá quốc gia khác với khối lượng ngày lớn địi hỏi qúa trình thị trường hàng hố xuất nhập phải nhanh chóng thuận tiện cho bên Sau thời gian thực tập phịng Thanh tốn quốc tế – Sở giao dịch I ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (SDG I - NHĐT&PTVN), em nhận thấy tín dụng chứng từ phương thức toán áp dụng phổ biến Bởi lẽ đáp ứng nhu cầu hai phía: Người bán hàng đảm bảo nhận tiền, người mua nhận hàng có trách nhiệm trả tiền Đây phương thức tín dụng quốc tế áp dụng phổ biến an toàn nay, đặc biệt toán hàng hoá xuất nhập Trong năm qua SGD I - NHĐT&PTVN không ngừng đổi nâng cao nghiệp vụ tốn để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu toán hàng hoá xuất nhập khách hàng Cùng với sách kinh tế đối ngoại ngày mở rộng, thơng thống Chính phủ, hoạt động xuất nhập ngày phát triển Do đó, hình thức tốn tín dụng chứng từ ngày phát triển hoàn thiện Xuất phát từ vấn đề nêu trên, Em muốn sâu nghiên cứu đề tài: “Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ” (Nghiên cứu SGD I - NHĐT&PTVN) nhằm tìm hiểu thêm hoạt động toán quốc tế SGD I - NHĐT&PTVN Đồng thời tìm giải pháp mở rộng hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ SGD I Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chương: Chương 1: Tổng quan tốn quốc tế tín dụng chứng từ Chương 2: Thực trạng hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ SGD I - NHĐT&PTVN Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động toán quốc tế SGD I NHĐT&PTVN Chương Tổng quan toán quốc tế tín dụng chứng từ 1.1 Những vấn đề toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm: V i s phát triển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởu trao đổi không dừng lại ởi không dừng lại d ừng lại ởng l ại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi m t s nư c mà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng mua bán lan r ng khắp nước, khu vựcp nư c, khu v c hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcn giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi gi i Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏiy, m t nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏip vụ đời đáp ứng đòi hỏi m i đời đáp ứng đòi hỏii đáp ứng đòi hỏing địi hỏic địi hỏii Đó là: “ Nghiệp vụ tốn quốc tế” ó hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực: “ Nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏip vụ đời đáp ứng đòi hỏi tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi” Như vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏiy,thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực việp vụ đời đáp ứng đòi hỏic chi trả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinh cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinha vụ đời đáp ứng đòi hỏi tiền tệ phát sinhn tệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi phát sinh quan hệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi, thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi, tà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựci chính, tín dụ đời đáp ứng đòi hỏing gi ữa tổ chứca t ổi khơng dừng lại ch ứng địi hỏic kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi, tổ chứca hãng, cá nhân thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa qu c gia khác 1.1.2 Các điều kiện toán quốc tế Trong quan hệp vụ đời đáp ứng địi hỏi tốn tổ chứca nư c, vấn đề có liên quan đếnn đền tệ phát sinh có liên quan đế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin quyền tệ phát sinhn lợc đòi hỏii hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực nghĩa vụ tiền tệ phát sinha vụ đời đáp ứng đòi hỏi mà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực đôi bên phả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinhi đền tệ phát sinh đển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại giả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinhi quyế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏit hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực th c hiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin đòi hỏic quy đ nh lại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcnh nhữa tổ chứcng điền tệ phát sinhu kiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin gọi là: Điều kiện toán quốc tế.i hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực: Đó là: “ Nghiệp vụ tốn quốc tế” iền tệ phát sinhu kiệp vụ đời đáp ứng địi hỏin tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi M"t khác, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏip vụ đời đáp ứng địi hỏi Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực s vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin dụ đời đáp ứng địi hỏing tổi khơng dừng lại ởng hợc địi hỏip điền tệ phát sinhu kiệp vụ đời đáp ứng địi hỏin Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi Nhữa tổ chứcng điền tệ phát sinhu kiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin nà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcy đòi hỏic thển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại hiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin điền tệ phát sinhu khoả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinhn tốn thương mại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởa hiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏip đ nh thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi, hi ệp vụ đời đáp ứng đòi hỏip đ nh tr ả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinh tiền tệ phát sinhn tổ chứca nư c, thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa hợc đòi hỏip đồng mua bán ngoại thương ký kết ngườing mua bán ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng ký kế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏit tổ chứca người đáp ứng đòi hỏii mua hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực người đáp ứng đòi hỏii bán Các điều kiện toán quốc tế bao gồm: Điều kiện tiền tệ, điều kiện địa điểm, điều kiện thời gian, điều kiện phương thức toán Điều kiện tiền tệiều kiện tiền tệu kiện tiền tện tiều kiện tiền tện tện tiền tệ: Trong toán quốc tế bên phải sử dụng đơn vị tiền tệ định nước Vì vậy, hiệp định hợp đồng có quy định tiền tệ Điều kiện quy định việc sử dụng đồng tiền để toán hợp đồng ngoại thương hiệp định ký kết nước Đồng thời điều kiện quy định cách xử lý giá trị đồng tiền biến động Người ta chia thành hai loại tiền sau: - Đồng tiền tính tốn (Account Currency): Là loại tiền dùng để thể giá tính tốn tổng giá trị hợp đồng - Đồng tiền toán (Payment Currency): Là loại tiền để chi trả nợ nần, hợp đồng mua bán ngoại thương Đồng tiền tốn đồng tiền nước nhập khẩu, nước xuất đồng tiền quy định toán nước thứ Điều kiện tiền tệiều kiện tiền tệu kiện tiền tện vều kiện tiền tệ địa điểm toán:a điểm toán:m toán: - Địa điểm toán quy định rõ hợp đồng ký kết bên Địa điểm tốn nước nhập nước người xuất nước thứ - Tuy nhiên, TTQT nước, bên muốn trả tiền nước mình, lấy nước làm địa điểm tốn Sở dĩ tốn nước có nhiều điểm thuận lợi hơn.Ví dụ đến ngày tiền, đỡ đọng vốn người nhập khẩu, thu tiền nhanh nên luân chuển vốn nhanh người xuất khẩu, hay tạo điều kiện nâng cao địa vị thị trường tiền tệ nước giới… - Trong thực tế, việc xác định địa điểm toán so sánh lực lượng hai bên định, đồng thời cịn thấy dùng đồng tiền nước địa điểm toán nước Điều kiện tiền tệiều kiện tiền tệu kiều kiện tiền tện vều kiện tiền tệ thời gian toán:i gian toán: Điều kiện thời gian tốn có quan hệ chặt chẽ với việc luân chuyển vốn, lợi tức, khả tránh biến động tiền tệ tốn Do đó, vấn đề quan trọng thường xẩy tranh chấp bên đàm phán ký kết hợp đồng Thơng thường có cách quy định thời gian toán: - Trả tiền trước việc bên nhập trả cho bên xuất toàn hay phần tiền hàng sau hai bên ký kết hợp đồng sau bên xuất chấp nhận đơn đặt hàng bên nhập - Trả tiền việc người nhập trả tiền sau người xuất hoàn hành nghĩa vụ giao hàng phương tiện vận tải nơi quy định sau người nhập nhận hàng nơi quy định - Trả tiền sau việc người nhập trả tiền cho gnười xuất sau khoảng thời gian định kể từ giao hàng Điều kiện tiền tệiều kiện tiền tệu kiện tiền tện vều kiện tiền tệ phương thức toán:ng thức toán:c toán: Đây điều kiện quan trọng hoạt động toán quốc tế Phương thức toán cách mà người mua trả tiền người bán thu tiền Có nhiều phương thức tốn khác Tuỳ điều kiện cụ thể mà người mua người bán thoả thuận để xác định phương thức tốn cho phù hợp 1.1.3 Vai trị hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại a Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại (KTĐN) Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực khâu then ch t, cu i đển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại khép kín m t chu trình mua bán hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng hoá hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởc trao đổi không dừng lại ởi d ch vụ đời đáp ứng đòi hỏi tổ chứca tổi khơng dừng lại chứng địi hỏic, cá nhân thu c qu c gia khác Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực cầu trao đổi không dừng lại ởu n i m i quan hệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi kinh t ế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngo ại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi, n ế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏiu khơng có hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏi khơng có ho ại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởt đ ng kinh t ế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển.y hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi phát tri ển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn Việp vụ đời đáp ứng địi hỏic tổi khơng dừng lại chứng địi hỏic Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đòi hỏic tiế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcnh nhanh chóng, xác hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcm cho nhà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực sả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinhn xuấn đề có liên quan đếnt yên tam hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển.y mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởnh hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng XNK thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa mình, nhời đáp ứng địi hỏi thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển.y hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi phát triển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn, đ"c biệp vụ đời đáp ứng đòi hỏit hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng Đó là: “ Nghiệp vụ tốn quốc tế” ồng mua bán ngoại thương ký kết ngườing thời đáp ứng đòi hỏii, hoại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởt đ ng Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏi góp phầu trao đổi không dừng lại ởn hại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởn chế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi rủa thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi ro trình th c hiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin hợc đòi hỏip đồng mua bán ngoại thương ký kết ngườing ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng Trong hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi, v trí đ a lý đ i tác xa nên việp vụ đời đáp ứng địi hỏic tìm hiển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởu khả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinh tàing t hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựci chính, khả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinh tàing toán thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa người đáp ứng đòi hỏii mua g"p nhiền tệ phát sinhu khó khăng tàin Nế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏiu tổi khơng dừng lại chứng địi hỏic t t cơng tác Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏi giúp cho nhà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực kinh doanh hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng hoá XNK hại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởn chế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đòi hỏic rủa thương mại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởi ro q trình th c hiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin hợc đòi hỏip đồng mua bán ngoại thương ký kết ngườing kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi, nhời đáp ứng địi hỏi thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển.y hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi phát triển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn Tóm lại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởi, có thển thương mại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại nói kinh tế đối ngoại có mở rộng hay khơngng kinh tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi đ i ngoại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởi có mở r ng địi hỏic hay khơng m t phầu trao đổi không dừng lại ởn nhời đáp ứng đòi hỏi hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựco hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏi có t t hay khơng Thanh tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi t t đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển.y mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởnh hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng xuấn đề có liên quan đếnt nhậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏip khẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển.u, phát tri ển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn s ả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinhn xu ấn đề có liên quan đếnt nư c, khuyế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏin khích doanh nghiệp vụ đời đáp ứng địi hỏip nâng cao chấn đề có liên quan đếnt lược đòi hỏing hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng hoá b Đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Đó là: “ Nghiệp vụ toán quốc tế” i v i hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa Ngân hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng, việp vụ đời đáp ứng địi hỏic hồ hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcn thiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực phát triển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng tốn qu c tế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi mà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực nhấn đề có liên quan đếnt hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực hình thứng địi hỏic tín dụ đời đáp ứng đòi hỏing chứng đòi hỏing lại có v trí quan trọi là: Điều kiện tốn quốc tế.ng Nó khơng dừng lại thuầu trao đổi không dừng lại ởn tuý hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực d ch vụ đời đáp ứng đòi hỏi mà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực đòi hỏic coi l hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực m t m "t ho ại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng không thển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại thiế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏiu hoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởt đ ng kinh doanh thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa Ngân hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi - Trước hết, hoạt động toán quốc tế giúp Ngân hàng thu hút thêm khách hàng có nhu cầu giao dịch quốc tế Trên sở đó, Ngân hàng phát triển thêm quy mô, tăng thêm nguồn thu nhập, tăng khả cạnh tranh chế thị trường - Thứ hai, thơng qua hoạt động Thanh tốn quốc tế, ngân hàng đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập tăng nguồn vốn huy động tạm thời quản lý nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức, cá nhân có quan hệ Thanh toán quốc tế qua ngân hàng - Thứ ba, giúp Ngân hàng thu nguồn ngoại tệ lớn từ Ngân hàng phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, bảo lãnh nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế khác - Thứ tư, hoạt động tốn quốc tế giúp Ngân hàng tăng tính khoản thông qua lượng tiền ký quỹ.Mức ký quỹ phụ thuộc vào độ tin cậy, an toàn khách hàng cụ thể Song xét tổng thể khoản ký quỹ phát sinh cách thường xuyên ổn định.Vì thời gian chờ đợi tốn, ngân hàng sử dụng khoản để hỗ trợ khoản cần thiết, chí sử dụng để kinh doanh,đầu tư ngắn hạn để kiếm lời - Hơn nữa, hoạt động tốn quốc tế cịn giúp Ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng sở nâng cao uy tín Ngân hàng Có thể nói, xu ngày hoạt động Thanh toán quốc tế có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng nói riêng hoạt động KTĐN nói chung Vì vậy, việc nghiên cứu thực trang để có biện pháp thực nghiệp vụ Thanh toán quốc tế có ý nghĩa quan trọng nhằm phục vụ tốt cho công đổi kinh tế Việt Nam 1.1.4 Các phương thức toán quốc tế a Phương thức chuyển tiền * Định nghĩa: Phương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng thứng đòi hỏic chuyển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn tiền tệ phát sinhn hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực phương mại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởng thứng địi hỏic khách hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng (Người đáp ứng đòi hỏii trả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinh tiền tệ phát sinhn) yêu cầu trao đổi không dừng lại ởu Ngân hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa chuyển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn m t s tiền tệ phát sinhn nhấn đề có liên quan đếnt đ nh cho m t người đáp ứng đòi hỏii khác (Người đáp ứng đòi hỏii hưởng lợc đòi hỏii) m t đ a điển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởm nhấn đề có liên quan đếnt đ nh kinh tế đối ngoại có mở rộng hay khơngng phương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng tiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏin chuyển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn tiền tệ phát sinhn cho khách hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng theo yêu cầu trao đổi không dừng lại ởu * Các bên tham gia - Người yêu cầu chuyển tiền(Remitter): người yêu cầu ngân hàng thay thực chuyển tiền nước ngồi Họ thườg người nhập khẩu, mắc nợ hoắc có nhu cầu chuyển vốn - Người thụ hưởng (Beneficicary): người nhận số tiền chuyển tới thông qua ngân hàng Họ thường gười xuất khẩu, chủ nợ nói chung người yêu cầu chuyển tiền định - Ngân hàng nhận uỷ nhiệm chuyển tiền (Remitting bank): ngân hàng phục vụ người chuyển tiền - Ngân hàng trả tiền (Paying bank):là ngân hàng trực tiếp trả tiền cho người thụ hưởng.Thường ngân hàng đại lý hay chi nhánh ngân hàng chuyển tiền nước người thụ hưởng * Quy trình thực Sơ đồ 1: trình tự nghiệp vụ chuyển tiền NH Chuyển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn tiền tệ phát sinhn (3) (2) NH Đó là: “ Nghiệp vụ toán quốc tế” ại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi lý (4) (1) Người đáp ứng đòi hỏii chuyển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn tiền tệ phát sinhn Người đáp ứng đòi hỏii hưởng lợc đòi hỏii (1): Giao dịch thương mại (2): Người mua sau nhận hàng tiến hành viết đơn yêu cầu chuyển tiền ( thư bàng điện)cùng với uỷ nhiệm chi(nếu có tài khoản mở ngân hàng) gửi đến ngân hàng phục vụ (3): Ngân hàng chuyển tiền kiểm tra chứng từ thấy hợp lệ tiến hành chuyển tiền qua ngân hàng dại lý (4): Ngân hàng đại lý tiến hành chuyển tiền chongười hưởng lợi * Trường hợp áp dụng - Phương thức chuyển tiền áp dụng trường hợp trả tiền hàng hố xuất nước ngồi, thường nhận đầy đủ hàng hoá chứng từ gửi hàng - Thanh toán hàng hoá lĩnh vực thương mại chi phí liên quan đến xuất nhập hàng hố, chuyển vốn nước ngồi để đầu tư chi tiêu thương mại, chuyển kiều hối * Các yêu cầu chuyển tiền - Muốn chuyển tiền phải có giấy phép Bộ chủ quản Bộ Tài chính, hợp đồng mua bán ngoại thương, giấp phép kinh doanh xuất nhập khẩu, chứng từ, UNC ngoại tệ phí chuyển tiền - Trong đơng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn chuyển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn tiền tệ phát sinhn cà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcn ghi đầu trao đổi không dừng lại ởy đủa thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại tên, đ a dừng lại thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa người đáp ứng đòi hỏii hưởng lợc đòi hỏii,s tà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựci khoả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinhn nế giới Vì vậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏiu người đáp ứng đòi hỏii hưởng lơng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi yêu cầu trao đổi không dừng lại ởu,s ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi tệp vụ đời đáp ứng địi hỏi,loại, nhu cầu trao đổi khơng dừng lại ởi ngoại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởi tệp vụ đời đáp ứng đòi hỏi,ý chuyển thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởn tiền tệ phát sinhn hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực nhữa tổ chứcng yêu cầu trao đổi không dừng lại ởu khác ,sau ký tên hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực đóng dấn đề có liên quan đếnu b Phương thức nhờ thu * Điều kiện tiền tệịa điểm toán:nh nghĩa:a: Nhời đáp ứng đòi hỏi thu hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vực phương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởng thứng địi hỏic tốn người đáp ứng địi hỏii bán sau hoà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcn hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcnh nghĩa vụ tiền tệ phát sinha vụ đời đáp ứng đòi hỏi giao hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng ho"c cung ứng đòi hỏing d ch vụ đời đáp ứng đòi hỏi cho khách hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng uỷ thác cho thác cho Ngân hà hoạt động mua bán lan rộng khắp nước, khu vựcng thương mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại ởa thu h s tiền tệ phát sinhn lại người đáp ứng đòi hỏii mua cơng mại, nhu cầu trao đổi không dừng lại sở chứng đòi hỏing lại lậy, nghiệp vụ đời đáp ứng đòi hỏip Đây phương thức tốn an tồn so với phương thức chuyển tiền Tuy nhiên phương thức mang lại rủi ro cho người bán trường hợp người mua đơn phương huỷ hợp đồng Ngân hàng thu không chịu trách nhiệm trường hợp Họ việc chuyển chứng từ thông báo cho người bán trường hợp người mua khơng trả tiền Chính vậy, phương thức toand khơng sử dụng phổ biến , áp dụng số trường hợp cụ thể * Trường hợp áp dụng Thứ nhất, người bán người mua tin cậy lẫn có quan hệ liên doanh với nhau, công ty mẹ công ty con, chi nhánh công ty với Thứ hai, hàng mua bán lần đầu mang tính chất chào hàng Thứ ba, hàng ứ đọng khó tiêu thụ * Các bên tham gia gồm bên: - Người nhờ thu bên giao thị nhờ thu cho ngân hàng, thông thường người xuất khẩu, cung ứng dịch vụ - Ngân hàng chuyển tiền ngân hàng mà người nhờ thu giao thị nhờ thu - Ngân hàng thu ngân hàng ngân hàng chuyển tiền thực trình nhờ thu - Người trả tiền người mà chứng từ xuất trình địi tiền anh ta,là người nhập khẩu, người sử dụng dịch vụ cung ứng( người mua) * Các hình thức phương thức nhờ thu Theo loại hình người ta chia thành nhờ thu phiếu trơn, nhờ thu kèm chứng từ - Nhờ thu phiếu trơn: Đây phương thức tốn người người bán uỷ thác cho Ngân hàng thu hộ tiền người mua vào hối phiếu lập ra, cịn chứng từ gửi hàng gửi thẳng cho cho người mua khơng qua Ngân hàng Trình tự tiến hành nghiệp vụ nhờ thu phải trải qua bước sau: (1): Người bán sau gửi hàng chứng từ gửi hàng cho người mu, họ lập hối phiếu đòi tiền người mua uỷ thác cho ngân hàng địi tiền hộ thị nhờ thu (2): Ngân hàng phục vụ người bán kiểm tra chứng từ, sau gửi thư uỷ thác nhờ thu kèm hối phiếu cho ngân hàng đại lý nước người mua nhờ thu tiền (3): Ngân hàng đại lý yêu cầu người mua trả tiền hối phiếu (nếu trả tiền ngay) chấp nhận trả tiền hối phiếu (nếu mua chịu) (4): Ngân hàng đại lý chuyển tiền thu cho người bán thông qua ngân hàng chuyển chứng từ Nếu chấp nhận hối phiếu ngân hàng giữ hối phiếu chuyển lại cho người bán Khi đến hạn toán, ngân hàng đòi tiền người mua thực việc chuyển tiền Sơ đồ : Trình tự nhờ thu phiếu trơn (2) NH Chuyển chứng từ (1) (4) (4) NH thu & xuất trình chứng từ (4) Người bán (3) Người mua Gửi hàng & Chứng từ Phương thức nhờ thu phiếu trơn áp dụng trường hợp người bán người mua tin cậy lẫn có quan hệ liên doanh với công ty mẹ, công ty chi nhánh Hoặc trường hợp toán dịch vụ có liên quan tới xuất hàng hố Phương thức nhờ thu phiếu trơn không áp dụng tốn nhiều mậu dịch khơng đảm bảo quyền lợi cho người bán Đối với người mua, áp dụng phương thức gặp nhiều bất lợi, hối phiếu đến sớm chứng từ, người mua phải trả tiền việc giao hàng người bán có hợp đồng hay khơng Nhờ thu kèm chứng từ: Đây phương thức người bán uỷ thác cho Ngân hàng thu hộ tiền người mua vào hối phiếu mà chứng từ gửi hàng kèm theo với điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu Ngân hàng trao tồn chứng từ gửi hàng cho người mua để nhận hàng Sơ đồ 3: Trình tự nhờ thu kèm chứng từ NH Chuyển chứng từ (2) NH thu & xuất trình chứng từ (4) (1) (4) Người bán (4) Gửi hàng (3) Người mua (1): Người bán sau gửi hàng cho người mua, lập chứng từ nhờ ngân hàng thu hộ tiền Bộ chứng từ gồm hối phiếu chứng từ gửi hàng kèm theo (2): Ngân hàng phục vụ người bán uỷ thác cho ngân hàng đai lý nước người mua nhờ thu tiền (3): Ngân hàng đại lý yêu cầu người mua trả tiền Ngân hàng trao chứng từ gửi hàng cho người mua người mua trả tiền chấp nhận hối phiếu (4): Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho nguời bán thông qua ngân hàng chuyển chứng từ Trong nhờ thu kèm chứng từ, người bàn việc nhờ thu hộ tiền cịn có việc nhờ ngân hàng khống chế chứng từ vận tải người mua Với cách khống chế quyền lợi người bán đảm bảo Tuy nhiên, có nhược điểm người bán khơng khống khế việc trả tiền người mua, người mua kéo dài thời gian tả tiền thấy tình hình thị trường bất lợi cho họ hay việc trả tiền tiến hành chậm chạp.Mặt khác, Ngân 10